Secção I: Introdução 4 1. Enquadramento Regulamentar 5 2. Estrutura do Relatório 5 Secção II: Declaração de Responsabilidade 6 Secção III: Âmbito de Aplicação e Políticas de Risco 7 1. Âmbito de Aplicação 7 2. Estratégias e Processos de Gestão de Risco 8 3. Estrutura e Organização da Função de Gestão de Risco 12 1. Perfil de Risco 12 2. Modelo Operativo 13 4. Âmbito e Natureza dos Sistemas de Medição de Risco 16 Secção IV: Adequação de Capitais 18 1. Caraterização de Fundos Próprios 18 2. ICAAP Processo de Auto-Avaliação da Adequação do Capital Interno 20 3. Informação Quantitativa 23 Secção V: Risco de Crédito Aspetos Gerais 25 1. Políticas Contabilísticas 25 2. Principais Conceitos 28 3. Gestão do Risco de Crédito 30 4. Correção de Valor e Provisões 32 1. Modelo de Imparidade 32 5. Risco de Concentração 36 1. Informação Qualitativa 36 2. Informação Quantitativa 39 Secção VI: Risco de Crédito Método Padrão 43 Secção VII: Técnicas de Redução de Risco de Crédito 45 Secção VIII: Risco Operacional 46 1. Principais Conceitos 46 2. Gestão do Risco Operacional 46 3. Informação Quantitativa 48 Secção IX: Risco de Liquidez 49 1. Principais Conceitos 49
2. Gestão do Risco de Liquidez 49 3. Requisitos de Capital Interno 50 4. Informação Quantitativa 51 Secção X: Risco de Taxa de Juro 52 1. Principais Conceitos 52 2. Gestão do Risco de Taxa de Juro 52 3. Informação Quantitativa 53 Secção XI: Análises de Sensibilidade dos Requisitos de Capital 56 1. Testes de Esforço (Stress Tests) 56 2. Resultados dos Testes 61
Secção I
Secção II
Secção III
Segregação de Funções A gestão de riscos assenta em princípios sólidos de governo interno, sendo a segregação de funções parte relevante destes princípios. Eficiência Operacional Natureza, Dimensão e Complexidade da Atividade A sua estrutura conduz à eficiência necessária da Função Gestão de Riscos, nomeadamente no que respeita à coordenação da atuação e à comunicação entre as diversas unidades de estrutura, bem como à simplicidade dos. O modelo organizacional tem em conta a natureza, dimensão e complexidade da atividade desenvolvida, bem como os recursos disponíveis e o seu respetivo perfil.
Secção IV Valores em Euros Adequação de Capitais - Parte I dez/14 dez/13 Fundos próprios totais para efeitos de solvabilidade (1) 44 063 875 43 875 422 1.1. Fundos próprios de base (3) 44 063 875 43 875 422 1.1.1. Capital elegível (4) 29 903 045 29 903 045 1.1.1.1. Capital realizado 29 903 045 29 903 045 1.1.2. Reservas e Resultados elegíveis (8) 14 160 830 13 972 377 1.1.2.1. Reservas (9) 14 160 830 13 972 377 1.1.2.2. Interesses minoritários elegíveis (14) 0 0 1.1.2.3. Resultados do último exercício e resultados provisórios do exercício em curso (17) 0 0 1.1.2.6. (-) Lucros líquidos resultantes da capitalização de receitas futuras provenientes de activos titularizados (26) 1.1.2.7. Diferenças de reavaliação elegíveis para fundos próprios de base (27) 0 0 1.1.3. Fundo para riscos bancários gerais 1.1.4. Outros elementos elegíveis para os fundos próprios de base (42) 0 0 1.1.4.1. Impacto na transição para as NIC/NCA (impacto negativo) (43) 0 0 1.1.4.2. Outros elementos elegíveis para os fundos próprios de base (46) 0 0 1.1.5. (-) Outros elementos dedutíveis aos fundos próprios de base (48) 0 0 1.1.5.1. (-) Imobilizações incorpóreas/activos intangíveis (49) 0 0 1.1.5.2. (-) Excedente em relação aos limites de elegibilidade de instrumentos incluídos nos fundos próprios de base (51) 1.1.5.3. (-) Outros elementos dedutíveis aos fundos próprios de base (52) 0 0 1.2. Fundos próprios complementares (64) 0 0 1.2.1. Fundos próprios complementares - Upper Tier 2 (65) 0 0 1.2.2. Fundos próprios complementares - Low er Tier 2 (76) 0 0 1.2.3. (-) Deduções aos fundos próprios complementares (79) 0 0 1.3. (-) Deduções aos fundos próprios de base e complementares (81) 0 0 1.3.a. Das quais: (-) Aos fundos próprios de base (82) 0 0 1.3.b. Das quais: (-) Aos fundos próprios complementares (83) 0 0 1.6. (-) Deduções aos fundos próprios totais (89) 0 0 1.7. Fundos próprios suplementares totais disponíveis para cobertura de riscos de mercado (98) 0 0 1.8. Por memória: 1.8.1 (+) Excesso / (-) Insuficiência de correcções de valor e de "provisões" nas posições ponderadas pelo risco através do método 0 0 das Notações Internas 1.8.1.1 Montante de correcções de valor e de "provisões" no método das Notações Internas 1.8.1.2. (-) Perdas esperadas determinadas pelo método das Notações Internas 1.8.2. Valor nominal dos empréstimos subordinados reconhecidos como elemento positivo dos fundos próprios 1.8.3. Requisito mínimo de capital social (104) 1.8.4. Fundos próprios de referência para efeito dos limites relativos aos grandes riscos (107) 44 063 875 43 875 422
Valores em Euros Adequação de Capitais - Parte II dez/14 dez/13 2. Requisitos de fundos próprios (1) 16 585 403 19 227 741 2.1 Requisitos de fundos próprios para risco de crédito, risco de crédito de contraparte e transacções incompletas (2) 14 776 490 17 220 326 2.1.1. Método Padrão (3) 14 776 490 17 220 326 Classes de risco no Método Padrão excluindo posições de titularização (4) 14 776 490 17 220 326 1.1.1.1.1. Administrações centrais ou bancos centrais 0 0 1.1.1.1.2. Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 1.1.1.1.3. Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 1.1.1.1.4. Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 1.1.1.1.5. Organizações internacionais 0 0 1.1.1.1.6. Instituições 131 687 227 442 1.1.1.1.7. Empresas 0 64 329 1.1.1.1.8. Carteira de retalho 13 651 915 15 914 940 1.1.1.1.9. Posições garantidas por bens imóveis 0 0 1.1.1.1.10. Elementos vencidos 323 445 354 227 1.1.1.1.11. Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 1.1.1.1.12. Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0 1.1.1.1.13. Outros elementos 669 443 659 388 1.1.3. Risco de crédito (Aviso n.º 1/93) - derrogação transitória do método padrão (13) 0 0 1.1.4. Transacções incompletas e risco de crédito de contraparte (carteira de negociação) - derrogação transitória (14) 0 0 2.2. Risco de liquidação (15) 0 0 2.3. Requisitos de fundos próprios para riscos de posição, riscos cambiais e riscos de mercadorias (16) 0 0 2.4. Requisitos de fundos próprios para risco operacional (21) 1 808 913 2 007 415 2.4.1. Método do Indicador Básico (22) 1 808 913 2 007 415 2.4.2. Método Padrão (25) 0 0 2.4.4. (-) Redução dos requisitos de fundos próprios para risco operacional - derrogação transitória do método padrão (27) 2.5. Requisitos de fundos próprios - Despesas gerais fixas (28) 1.6 Grandes riscos - Carteira de negociação (29) 0 0 2.6 Requisitos transitórios de fundos próprios ou outros requisitos de fundos próprios (30) 0 0 Valores em Euros Adequação de Capitais - Parte II dez/14 dez/13 Excesso (+) / Insuficiência (-) de fundos próprios (33) 27 478 472 24 647 681 Rácio de Solvabilidade (%) (34) 21,3% 18,3%
Fases de execução do ICAAP; Actividades desenvolvidas; Calendarização. I II Execução do ICAAP III Validação Manutenção da Framework Revisão e validação do exercício pelo órgão independente. Correcção das insuficiências detectadas e evolução da framework.
Ciclo de Gestão do Capital Execução do ICAAP Exercício do ICAAP Ciclo Contínuo Planeamento da Actividade 1 Orçamento Ambiente Envolvente Política de Gestão de Riscos II Manutenção da Framework III Validação I 2 Etapas do Exercício Preparação Execução Reporting Envio do Reporte ao Grupo Envio do Reporte ao BdP 3 Planeamento de Capital Incorporação dos resultados na tomada de decisão Monitorização e na actividade diária Implementação do Plano
45 M 40 M 35 M 30 M 44 063 876 25 M 20 M 15 M 10 M 5 M 16 585 403 12 321 441 11 510 413 M Fundos Disponíveis Requisitos de Capital Regulamentar Requisitos de Capital Interno sem Diversificação Requisitos de Capital Interno com Diversificação
RISCOS MATERIALMENTE RELEVANTES MÉTODO DE AGREGAÇÃO REQUISITOS DE CAPITAL INTERNO (SEM DIVERSIFICAÇÃO) EFEITO DE DIVERSIFICAÇÃO REQUISITOS DE CAPITAL INTERNO (COM DIVERSIFICAÇÃO) Risco de Crédito Risco de Operacional Matriz de Risco de Taxa de Correlações Juro 9.004.121 1.592.295 31.668-75.357-772.341-21.361 8.928.765 819.954 10.307 Risco de Estratégia 604.508 58.030 662.538 Risco de Reputação 410.833 410.833 Soma Simples 0 Risco de Liquidez 678.015 678.015 REQUISITOS DE CAPITAL INTERNO DA BBVA IFIC 12.321.441-811.029 11.510.412 VALORES EM EUROS TOTAL 10.421.564 1.088.848
Secção V
2014 2013 Crédito Crédito e Crédito Crédito e vincendo juros vencidos Total vincendo juros vencidos Total Perigoso 3 413 698 15 247 047 18 660 745 2 566 732 15 395 222 17 961 954 Preocupante 9 685 565 945 191 10 630 755 10 030 588 605 302 10 635 890 A vigiar 3 062 697 51 625 3 114 322 3 616 740 72 022 3 688 762 Sem risco 221 069 949 438 711 221 508 659 257 609 804 881 338 258 491 142 237 231 909 16 682 573 253 914 482 273 823 864 16 953 884 290 777 748
Agricultura, produção animal, caça, floresta e pesca Indústrias Extractivas Indústrias alimentares, bebidas e tabaco Indústria química Construção Outros serviços empresariais Vidro, cerâmica e materiais de construção Indústrias metalúrgicas Comércio e reparações Transportes e armazenagem Administração pública (regional e local) Educação, saúde e apoio social Têxteis, vestuário Máquinas e equipamentos Alojamento, restauração e similares Outras Actividades Indústria de couro, madeira e cortiça Fabricação de material de transporte Actividades de informação e de comunicação Pasta de Papel Outras Indústrias transformadoras Actividades financeiras e de seguros Fabricação de combustíveis e produtos petrolíferos refinados Electricidade, gás, água Actividades imobiliárias
Código CAE Sectores de Actividade Económica Montante de Exposição sobre o Sector % relativamente ao montante de exposição total A Agricultura, produção animal, caça, floresta e pesca 964 588 2,3% B Indústrias Extractivas 150 059 0,4% C - 10 a 12 Indústrias alimentares, bebidas e tabaco 606 655 1,4% C - 13 e 14 Têxteis, vestuário 668 123 1,6% C - 15 e 16 Indústria de couro, madeira e cortiça 370 532 0,9% C - 17 Pasta de Papel 94 341 0,2% Fabricação de combustíveis e produtos C - 19-0,0% petrolíferos refinados C - 20 a 22 Indústria química 333 327 0,8% C - 23 Vidro, cerâmica e materiais de construção 189 445 0,4% C 24 e 25 Indústrias metalúrgicas 799 235 1,9% C - 26 a 28, 33 Máquinas e equipamentos 488 029 1,2% C - 29 e 30 Fabricação de material de transporte 162 770 0,4% C - 18, 31, 32 Outras Indústrias transformadoras 505 319 1,2% D, E Electricidade, gás, água 623 031 1,5% F Construção 4 082 304 9,6% G Comércio e reparações 9 348 415 22,1% H Transportes e armazenagem 3 809 618 9,0% I Alojamento, restauração e similares 1 295 192 3,1% J Actividades de informação e de comunicação 1 322 751 3,1% K Actividades financeiras e de seguros 551 333 1,3% L Actividades imobiliárias 850 224 2,0% M, N Outros serviços empresariais 5 800 718 13,7% O Administração pública (regional e local) 2 111 629 5,0% P, Q Educação, saúde e apoio social 3 343 865 7,9% R, S Outras Actividades 3 915 759 9,2% Total 42 387 260 100% Índice de Concentração Sectorial 10,6
Código Postal Zona Geográfica Montante de Exposição sobre o Sector % relativamente ao montante de exposição total Alentejo Interior 6 190 500 2,4% Alentejo Litoral 3 594 219 1,4% Algarve 8 586 253 3,4% Estremadura 14 922 256 5,9% Grande Lisboa Margem Sul 33 684 648 13,3% Grande Lisboa Norte 49 006 654 19,4% Grande Porto 20 378 986 8,1% Ilhas 2 653 063 1,0% Lisboa 21 257 569 8,4% Minho 16 343 778 6,5% Outros 2 808 855 1,1% Porto 29 670 016 11,7% Ribatejo 8 413 018 3,3% Zona Centro Aveiro 12 599 970 5,0% Zona Centro Beiras 9 266 608 3,7% Zona Centro Coimbra 5 706 417 2,3% Zona Norte 7 994 261 3,2% Total 253 077 073 100% Índice de Concentração Geográfica 9,9 Total das 100 Maiores Exposições 9 322 116 3,7% Total de exposição da Instituição 253 077 073 100% Índice de Concentração Individual 0,069
Prazo de Vencimento Residual Montante de Exposição % Total sobre o Total de Posição em Risco VR<1 ano 28 789 523 11% 1 ano<vr<5 anos 122 815 182 49% 5 ano<vr<10 anos 101 396 537 40% VR>10 anos 75 831 0% Total 253 077 073 100%
Secção VI Ponderadores de Risco Total 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Outros Ponderadores 1- Posição em risco original por classes de risco Classes de Risco CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 2 955 897 0 0 0 0 0 0 0 2 955 897 CL VI - Instituições 0 0 8 119 682 0 0 22 149 0 0 8 141 831 CL VII - Empresas 0 0 0 0 0 1 837 396 0 0 1 837 396 CL VIII - Carteira de retalho 0 0 0 0 240 303 401 0 0 0 240 303 401 CL X - Elementos vencidos 0 0 0 0 0 15 624 786 2 074 746 0 17 699 532 CL XIII - Outros elementos 250 0 0 0 9 791 072 1 024 737 0 0 10 816 059 CL V - Organizações internacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL posições em risco original 2 956 147 0 8 119 682 0 250 094 473 18 509 068 2 074 746 0 281 754 116 2- Posição em risco por classe de risco (base de Classes de Risco incidência dos ponderadores) CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 2 955 897 0 0 0 0 0 0 0 2 955 897 CL VI - Instituições 0 0 8 119 682 0 0 22 149 0 0 8 141 831 CL VII - Empresas 0 0 0 0 0 1 837 396 0 0 1 837 396 CL VIII - Carteira de retalho 0 0 0 0 231 620 365 0 0 0 231 620 365 CL X - Elementos vencidos 0 0 0 0 0 1 042 053 2 000 670 0 3 042 723 CL XIII - Outros elementos 250 0 0 0 9 791 072 1 024 737 0 0 10 816 059 CL V - Organizações internacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL posições em risco 2 956 147 0 8 119 682 0 241 411 437 3 926 335 2 000 670 0 258 414 271
Ponderadores de Risco Total 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Outros Ponderadores 1- Posição em risco original por classes de risco Classes de Risco CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 3.081.703 0 0 0 0 0 0 0 3.081.703 CL VI - Instituições 0 0 1.010.666 0 0 2.640.892 0 0 3.651.558 CL VII - Empresas 0 0 0 0 0 1.965.909 0 0 1.965.909 CL VIII - Carteira de retalho 0 0 0 0 276.256.379 0 0 0 276.256.379 CL X - Elementos vencidos 0 0 0 0 0 15.524.575 2.022.650 0 17.547.225 CL XIII - Outros elementos 250 0 0 0 9.969.120 765.511 0 0 10.734.881 CL V - Organizações internacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL posições em risco original 3.081.953 0 1.010.666 0 286.225.499 20.896.887 2.022.650 0 313.237.655 2- Posição em risco por classe de risco (base de Classes de Risco incidência dos ponderadores) CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 3.081.703 0 0 0 0 0 0 0 3.081.703 CL VI - Instituições 0 0 1.010.666 0 0 2.640.892 0 0 3.651.558 CL VII - Empresas 0 0 0 0 0 1.961.927 0 0 1.961.927 CL VIII - Carteira de retalho 0 0 0 0 269.082.951 0 0 0 269.082.951 CL X - Elementos vencidos 0 0 0 0 0 1.501.279 1.951.040 0 3.452.319 CL XIII - Outros elementos 250 0 0 0 9.969.120 765.511 0 0 10.734.881 CL V - Organizações internacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL posições em risco 3.081.953 0 1.010.666 0 279.052.071 6.869.609 1.951.040 0 291.965.339 Classes de Risco Requisitos de Fundos Próprios 2014 2013 CL I - Administrações centrais ou bancos centrais 0 0 CL VI - Instituições 131 687 227 442 CL VII - Empresas 0 64 329 CL VIII - Carteira de retalho 13 651 915 15 914 940 CL X - Elementos vencidos 323 445 354 227 CL XIII - Outros elementos 669 443 659 388 CL V - Organizações internacionais 0 0 CL II - Administrações regionais ou autoridades locais 0 0 CL III - Organismos administrativos e empresas sem fins lucrativos 0 0 CL IV - Bancos multilaterais de desenvolvimento 0 0 CL IX - Posições com garantia de bens imóveis 0 0 CL XI - Obrigações hipotecárias ou obrigações sobre o sector público 0 0 CL XII - Posições em risco sobre organismos de investimento colectivo (OIC) 0 0
Secção VII
Secção VIII
Indicador relevante (6) Actividades Ano n-2 Ano n-1 Ano n Requisitos de fundos próprios 1 2 3 4 1. Total das actividades sujeitas ao método do Indicador Básico 13 507 846 12 463 294 10 207 119 1 808 913
Secção IX
1 Rácio entre recursos de outras instituições de crédito e o montante de crédito a clientes.
dez/14 Até De 3 meses a De 1 a Mais de À vista 3 meses a 1 ano a 5 anos 5 anos Indeterminado Outros (1) Total Activo Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - - - - - 250 Disponibilidades em outras instituições de crédito 8 119 682 - - - - - - 8 119 682 Activos financeiros detidos para negociação Activos financeiros disponíveis para venda Aplicações em instituições de crédito - 8 720 13 430 - - - - 22 149 Crédito a clientes - 2 287 410 9 715 234 123 525 727 101 703 538 16 682 573 9 696 032 263 610 514 Derivados de cobertura 8 119 932 2 296 130 9 728 664 123 525 727 101 703 538 16 682 573 9 696 032 271 752 595 Passivo Passivos financeiros detidos para negociação Recursos de outras instituições de crédito - 18 013 297 47 596 944 122 702 734 13 087 126 - (6 920) 201 393 181 Recursos de clientes e outros empréstimos Derivados de cobertura Outros passivos subordinados - 18 013 297 47 596 944 122 702 734 13 087 126 - (6 920) 201 393 181 Gap de liquidez 8 119 932 (15 717 168) (37 868 280) 822 993 88 616 412 16 682 573 9 702 952 70 359 414 dez/13 Até De 3 meses a De 1 a Mais de À vista 3 meses a 1 ano a 5 anos 5 anos Indeterminado Outros (1) Total Activo Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - - - - - 250 Disponibilidades em outras instituições de crédito 1 010 666 - - - - - - 1 010 666 Activos financeiros detidos para negociação Activos financeiros disponíveis para venda Aplicações em instituições de crédito - 726 755 1 891 988 22 149 - - - 2 640 892 Crédito a clientes - 3 048 415 11 040 546 149 254 433 110 480 470 16 953 884 9 724 887 300 502 635 Derivados de cobertura 1 010 916 3 775 170 12 932 534 149 276 582 110 480 470 16 953 884 9 724 887 304 154 443 Passivo Passivos financeiros detidos para negociação Recursos de outras instituições de crédito - 21 204 009 56 158 837 147 664 322 15 120 691 - (28 715) 240 119 144 Recursos de clientes e outros empréstimos Derivados de cobertura Outros passivos subordinados - 21 204 009 56 158 837 147 664 322 15 120 691 - (28 715) 240 119 144 Gap de liquidez 1 010 916 (17 428 839) (43 226 303) 1 612 260 95 359 779 16 953 884 9 753 602 64 035 299
Secção X
2014 Não sujeito a Taxa Taxa taxa de juro fixa variável Total Activo Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - 250 Disponibilidades em outras instituições de crédito - - 8 119 682 8 119 682 Aplicações em instituições de crédito - 22 149-22 149 Crédito a clientes - 84 355 365 179 255 150 263 610 514 250 84 377 514 187 374 832 271 752 595 Passivo Recursos de outras instituições de crédito - (84 443 441) (116 949 740) (201 393 181) 250 (65 927) 70 425 092 70 359 414 2013 Não sujeito a Taxa Taxa taxa de juro fixa variável Total Activo Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais 250 - - 250 Disponibilidades em outras instituições de crédito - - 1 010 666 1 010 666 Aplicações em instituições de crédito - 2 640 892-2 640 892 Crédito a clientes - 107 214 922 193 287 713 300 502 635 250 109 855 814 194 298 379 304 154 443 Passivo Recursos de outras instituições de crédito - (108 176 539) (131 942 605) (240 119 144) 250 1 679 275 62 355 774 64 035 299
Secção XI
Planeamento Execução dos Testes de Esforço Ciclo de Gestão RESPONSÁVEIS Ciclo Contínuo Direcção Geral Análise e Aprovação Função Gestão de Riscos Direcção Financeira Análise do Enquadramento Externo e Interno Orçamento Anual e Planeamento da Actividade Planeamento dos Testes de Esforço Análise e Orientação Execução dos Testes de Esforço Preparar e Enviar Reporte Regulamentar Monitorização Implementação do Plano Análise Quantificação Definição do Plano de Acção Outras Direcções Conceitos Variáveis de Entrada (VE) Descrição Por Variáveis de Entrada entendem-se as variáveis que têm um impacto direto no Balanço e na Demonstração de Resultados da Instituição e que, como tal, serão alvo de alteração e stress no âmbito do exercício dos Testes de Esforço (e.g. taxa de juro e volume de crédito concedido). A alteração das mesmas traduzir-se-á em impactos nas condições financeiras da Instituição de acordo com a exposição desta última aos diferentes riscos. Magnitude Definição da variação (intensidade, sentido e duração) a simular para cada variável de entrada. Variáveis de Saída (VS) Por Variáveis de Saída entendem-se as rubricas que têm um impacto direto no Balanço, na Demonstração de Resultados ou na solvabilidade da Instituição.
Macro Processo Actividade Planeamento Definição do Enquadramento Orçamento Planeamento Execução dos Testes de Esforço Aprovação Execução Reporting LEGENDA: Concepção Execução
1 Enquadramento Macroeconómico 2 Definição da Magnitude dos Testes 3 Execução 4 Impacto 5 Relatório
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