FIMES UM Fundo de Investimento Imobiliário Fechado Relatório de Gestão 2006 O FIMES UM foi constituído em 21 de Novembro de 2002, com um capital de 15 milhões de euros, aumentado em 2003 para 45 milhões, tendo as correspondentes unidades de participação sido totalmente subscritas e realizadas. O Fundo é gerido e administrado pela GESFIMO Espírito Santo Irmãos, Sociedade Gestora de Fundos de Investimento Imobiliário, SA, cujo Relatório e Contas respeitante ao exercício de 2006 se encontra devidamente auditado, aprovado e disponível para consulta. 1. INVESTIMENTOS DO FUNDO Em 2006 o Fundo realizou dois significativos investimentos: Em Abril de 2006, adquiriu por 5 milhões de euros um terreno de 3.200 m2 na Av. 24 de Julho, em Lisboa, integrado no Plano de Pormenor do Aterro da Boavista, que está a ser desenvolvido com o envolvimento do Arq. Norman Foster. O preço desta aquisição foi em parte realizado através da permuta do lote 9 do Parque de Santa Cruz, destinado a hotel. Em Dezembro de 2006, prometeu comprar um terreno no Concelho de Sintra, designado Casal de S. Martinho, com a área de 298.913 m2, destinado a habitação, que está a ser objecto de um Plano de Pormenor em elaboração. Este terreno foi prometido comprar pelo preço de 2,6 milhões de euros, tendo o Fundo desembolsado um sinal de 260 mil euros. 2. ACTIVIDADE DO FUNDO No decorrer de 2006 o Fundo prosseguiu o desenvolvimento dos activos adquiridos em anos anteriores, apresentando-se em seguida uma síntese das actividades em curso: 2.1. Parque de Santa Cruz Em Março de 2006 foi realizada a escritura de venda de 45 lotes destinados a habitação unifamiliar, pelo preço global de 8.085,60 mil euros. No que respeita aos apartamentos integrados nos lotes 4 e 5, dos 74 CPCV s celebrados em 2004 e 2005, no valor de 17.707,50 mil euros, foram realizadas 51 escrituras, correspondentes a 11.945,50 mil euros. Relativamente aos apartamentos dos lotes 6 e 7 (em construção), dos 82 CPCV s celebrados em 2004 e 2005 prevê-se que as correspondentes escrituras tenham início no 2º trimestre de 2007. 2.2. Quinta do Peru Durante o exercício de 2006 foram executadas as infra-estruturas da fase 2 (65 lotes para venda, destinados a habitação unifamiliar, implantados em terreno com cerca de 30 ha), estando prevista a sua conclusão no início de 2007. NIF: 720 003 903 GESFIMO - Espírito Santo, Irmãos, Sociedade Gestora de Fundos de Investimento Imobiliário, S.A. Rua do Vale de Pereiro, 16 1269-115 LISBOA Tel. 213838940 Fax. 213881515 Capital Social 500.000,00 EUROS. Nº de Contribuinte: 502 236 000. Matriculada na Conservatória do Registo Comercial de Lisboa sob o nº 830
Ainda no decorrer de 2006 foram celebrados 4 CPCV s de lotes de habitação unifamiliar e foi preparada uma campanha comercial com início previsto para o 1º trimestre de 2007, destinada à venda dos referidos lotes de habitação unifamiliar (com ou sem moradia), bem como dos apartamentos integrados no edifício a construir no lote 183 da 1ª fase. 2.3. Venda do Pinheiro e Almeirim Em resultado das acções desenvolvidas para comercialização dos lotes para construção de habitação unifamiliar da Venda do Pinheiro, verificou-se a celebração de 3 CPCV s (15 CPCV em acumulado) e de 13 escrituras em 2006, totalizando assim 17 escrituras com um valor global de 5.147,50 mil euros. No que respeita ao loteamento de Almeirim, manteve-se o fraco nível de procura do segmento de mercado onde se insere este empreendimento, tendo apenas sido celebrada a escritura de um lote de habitação unifamiliar. 3. PERSPECTIVAS PARA 2007 Prevê-se que em 2007 prossigam as acções inerentes ao desenvolvimento dos Planos de Pormenor que integram os projectos do Aterro da Boavista e de Casal de S. Martinho, em elaboração pela Câmara Municipal de Lisboa e pela Câmara Municipal de Sintra, respectivamente. Relativamente à Quinta do Peru, prevê-se o relançamento das vendas consequente do arranque da campanha de comercialização a ter início no 1º trimestre de 2007 e que o possível início da colocação em mercados estrangeiros, previsto para 2007, possa complementar a procura nacional. 4. PATRIMÓNIO EM 31/12/2006 Imóveis Terrenos: 29.308.257,35 Construções: 33.906.071,43 Aplicações Mobiliárias Depósitos à ordem: 1.073.593,64 Depósitos a prazo: 3.300.000,00 5. CONTAS As contas do FIMES UM, nomeadamente, o Balanço, a Demonstração de Resultados e a Demonstração de Fluxos Financeiros, bem como os respectivos Anexos, foram auditados e mereceram a aprovação da Sociedade Gestora, encontrando-se à disposição dos Senhores Investidores. O lucro apurado de 5.537.760,54 (cinco milhões, quinhentos e trinta e sete mil, setecentos e sessenta euros e cinquenta e quatro cêntimos) será levado à conta de resultados transitados. Lisboa, 30 de Março de 2007 O Conselho de Administração da Sociedade Gestora (José Manuel de Sousa) (Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho) (Manuel Coutinho de Ortigão Ramos) (Carlos Alberto Monteiro Fernandes Cortês)
FIMES UM - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Gerido pela Sociedade: GESFIMO-ESPIRITO SANTO IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO, S.A. Sede: Rua do Vale de Pereiro, 16-1269-115 Lisboa Capital Social: 500.000,00 euros Contribuinte: 502 236 000 C.R.C.L.. nº 830 Balanço em 31 de Dezembro Valores em euros Código ACTIVO Designação 2006 2005 Bruto Mv/Af Mv/Ad Líquido Líquido Código PASSIVO Designação 2006 2005 ACTIVOS IMOBILIÁRIOS CAPITAL DO FUNDO 31 Terrenos 29.338.197,72 29.940,37 29.308.257,35 23.014.139,62 61 Unidades de Participação 45.000.000,00 45.000.000,00 32 Construções 33.906.071,43 33.906.071,43 30.507.738,76 64 Resultados Transitados -544.855,09-380.116,65 34 Adiantamentos por compra de imóveis 890.909,91 890.909,91 5.613.101,79 TOTAL DE ACTIVOS IMOBILIÁRIOS 64.135.179,06 29.940,37 64.105.238,69 59.134.980,17 66 Resultados Liquidos do Período 5.537.760,54-164.738,44 CONTAS DE TERCEIROS 412 Devedores p/rendas vencidas 3.502,23 3.502,23 20.177,60 413+...+419Outras Contas de Devedores 10.477.085,66 10.477.085,66 32.132.576,93 TOTAL DO CAPITAL DO FUNDO 49.992.905,45 44.455.144,91 TOTAL DOS VALORES A RECEBER 10.480.587,89 10.480.587,89 32.152.754,53 CONTAS DE TERCEIROS DISPONIBILIDADES 423 Comissões e Outros Encargos a Pagar 26.326,26 23.410,08 12 Depósitos à Ordem 1.073.593,64 1.073.593,64 484.679,35 424+...+429 Outras Contas de Credores 1.478.071,33 256.974,56 13 Depósitos a Prazo e c/pré-aviso 3.300.000,00 3.300.000,00 3.900.000,00 TOTAL DAS DISPONIBILIDADES 4.373.593,64 4.373.593,64 4.384.679,35 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS TOTAL DOS VALORES A PAGAR 1.504.397,59 280.384,64 51 Acréscimos de Proveitos 11.940,00 11.940,00 1.092,22 52 Despesas com Custo Diferido 1.238.319,83 1.238.319,83 172.442,37 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS TOTAL DOS ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS ACTIVOS 1.250.259,83 1.250.259,83 173.534,59 53 Acréscimos de Custos 650.368,92 764.880,28 56 Receitas com Proveito Diferido 28.062.008,09 50.345.538,81 TOTAL DOS ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS PASSIVOS 28.712.377,01 51.110.419,09 Total do Activo 80.239.620,42 29.940,37 80.209.680,05 95.845.948,64 Total do Passivo 80.209.680,05 95.845.948,64 O Conselho de Administração José Manuel de Sousa Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho Manuel Coutinho de Ortigão Ramos Carlos Alberto Monteiro Fernandes Cortês FIMES UM - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Gerido pela Sociedade: GESFIMO-ESPIRITO SANTO IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO, S.A. Sede: Rua do Vale de Pereiro, 16-1269-115 Lisboa Capital Social: 500.000,00 euros Contribuinte: 502 236 000 C.R.C.L.. nº 830 Demonstração dos Resultados em 31 de Dezembro Valores em euros CUSTOS E PERDAS PROVEITOS E GANHOS Código Designação 2006 2005 Código Designação 2006 2005 CUSTOS E PERDAS CORRENTES PROVEITOS E GANHOS CORRENTES JUROS E CUSTOS EQUIPARADOS JUROS E PROVEITOS EQUIPARADOS 711+718 De Operações Correntes 47.637,30 247,82 811+818 Outros, de Operações Correntes 31.270,82 77.775,74 COMISSÕES GANHOS OPER.FINANC.ACT.IMOBIL. 723 Em Activos Imobiliários 833 Em Activos Imobiliários 6.580.386,22 65.387,58 86 RENDIMENTOS DE ACTIVOS IMOBILIÁRIOS 249.915,48 86.807,49 724+...+728Outras, de Operações Correntes 351.594,30 325.661,10 87 OUTROS PROVEITOS E GANHOS CORRENTES 54,40 PERDAS OPER.FINANC.ACT.IMOBIL. TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS CORRENTES 6.861.572,52 230.025,21 731 Outras, em Operações Correntes 29.940,37 IMPOSTOS PROVEITOS E GANHOS EVENTUAIS 7411+7421 Impostos sobre o rendimento 849.922,99 34.325,19 882 Ganhos Extraordinários 7412+7422 Impostos indirectos 70,00 350,00 PROVISÕES DO EXERCÍCIO 883 Ganhos de Exercicios Anteriores 751 Ajustamentos de dividas a receber 884 Outros Ganhos Eventuais 76 FORNECIMENTOS E SERV.EXTERNOS 44.647,02 34.179,54 TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS EVENTUAIS 0,00 0,00 TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS CORRENTES 1.323.811,98 394.763,65 CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS 782 Perdas Extraordinárias 783 Perdas de Exercicios Anteriores TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS 0,00 0,00 66 RESULTADO LIQUIDO DO PERIODO 5.537.760,54 66 RESULTADO LIQUIDO DO PERIODO 164.738,44 TOTAL 6.861.572,52 394.763,65 TOTAL 0,00 394.763,65 8x3+86-7x3-76 Resultados de Activos Imobiliários 6.785.654,68 118.015,53 D-C Resultados Eventuais 0,00 0,00 B-A+742 Resultados Correntes 6.387.683,53-130.413,25 B+D-A-C+742 Resultados Antes de Imposto s/o Rendimento 6.387.683,53-130.413,25 B+D-A-C Resultados Líquidos do Período 5.537.760,54-164.738,44 O Conselho de Administração José Manuel de Sousa Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho Manuel Coutinho de Ortigão Ramos Carlos Alberto Monteiro Fernandes Cortês
FIMES UM-FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Demonstração dos Fluxos Monetários em 31 de Dezembro Valores em euros 2006 2005 DISCRIMINAÇÃO DOS FLUXOS OPERAÇÃOES SOBRE AS UNIDADES DOS FUNDOS RECEBIMENTOS: Subscrição de unidades de participação 0,00 0,00 0,00 PAGAMENTOS: Resgates/reembolsos de unidades de participação Rendimentos pagos aos participantes 0,00 0,00 Fluxos das operações sobre as unidades dos fundos 0,00 0,00 OPERAÇÕES COM ACTIVOS IMOBILIÁRIOS RECEBIMENTOS: Alienação de activos imobiliários 11.870.600,00 1.078.000,00 Rendimentos de activos imobiliários 288.105,83 66.586,70 Adiantamentos por conta de venda de activos imobiliários 10.842.200,00 14.897.300,00 Outros recebimentos de activos imobiliários 23.000.905,83 50,00 16.041.936,70 PAGAMENTOS: Aquisição de activos imobiliários 13.564.997,25 1.040.933,83 Grandes reparações em activos imobiliários 8.325.895,79 11.738.512,65 Comissões em activos imobiliários 292.246,39 496.419,41 Despesas correntes (FSE) com activos imobiliários 36.407,63 28.727,26 Adiantamentos por conta de compra de activos imobiliários 260.000,00 2.000.000,00 Outros pagamentos de activos imobiliários 22.479.547,06 15.304.593,15 Fluxos das operações sobre activos imobiliários 521.358,77 737.343,55 OPERAÇÕES DA CARTEIRA DE TÍTULOS RECEBIMENTOS: Outros recebimentos relacionados com a carteira 0,00 0,00 PAGAMENTOS: Outros pagamentos relacionados com a carteira 0,00 0,00 Fluxos das operações da carteira de títulos 0,00 0,00 OPERAÇÕES A PRAZO E DE DIVISAS RECEBIMENTOS: Juros e proveitos similares recebidos 20.423,12 77.879,36 Outros recebimentos op.a prazo e de divisas 20.423,12 77.879,36 PAGAMENTOS: Juros e custos similares pagos 1.263,28 247,82 Outros pagamentos op.a prazo e de divisas 1.263,28 247,82 Fluxos das operações a prazo e de divisas 19.159,84 77.631,54
FIMES UM-FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Demonstração dos Fluxos Monetários em 31 de Dezembro Valores em euros 2006 2005 DISCRIMINAÇÃO DOS FLUXOS OPERAÇÃOES GESTÃO CORRENTE RECEBIMENTOS: Cobranças de crédito vencido Juros de depósitos bancários Contracção de empréstimos 6.950.000,00 Outros recebimentos correntes 6.950.000,00 0,00 PAGAMENTOS: Pagamento de juros de disponibilidades e empréstimos 46.374,02 Comissão de gestão 240.338,50 278.243,64 Comissão de depósito 93.365,65 89.069,88 Despesas com crédito vencido Juros devedores de depósitos bancários Impostos e taxas 68.387,35 39.285,36 Reembolso de empréstimos 6.950.000,00 Outros pagamentos correntes 7.398.465,52 406.598,88 Fluxos das operações de gestão corrente -448.465,52-406.598,88 OPERAÇÕES EVENTUAIS RECEBIMENTOS: Ganhos extraordinários Ganhos imputáveis a exercícios anteriores Outros recebimentos de operações eventuais 256.684,20 256.684,20 54,40 54,40 PAGAMENTOS: Perdas extraordinários Perdas imputáveis a exercícios anteriores Outros pagamentos de operações eventuais 359.823,00 359.823,00 94.637,54 94.637,54 Fluxos das operações eventuais -103.138,80-94.583,14 Saldo dos fluxos monetários do período (A) -11.085,71 313.793,07 Disponibilidades no início do período (B) 4.384.679,35 4.070.886,28 Disponibilidades no fim do período (C)=(B) + (A) 4.373.593,64 4.384.679,35 4.373.593,64 4.384.679,35
FIMES UM - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Anexo às demonstrações financeiras relativas ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2006 (Valores em euros) Introdução O FIMES UM - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO é um Fundo gerido e administrado pela Sociedade GESFIMO - ESPÍRITO SANTO, IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO, SA com sede em Lisboa e constituído em 21 de Novembro de 2002. Princípios contabilísticos As demonstrações financeiras seguem os princípios contabilísticos adoptados no PCFII. Critérios valorimétricos Os critérios valorimétricos são os que constam do PCFII. As notas indicadas no PCFII, quando vazias de conteúdo, não são apresentadas. Nota 1 Reconhecimento da valia potencial Imóveis Valor Contabilístico (A) Média dos Valores Valia Potencial (B) (A) Das Avaliações (B) Lote nº 1 Parque de Sta. Cruz, Carnaxide 3.136.677,86 3.160.000,00 23.322,14 Lote nº 2 Parque de Sta. Cruz, Carnaxide 2.226.054,49 2.230.000,00 3.945,51 Lote nº 3 Parque de Sta. Cruz, Carnaxide 3.815.000,00 3.815.000,00 0 Lote 10 Quinta de Alfragide, Carnaxide 260.608,02 265.000,00 4.391,98 Lote 11 Quinta de Alfragide, Carnaxide 12.699.855,19 12.965.000,00 265.144,81 4 lotes na Venda do Pinheiro, Mafra 1.286.766,92 1.385.500,00 98.733,08 48 lotes na Quinta da Alorna, Almeirim 2.537.297,60 4.248.500,00 1.711.202,40 Lote 43 Quinta do Peru, Sesimbra 185.578,51 202.000,00 16.421,49 Lote 192 Quinta do Peru, Sesimbra 840.808,05 864.000,00 23.191,95 1 lote misto, Qta. do Peru, Sesimbra 2.319.610,71 2.485.000,00 165.389,29 Alameda da Serra, escrit., Qta. do Peru, Sesimbra 529.422,23 608.000,00 78.577,77 Alameda da Serra, oficina, Qta. do Peru, Sesimbra 798.374,55 801.000,00 2.625,45 Edifício Av. 24 de Julho, 30 e 32, Lisboa 5.029.073,02 5.250.000,00 220.926,98 23 apartamentos nos lotes 4 e 5, Parque de Sta. Cruz, Carnaxide 3.882.719,00 5.093.000,00 1.210.281,00 * Lotes 6 e 7, Parque Sta. Cruz, Qta. Alfragide, Carnaxide 13.849.327,81 17.675.150,00 3.825.822,19 * 67 Lotes para moradias, 2ª fase, Quinta do Peru, Sesimbra 8.730.661,51 9.285.901,87 555.240,36 * Lote 183 Quinta do Peru, Sesimbra 1.072.010,92 1.101.000,00 28.989,08 * Lote 20 na Qta. da Alorna, Almeirim 35.943,48 47.500,00 11.556,52 TOTAL 63.235.789,87 71.481.551,87 8.245.762,00 * - Construções em curso
Nota 2 Movimento das unidades de participação Descrição No início Subscr. Resgates Dist.Res Outros Res.Per No fim Valor base 45.000.000,00 45.000.000,00 Diferença em subs. resgates Resultados distribuídos Resultados acumulados (544.855,09) (544.855,09) Ajustamentos em imóveis Resultados do período 5.537.760,54 5.537.760,54 SOMA 44.455.144,91 5.537.760,54 49.992.905,45 Nº de unidades participação 45.000.000 45.000.000 Valor unidade participação 0,99 1,11 Nota 3 Inventário das aplicações em activos Descrição dos Imóveis Área (m 2 ) Adiantamentos Data das avaliações Valor das avaliações Data das avaliações Valor das avaliações Valor do activo 1. IMÓVEIS SITUADOS EM PORTUGAL 1.1 Terrenos 1.1.1 Urbanizados Arrendados Lotes nº 10, Qta. Alfragide, Carnaxide 38.845 FEV/06 250.000,00 FEV/06 280.000,00 260.608,02 Não arrendados Lote nº 1, Qta. Alfragide, Carnaxide 5.301 SET/05 3.030.000,00 SET/05 3.290.000,00 3.136.677,86 Lote nº 2, Qta. Alfragide, Carnaxide 4.735 SET/05 2.110.000,00 SET/05 2.350.000,00 2.226.054,49 Lote nº 3, Qta. Alfragide, Carnaxide 6.932 SET/05 3.690.000,00 SET/05 3.940.000,00 3.815.000,00 Lote nº 11, Qta. Alfragide, Carnaxide 119.397 FEV/06 12.410.000,00 FEV/06 13.520.000,00 12.699.855,19 4 lotes na Venda do Pinheiro, Mafra 1.440 SET/05 1.303.000,00 SET/05 1.468.000,00 1.286.766,92 48 lotes na Quinta da Alorna, Almeirim 48.475 SET/05 4.125.000,00 SET/05 4.372.000,00 2.537.297,60 Lote nº 43, Qta. Peru, Sesimbra 1.902 SET/05 197.000,00 SET/05 207.000,00 185.578,51 Lote nº 192, Qta. Peru, Sesimbra 11.975 SET/05 860.000,00 SET/05 868.000,00 840.808,05 Prédio misto, Qta. Peru, Sesimbra 142.908 SET/05 2.380.000,00 SET/05 2.590.000,00 2.319.610,71 1.1.2 Não Urbanizados Não arrendados 4 Lotes no Casal de S. Martinho, Sintra 260.000,00 1.3 Outros Projectos de Construção Habitação Lote nº 183, Qta. Peru, Sesimbra 2.955 SET/05 1.070.000,00 SET/05 1.132.000,00 1.072.010,92 67 lotes p/moradias, Qta. Peru, Sesimbra 296.000 609.448,82 SET/05 9.225.902,00 SET/05 9.345.902,00 8.730.661,51 Lotes 6 e 7, Qta.Alfragide, Carnaxide 4.171 SET/05 17.315.000 SET/05 18.035.300 13.849.327,81 Lote nº 20 na Quinta da Alorna, Almeirim 625 SET/05 46.000,00 SET/05 49.000,00 35.943,48 Comércio Serviços Outros 1.4 Construções acabadas 1.4.1 Arrendadas Serviços Alameda da Serra, escrit., Qta. do Peru, Sesimbra 5.583 SET/05 606.000,00 SET/05 610.000,00 529.422,23 Alameda da Serra, oficina, Qta. do Peru, Sesimbra 565 SET/05 800.000,00 SET/05 802.000,00 798.374,55 Edificio na Av.24 de Julho, 30 e 32, Lisboa 3.100 ABR/06 5.000.000,00 ABR/06 5.500.000,00 5.029.073,02 1.4.2 Não Arrendadas Habitação 23 apartamentos- lotes 4 e 5, Qta. Alfragide, Carnaxide 2.700 SET/05 4.986.000,00 SET/05 5.200.000,00 3.882.719,00 Outros TOTAL 869.448,82 69.403.902,00 73.559.202,00 63.235.789,87 Nota 7 Liquidez do Fundo Contas Saldo inicial Aumentos Reduções Saldo final Numerário Depósitos à ordem 484.679,35 1.073.593,64 Depósitos a prazo e com pré-aviso 3.900.000,00 600.000,00 3.300.000,00 Certificados de depósito Outras contas de disponibilidades Total 4.384.679,35 600.000,00 4.373.593,64
Nota 12 Impostos retidos na fonte por rendimentos do Fundo Imposto retido por rendimentos financeiros 3.692,71 Imposto retido por rendimentos prediais 38.034,80 Nota 13 Discriminação das responsabilidades com e de terceiros Tipo de Montantes Responsabilidade No início No fim Subscrição de títulos Operações a prazo de compra - Imóveis 9.160.000,00 2.340.000,00 Operações a prazo de compra - Outras Operações a prazo de venda - Imóveis 32.128.493,79 10.473.010,46 Operações a prazo de venda - Outras Valores recebidos em garantia Valores cedidos em garantia 1.700.000,00 1.700.000,00 Outras Total 43.438.493,79 14.513.010,46