AUDIÊNCIA PÚBLICA GESTÃO FISCAL 3º Quadrimestre - 2016
Audiência Base Legal Motivo para Realização da Audiência Pública: Para atender ao disposto no 4º do art. 9º, assim como os objetivos previstos no 1º do art. 1º da LC 101/00, a saber. A responsabilidade na gestão fiscal pressupõe a ação planejada e transparente, em que se previnem riscos e corrigem desvios capazes de afetar o equilíbrio das contas públicas....
Por Excesso de Arrecadação: R$ 12.274.397,99 Por Superávit Financeiro: R$ 7.437.773,44 Anulação Orçamento Câmara:R$ 30.000,00 Orçamento Anual 2016 Lei Municipal nº 4.013/2015 (LOA) Previsão Inicial R$ 132.645.693,00 Créditos Adicionais Suplementares/ Quadrimestre Previsão Atualizada: R$ 152.387.864,43
Comportamento Da Receita 3º Quadrimestre de 2016 Previstas até Correntes...R$145.998.493,00 Ded. Fundeb...(R$ 9.847.800,00) o quadrimestre Capital...R$ 20.000,00 Total...R$136.170.693,00 Realizadas até Correntes...R$ 153.714.739,50 Ded. Fundeb...(R$ 10.931.814,23) o quadrimestre Capital...R$ 2.102.068,69 Total...R$144.884.993,71
Comportamento Execução Orçamentária da Receita
Evolução da Receita - 3º Quadrimestre Receita Corrente 137.415.145,00 148.223.470,12 153.714.739,25 Receita de Capital 5.361.451,58 5.099.743,31 2.102.068,69 Total 142.776.596,58 153.323.213,43 155.816.807,94
Realizada Segundo as Categorias Econômicas 3 º Quadrimestre Total da Receita Realizada: R$ 144.884.993,71
Evolução da Receita Tributária
Receita Tributária de Janeiro a Dezembro de 2016 - R$ 18.450.404,77
Evolução Taxas 3º Quadrimestre
Taxas Janeiro a Dezembro de 2016 R$ 2.804.622,93
Receitas de Transferências (1) Intergovernamentais União: R$ 77.767.103,57 Receitas: FPM...R$ 31.363.524,08 ITR...R$ 22.640,85 FEP...R$ 222.037,18 SAUDE (FUNDO A FUNDO)...R$ 42.963.070,33 A.SOCIAL ( FUNDO NACIONAL)...R$ 689.671,56 FNDE...R$ 2.095.826,88 LEI 87/96...R$ 112.488,12 Outras Transf. União...R$ 297.844,57
Receitas de Transferências (2) Intergovernamentais ESTADO: R$ 30.078.735,96 Receitas ICMS...R$ 18.401.232,30 IPVA...R$ 6.686.130,50 IPI...R$ 228.568,61 CIDE...R$ 87.840,38 CFEM...R$ 3.110,20 SAUDE (FUNDO A FUNDO)...R$ 4.590.713,57 A.SOCIAL (FUNDO ESTADUAL)...R$ 81.140,40
Receitas de Transferências (3) Multigovernamentais R$ 17.902.485,91 FUNDEB...R$ 17.902.485,91 Receitas Trasf. Convênios R$ 439.102,58 TRASF.CV.UNIÃO... R$ 140.482,58 TRASF. CV. ESTADO...R$ 298.620,00
EVOLUÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO E DO ESTADO
Evolução IPVA / ICMS / FPM / FEP
COMPORTAMENTO DA DESPESA LIQUIDADA EXECUTADA:...R$ 133.805.192,65 Despesas Correntes: Pessoal e Encargos...R$ 63.655.619,87 Juros/Enc. da Dívida...R$ 107.226,27 Custeio...R$ 65.217.173,17 Total Desp. Correntes...R$ 128.980.019,31 Despesa de Capital: Investimentos...R$ 2.834.568,94 Amortização da Divida...R$ 1.990.604,40 Total Desp. Capital:...R$ 4.825.173,34
Receita / Despesa - 3º Quadrimestre 2016 Receita x Desp. Própria Receita: R$ 69.188.838,13 Desp. Empenhada R$ 61.273.034,91 Superávit: R$ 7.915.803,22 Receita x Desp. Vinculada Receita: R$ 75.696.155,58 Desp. Empenhada: R$ 74.169.993,29 Superávit: R$ 1.526.162,29
Detalhamento Despesas Liquidadas R$ 133.805.192,65
RECEITA REALIZADA: R$ 144.884.993,71 DESPESA LIQUIDADA: R$ 133.805.192,65 Superávit Orçamentário R$ 11.079.801,06
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO Receita Realizada ----------------------------R$ 144.884.993,71 Despesa Empenhada------------------------- R$ 135.443.028,20 Superávit Apurado no Período R$ 9.441.965,51
RESULTADO PRIMÁRIO 3º QUADRIMESTRE 2016 Resultado Primário: é a diferença entre as receitas e as despesas primárias, sendo a sua finalidade indicar se os níveis de gastos orçamentários dos entes federativos são compatíveis com sua arrecadação, ou seja, se as Receitas Primárias são capazes de suportar as Despesas Primárias. Receita Primária: Desconsidera as aplicações financeiras, as operações de crédito, alienações de ativos e amortizações recebidas. Receita Realizada: R$ 144.884.993,71 ( - ) Aplic. Financ.: R$ 2.733.046,24 ( - ) Alienação Bens: R$ 0,00 Receita Primária: R$ 142.151.947,47 Desp. Executada: R$ 135.443.028,20 ( - ) Juros/Enc.Dívida: R$ 151.142,35 ( - ) Amort. Dívida: R$ 2.100.886,28 Desp. Primária: R$ 133.190.999,57 Resultado Primário: Total: R$ 8.960.947,90
DISTRIBUIÇÃO DAS DESPESAS POR FUNÇÃO
EVOLUÇÃO DA DESPESA 3º QUADRIMESTRE
RESULTADO NOMINAL 3º Quadrimestre 2016 SALDO Em 31/Dez/2014 Em 31/Dez/2015 Em 31/Dez/2016 Especificação (A) (B) (C) I - Dívida Consolidada 25.051.679,17 23.057.490,26 21.129.878,62 (-) Disponibilidade de Caixas/Bancos 153.991,83 860.567,22 2.171.191,07 (-) Aplicações Financeiras 18.678.570,71 19.955.035,73 21.924.242,43 (-) Ativo Realizável 139.450,89 130.802,01 18.208,33 (+) Restos a Pagar Processados 127.478,80 131.419,80 8.890,36 II - Dívida Consolidada Líquida 6.207.144,54 2.242.505,10-2.974.872,85 III - Receitas de Privatizações 0,00 0,00 0,00 IV- Passivos Reconhecidos 0,00 0,00 0,00 V - Dívida Fiscal Líquida (II -III -IV) 6.207.144,54 2.242.505,10-2.974.872,85
DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA
DEMONSTRATIVO DE RESTOS A PAGAR ORGÃOS / ENTIDADE SALDOS DE EXERCICIOS ANTERIORES EXERCÍCI SALDO EM O 31/12/15 INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS CANCELA DOS PAGOS A PAGAR INSCRITOS Executivo 2010 122.631,59 122.631,59 122.631,59 0,00 Prefeitura 2011 3.943,66 3,943,66 3.943.66 Municipal 2012 628,02 628,02 628,02 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS CANCELA DOS PAGOS De 2013 166.815,79 191,53 191,53 166.624,26 76.942,51 89.681,75 0,00 A PAGAR Ponte 2014 1.416.613,76 4.025,00 4.025,00 1.412.588,76 457.509,49 761.214,41 193.864,86 Nova 2015 6.397.573,91 1.520.274,59 1.520.172,44 102,15 4.877.299,32 646.269,84 4.079.220,80 151.808,68 TOTAL 8.108.206,73 1.651.694,39 1.642.804,03 8.890,36 6.456.512,34 4.930.116,96 345.673,54
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS CÁLCULO LIMITES ENSINO RECEITA PRÓPRIA TRANSFERÊNCIAS R$ 16.894.037,60 R$ 56.814.584,46 Limites Constitucionais 3º Quadrimestre - 2016 RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS JANEIRO A DEZEMBRO: R$ 73.708.622,06 26,22% Aplicação no ENSINO Legal Mínimo (25%)...R$ 18.427.155,51 Realizada:...R$ 19.326.302,00
QUADRO DOS RECURSOS RECEBIDOS E SUA APLICAÇÃO - FUNDEB TRANSFERÊNCIAS RENTABILIDADE R$ 17.902.485,91 R$ 168.342,90 Limites Constitucionais 3º Quadrimestre -2016 77,50% Aplicação no FUNDEB Legal Mínimo (60%)...R$ 10.070.828,81 Realizada:...R$ 14.005.752,16
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS CÁLCULO LIMITES SAÚDE RECEITA PRÓPRIA TRANSFERÊNCIAS R$ 16.894.037,60 R$ 54.734.416,57 Limites Constitucionais 3º Quadrimestre -2016 RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS JANEIRO A DEZEMBRO R$ 71.628.454,17 Aplicação na SAÚDE 23,75% Legal Mínimo (15%)...R$ 10.744.268,13 Realizada:...R$ 17.010.651,53
GESTÃO FISCAL - PREFEITURA Janeiro 2014 à Dezembro 2014 DESPESA COM PESSOAL R$ 59.264.522,04 46,23% da RCL Janeiro 2015 à Dezembro 2015 DESPESA COM PESSOAL R$ 62.601.969,22 45.29% da RCL Janeiro 2016 à Dezembro 2016 DESPESA COM PESSOAL R$ 63.655.519,87 44,58% da RCL
GESTÃO FISCAL - PREFEITURA
Desp. Pessoal RP Jan/16 à Dez/16 Valor R$ 40.924.444,63
Despesa com Pessoal RV Jan/16 à Dez/16 Valor R$ 22.731.075,24
Total da Folha de Pagamento Jan/16 à Dez/16 RP + RV R$ 63.655.519,87
SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA Elaborado: André Luís Nunes Santos Secretário Municipal de Fazenda CRC: 89.075/O Responsável Técnico Luciana de Assis Teixeira Lizardo Contadora CRC: 68.992/O
www.pontenova.mg.gov.br semfa@pontenova.mg.gov.br Agradecemos a participação!