APRESENTAÇÃO INSTITUCIONAL

Transcrição

1 Relatório de Atividades 2009

2 APRESENTAÇÃO A Direção Executiva da Funcorsan apresenta nesse relatório os principais acontecimentos na gestão durante o exercício de Desde que assumiu, em agosto de 2008, a Diretoria Executiva vêm implementando várias ações a fim de garantir o bom atendimento, facilitar e intensificar o contato com o participante. Nesse sentido, destacam-se mudanças institucionais e novas ações implantadas pelas áreas de Seguridade e Administrativa e Financeira. Novo organograma INSTITUCIONAL A Funcorsan reorganizou seu organograma, buscando mais eficiência em sua estrutura administrativa. Para chegar nesta nova organização foi realizado um trabalho de consultoria de Recursos Humanos, que resultou em uma consolidação de áreas e na criação de novas. A nova estrutura administrativa da Funcorsan passou a operar em 1º de novembro de Essa adequação contemplou novas necessidades, adaptando ainda a Fundação à nova exigência legal da SPC - a Resolução nº 29 de 31 de agosto de que trouxe a obrigatoriedade de criação do PGA Plano de Gestão Administrativa e a criação do seu regulamento. As modificações mais relevantes nessa estrutura foram: a criação das áreas de investimentos, jurídica, comunicação e controladoria, e a fusão das áreas de TI e financeira com a administrativa. Vale destacar que a nova estrutura foi criada sem alterar o número de funcionários. A seguir o organograma da Funcorsan com essas modificações: Organograma Funcorsan DIRETOR SUPERINTENDENTE SECRETARIA GERÊNCIA DE CONTROLADORIA CONTABILIDADE JURÍDICO DIRETOR ADMINISTRATIVO E FINANCEIRO DIRETOR DE SEGURIDADE GERÊNCIA FINANCEIRA e ADMINISTRATIVA GERÊNCIA DE INVESTIMENTOS GERÊNCIA DE SEGURIDADE ADMINISTRATIVO RENDA FIXA E VARIÁVEL CENTRAL DE ATENDIMENTO RH OPERAÇÃO SEGURIDADE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO ATUÁRIO FINANCEIRO 2 COMUNICAÇÃO

3 Área Jurídica Face à necessidade de um controle eficiente das demandas provenientes do Poder Judiciário e órgãos fiscalizadores da Funcorsan (Superintendência Nacional de Previdência Complementar - Previc e Conselho de Gestão da Previdência Complementar - CGPC), criou-se em maio de 2009 a área Jurídica. A criação desta área possibilita o controle efetivo dos processos judiciais da entidade e o estreitamento das relações operacionais com o jurídico da Patrocinadora, objetivando um maior índice de resultados favoráveis, bem como o alinhamento dos procedimentos internos para adequação à legislação pertinente. O trabalho desenvolvido visa inovar argumentos e ajustar os entendimentos esposados nas demandas judiciais. Dentre as principais atividades desenvolvidas pela área estão a análise e visto de contratos, recebimento e encaminhamento de intimações, citações, mandados e ofícios judiciais, retorno às solicitações/determinações expedidas pelo Poder Judiciário e monitoramento das ações judiciais. SEGURIDADE Ao assumir a Fundação, esta diretoria decidiu incrementar o projeto interiorização já existente um programa de divulgação da Funcorsan nas unidades da Patrocinadora pelo interior do Estado. Esse projeto de esclarecimento e aproximação recebeu um aprimoramento com a inclusão de palestras de Educação Financeira e Previdenciária. Educação Financeira e Previdenciária Todo programa de treinamento foi realizado pelo grupo de Gestão da Funcorsan, e ministrado pela própria Diretoria Executiva. Desde de março de 2009 foram percorridas 52 cidades, atingindo mais de mil participantes. Em pesquisa aplicada, 90,91% (média entre ativos e assistidos) afirmaram concordar que as palestras ajudaram na maneira como administram seus recursos (financeiros e plano de benefícios), o que revela uma ampla satisfação e inquestionável eficiência do projeto. Atendimento ao participante Uma série de melhorias foram registradas no que se refere ao atendimento ao participante, no ano de Além de uma separação física das áreas destinadas ao atendimento presencial e telefônico, no 5º andar da entidade, houve ainda a criação de uma central de atendimento telefônico exclusiva para o participante. A implantação desta nova central telefônica garantiu acesso único dos participantes, através do número (51) , ficando as chamadas destinadas à área operacional da Fundação direcionadas para o telefone (51) Essas mudanças solucionaram uma grande preocupação da Fundação com a espera telefônica, reduzindo a um índice próximo de zero as reclamações sobre demora no atendimento telefônico. Resultaram, ainda, em um índice de satisfação do atendimento de 92,30%, medido em pesquisa realizada em dezembro, pela empresa Allcon. Nova metodologia de cálculo da reserva Matemática Para projetar quanto a Fundação precisa dispor em seu patrimônio, e com isso garantir o pagamento dos benefícios aos seus participantes, é realizado, mensalmente, o cálculo de Provisão das Reservas Matemáticas. Desde dezembro de 2005, este cálculo vinha sendo realizado utilizando a técnica do Crédito Unitário, metodologia baseada na evolução anual das reservas matemáticas, sem projeção de crescimento salarial. A partir de dezembro de 2009, 3

4 com o objetivo de dar mais segurança e solidez ao plano de benefícios, atendendo também a uma exigência da Secretaria de Previdência Complementar, a Funcorsan adotou o Crédito Unitário Projetado, que é baseado na evolução anual das reservas matemáticas, com projeção de crescimento salarial dos participantes até a data prevista para o início do pagamento do benefício. Tal critério determinou um esforço nas reservas do plano na ordem de R$ 23 milhões, recurso obtido através do superávit financeiro do ano de Incremento do número de participantes da Funcorsan No final de 2008, o número de participantes do plano de benefícios da Funcorsan era de Devido as novas contratações da patrocinadora, a Funcorsan alcançou o número de 332 novos participantes, atingindo ao final de 2009 um total de SITUAÇÃO PARTICIPANTE QUANTIDADE Aposentados durante Novos 332 Desligados do plano 76 Total de Participantes Alteração regulamentar Em conseqüência da exigência legal (Resolução CGPC n 18 de 28 de março de 2006) a Funcorsan realizou um trabalho de alteração regulamentar, em conjunto com os representantes de associações e sindicatos, que iniciou em setembro de 2008 e que, em maio de 2009, culminou com a aprovação, pela SPC Secretaria de Previdência Complementar. Encontra-se, ainda, em análise pela Previc, nova alteração regulamentar promovida em FINANCEIRA E ADMINISTRATIVA No ano de 2009 a diretoria Financeira e Administrativa buscou modernizar os processos de gestão de suas áreas. Esta busca levou a Funcorsan a alterar sua estrutura orgânica, conforme demonstrado no início deste relatório, além de outras mudanças a seguir elencadas: Criação do Comitê de Investimentos A criação do Comitê de Investimentos, em setembro de 2009, teve por finalidade dar ao participante uma maior transparência nas decisões, bem como a participação efetiva dos participantes Ativos, Assistidos e Patrocinadora no processo de aplicação dos recursos do plano, pela Funcorsan. Nesta nova estrutura o CI tem atuação destacada na análise e orientação à Diretoria Executiva sobre os investimentos a serem efetivados, bem como na análise mensal dos atuais investimentos. Gestão de Fundos Igualmente foi implantada, também a partir de setembro, reunião trimestral com os gestores dos Fundos de Investimentos aplicados pela Funcorsan, na qual estes representantes fazem uma análise dos resultados obtidos e projeções de expectativas futuras. 4

5 Reestruturação da Carteira de Renda Fixa Em relação à estrutura dos investimentos da Funcorsan, foi concluída em 2009, para implementação em 2010, a reestruturação da renda fixa, com a criação de um fundo exclusivo Multifundo Multimercado. Recuperação Financeira Outro fator relevante no exercício de 2009 foi a recuperação financeira das aplicações no mercado de Renda Variável. A Funcorsan, de forma conservadora, optou pela não realização de seus Ativos de Bolsa e apostou nas boas perspectivas apontadas pelos seus consultores, confirmadas no decorrer do exercício de 2009 pela boa recuperação do mercado de Renda Variável. A seguir apresentamos os resultados econômicos e financeiros que antevêem o Balanço de 2009 da Funcorsan. Dados Administrativos A Funcorsan elabora, a cada final de exercício, o seu orçamento, e toma como base o limite estabelecido pelo atuário, que é destinado para cobertura das despesas administrativas. Esse orçamento, aprovado pelo Conselho Deliberativo, é acompanhado durante o exercício pelo Conselho Fiscal, que se manifesta semestralmente sobre sua execução. A Funcorsan estabeleceu uma redução na sua fonte de custeio com base em suas contribuições de 9,23% em 2008 para 8,23% em A seguir uma demonstração da fonte de custeio desde 2003: índices sobre contribuições. Repasse Cobertura Administrativa 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 11,52% 10,34% 9,23% 8,23% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% Para ter uma noção de quanto é gasto anualmente para administrar a Funcorsan, apresentamos a seguir um gráfico que demonstra o quanto representam as despesas administrativas em relação ao Patrimônio da Funcorsan. 5

6 Custo Administrativo sobre Patrimônio 0,90% 0,89% 0,88% 0,86% 0,86% 0,86% 0,84% 0,82% 0,82% 0,80% 0,78% No Planejamento Estratégico anual é revisada toda a estrutura administrativa, e para avaliar a proposta de gestão da Funcorsan é realizada anualmente uma pesquisa junto aos participantes, com o objetivo de identificar suas necessidades e conhecer sua opinião; A seguir os resultados das pesquisas realizadas nos últimos anos: RESULTADO SATISFAÇÃO GERAL DOS PARTICIPANTES ATIVOS E BENEFICIÁRIOS 100,00% 90,00% 80,00% 78% 86% 72% 91% 83% 85% 85,5% 80,41% 70,00% 60,00% 50,00% Ativos Beneficiários A última pesquisa realizada em dezembro de 2009 pela Funcorsan mostra as variações no índice de satisfação entre os participantes. Dados Econômicos Os recursos da Funcorsan estão aplicados em cinco segmentos, sendo que quatro deles compõem a base de cálculo para o enquadramento, os chamados recursos garantidores. Os recursos garantidores estão submetidos às normas da Resolução n do Conselho Monetário Nacional, de 01/06/2007 até dia 24/09/2009, data em que foi alterada pela Resolução CMN nº Os contratos com a Patrocinadora constituem outro segmento que, junto com os Recursos Garantidores, compõe o Patrimônio da Funcorsan. A seguir os dados de enquadramento da Funcorsan com posição em 31/12/2009 e 31/12/

7 Enquadramento ATIVOS PARTICIPAÇÃO (mil R$) ENQUADRAMENTO (%) ) Renda Fixa ,68% 70,79% 2) Renda Variável ,02% 7,98% 3) Investimentos Imobiliários ,51% 14,74% Imóveis próprios ,96% 11,39% Imóveis/Contratos alienados ,55% 3,35% 4) Operações c/ Participantes ,75% 6,44% Disponível ,04% 0,04% RECURSOS GARANTIDORES ,00% 100,00% 5) Operações c/ Patrocinadora TOTAL DO ATIVO LÍQUIDO O patrimônio da Funcorsan passou de R$ 644 milhões, em dezembro de 2008, para R$ 724 milhões em dezembro de Esse acréscimo se deve ao resultado das rentabilidades apresentadas, e também das alocações de Recursos definidas na Política de Investimentos de Distribuição dos Recursos Garantidores (R$ milhões) em Dezembro 2009 Imóveis R$ 62,91 11,51% Empréstimos R$ 31,42 5,75% Disponível R$ 0,28 0,04% Renda Variável R$ 65,71 12,02% Renda Fixa R$ 386,42 70,68% Rentabilidade acima da meta A Funcorsan fechou o exercício de 2009 com um excelente desempenho. Isso se deve à ótima rentabilidade do mercado de Renda Variável, que, ao contrário de 2008, fez com que a Fundação ficasse acima da Meta Atuarial, conforme gráfico a seguir. A Rentabilidade Geral do exercício de 2009 foi de 14,06%, superior à Meta Atuarial de 10,42%. 7

8 RENTABILIDADE ACUMULADA ,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 12,94% 14,06% 10,76% 11,67% 8,40% 9,43% 10,42% 6,96% 6,19% 8,68% 9,48% 4,67% 7,99% 7,38% 2,99% 5,65% 6,61% 0,94% 1,71% 3,44% 4,51% 1,92% 2,73% 0,78% jan/09 fev/09 mar/09 abr/09 mai/09 jun/09 jul/09 ago/09 set/09 out/09 nov/09 dez/09 Rent.Global Meta Atuarial A Rentabilidade acumulada em 2009, por segmento, destaca o mercado de renda variável, que mesmo com uma pequena participação, em torno de 12% em relação ao total dos recursos garantidores, teve um resultado acumulado no exercício de 83,20%. RENTABILIDADE POR SEGMENTO 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Renda Fixa 11,41% 83,20% 0,71% 26,21% 8

9 A Diretoria Executiva, na busca pela melhoria do desempenho da entidade, e visando diminuir a distância com o seu participante, vem realizando diversas ações para atender às expectativas do seu público interno e externo, garantindo a confiança e o seu respeito. Atenciosamente, Edson Braz da Silveira Diretor Superintendente Humberto Cabrera Pinheiro Diretor Financeiro e Administrativo Gilmar Antônio Arnt Diretor de Seguridade 9