DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ MARCOPOLO SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 8 Demonstração do Fluxo de Caixa 9 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ DMPL - 01/01/2009 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 14 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 16 Balanço Patrimonial Passivo 18 Demonstração do Resultado 20 Demonstração do Resultado Abrangente 21 Demonstração do Fluxo de Caixa 22 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ DMPL - 01/01/2009 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 27 Relatório da Administração 29 Notas Explicativas 49 Pareceres e Declarações Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 105 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 107 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 108

2 Índice Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 109

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Último Exercício Social 31/12/2011 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais Total PÁGINA: 1 de 109

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 23/02/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/06/2011 Ordinária 0, /02/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/06/2011 Preferencial 0, /05/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/09/2011 Ordinária 0, /05/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/09/2011 Preferencial 0, /08/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/12/2011 Ordinária 0, /08/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/12/2011 Preferencial 0, /12/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/03/2012 Ordinária 0, /12/2011 Juros sobre Capital Próprio 30/03/2012 Preferencial 0, /12/2011 Dividendo 30/03/2012 Ordinária 0, /12/2011 Dividendo 30/03/2012 Preferencial 0,25000 PÁGINA: 2 de 109

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos para Negociação Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Outros Ativos Circulantes Outros Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos Disponíveis para Venda Contas a Receber Outras Contas a Receber Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Controladas Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas Participações em Controladas Participações em Controladas em Conjunto Outras Participações Societárias PÁGINA: 3 de 109

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis PÁGINA: 4 de 109

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores Estrangeiros Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Obrigações Fiscais Estaduais Obrigações Fiscais Municipais Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Controladas Outros Dividendos e JCP a Pagar Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar Adiantamento de clientes Representantes comissionados Participação dos administradores Outras contas a pagar circulante Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos PÁGINA: 5 de 109

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Opções Outorgadas Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Dividendo Adicional Proposto Ações em Tesouraria Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 6 de 109

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , PN 0, , , Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ ON 0, , , PN 0, , ,54710 PÁGINA: 7 de 109

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes pela conversão de moedas estrangeiras Ganhos/perdas atuariais IR e CS diferidos s/ganhos ou perdas atuariais Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 8 de 109

11 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Resultado do exercício Depreciações e amortizações Custo na venda de imobilizado e intangível Equivalência patrimonial Provisão para créditos de liquidação duvidosa Imposto de renda e contribuição social diferidos Juros e variações apropriados Variações nos Ativos e Passivos (Aumento) redução contas a receber de clientes (Aumento) redução nos estoques (Aumento) redução outras contas a receber (Aumento) redução ativos mensurados ao valor justo Aumento (redução) de fornecedores Aumento (redução) outras contas a pagar e proviões Caixa Líquido Atividades de Investimento Investimentos Dividendos de subsidiárias Adições de imobilizado Adições de intangível Recebimento pela venda de ativo imobilizado Caixa Líquido Atividades de Financiamento Empréstimos de partes relacionadas Empréstimos tomados de terceiros Pagamento de empréstimos - principal Pagamento de empréstimos - juros Pagamento de juros s/capital proprio e dividendos Ações em tesouraria PÁGINA: 9 de 109

12 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 10 de 109

13 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 11 de 109

14 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 12 de 109

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2009 à 31/12/2009 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Vendidas Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Ganhos/perdas atuariais Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 13 de 109

16 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Perda/Recuperação de Valores Ativos Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios PÁGINA: 14 de 109

17 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Juros sobre o Capital Próprio Dividendos Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 15 de 109

18 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos para Negociação Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Outros Ativos Circulantes Outros Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos Disponíveis para Venda Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Coligadas Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas Outras Participações Societárias Imobilizado PÁGINA: 16 de 109

19 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis PÁGINA: 17 de 109

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores Estrangeiros Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Obrigações Fiscais Estaduais Obrigações Fiscais Municipais Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Coligadas Outros Dividendos e JCP a Pagar Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar Adiantamento de clientes Representantes comissionados Participação dos administradores Outras contas a pagar circulante Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos PÁGINA: 18 de 109

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2011 Penúltimo Exercício 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Outros Outras contas a pagar não circulantes Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Capital Opções Outorgadas Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Ações em Tesouraria Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Participação dos Acionistas Não Controladores PÁGINA: 19 de 109

22 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Resultado Líquido de Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , PN 0, , , Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ ON 0, , , PN 0, , ,55740 PÁGINA: 20 de 109

23 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes pela conversão de moedas estrangeiras Ganhos/Perdas atuariais IR e CS diferidos s/ganhos ou perdas atuariais Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores PÁGINA: 21 de 109

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Resultado do exercício Depreciações e amortizações Custo na venda de imobilizado e intangível Equivalência patrimonial Provisão para créditos de liquidação duvidosa Imposto de renda e contribuição social diferidos Juros e variação apropriados Participação dos não controladores Variações nos Ativos e Passivos (Aumento) redução contas a receber de clientes (Aumento) redução nos estoques (Aumento) redução outras contas a receber (Aumento) redução ativos mensurados ao valor justo Aumento (redução) de fornecedores Aumento (redução) outras contas a pagar e provisões Caixa Líquido Atividades de Investimento Investimentos Dividendos controladas em conjunto e coligadas Adições de imobilizado Adições de intangível Recebimento na venda de ativo imobilizado Caixa Líquido Atividades de Financiamento Empréstimos de partes relacionadas Empréstimos tomados de terceiros Pagamento de empréstimos - principal Pagamento de empréstimos - juros Pagamento dos juros s/capital próprio e dividendos PÁGINA: 22 de 109

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Ações em tesouraria Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 23 de 109

26 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 24 de 109

27 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 25 de 109

28 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2009 à 31/12/2009 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Vendidas Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Conversão do Período Ganhos/perdas atuariais Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 26 de 109

29 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Perda/Recuperação de Valores Ativos Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios PÁGINA: 27 de 109

30 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Penúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 Antepenúltimo Exercício 01/01/2009 à 31/12/ Juros sobre o Capital Próprio Dividendos Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 28 de 109

31 Relatório da Administração DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ MARCOPOLO SA Versão : 1 MARCOPOLO S.A. Informações Consolidadas Caxias do Sul, 24 de fevereiro de Resultados do exercício de 2011 RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Senhores Acionistas: A Administração da Marcopolo S.A. submete para apreciação de V.Sas. o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2011, acompanhadas do parecer dos auditores independentes. As demonstrações financeiras são apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com o IFRS International Financial Reporting Standards, estabelecido pelo IASB - International Accounting Standards Board. 1. Contexto Operacional A Marcopolo é uma sociedade anônima de capital aberto, sediada em Caxias do Sul, Rio Grande do Sul, fundada em 06 de agosto de 1949, e tem por principal objetivo a fabricação de ônibus, de carrocerias para ônibus e componentes. A linha de produtos abrange uma ampla variedade de modelos, composta pelos grupos de rodoviários, urbanos, micros e minis, além da família Volare (ônibus completo, com chassi e carroceria). A fabricação de ônibus é realizada em doze unidades fabris, sendo quatro no Brasil (duas unidades em Caxias do Sul RS, uma em Duque de Caxias RJ, além de participação de 45,0% na empresa San Marino Ônibus e Implementos Ltda., também em Caxias do Sul RS), e oito no exterior, sendo uma unidade própria na África do Sul e joint ventures na Argentina, Austrália, Colômbia, Egito, Índia (2) e México. Na China, a Companhia possui uma fábrica de peças e componentes para carrocerias de ônibus. A Marcopolo detém ainda 40,0% de participação na empresa SPHEROS (climatização e ar condicionado), 30,0% na WSUL (espumas para assentos) e 26,0% na MVC Componentes Plásticos Ltda. Além das empresas mencionadas, a Marcopolo detém o controle integral do Banco Moneo S.A., constituído para dar suporte ao financiamento dos produtos Marcopolo. PÁGINA: 29 de 109

32 Relatório da Administração 2. Indicadores de Desempenho Na tabela abaixo, estão listados alguns indicadores de relevância para a gestão e para a análise do desempenho da Companhia em INFORMAÇÕES SELECIONADAS (R$ milhões, exceto quando indicado de outra forma) DADOS CONSOLIDADOS Var. % Desempenho Operacional: Receita Operacional Líquida 3.368, ,5 13,6 - Receitas no Brasil 2.456, ,7 18,1 - Receitas no exterior 912,3 884,8 3,1 Lucro Bruto 741,7 631,3 17,5 EBITDA (1) 464,1 398,3 16,5 Lucro Líquido 344,0 295,8 16,3 Lucro por ação 0,771 0,663 16,3 Retorno sobre o Capital Investido ROIC (2) 23,4% 23,3% 0,1pp Retorno sobre o Patrimônio Líquido ROE (3) 36,0% 40,0% (4,0)pp Investimentos 74,7 81,5 (8,3) Patrimônio Líquido 1.162,1 955,9 21,6 Posição Financeira: Segmento Industrial Caixa, Equivalente a Caixa e Aplicações Financeiras 969,0 800,1 21,1 Passivo Financeiro de Curto Prazo 434,5 102,6 323,5 Passivo Financeiro de Longo Prazo 481,4 689,1 (30,1) Caixa Líquido 53,1 8,4 532,1 Posição Financeira: Segmentos Industrial e Financeiro Caixa, Equivalentes a Caixa e Aplicações Financeiras 1.023,1 854,3 19,8 Passivo Financeiro de Curto Prazo 617,2 268,2 130,1 Passivo Financeiro de Longo Prazo 869, ,4 (20,5) Passivo Financeiro Líquido 463,9 508,4 (8,8) Margens Margem Bruta 22,0% 21,3% 0,7pp Margem EBITDA 13,8% 13,4% 0,4pp Margem Líquida 10,2% 10,0% 0,2pp Notas: (1) EBITDA ou LAJIDA = Lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortizações; (2) ROIC (Return on Invested Capital) = EBIT (estoques + clientes + imobilizado - fornecedores); (3) ROE (Return on Equity) = Lucro Líquido/Patrimônio Líquido Inicial; pp = pontos percentuais. PÁGINA: 30 de 109

33 17,7% 15,3% 11,7% DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ MARCOPOLO SA Versão : 1 Relatório da Administração 3. Desempenho do Setor de Ônibus no Brasil A produção brasileira foi recorde em 2011, totalizando unidades, 7,8% superior às unidades produzidas em Pelo fato de ser um veículo vendido completo, o VOLARE não é computado na produção brasileira de carrocerias. Se considerada a produção deste tipo de veículo, a produção nacional foi de unidades em A demanda no mercado interno atingiu unidades, crescimento de 12,3% em relação ao ano de 2010, enquanto que a produção destinada ao mercado externo foi de unidades, 17,3% abaixo das exportações do ano anterior. O gráfico a seguir mostra a evolução dos últimos 10 anos da produção brasileira de carrocerias de ônibus: EVOLUÇÃO DA PRODUÇÃO BRASILEIRA DE ÔNIBUS (em mil unidades) +7,8% ,9% 29,8% 32,8% 35,4% 34,1% 31,6% 28,9% Produção Brasileira Mercado Externo PÁGINA: 31 de 109

34 Relatório da Administração PRODUÇÃO BRASILEIRA DE ÔNIBUS TOTAL (em unidades) PRODUTOS (1) Rodoviários Urbanos Micros SUBTOTAL Minis (2) TOTAL Fontes: FABUS (Associação Nacional dos Fabricantes de Ônibus) e SIMEFRE (Sindicato Interestadual da Indústria de Materiais e Equipamentos Ferroviários e Rodoviários). Notas: (1) Inclui as unidades exportadas em KD (desmontadas); (2) Os dados de produção dos Minis não incluem a produção de unidades integrais, tipo Volare. PRODUÇÃO BRASILEIRA DE ÔNIBUS MERCADO INTERNO (em unidades) PRODUTOS (1) Rodoviários Urbanos Micros SUBTOTAL Minis (2) TOTAL Nota: Vide notas do quadro Produção Brasileira de Ônibus TOTAL. PRODUÇÃO BRASILEIRA DE ÔNIBUS MERCADO EXTERNO (em unidades) PRODUTOS (1) Rodoviários Urbanos Micros SUBTOTAL Minis (2) TOTAL Nota: Vide notas do quadro Produção Brasileira de Ônibus TOTAL. PÁGINA: 32 de 109

35 Relatório da Administração 4. Desempenho Operacional da Marcopolo O ano de 2011 foi um marco para a Marcopolo, que registrou recordes de receita e produção. A Companhia seguiu sua estratégia de internacionalização e anunciou, no dia 13 de setembro, acordo para a constituição de uma joint venture comercial, na Rússia, com o Grupo OJSC KAMAZ, maior empresa automobilística daquele país. No dia 13 de dezembro, a Companhia comunicou a assinatura de contrato para a aquisição de 75,0% de participação na empresa Volgren Australia Pty. Limited, maior encarroçadora de ônibus da Austrália, com participação de mercado superior a 40%, sediada em Melbourne. Destaca-se também a elaboração do planejamento estratégico da Companhia para os próximos cinco anos. O plano contempla as metas de crescimento, bem como investimentos da ordem de R$ 350,0 milhões para o mesmo período. O mercado interno brasileiro seguiu sendo o grande propulsor da demanda. A Marcopolo operou durante o ano todo com elevada utilização da capacidade instalada e realizou investimentos importantes na expansão e modernização de suas unidades fabris, bem como na melhoria da eficiência operacional e na gestão da qualidade de seus produtos. Os resultados apresentados no ano foram beneficiados por vários fatores como: o crescimento do Produto Interno Bruto (PIB), ainda que abaixo do esperado pelo mercado, as favoráveis condições de financiamento, o câmbio mais competitivo para as empresas exportadoras (principalmente a partir do mês de setembro), a forte demanda de ônibus com chassis ainda na norma de emissões Euro 3 e o programa Caminho da Escola do Governo Federal. No exterior, os destaques de 2011 ficaram por conta da Superpolo, na Colômbia, da Metalpar, na Argentina, e da Tata Marcopolo Motors Lmtd., na Índia, que aumentaram suas produções em 42,5%, 78,8% e 20,9%, respectivamente. As operações internacionais da Marcopolo contribuíram com 32,8% da produção consolidada, com volume de unidades. Informações adicionais sobre o desempenho das controladas/coligadas no exterior e do Banco Moneo estão descritas no item 15 deste relatório. Ainda em 2011, a Marcopolo lançou um modelo de BRT (Bus Rapid Transit) que será utilizado na modernização dos sistemas de transporte dos grandes centros urbanos. Complementou também a Geração 7 de ônibus rodoviários, lançando os modelos Double Decker e Low Driver, bem como a nova geração do Volare, denominada W FLY, nas versões Urbano, Executivo e Limousine. PÁGINA: 33 de 109

36 Relatório da Administração 4.1 Unidades Registradas na Receita Líquida Em 2011, foram registradas na receita líquida unidades no ano, sendo unidades no mercado interno, representando 67,6% do consolidado, e unidades no mercado externo, representando os demais 32,4% do total, conforme apresentado na tabela a seguir: OPERAÇÕES Var. % BRASIL: - Mercado Interno ,4 - Mercado Externo (7,2) SUBTOTAL ,9 Eliminações KD s exportados (1) (69,6) TOTAL NO BRASIL ,7 EXTERIOR: - México (1,7) - África do Sul (64,5) - Colômbia (50%) ,3 - Índia (49%) (2) ,7 - Egito (49%) (44,9) - Argentina (50%) ,6 TOTAL NO EXTERIOR ,0 TOTAL GERAL ,5 Notas: (1) KD (Knock Down) = Carrocerias parcial ou totalmente desmontadas; (2) Na Índia, estão somadas as unidades faturadas na fábrica de Lucknow. 4.2 Produção Em 2011, a produção consolidada da Marcopolo totalizou unidades, 14,3% superior às unidades fabricadas no exercício de Deste total, 67,2% foram produzidas no Brasil e as demais 32,8% no exterior. Os dados sobre a produção mundial da Marcopolo são apresentados nos quadros que seguem: MARCOPOLO - PRODUÇÃO MUNDIAL CONSOLIDADA OPERAÇÕES (em unidades) Var. % BRASIL: (1) - Mercado Interno ,4 - Mercado Externo (10,7) SUBTOTAL ,2 Eliminações KD s exportados (2) (70,4) TOTAL NO BRASIL ,1 PÁGINA: 34 de 109

37 Relatório da Administração EXTERIOR: - México (1,7) - África do Sul (42,3) - Colômbia (50%) ,5 - Índia (49%) (3) ,9 - Egito (49%) (36,2) - Argentina (50%) ,8 TOTAL NO EXTERIOR ,1 TOTAL GERAL ,3 Notas: (1) Inclui a produção do modelo Volare, bem como a produção das empresas Ciferal (6.297 unidades em 2011) e 45,0% da San Marino (1.738 unidades em 2011), correspondente à participação da Marcopolo na empresa; (2) Carrocerias parcial, ou totalmente desmontadas; (3) Na Índia, estão somadas as unidades produzidas na fábrica de Lucknow. MARCOPOLO - PRODUÇÃO MUNDIAL CONSOLIDADA POR MODELO PRODUTOS/MERCADOS (2) (em unidades) MI ME (1) TOTAL MI ME (1) TOTAL Rodoviários Urbanos Micros Minis (LCV) SUBTOTAL Volares (3) PRODUÇÃO TOTAL Notas: (1) A produção total do ME estão incluídas as unidades exportadas em KD (carrocerias parcial ou totalmente desmontadas) que somaram, em 2011, 131 unidades contra 442 unidades em 2010; (2) MI = Mercado Interno; ME = Mercado Externo; (3) A produção de Volares não faz parte dos dados do SIMEFRE e da FABUS, ou da produção do setor. MARCOPOLO - PRODUÇÃO NO BRASIL PRODUTOS/MERCADOS (2) (em unidades) MI ME (1) TOTAL MI ME (1) TOTAL Rodoviários Urbanos Micros Minis (LCV) SUBTOTAL Volares (3) PRODUÇÃO TOTAL Nota: Vide notas do quadro Produção Mundial Consolidada por Modelo. 4.3 Participação de Mercado A Marcopolo manteve sua posição de liderança no mercado brasileiro, registrando um market share de 45,7% em A tabela abaixo destaca a participação de mercado da Marcopolo na produção brasileira por linha de produto. PÁGINA: 35 de 109

38 Relatório da Administração PARTICIPAÇÃO NA PRODUÇÃO BRASILEIRA (%) PRODUTOS (1) Rodoviários 48,5 49,3 56,9 66,5 62,8 Urbanos 45,6 41,6 36,5 37,8 38,4 Micros 35,4 38,6 37,1 42,0 40,4 Minis (2) 21,8 13,8 35,7 46,9 - TOTAL 44,7 43,0 41,7 46,3 45,7 Fonte: FABUS e SIMEFRE Notas: (1) Inclui 100,0% da Ciferal e participação proporcional na produção da San Marino; (2) O Volare não está computado para efeito de participação no mercado. 5. Receita Líquida Consolidada A receita líquida consolidada alcançou R$ 3.368,9 milhões em 2011, 13,6% acima dos R$ 2.964,5 milhões do exercício de As vendas para o mercado interno geraram receitas de R$ 2.456,6 milhões, 18,1% superior aos R$ 2.079,7 milhões do exercício anterior, representando 72,9% da receita líquida total (70,2% em 2010). As exportações somadas aos negócios no exterior atingiram a receita de R$ 912,3 milhões, contra R$ 884,8 milhões no exercício anterior, crescimento de 3,1%. As receitas por produto e mercado de destino são apresentadas na tabela abaixo: RECEITA LÍQUIDA TOTAL CONSOLIDADA Por Produtos e Mercados (R$ Milhões) PRODUTOS TOTAL MI ME MI ME Rodoviários 9 0 2, , , , , , 6 Urbanos 6 9 9, , , , , , 8 Micros 9 8, 5 4 2, , 8 3 8, , , 7 Minis LCV 1 5, 4 8 6, 0 4 5, 8 6 8, , , 8 Subtotal carrocerias , , , , , , 9 Volares (1) 5 8 5, 8 3 2, , 8 2 0, , , 1 Bco. Moneo, Peças, Outros 1 5 5, 5 9 2, , , , , 5 TOTAL GERAL , , , , , , 5 Nota: (1) A receita dos Volares inclui os chassis. 5.1 Composição da Receita Líquida Consolidada (%) Do total da receita líquida consolidada de 2011, 74,3% originaram-se das vendas de carrocerias, 18,4% da comercialização de Volares, e 7,3% das receitas de peças e do Banco Moneo. Os gráficos abaixo mostram mais detalhadamente a origem da receita consolidada por linha de produtos (em %). PÁGINA: 36 de 109