t 1 Número 202 Quinzena de 01 a 15 de Março de 2009

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1 t 1 Número 202 Quinzena de 01 a 15 de Março de 2009 Rua Dom Aguirre, 576. BL II 2º andar Jd. Marajoara CEP: São Paulo SP

2 2 Índice NOVIDADES...4 PW.SATI...9 MENU PRINCIPAL DO PW.SATI...9 TABELAS...11 LIVROS FISCAIS...12 DIC SE...13 GIA MENSAL - GO...14 GIA MENSAL RJ...15 GIA MENSAL TO...16 SINTEGRA...19 APURAÇÃO RETIDOS...21 OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS SÃO LEOPOLDO E MONTENEGRO - RS...22 OBRIGAÇÃO MUNICIPAL JABOATÃO DOS GUARARAPES PE...25 OBRIGAÇÃO MUNICIPAL CABO DE SANTO AGOSTINHO PE...27 RELATÓRIOS...29 OIL...30 SCANC DISTRIBUIDORA...30 SCANC...31 PATCHES LIBERADOS NO PORTAL...32 NOTAS DE CORREÇÃO - SAP OSS...37 STATUS DAS OBRIGAÇÕES...37 LEGISLAÇÃO...38 FEDERAL...38 ESTADUAL...39 BAHIA...39 CEARÁ...39 DISTRITO FEDERAL...40

3 3 ESPÍRITO SANTO...40 GOIÁS...41 MARANHÃO...41 MATO GROSSO...43 PARAÍBA...43 RIO DE JANEIRO...44 RIO GRANDE DO NORTE...44 RIO GRANDE DO SUL...44 SÃO PAULO...45 SERGIPE...45 MUNICIPAL...46 SÃO PAULO SP...46 HELP DESK...47

4 4 NOVIDADES EMPRESAS DO RIO DE JANEIRO TERÃO QUE DECLARAR USO DE INCENTIVO FISCAL As empresas do Estado do Rio de Janeiro devem preencher e enviar pela internet até 31 de março, o Documento de Utilização de Benefício (DUB). O DUB vai dar, entre outras coisas, mais transparência à política de concessão e utilização de incentivos fiscais do Rio de Janeiro, permitindo se aprimorar as políticas de desenvolvimento do Estado. A idéia é saber quais programas dão certo e quais não têm impacto porque não são usados ou porque, apesar de usados, não criam uma dinâmica de crescimento no setor. Com o DUB, poderemos dar um salto na qualidade nos programas do Estado, dinamizando a economia sem prejudicar desnecessariamente a arrecadação; o programa foi desenhado ano passado, mas é particularmente importante nesse momento de crise em que a prioridade é garantir o financiamento dos serviços básicos do estado, disse o secretário de Fazenda, Joaquim Levy. O DUB foi instituído pela Secretaria de Fazenda por meio da Resolução 180, de 05 de dezembro de O formulário eletrônico está disponível no endereço Basta clicar em DECLARAÇÕES / DUB-ICMS / ACESSO AO DOCUMENTO ONLINE, fornecer o número da Inscrição Estadual e do CPF ou CGC do sócio. O contribuinte que não entregar o DUB no prazo, omitir informações ou fornecer dados incorretos está sujeito a penalidades previstas em lei. Tecnicamente, o DUB é uma obrigação acessória. Isso significa que todos os contribuintes do Imposto sobre Circulação de Mercadorias (ICMS) são obrigados a preenchê-lo, mesmo os que não estão utilizando incentivos. As exceções são, basicamente, as microempresas e as empresas inscritas no Regime Simplificado Estadual e no Simples Nacional. Na prática, todos os estabelecimentos que declaram mensalmente o imposto recolhido através da Guia de Informação e Apuração de ICMS (GIA-ICMS) devem preencher também o DUB.

5 5 O Rio de Janeiro não é o primeiro Estado a exigir esse tipo de informação. No Rio Grande do Sul, por exemplo, o contribuinte tem que detalhar os benefícios em anexos extensos da GIA. A avaliação do Rio de Janeiro foi de que, no entanto, era melhor criar um documento especial e mais fácil de preencher do que tentar adaptar a GIA para esse fim. Hoje, já há alguma informação na GIA do Estado do Rio de Janeiro, mas a informação é incompleta e difícil de ser trabalhada. Na GIA, benefícios concedidos através de redução de base de cálculo do imposto não são bem identificados, o que torna o mecanismo não transparente e dificulta a avaliação do seu impacto no crescimento. Outro problema é que nem sempre há códigos adequados, e os benefícios são registrados em campos de texto, sem padronização o que inviabiliza a análise por banco de dados. Criar anexos especiais na GIA, que é mensal, geraria um ônus grande para o contribuinte. Entre as várias vantagens do DUB está a de que ele tem que ser preenchido apenas duas vezes por ano. Além disso, os registros do semestre anterior são consolidados de maneira muito clara por tipo de benefício, o que é bom para o contribuinte e para a Fazenda, explica o Subsecretário de Estudos Econômicos Sergio Guimarães Ferreira. Na primeira edição, todos os benefícios fiscais utilizados no ano de 2007 e no de 2008 deverão ser informados em uma mesma declaração, com os valores especificados por espécie de benefício e Ato Legal, isto é, o programa a que o benefício está associado e, quando o caso, o Decreto que o instituiu. A partir de então, a cada início de semestre, o contribuinte terá que preencher o DUB em relação ao semestre anterior, informou Rafael de Azevedo Rosa, assessor da Subsecretaria de Estudos Econômicos. Para cada tipo de benefício, o contribuinte informará o número do decreto ou lei estadual, o tipo do benefício (se redução de base de cálculo, diferimento etc.) e o valor mensal não pago em virtude do benefício. Esses valores devem corresponder integralmente aos lançados na GIA. Os interessados podem obter mais informações da página da secretaria de Fazenda, onde além dos formulários, estão disponíveis também informações gerais, a legislação, manuais e respostas a perguntas mais freqüentes. Em última instância, o contribuinte também pode procurar uma inspetoria para tirar dúvidas. Estamos dando elementos adicionais para os fiscais poderem ajudar o

6 6 contribuinte em situações mais complicadas, conclui o superintendente de Arrecadação, Cadastro e Informações Econômico-Fiscais, José Correa da Silva, idconteudo=%2fbea+repository%2fsite_fazenda%2fimprensa%2fnoticias%2f _empresas_do_rj_terao_que_declarar_us SEMINÁRIO DIPAM 2009 A Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo realizou no dia 03 de março de 2009 o Seminário DIPAM 2009, visando orientar os contribuintes e ratificar a importância das informações corretas na Guia de Informação e Apuração do ICMS GIA para apuração dos Índices de Participação dos Municípios. O componente principal do Índice é o Valor Adicionado apurado anualmente pela Secretaria da fazenda, por meio dos dados informados pelos contribuintes na GIA, DSN-SP e DIPAM-A. Dentre as informações de suma importância para apuração do Valor Adicionado, são: Correto enquadramento do CFOP; As compras de Produtores Rurais e As vendas efetuadas por intermédio de Revendedores Autônomos. Nesse sentido a Sonda Procwork por intermédio da solução PW.Sati desenvolveu parâmetros no programa gerador da GIA-SP que possibilitam aos seus clientes o correto preenchimento da Ficha Informações para a DIPAM-B, eliminando assim os erros que ocasionam distorções na apuração do Valor Adicionado, responsável pelo cálculo dos valores do ICMS a serem distribuídos aos Municípios paulistas.

7 7 Controle Implementação do SPED Fiscal Apresentamos o Controle de implementação do SPED Fiscal por Unidade da Federação, o prazo de sua obrigatoriedade, a legislação relativa e outras informações. Legenda: Data da Entrega: A - Até o último dia útil da quinzena do mês subsequente; B - Até o último dia útil do mês subsequente; C - Até o dia 10 do mês subsequente; D - Até o 8 dia do mês subsequente. ESTADO REGULAMENTADO INÍCIO DA PRAZO DE ACEITA DISPENSA VIGÊNCIA ENTREGA SUBSTITUIÇÃO SINTEGRA Acre Alagoas IN nº 46/08 1/1/2009 A Amapá Decreto nº 4.662/07, nº 3.950/08 1/1/2009 A Sim Amazonas Decreto nº /08, de 25/07/2008 1/1/2009 Bahia Decreto nº /08 1/1/2009 C Sim Não Ceará Distrito Federal Espírito Santo Decreto nº R/07, de 11/12/2007 1/1/2009 Goiás Decreto nº de 03/08/07, Maranhão e Dec. Nº /08 de 14/08/2008 1/1/2009 Mato Grosso Decreto nº 1.525/08, de 20/08/2008, Portaria SEFAZ Nº 166, de 09/09/08 e Decreto nº 1.592/08, de , Decreto nº 1.618/08, de 07/10/2008 1/1/2009 A Sim Sim Mato Grosso do Sul Decreto nº /08 1/1/2009 A Sim Sim Minas Gerais Decreto nº /08 1/1/2009 A Sim Não Pará Decreto nº 743/07, de 28/12/2008 e Decreto nº 1.062/08 de 20/06/2008 1/1/2009 Paraíba Decreto nº /08 e /09 1/1/2009 C Sim Não Paraná NPF nº 89/08; Decreto nº 4.078/08 1/1/2009 A Pernambuco Decreto nº /08 / Portaria nº 206/08 (Gestão do Malha Fina) Piauí Decreto nº /07, de 12/12/2007 e 1/1/ /08, de 26/06/2008 Rio de Janeiro Decreto nº /09 1/1/2009 Rio Grande do Decreto nº /08 / Portaria nº Norte 109/08 Rio Grande do Sul Decreto nº /08, de 01/10/ DOE RS de 02/10/2008; IN DRP nº 01/09 1/1/2009 A 1/1/2009 A Sim

8 8 Rondônia Roraima Decreto nº E/07, de 03/12/2007 1/1/2009 Santa Catarina Decreto nº 1.766/08, de DOE SC de /1/2009 C São Paulo Decreto nº /08 1/1/2009 Sim sem comentário s Sergipe Decreto nº de , de 28/01/2008 e /08, de 1/1/2009 D Sim Sim 04/06/2008 / Portaria nº 1.128/08 Tocantins Portaria nº 78/08 / Portaria nº 2.196/08 1/1/2009 A

9 9 Os itens citados neste informativo, relativos a desenvolvimentos e alterações no Sistema, estão disponíveis no portal. PW.SATI Menu Principal do PW.SATI Tratamento realizado no nome do aplicativo (.EXE) do produto PW.SATI, que foi alterado de Aspen-SATI-v2124.exe para pwsati.exe. Para atualização do aplicativo pwsati.exe, proceder com os passos a seguir: 1. Copiar o arquivo pwsati.exe para a pasta C:\Arquivos de programas\procwork Software\SATI. Este caminho pode variar de acordo com a instalação realizada inicialmente. 2. Após atualização deste arquivo, os atalhos do produto PW.SATI devem ser substituídos em todas as máquinas. Conforme exemplo a seguir: Atalho Atual:

10 10 Novo Atalho: Este procedimento também deve ser realizado para clientes que possuem acesso a aplicação através do Citrix ou Metaframe, ou seja, atualizar o atalho no servidor de aplicação. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8403.

11 11 Tabelas Inclusão da tabela LF_NF_INUTILIZADA no menu Tabelas, para possibilitar o preenchimento de informações referentes às notas fiscais eletrônicas inutilizadas, tais como: Data de Emissão, Série, Subsérie, Número, Status, indicação de Entrada ou Saída. Manutenção. Para acessar o menu Tabelas, seguir o caminho Gerência Tabelas Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8517.

12 12 Livros Fiscais Tratamento efetuado nos Livros de Entrada (MOD1, MD1A e MDP1) e nos Livros de Saída (MOD2 e MD2A), para demonstrar as notas fiscais eletrônicas inutilizadas. Para que as notas fiscais eletrônicas inutilizadas (Status 22) sejam listadas nos livros fiscais de Entrada e Saída, as mesmas devem ser gravadas na tabela LF_NF_INUTILIZADA. Essa gravação será efetuada automaticamente via interface. As notas fiscais eletrônicas inutilizadas poderão ser inseridas manualmente através do PW.SATI. Acessar o menu Gerência Autorizações / Acessos Tabelas. Selecionar o usuário desejado e clicar na seta, para autorização de acesso. Após liberação do usuário, acessar o menu Gerência Tabelas Manutenção. Localizar a tabela e clicar em Selecionar. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8580.

13 13 DIC SE Efetuado tratamento no arquivo magnético da DIC SE para atender a Versão Seguem as alterações de acordo com as informações disponibilizadas no site, através do histórico da nova versão: Registro 54: O campo 07 CST do registro 54 será informado em branco para as notas fiscais com item maior que 990. Registro 57: Inclusão do Registro tipo 57 Número de lote de Fabricação de Produto. Este registro destina-se a informar dados relativos ao número de lote de fabricação de medicamentos. Deverá ser informado por fabricantes, atacadistas e varejistas que atuem como centro de distribuição e que estejam obrigados a manter arquivo eletrônico contendo registro fiscal por item de mercadoria, conforme cláusula quinta do Convênio ICMS 57/95, nas operações com produtos classificados nos códigos NBM/ SH 3003 e O registro 57 Número de Lote de Fabricação de Produto do arquivo magnético da DIC SE somente será gerado quando o campo Número do Lote da tela Dados Complementares Item estiver preenchido. Para gerar o arquivo magnético da DIC SE seguir o caminho Obrigações Estaduais SE DIC Complementar Informações Gerar Arquivo Magnético. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8494.

14 14 Gia Mensal - GO Efetuado tratamento no arquivo magnético e relatório da DPI - GO para atender a versão 32. De acordo com o disposto nos termos do Art. 23 da LC 123/06 e Art. 2º da Resolução CGSN nº 53/08, foram criados os Itens: 230, no Quadro Outros Créditos e 58, no Quadro Estorno de Créditos. Também foram criados os Itens OC230 e EC58 na tela Parametrização de Ajustes, conforme descrições a seguir:: OC230 CREDITO DE ICMS INFORMADO EM DOCUMENTO FISCAL EMITIDO PELO CONTRIBUINTE DO SIMPLES NACIONAL, NOS TERMOS DO ART. 23 DA LC 123/06. ART. 2º da RESOLUÇÃO CGSN nº 53/08 e EC58 REFERENTE AO CREDITO DE ICMS INFORMADO EM DOCUMENTO FISCAL EMITIDO PELO CONTRIBUINTE OPTANTE DO SIMPLES NACIONAL, NOS TERMOS DO ART. 23 da LC 123/06. Para gerar o arquivo magnético e relatório da DPI - GO, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS Gerar Informações Complementar Informações Gerar Arquivo Magnético/ Imprimir. Para acessar a tela Parametrização dos Ajustes, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS Parâmetros Ajustes. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8575.

15 15 Gia Mensal RJ Efetuado tratamento no arquivo magnético da Gia Mensal do RJ para atender a Versão e inclusão de novas ocorrências na Tabela de Ocorrências Especiais. Alterado o campo Texto Versão SEF (posição 20 a 29) do registro Tipo 0000, de para Inclusão das novas ocorrências na tela Parametrização dos Ajustes conforme descrito abaixo: As ocorrências foram inseridas na seqüência conforme o campo CAMPO. CAMPO UF DESCRIÇÃO TIPO GIA N RJ Estorno do crédito pelo adquirente de mercadoria de ME/EPP no Simples Nacional pela soma do imposto creditado no mês (lançamento conjunto em outros créditos e estornos de créditos). 0 N RJ Estorno do crédito indevido ou a maior pelo adquirente de mercadoria de ME/EPP no Simples Nacional. 0 N RJ Crédito presumido após o lançamento de novas coleções das 0 indústrias de fiação e tecelagem e do setor de moda e confecções. N RJ Crédito pelo adquirente de mercadoria de ME/EPP no Simples 0 Nacional pelo somatório do imposto creditado no mês (lançamento conjunto em outros créditos e estornos de créditos). N RJ Escrituração do imposto recolhido do crédito indevido ou a maior 0 pelo adquirente de mercadoria de ME/EPP no Simples Nacional. N RJ Indústrias de moda e confecções, por ocasião de lançamento de novas coleções. 0 S RJ Imposto devido por substituição tributária por responsável que 0 receber, de dentro ou de fora do Estado, mercadoria constante nos Anexos I ou II, do Livro II, do RICMS/00. S RJ Crédito do ICMS anteriormente retido por responsável, relativo à devolução de mercadoria sujeita à substituição tributária constante nos Anexos I ou II do Livro II do RICMS/00. 0 S RJ Anulação correspondente à remessa para outro Estado de mercadoria sujeita à substituição tributária, cujo ICMS foi retido por responsável. 0 Para gerar o arquivo magnético da Gia Mensal - RJ, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS ICMS Gerar Informações Complementar Informações Gerar Arquivo Magnético/ Imprimir. Para acessar a tela Parametrização dos Ajustes, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS Parâmetros Ajustes. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8574.

16 16 Gia Mensal TO Efetuado tratamento no arquivo magnético e relatório da Gia Mensal de Tocantins para atender a versão 9.0. Foram efetuadas as seguintes alterações na versão 9.0: Alteração do campo A32 Versão do arquivo para 9.0.0; Inclusão dos campos A38 a A43, B13 e D16; Inclusão dos segmentos M, N, O e P; Atualização da tabela de bases legais. Em virtude da inclusão dos campos A38 a A43, B13 e D16, foi disponibilizado na aba Informações da tela Informações Complementares da GIA TO, o campo Mudança de Município, que deve ser selecionado quando ocorrer mudança do domicílio no período declarado. Ao selecionar o campo será solicitado o preenchimento dos campos Data e Município Anterior, conforme demonstrado na ilustração acima. Retirados os campos referentes a Estoque, da aba Informações e disponibilizados na aba Estoque, conforme ilustração a seguir:

17 17 O segmento M - Saídas e/ou Prestações e Entradas e/ou Aquisições do Estabelecimento do Contribuinte por Município de Origem será gerado para os contribuintes com inscrição estadual centralizada e para aqueles cadastrados com as atividades econômicas descritas no item 15 da Orientação para o Preenchimento da GIAM, que tiveram saídas de mercadorias e/ou prestações de serviços e entradas de mercadorias e/ou aquisições de serviços, por município de origem. Assim, caso seja necessária a apresentação deste segmento, selecionar o campo Gerar Segmento M da aba Informações da tela Informações Complementares da GIA TO. Segue ilustração da aba Informações com o referido campo destacado: Os segmentos N e O referem-se às mercadorias e/ou produtos adquiridos de outros municípios tocantinenses com diferimento do ICMS, previsto no art. 7º do Regulamento do ICMS. Desse modo, esses segmentos serão apresentados quando houver mercadorias e/ou produtos adquiridos de outros municípios tocantinenses com o campo Sit. Trib. ICMS (A/ B) igual a 51 Diferimento.

18 18 Para apresentar o segmento P, é necessário que exista informação no campo A34 Diferencial de Alíquota do Período. Portanto, deve-se efetuar o fechamento do período para que os ajustes P586 e P600 sejam gerados. Com a atualização da Tabela de Códigos de Bases Legais para Especificação de Outros Créditos, foram incluídos na tela Parametrização dos Ajustes, para Código UF igual a TO e Tipo de GIA igual a Normal os seguintes campos:

19 19 Para gerar o arquivo magnético e relatório da Gia Mensal TO, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS ICMS Gerar Informações Complementar Informações Gerar Arquivo Magnético/ Imprimir. Para visualizar o relatório, seguir o caminho Relatório Spool GIA MENSAL TO MM/AAAA. Para acessar a tela Parametrização dos Ajustes, seguir o caminho Obrigações Estaduais GIAS Parâmetros Ajustes. Esta funcionalidade está disponível através do Patch Sintegra Efetuado tratamento no arquivo magnético do Sintegra para não apresentar o Registro 75, quando for gerado somente o registro 61 sem o registro 61R. Tratado também para que as informações das notas fiscais modelo 04 Produtor não sejam geradas no registro 50, quando apresentadas no registro 61. As alterações abaixo foram realizadas com base no Manual de Orientação do Convênio 57/95. As informações do registro 61 somente serão geradas no registro 75 quando os registros 61 e 61R estiverem parametrizados na tela Parâmetros Vigência. Caso estiver parametrizado apenas o registro 61 o registro 75 não será apresentado.

20 20 Foi inserido no grupo Sintegra, da tela Parâmetros dos Relatórios, o Cód. Rel 025 com Descrição REG. 61/61R - MOD PARAMETRIZAR VIGENCIA, para que seja parametrizada a UF da filial, cujas informações das notas fiscais de modelo 04 - Produtor deverão ser geradas no registro 61 e não no registro 50. As notas fiscais com modelo 04 - Produtor somente serão geradas no registro 61 e 61R se a UF da filial estiver parametrizada no Cód. Rel 025 da tela Parâmetros dos Relatórios e os registros 61 e 61R estiverem parametrizados na tela Parâmetros Vigência Para a geração das notas fiscais com modelo 04 Produtor no registro 50 a UF da filial não deverá estar parametrizada no Cód. Rel 025 do grupo Sintegra da tela Parâmetros dos Relatórios. Para gerar o arquivo magnético do Sintegra, acessar seguir o caminho Obrigações Estaduais Sintegra. Para acessar a tela Parâmetros dos Relatórios, seguir o caminho Gerência Relatório Cadastro de Parâmetros. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8617.

21 21 Apuração Retidos Melhoria efetuada no nome do relatório de Apuração de Impostos Diretos para o DARF voltar a demonstrar a descrição do Código de Imposto que foi utilizado para o Fechamento, pois no Patch 7624 havíamos fixado a palavra IRRF para a descrição do Código de Imposto e constatamos que deveria ser demonstrada a descrição de cada Código de Imposto, conforme exemplo demonstrado a seguir: Apuração de Impostos Diretos descrição do Código de Imposto utilizado no Fechamento. Também efetuamos melhorias nos nomes das quebras do resumo por retenção e das guias geradas, conforme demonstrados a seguir: Na parte do Resumo por Retenção, para melhor identificar que este Resumo tratase do agrupamento dos lançamentos por Código de Retenção, foi alterado para: RESUMO DOS LANÇAMENTOS POR RETENÇÃO - descrição do Código de Imposto.

22 22 Na parte de Guias Geradas, para identificar o nome da Apuração utilizada no DARF, para a referida Seqüência de Fechamento, o nome de Guias Geradas - Apuração IRRF - descrição da Apuração, foi alterado para: DEMONSTRATIVO DOS DARF s GERADOS POR Valor do parâmetro APURACAO_DARF. Esta funcionalidade está disponível através do Patch Obrigações Municipais São Leopoldo e Montenegro - RS Desenvolvimento das Obrigações Municipais de São Leopoldo e Montenegro RS, onde os leiautes fornecidos pelas Prefeituras são iguais para os arquivos magnéticos dos Serviços Prestados e para os Serviços Tomados. As Importações destes arquivos magnéticos de Serviços Prestados e Serviços Tomados devem ser realizadas através das seguintes opções: São Leopoldo RS Serviços Prestados - Escrituração Prestador Arquivo Serviços Tomados - Escrituração Tomador Arquivo Disponível no site: Montenegro - RS Serviços Prestados - Escrituração ISS Serviços Tomados - Retenção ISS Disponível no site:

23 23 As regras para a geração do arquivo magnético são: Os campos Município e UF da Empresa Filial devem estar parametrizados como SAO LEOPOLDO E RS e ou MONTENEGRO para o RS; Para os Serviços Prestados serão consideradas as Notas Fiscais Emitidas com Status 01 (Ativo) e 02 (Cancelado), relativas ao Imposto 08; Para os Serviços Tomados serão considerados os Documentos Fiscais Recebidos, com Status 01 (Ativo) para todos impostos referentes ao ISS Retido (Ex: 15, 45, 51 e etc.); O arquivo será gerado no diretório indicado no momento da geração do arquivo magnético; O arquivo será gerado com a nomenclatura MATRIZ_FILIAL_MUNICIPIO_UF_MM_AAAA.XML, sendo: MATRIZ corresponde ao Código da Matriz; FILIAL corresponde ao Código da Filial; MUNICIPIO corresponde ao Município da Filial; UF corresponde a UF da Filial; MM corresponde ao mês de referência do arquivo e; AAAA corresponde ao ano de referência do arquivo. Para Complementar Informações, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Complementar Informações: Na pasta Emitidos o seguinte campo está disponível para Manutenção (alteração, inclusão), caso seja necessário.

24 24 Na Pasta Recebidos o seguinte campo está disponível para Manutenção (alteração, inclusão), caso seja necessário. Para Gerar o Arquivo Magnético, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Filial / Local de Prestação ou Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Matriz. Serão exibidas as pastas: RS SAO LEOPOLDO e RS - MONTENEGRO na tela de geração, onde o campo Atividade de Prest. Serviço deve ser preenchido com o Código da Atividade de Prestação de Serviço da Empresa para ser demonstrado no campo atividade_desenvolvida na tag <informação do arquivo magnético de Serviços Prestados>. Serão gerados automaticamente no Spool os seguintes relatórios: ISS ACOMPANHAMENTO DO ARQ. MAGNÉTICO - SAO LEOPOLDO-RS e ISS OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS APOIO; ISS ACOMPANHAMENTO DO ARQ. MAGNÉTICO - MONTENEGRO-RS e ISS OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS APOIO; Não havendo informações, o sistema gera os relatórios com a seguinte menção: SEM MOVIMENTO. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8333.

25 25 Obrigação Municipal Jaboatão dos Guararapes PE Desenvolvimento da Obrigação Municipal de Jaboatão dos Guararapes PE, para atender o programa DMS - Declaração Mensal de Serviços. O PW.SATI efetua a geração do Arquivo Magnético com as Notas Fiscais de Serviços Prestados e dos Documentos Fiscais de Serviços Tomados, de acordo com o layout fornecido pela Prefeitura. As regras para a geração do arquivo magnético são: Os campos Município e UF da Empresa Filial devem estar parametrizados como JABOATAO DOS GUARARAPES E PE, respectivamente; Nos Serviços Prestados o sistema grava as Notas Fiscais, com Status 01 (Ativo) e 02 (Cancelado) relativos ao Imposto 08; Nos Serviços Tomados o sistema grava os Documentos Fiscais Recebidos, com Status 01 (Ativo) para todos impostos referentes ao ISS Retido (Ex: 15, 45, 51, etc.); O arquivo será gerado no diretório indicado no momento da geração do arquivo magnético; O arquivo será gerado com a nomenclatura: NNNNNNNMMMAAAA.DS, sendo: NNNNNNN - Inscrição Municipal do Contribuinte MMM - Mês da Competência da DMS AAAA - Ano da Competência da DMS.DS - Constante Esta Obrigação é composta pelos Registros: A Header; C Contribuinte; E Tomador / Prestados; M Nota Emitida; O Documento Recebido; Z Trailler.

26 26 Segue procedimento: Para Complementar Informações, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Complementar Informações. Na pasta Emitidos o seguinte campo está disponível para Manutenção (alteração, inclusão), caso seja necessário. Na pasta Recebidos o seguinte campo está disponível para Manutenção (alteração, inclusão), caso seja necessário. Para Gerar o Arquivo Magnético, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Filial / Local de Prestação ou Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Matriz. Será exibida na tela de geração a pasta PE JABOATÃO DOS GUARARAPES, com os campos Retificação e Movimentação para que seja indicado se o arquivo é retificador ou não e se houve movimentação no período informado.

27 27 Serão gerados automaticamente no Spool os relatórios ISS ACOMPANHAMENTO DO ARQ. MAGNÉTICO - JAB. GUARARAPES RS e ISS OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS APOIO. Não havendo informações, o sistema gera os relatórios com a seguinte menção: SEM MOVIMENTO. Esta funcionalidade está disponível através do Patch Obrigação Municipal Cabo de Santo Agostinho PE Melhoria realizada na Obrigação Municipal de Cabo de Santo Agostinho - PE, para atender a versão do programa DEMS. Detalhamento das principais alterações: Registro Tipo C Contribuinte Incluídos os campos Correio Eletrônico (posição 240 a 274), CRC (posição 275 a 281), Tipo de Serviço (posição 282 a 282), Situação Tributária (posição 283 a 284) e a Alíquota (posição 285 a 288). O campo Situação Tributária deve ser preenchido com S, caso o contribuinte seja optante pelo Simples Nacional. A manutenção dos campos: Situação Tributária e Alíquota devem ser realizadas através da Tela de Geração do Arquivo. Registro Tipo E Incluído o campo Estrangeiro (posição 113 a 213). Este campo deve ser preenchido com S, caso o prestador ou tomador for estrangeiro. Registro Tipo M Incluídos os campos Motivo de Cancelamento (posição 255 a 255), Estrangeiro (posição 113 a 213) e Código da Base Legal (posição 257 a 261). O campo Motivo de Cancelamento não está disponível na tela de NF Emitida e sua manutenção deve ser realizada através da Tela Complementar Informações.

28 28 Registro Tipo O Incluído o campo Código da Base Legal (posição 257 a 261). Este campo deve ser preenchido, no caso a alíquota do contribuinte for reduzida. Para Complementar Informações, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Complementar Informações. Na pasta Emitidos o seguinte campo está disponível para Manutenção (alteração, inclusão), caso seja necessário. Para Gerar o Arquivo Magnético, seguir o caminho Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Filial / Local de Prestação ou Obrigações Municipais ISS Gerar Arquivo Magnético Matriz. Será exibida a pasta PE CABO DE SANTO AGOSTINHO na tela de geração, onde foram incluídos os campos: Simples Nacional e Alíquota do Contribuinte, onde: Simples Nacional refere-se ao campo Situação Tributária do Registro Tipo C - Contribuinte e deve ser preenchido com S, caso o contribuinte for optante pelo Simples Nacional. Alíquota do Contribuinte refere-se ao campo Alíquota do Registro Tipo C Contribuinte. Serão gerados automaticamente no Spool os relatórios ISS ACOMPANHAMENTO DO ARQ. MAGNÉTICO - CABO DE SANTO AGOSTINHO PE e ISS OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS APOIO. Não havendo informações, o sistema gera os relatórios com a seguinte menção: SEM MOVIMENTO. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8353.

29 29 Relatórios Tratamento efetuado no relatório SEQUENCIA DE NOTAS FISCAIS DE SAIDA, para consistir as notas fiscais eletrônicas inutilizadas e não considerá-las como fora da sequencia. As notas fiscais de saída eletrônicas inutilizadas (Status 22), gravadas através da interface na tabela LF_NF_INUTILIZADA ou incluídas manualmente, pela tela de manutenção de tabelas no PW.SATI serão consistidas pelo relatório e não serão consideradas como fora da sequencia. As notas fiscais eletrônicas inutilizadas poderão ser inseridas manualmente através do PW.SATI Seguir o caminho Gerência Autorizações / Acessos Tabelas. Selecionar o usuário desejado e clicar na seta, para autorização de acesso. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8613.

30 30 Oil Scanc Distribuidora Tratamento efetuado na rotina de geração dos impostos 41 e 36, rotina de cálculo dos estoques e rotina de cálculo das remessas, em atendimento ao disposto no convênio 136/2008 e ato cotepe 002/2009. Premissas: 1) Estar parametrizado na lf_grupo_material grupos de materiais que identificam o Diesel com mistura de Biodiesel, para estes produtos o campo TP_MATERIAL deve está com o valor igual a B ; 2) Para o grupo de Biodiesel 100%, o TP_MATERIAL deve ser B e o campo COMPLEMENTO deve está com o valor B100. Alterações efetuadas: Os cálculos passaram a ser efetuados pelas quantidades de Diesel puro (Diesel BX percentual de biodiesel na mistura), processo semelhante ao feito pela Gasolina C e AEAC, alterando assim os valores unitários, bases de cálculo e valores dos impostos. Ajustes dos Estoques: Os estoques Iniciais de Biodiesel puro (B100) deverão ser efetuados manualmente para este mês. Enviaremos juntamente com as alterações dos anexos gerados pelo SATI, as correções para o estoque de Biodiesel B100 Caminhos das funcionalidades: Oil & Gás Convênio 54 Cálculo Impostos. Oil & Gás Convênio 54 Estoques Gerar Informações. Oil & Gás Convênio 54 Operações interestaduais Gerar informações de remessa. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8424.

31 31 SCANC Tratamento efetuado na rotina de exportação do SCANC Distribuidora, para considerar a quantidade de Diesel no puro, desconsiderando assim o percentual de biodiesel na mistura, conforme disposto no convênio 136/2008. As alterações foram efetuadas nos registros 60 e 62. Alterada regra para geração do estoque por fornecedor do registro 62, onde apresentava saldos iniciais de estoques provenientes das devoluções de clientes. Caminho da funcionalidade OIL & Gás SCANC Distribuidora. Esta funcionalidade está disponível através do Patch 8497.

32 32 Patches liberados no Portal Abaixo seguem os Patches liberados no Portal nesta quinzena, separados por funcionalidade e por tipo (Correção, Melhoria e Legislação), facilitando assim a visualização e identificação das atualizações. Como regra geral os patches devem ser atualizados seguindo a ordem de Data de Disponibilização, sendo da data mais antiga para a mais atual. De forma alternativa os patches poderão ser aplicados de forma isolada, desde que obedecidos os patches precedentes (mesma funcionalidade), visando o atendimento de um chamado com prioridade ou atualização dor patches por Tipificação. Os patches com maior importância estão destacados em negrito, sendo a aplicação recomendada pela Procwork Software. Os patches destacados em azul são pré-requisitos para o PW.SATI SPED Fiscal. OBS.: Nos patches relacionados a seguir não se encontram os desenvolvimentos customizados. Cadastros Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 6188 Grupos de CFOP s 8581 Notas Fiscais 8403 Menu Principal do PW.SATI 8600 Notas Fiscais Efetuadas melhorias técnicas na tela 'Grupos de CFOP s'. 06/03/2009 Melhoria Alteração na estrutura das tabelas do PW.SATI para atendimento ao SPED Fiscal. IMPORTANTE: Recomendamos que a aplicação deste Patch seja realizada de forma programada, ou seja, quando os 11/03/2009 Melhoria Usuários não estiverem utilizando o PW.SATI. Este procedimento é necessário devido às mudanças estruturais na base de dados. Tratamento realizado no nome do aplicativo (.EXE) do produto PW.SATI, que foi alterado de Aspen-SATIv2124.exe 12/03/2009 Melhoria para pwsati.exe. Incluída uma mensagem de alerta na pasta 'Item' da aba 'Item/ Imposto' para informar a existência de impostos e tipos de lançamentos iguais para o mesmo item e tratado o campo 'NCM' para que sejam aceitos somente números. Tratada a exclusão de itens e a alteração do CFOP das 13/03/2009 Melhoria notas fiscais que possuem informações de medicamentos. Retirado o campo 'Valor do Título' da pasta 'Fatura' da aba 'Dados Complementares'.

33 Tabelas 7521 Cupom Fiscal Inclusão da tabela LF_NF_INUTILIZADA no menu 'Tabelas' para possibilitar o preenchimento de informações referentes às notas fiscais eletrônicas inutilizadas, tais como: Data de Emissão, Série, Subsérie, Número, Status, indicação de Entrada ou Saída. Tratamento na tela 'Inclusão/ Alteração de Cupons Fiscais' para que não ocorra erro ao efetuar alteração nos campos Série, CFOP, Data Emissão, Número Maquina PDV. Tratado também para que as informações do campo 'Cód. Sit. Trib. MR' da aba 'Item/ Impostos' sejam salvas após efetuar alteração. 13/03/2009 Melhoria 13/03/2009 Melhoria CIAP Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches. Apuração Retidos Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8472 Relatório de Apuração de Impostos Diretos 7997 Relatório 8379 Interface Relatório de Apuração de Impostos Diretos - DARF Relatório de Apuração de Impostos Diretos Tratamento efetuado para inserir o parâmetro NÃO_IMPRIME_VLR_ZERO caso não tenha sido criado corretamente na atualização do Patch Este parâmetro define se deverá ou não ser demonstrado os lançamentos com Impostos zerados no relatório de Apuração. Melhoria realizada no Relatório Analítico de Fornecedor e no Relatório Analítico de Fornecedor - INSS, para possibilitar exportação desses relatórios para excel. Tratamento efetuado para a inclusão de EXIT na Interface Oracle dos Impostos Diretos. Tratamento efetuado no relatório do DARF para voltar a demonstrar no cabeçalho a descrição do Código de Imposto. A descrição do Imposto deixou de ser demonstrada no Patch Melhoria efetuada na tela de Central de Relatório, para correção da mensagem de erro, no relatório de Apuração de Impostos Diretos, quando é digitado o Código do Imposto desejado e imediatamente confirmada a geração do relatório. 04/03/2009 Correção 04/03/2009 Melhoria 05/03/2009 Melhoria 06/03/2009 Melhoria 13/03/2009 Melhoria

34 34 Obrigações Federais Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8355 SEFIP Desenvolvida nova forma para geração do Registro Tipo 20 da SEFIP, onde foi criada a tabela LF_CADASTRO_OBRA para atender ao cadastro de cada Obra ou Construção Civil que estiver em andamento na Empresa. 11/03/2009 Melhoria Obrigações Estaduais Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8494 DIC - SE Tratamento no arquivo magnético para atender a Versão /03/2009 Legislação 8495 Compra Legal - BA Tratamento no arquivo magnético para atender a Versão /03/2009 Legislação 8401 Gia Mensal - TO 8554 Gia Anual - RS 8575 Gia Mensal - GO 8574 Gia Mensal - RJ 8582 Gia Mensal - SP 8617 Sintegra 8640 Sintegra Tratamento no arquivo magnético e relatório para atender a versão 9.0. Tratamento na geração do arquivo magnético para que não ocorra erro quando existir vários CFOP s no período. Tratamento no arquivo magnético e relatório da DPI - GO para atender a versão 32. Tratamento no arquivo magnético para atender a versão e inclusão de novas ocorrências. Tratamento no código '2.4 - Comunicações' do registro '30 - DIPAM B' do arquivo magnético e relatório para que as informações sejam geradas através de parametrização de CFOP ou de cargas. Tratamento no arquivo magnético para não apresentar o Registro 75 quando for gerado somente o registro 61 sem o registro 61R. Tratado também para que as informações das notas fiscais de modelo 04 - Produtor não sejam geradas no registro 50 quando apresentadas no registro 61. Tratamento nos registros 88SME e 88SMS do Sintegra - Específicos de Minas Gerais, conforme 1º do Art. 36 do Decreto N , de 14 de novembro de /03/2009 Legislação 09/03/2009 Correção 09/03/2009 Legislação 10/03/2009 Legislação 10/03/2009 Melhoria 12/03/2009 Melhoria 13/03/2009 Correção

35 35 Obrigações Municipais Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8333 Desenvolvimento da Obrigação Municipal de São São Leopoldo - RS Leopoldo - RS para atender o programa ISSQN Online e a e Montenegro - RS Obrigação Municipal de Montenegro - RS para atender o 04/03/2009 Melhoria programa Escrituração e Retenção ISS Cabo de Santo Melhoria realizada na Obrigação Municipal de Cabo de Agostinho - PE Santo Agostinho - PE, para atender a versão do programa DEMS. 10/03/2009 Melhoria 8400 Jaboatão dos Desenvolvimento da Obrigação Municipal de Jaboatão dos Guararapes - PE Guararapes -PE, para atender o programa DMS - Declaração Mensal de Serviços. 10/03/2009 Melhoria Indiretos Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8580 Livros Fiscais 8660 Livros Fiscais Tratamento efetuado nos Livros de Entrada (MOD1, MD1A e MDP1) e nos Livros de Saída (MOD2 e MD2A), para demonstrar as notas fiscais eletrônicas inutilizadas. Tratamento efetuado na rotina de fechamento do ICMS-ST para gravar na tabela de Resumo da Apuração, somente os valores das UF's demonstradas no Registro de Apuração de ST. 13/03/2009 Legislação 13/03/2009 Melhoria Relatórios Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo RERSUMO DA APURAÇÃO DE ICMS / IPI / ST ( 8518 Relatórios de SATI0510) - Tratamento efetuado no relatório, que não demonstrava em tela o filtro de Informações Detalhadas 06/03/2009 Apoio sobre CFOP e Filial, ocasionando com isso, erro no Correção momento da geração do relatório considerá-las como fora da sequencia. Relatórios de SEQUENCIA DE NOTAS FISCAIS DE SAIDA (P_SEQUENCIA_NFS) - Tratamento efetuado no relatório, Apoio para consistir as notas fiscais eletrônicas inutilizadas e não 13/03/2009 Legislação CIAP Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches. Integrações Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches.

36 36 Oil & Gás Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo 8424 SCANC Distribuidora 8425 Relatórios OIL Convênio 54/02 Distribuidora SCANC Distribuidora 8524 CAT Relatórios OIL Tratamento efetuado para calcular os estoques de Diesel, considerando a quantidade de Diesel puro, conforme 02/03/2009 disposto no convênio 136/2008. Este patch foi substituído Legislação pelo MÉTODO PERMANENTE DE IMPRESSÃO - Implementação da recuperação de alíquota específica 02/03/2009 para compras internas de AEAC pelas Distribuidoras, Legislação diretamente das Usinas localizadas em MG. Tratamento efetuado na rotina de cálculo dos impostos e base de cálculo para considerar alíquota diferenciada quando as operações forem efetuadas no estado de MG e 02/03/2009 Legislação for uma compra direta da Usina de AEAC, conforme disposto no DECRETO Nº , de 02/12/2008 MG. Tratamento efetuado nos registros 60 e 62, para carregar quantidade de Diesel Puro para o produto BXD, e não 05/03/2009 apresentar no registro 62 os CNPJ's de clientes que Legislação efetuaram devoluções. Tratamento efetuado no registro 88T que não relacionava as notas fiscais que tivessem o código de produto 05/03/2009 substituído pelo Código Sintegra e tratamento para exibir Correção erros de execução. VENDAS/COMPRAS - LIMINARISTAS. Tratamento efetuado para apresentar mensagem na tela, ao término 11/03/2009 Correção da geração do relatório.

37 37 Notas de Correção - SAP OSS Abaixo seguem as Notas de Correção mais atuais do Sistema SAP, que se referem aos assuntos por nós tratados. Lembrando que nosso intuito é apenas informar, e que a fonte oficial de informação continua sendo a SAP e seu serviço de Online Service System. A coluna Vers é a versão das Notas de Correção, indica o número de vezes que a mesma nota foi publicada. Num Dt Change Short Text Vers Não houve a disponibilização de Notas Status das Obrigações OBRIGAÇÕES Analisadas sem Alteração Em Desenvolvimento Liberadas Municipal Prefeitura de Recife / PE - DS - versão Prefeitura de Maringa / PR - ISSFACIL - versão Prefeitura de Florianópolis/ SC - SefinNet - versão Prefeitura de Porto Alegre/ RS - ISSQNDec - versões , e Prefeitura de Londrina /PR - PML versões 9.2 e 9.3. São Leopoldo / RS e Montenegro / RS - ISSQN Eletrônico. Cabo de Santo Agostinho DEMS versão Jaboatão dos Guararapes / PE DMS. Estadual Declaração Anual Produtor MS. Decreto n.º 1.835/2009 MT. Decreto n.º 2.127/2009 SC. DIEF MA Versão DIEF PI Versão Gia Anual RS Versão Gia Mensal MT Versão 3.07i. PosValid Versão PB. Validador SER Versão PB. Gia Mensal RS Versão e 7. DIC SE Versão Gia Mensal GO Versão 32 Gia Mensal RJ Versão Gia Mensal TO Versão 9.0 Portaria n.º 1/2009 RJ. DIRF Versões v.1.3 e v.1.4. PERD/COMP - Versão v.4.1. PERD/COMP - ADE COTEC nº 2 /2009. Federal

38 38 Legislação FEDERAL Ato Declaratório Executivo Codac nº 14, de 9 de março de DOU Dispõe sobre o preenchimento da Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF) e da Declaração de Compensação (DCOMP), em relação a fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de Instrução Normativa RFB nº 926, de 11 de março de DOU de Altera a Instrução Normativa RFB nº 787/2007, que institui a Escrituração Contábil Digital e o Manual de Orientação do Leiaute.

39 39 ESTADUAL Bahia Ceará Decreto do Estado da Bahia nº de DOE-BA: Altera o Regulamento do ICMS relativamente à inclusão de diversas bebidas quentes no regime da substituição tributária, bem como determinam os procedimentos para levantamento do estoque dessas mercadorias e estabelecida redução de base de cálculo nas operações com vinhos. softpage=document Instrução Normativa Secretário de Estado da Fazenda - CE nº 8 de DOE-CE: Trata sobre a disponibilização de aplicativo para emissão da Nota Fiscal Avulsa (NFA), em módulo específico do Sistema de Nota Fiscal Avulsa (SINFA), no site da Secretaria da Fazenda - SEFAZ ( BIN/om_isapi.dll?clientID=106935&infobase=instrucoes%20normativas&softpage=Document42 Lei do Estado do Ceará nº de DOE-CE: Institui sistemática de tributação do ICMS para instalação e operação de refinaria de petróleo no Estado, e trata sobre a conceituação de refinaria de petróleo; a inaplicabilidade da sistemática tratada; o diferimento do imposto nas aquisições de insumos, e de aparelhos, equipamentos, máquinas, ferramentas e estruturas metálicas que venham a integrar o ativo permanente da refinaria de petróleo, a utilização de Nota Fiscal Eletrônica e da Escrituração Fiscal Digital pelo fornecedor da refinaria; as hipóteses de dispensa de

40 40 recolhimento do imposto diferido; a transferência de créditos acumulados para a refinaria; a dispensa do pagamento antecipado do imposto na aquisição de petróleo e matérias-primas procedentes de outra unidade da Federação; a manutenção e a apropriação de créditos; a emissão de nota fiscal na operação de saída de mercadorias e de bens do ativo permanente, em decorrência de aporte de capital em favor de refinaria de petróleo. nivel.asp# Distrito Federal Portaria Secretário de Fazenda do Distrito Federal - DF nº 85 de DO-DF: Altera a Portaria nº 49/08, que estabelece a obrigatoriedade de utilização da Nota Fiscal Eletrônica - NF-e, e obriga a emissão do documento eletrônico, a partir de e , aos contribuintes dos setores automotivos; de combustíveis; siderúrgico; bebidas; construção civil; fumo; higiene e limpeza; agrícola; alimentos; materiais e equipamentos de comunicação; farmacêutico. Espírito Santo Decreto do Estado do Espírito Santo nº R de DOE-ES: Altera o Regulamento do ICMS relativamente à utilização de formulário de segurança para impressão do DANFE em casos de contingência; à possibilidade de emissão do DANFE em papel normal nas hipóteses de contingência, quando estiver sendo realizada venda fora do estabelecimento; à guarda, pelo destinatário, do DANFE emitido após o saneamento do problema que tenha ocasionado a rejeição do arquivo enviado após o término da contingência; à obrigação de comunicação ao fisco da impossibilidade do destinatário confirmar a existência da NF-e; a disponibilização do Manual de Contingência Eletrônica, que estabelece as especificações técnicas da Declaração Prévia de Emissão em Contingência - DPEC.

41 /dec2228-r.htm?fn=document-frame.htm&f=templates&2.0 Decreto do Estado do Espírito Santo nº R de DOE-ES: Altera dispositivos do Regulamento do ICMS relativamente à obrigatoriedade de inscrição no cadastro de contribuinte pelos prestadores de serviços de comunicação localizados em outras unidades da Federação que prestam serviços no Espírito Santo. 09/dec2229-r.htm?fn=document-frame.htm&f=templates&2.0 Goiás Instrução Normativa Secretaria de Fazenda do Estado de Goiás nº 940 de DOE-GO: Altera a Instrução Normativa nº 598/03 que relaciona produtos com a saída interestadual e respectiva prestação de serviço sujeita ao pagamento antecipado do ICMS. Com a alteração ocorrida, fica dispensada a emissão do Extrato do DESI, na hipótese em que as informações referentes à dedução do ICMS do saldo credor do contribuinte e o número do DESI constem do campo "informações" da Nota Fiscal Eletrônica emitida por intermédio de órgão fazendário. Maranhão Decreto do Estado do Maranhão nº de DOE-MA: Altera o Regulamento do ICMS e altera dispositivos do Anexo 4.11, que trata sobre o regime de substituição tributária nas operações com combustíveis e lubrificantes, derivados ou não de petróleo.

42 42 Decreto do Estado do Maranhão nº de DOE-MA: Altera o Regulamento do ICMS para incluir o Anexo 32, que dispõe sobre a obrigatoriedade da Escrituração Fiscal Digital EFD, que foi incluído para determinar os contribuintes obrigados a utilizar a EFD e enumerar em lista disponível na página da Internet, bem como para tratar sobre a faculdade de os demais contribuintes optarem pela EFD, em caráter irretratável, mediante requerimento dirigido à Secretaria de Estado da Fazenda. Decreto do Estado do Maranhão nº de DOE-MA: Altera o Regulamento do ICMS e altera o Anexo 9.4, que cria o Sistema de Controle Interestadual de Mercadorias em Trânsito (SCIMT) e institui o Passe Fiscal Interestadual (PFI). Com a alteração, foram incluídos solventes e combustíveis na sujeição ao Controle Interestadual de Mercadorias em Trânsito (SCIMT) e Passe Fiscal Interestadual (PFI). Decreto do Estado do Maranhão nº de DOE-MA: Altera o Regulamento do ICMS e inclui o Anexo 31, que dispõe sobre o Formulário de Segurança para Impressão de Documento Auxiliar de Documento Fiscal Eletrônico (FS- DA), e trata sobre a autorização para emissão de Formulário de Segurança para Impressão de Documento Auxiliar de Documento Fiscal Eletrônico - FS-DA o credenciamento de estabelecimentos como distribuidores; as características do papel a ser utilizado para impressão do formulário; a numeração do FS-DA o cumprimento de obrigações pelo fabricante; a utilização do formulário de segurança pelo contribuinte. Decreto do Estado do Maranhão nº de DOE-MA: Altera o Regulamento do ICMS relativamente o Anexo 4.31, que dispõe sobre procedimentos para o controle de operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo e álcool etílico anidro combustível - AEAC.

43 43 Mato Grosso Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Acrescenta dispositivos ao Regulamento do ICMS do Mato Grosso, referentes à possibilidade de apropriação de crédito na aquisição de mercadorias destinadas à comercialização ou industrialização de empresas optantes pelo Simples Nacional b/ebe14217c76cb7f c?OpenDocument Paraíba Decreto do Estado da Paraíba nº de DOE-PB: Dispõe sobre o regime de substituição tributária nas operações com combustíveis e lubrificantes, derivados ou não de petróleo. Decreto do Estado da Paraíba nº de DOE-PB: Complementa o Decreto nº /08 que estabelece a Escrituração Fiscal Digital - EFD para contribuintes do ICMS, relativamente à complementação de normas sobre o tema; a disponibilização do Ato Cotepe que define as especificações técnicas do leiaute do arquivo digital em página da Internet; à transmissão do arquivo até o dia 10 do mês subseqüente ao da apuração, exceto em relação as EFD dos meses de janeiro a abril de 2009, que poderão ser entregues até o dia 31 de maio de 2009; à possibilidade de substituição do arquivo anteriormente enviado; à penalidade no caso de não entrega do arquivo; à observação em relação a EFD, das normas relativas à escrituração de livros fiscais em geral, previstas no RICMS; à recepção e validação do arquivo digital e respectiva assinatura; à possibilidade de o contribuinte não obrigado optar pelo uso da EFD, de forma irretratável; à não dispensa dos arquivos eletrônicos previstos no Convênio ICMS 57/1995 pelos contribuintes obrigados a EFD html