CARTA CIRCULAR N.º 023

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1 Aos Participantes do Sistema de Registro e de Liquidação Financeira de Títulos CARTA CIRCULAR N.º 023 A Central de Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP) comunica que, a partir de , estará aceitando, para registro no Sistema de Registro e de Liquidação Financeira de Títulos, depósitos a prazo fixo, de que trata o item III da Resolução CMN n.º 1.102, de , remunerados com o rendimento nominal das Letras do Banco Central (LBC) no período, acrescido de juros e taxas livremente pactuadas, na forma prevista na Resolução CMN n.º 1260, de Para o registro de operação envolvendo os depósitos de que se trata serão observados os seguintes procedimentos: a) depositários: bancos comerciais, bancos de desenvolvimento, bancos de investimento, caixas econômicas, sociedades de crédito, financiamento e investimento e as sociedades de crédito imobiliário; b) depositantes: bancos comerciais, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento, caixas econômicas, sociedades de crédito, financiamento e investimento, sociedades de crédito imobiliário, sociedades de arrendamento mercantil, sociedades corretoras e distribuidoras de títulos e valores mobiliários e associações de poupança e empréstimo, que tenham conta individualizada na CETIP. c) registro inicial: 1) os depósitos deverão ter prazo mínimo de 15 (quinze) dias e serão identificados pelo código 2200; 2) os registros dos depósitos no Sistema e seus estornos no dia são feitos através dos códigos de operação 0002 e 0102, respectivamente, e são necessariamente comandados pelo Documento n.º 11 de que trata o MNI Nas datas de vencimento dos depósitos, o Sistema processa automaticamente as rotinas de liquidação: a) de resgate, comandadas pelo código de operação 0012; b) de juros, instruídas pelo código de operação 0060.

2 4. As atualizações processadas pelos códigos de operação 0012 (resgate) e 0060 (juros) geram: a) débito financeiro na conta do depositário; b) crédito financeiro nas contas dos participantes beneficiários do resgate. 5. O valor do resgate dos depósitos remunerados com o rendimento das LBC é calculado de acordo com a seguinte fórmula: VR = VE. I, onde: VR = valor de resgate; I = índice acumulado das taxas referenciais do Banco Central, a que se reporta a IN-SRF n.º 116/86 (LBC/Fiscal), da data do vencimento do depósito em relação à data da respectiva emissão. Obs.: no cálculo acima serão considerados os valores até centavos de cruzados, sem arredondamentos. 6. O valor dos juros desses mesmos depósitos é calculado mediante o emprego da fórmula: J = VR [(1 + r) T/365 1], onde: J = valor dos juros; VR = valor de resgate do depósito, calculado na forma do item anterior; r = taxa unitária de juros definida para o ano civil (365 dias); T = número de dias entre a emissão e o vencimento = prazo total do depósito. Obs.: 1) no resultado da expressão (1 + r) T/365 serão consideradas 9 casas decimais, arredondando-se matematicamente a 9ª casa em função da 10ª; 2) no resultado final do cálculo do valor dos juros, serão consideradas duas decimais, desprezando-se as demais.

3 7. Os depósitos interfinanceiros de que trata esta Carta-Circular poderão ser objeto de operações de intermediação, na forma das Circulares n os e 1.060, respectivamente de e , do Banco Central do Brasil, observados os seguintes procedimentos: a) o registro da cessão processar-se-á por meio do código de operação 0051 Intermediação de Depósitos Interfinanceiros, tendo: I. como cedentes: as sociedades distribuidoras e corretoras de títulos e valores mobiliários, beneficiárias dos depósitos registrados através do código de operação 0002; II. como cessionários: bancos comerciais, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento, caixas econômicas, sociedades de crédito, financiamento e investimento, sociedades de crédito imobiliário, sociedades de arrendamento mercantil, sociedades corretoras e distribuidoras de títulos e valores mobiliários e associações de poupança e empréstimo, que tenham conta individualizada na CETIP. b) cada operação de depósito interfinanceiro (COD.OP. 0002) somente poderá ser objeto de uma operação de intermediação. Na hipótese de várias cessões de um mesmo depósito, este deverá ser subdividido em tantas operações do código 0002 quantas forem as cessões registradas através do código de operação 0051; c) na data do vencimento do depósito interfinanceiro objeto de intermediação, o Sistema processará automaticamente: I. o resgate do depósito e o pagamento dos juros, por meio dos códigos 0012 e 0060, respectivamente, gerando a seguinte movimentação financeira: - débito na conta da instituição depositária; - crédito na conta da instituição intermediadora. II. o retorno da operação 0051, através do código 0451 Retorno Automático de Intermediação de Depósitos Interfinanceiros, gerando a seguinte movimentação financeira: - débito na conta da instituição intermediadora; - crédito na conta da instituição cessionária da operação 0051.

4 d) se na data do vencimento do depósito, a sociedade intermediadora estiver sob intervenção ou liquidação, judicial ou extrajudicial, os valores do resgate e dos juros serão liberados diretamente em favor do cessionário, através dos códigos 0012 e 0060 sem trânsito pela conta da intermediadora (Circular n.º 1.060, de do Banco Central do Brasil); e) para os participantes não possuidores de terminal, as operações do código 0051 deverão ser necessariamente instruídas pelo Documento n.º 12; f) o código de operação 0051 não admite estorno postecipado nem valorizações; g) o código de operação 0451 não admite estornos, no dia ou postecipado, nem valorizações; h) a taxa de juros constante da operação de intermediação (COD.OP.0051) deverá ser a mesma pactuada com a instituição depositária. 8. Encontram-se nos ANEXOS I e II as instruções para o preenchimento dos formulários de Registro Inicial (Doc. 11) e de Movimentação de Registro de Títulos (Doc. 12) e, no ANEXO III, modelos preenchidos dos referidos formulários. Rio de Janeiro, 30 de janeiro de Roberto de Gregório Souza Pinto Superintendente Geral

5 ANEXO I Carta Circular N.º 023 COMANDO DE REGISTRO INICIAL - DOCUMENTO N.º 11 Registro Inicial de Depósitos Interfinanceiros (RES. 1260) O preenchimento do Doc. 11 relativamente ao registro inicial de depósitos interfinanceiros remunerados com o rendimento das LBC, acrescido de juros, segue as instruções gerais do Manual do Usuário do Sistema, à exceção dos seguintes campos: a) Taxa (campos 10, 26, 42 e 58): Deve ser preenchido com a taxa de juros do depósito, expressa ao ano (365 dias) com duas decimais; b) Valor de Resgate / Quantidade (campos 13, 29, 45 e 61): Contém o valor do depósito objeto do registro; c) Valor de Emissão /PU (campos 14, 30, 46 e 62): Contém também o valor do depósito objeto do registro.

6 Carta Circular n.º 023 ANEXO II MOVIMENTAÇÃO DE REGISTRO DE TÍTULOS - DOCUMENTO N.º 12 Intermediação de Depósito Interfinanceiro (RES. 1260) O preenchimento do Doc. 12 relativamente a intermediação de depósitos interfinanceiros remunerados com o rendimento das LBC, acrescido de juros, segue as instruções gerais do Manual do Usuário do Sistema, à exceção dos seguintes campos: a) Taxa (campos 10, 32, 54 e 76): Deverá conter a mesma taxa de juros do depósito; b) Valor / Quantidade (campos 18, 40, 62 e 84): Contém o valor do depósito objeto da cessão; c) Preço Unitário (campos 19, 41, 63 e 85): Contém o preço unitário de negociação por Cz$ 1,00 de valor nominal de emissão, com até 6 decimais; d) Número da Operação Original (campos 22, 44, 66 e 88): Deverá ser consignado no número da operação do código 0002 referente ao registro inicial do depósito a ser cedido.

7 Carta Circular n.º 023 ANEXO III 1. DOCUMENTO N.º 11 MODELO PREENCHIDO Registro Inicial de Depósito Interfinanceiro CENTRAL DE CUSTÓDIA E DE LIQUIDAÇÃO FINANCEIRA DE TÍTULOS 01-LOCAL 02-DATA 03-COD.OP COMANDO DE REGISTRO INICIAL Rio de Janeiro FAVORECIDO 05-CÓDIGO 06-DC 07-C.TIT 08-EMIS / ACEIT Instituição A DTVM X BANCOASA 09-Nº OP 10-TAXA 11-DT.EMIS 12-DT.VCTO 13-VL.RESG/QUANT 14-VL EMIS/PU 15-N.º ORIG , , ,00-16-DT.AQUIS 17-PU AQUIS 18-RT 19-VL.RET. 20-RT 21-VL.RT. 22-RT 23-VL.RET CARACTERÍSTICAS COMPLEMENTARES - 25-N.º OP 26-TAXA 27-DT.EMIS 28-DT.VCTO 29-VL.RESG/QUANT 30-VL EMIS/PU 31-N.º ORIG 32-DT.AQUIS 33-PU AQUIS 34-RT 35-VL.RET. 36-RT 37-VL.RT. 38-RT 39-VL.RET CARACTERÍSTICAS COMPLEMENTARES 41-Nº. OP 42-TAXA 43-DT.EMIS 44-DT.VCTO 45-VL.RESG/QUANT 46-VL EMIS/PU 47-N.º ORIG 48-DT.AQUIS 49-PU AQUIS 50-RT 51-VL.RET. 52-RT 53-VL.RT. 54-RT 55-VL.RET CARACTERÍSTICAS COMPLEMENTARES 57-N.º OP 58-TAXA 59-DT.EMIS 60-DT.VCTO 61-VL.RESC/QUANT 62-VL EMIS/PU 63-N.º ORIG 64-DT.AQUIS 65-PU AQUIS 66-RT 67-VL.RET. 68-RT 69-VL.RT. 70-RT 71-VL.RET CARACTERÍSTICAS COMPLEMENTARES 73-CARIMBO E ASSINATURA SOLICITAMOS PROVIDENCIAR O REGISTRO INICIAL DO(S) TÍTULO (S) ESPECIFICADO(S), NA FORMA DO REGULAMENTO DE OPERAÇÕES DA CENTRAL DE CUSTÓDIA E DE LIQUIDAÇÃO FINANCEIRA DE TÍTULOS CETIP, A CRÉDITO DA ENTIDADE FAVORECIDA CONSTANTE DO CAMPO N.º 4. ESTE DOCUMENTO É INEGOCIÁVEL E INSTRANFERÍVEL 74-RECIBO CETIP 1ª Via CETIP

8 Carta Circular n.º 023 ANEXO III 2. DOCUMENTO N.º 12 MODELO PREENCHIDO Intermediação de Depósitos Financeiros (COD. OP. 0051) CENTRAL DE CUSTÓDIA E DE LIQUIDAÇÃO FINANCEIRA DE TÍTULOS MOVIMENTAÇÃO DE REGISTRO DE TÍTULOS 01-LOCAL 02-DATA 03-INSTITUIÇÃO 04-CÓDIGO Rio de Janeiro INSTITUIÇÃO A DTVM X 05-AG.N.º 06-CONTA N.º 07-CLIENTE 08-N.ºCOD OP 09-C.TIT 10-TAXA 11-EMIS/ACEIT 12-DT.EMIS 13-DT.VCTO 14-FATOR CR$ ,00 BANCOASA INTERVENIENTE 16-DC 17-N.ºOP 18-VL.QUANT 19-PU 20-PU COMP. 21-DT COMP x ,00 1, N.º ORIG. 23-DT.OP.ORIG 24-RT 25-VL.RET. 26-RT 27-VL.RET. 28-RT 29-VL.RET N.ºCOD OP 31-C.TIT 32-TAXA 33-EMIS/ACEIT 34-DT.EMIS 35-DT.VCTO 36-FATOR CR$ 37-INTERVENIENTE 38-DC 39-N.ºOP 40-VL.QUANT 41-PU 42-PU COMP. 43-DT COMP N.º ORIG. 45-DT.OP.ORIG 46-RT 47-VL.RET. 48-RT 49-VL.RET. 50-RT 51-VL.RET. 52-N.ºCOD OP 53-C.TIT 54-TAXA 55-EMIS/ACEIT 56-DT.EMIS 57-DT.VCTO 58-FATOR CR$ 59-INTERVENIENTE 60-DC 61-N.ºOP 62-VL.QUANT 63-PU 64-PU COMP. 65-DT COMP N.º ORIG. 67-DT.OP.ORIG 68-RT 69-VL.RET. 70-RT 71-VL.RET. 72-RT 73-VL.RET. 74-N.ºCOD OP 75-C.TIT 76-TAXA 77-EMIS/ACEIT 78-DT.EMIS 79-DT.VCTO 80-FATOR CR$ 81-INTERVENIENTE 82-DC 83-N.ºOP 84-VL.QUANT 85-PU 86-PU COMP. 87-DT COMP N.º ORIG. 89-DT.OP.ORIG 90-RT 91-VL.RET. 92-RT 93-VL.RET. 94-RT 95-VL.RET. SOLICITAMOS PROCEDER AS ATUALIZAÇÕES INDICADAS ATRAVÉS DO SISTEMA DE REGISTRO E DE LIQUIDAÇÃO FINANCEIRA DE TÍTULOS 96-CARIMBO E ASSINATURA ESTE DOCUMENTO É INEGOCIÁVEL E INSTRANFERÍVEL