PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA PARA 2014 APROVADA PELA DIRETORIA EM 05/12/2013

Transcrição

1 PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA PARA 2014 APROVADA PELA DIRETORIA EM 05/12/2013

2 PREMISSAS I EVENTOS 1.1 Seminário sobre Ética Objetivo: Promover o debate sobre questões relativas aos princípios éticos e padrões de conduta no âmbito das EFPCs. Investimento: R$ 25 mil II - PROJETOS ESPECIAIS 2.1 Gestão de Mídias Objetivo: Utilizar as redes sociais (Facebook, Twitter, Youtube, Blog etc.) como parte da estratégia de comunicação do Sindapp com seu público-alvo. Previstos honorários de profissional contratado para gerenciamento destes canais de comunicação. Investimento: R$ 29 mil

3 PREMISSAS II - PROJETOS ESPECIAIS (continuação) 2.2 Livro Manual do Dirigente Objetivo: Atualização do Manual de Práticas e Recomendações aos Dirigentes das EFPCs ( Manual do Dirigente ) editado em 2008, abordando aspectos que envolvem os trabalhos dos dirigentes de fundos de pensão, como práticas de governança, código de ética, regulamentos internos etc. Previsto gastos de R$ 14 mil com consultoria e R$ 11 mil com edição e diagramação, impressão e correios. Investimento: R$ 25 mil 2.3 Ação TAFIC Objetivo: Manutenção do contrato de assessoria jurídica firmado em 2006 com JCM&B Advogados, para patrocinar ação judicial visando a devolução dos valores da TAFIC pagos durante a vigência da MP 233/2005. Previsto honorários pró-labore de apelação e/ou contra razões, atualizados pelo INPC. Em caso de ganho da Ação, honorários de êxito no valor de R$ 59 mil, também corrigidos, serão rateados às associadas. Investimento: R$ 22 mil

4 PREMISSAS II - PROJETOS ESPECIAIS (continuação) 2.4 Consultoria Jurídica CRPC Objetivo: Produção de relatórios e votos para assessorar representantes do Sindapp na Câmera de Recursos da Previdência Complementar (CRPC). Previsto honorários de R$ 15 mil para Reis, Torres e Florêncio Advocacia, Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados, e gastos com viagens de R$ 5 mil. Investimento: R$ 20 mil 2.5 Site Sindapp Objetivo: Dar continuidade ao desenvolvimento do Site do Sindapp para divulgar os produtos e serviços da Entidade e reforçar sua identidade institucional. Previsto honorários de programação e manutenção. Investimento: R$ 17 mil

5 PREMISSAS II - PROJETOS ESPECIAIS (continuação) 2.6 Ação Ressarcimento de Dirigentes Objetivo: Manutenção do contrato de assessoria jurídica firmado em 2010 com JCM&B Advogados, para patrocinar ação judicial visando proteger as EFPCs regidas pela LC 108/2001 de serem obrigadas a ressarcir as patrocinadoras os valores referentes à cessão de dirigentes. Previsto honorários pró-labore de apelação e/ou contra razões sem atualização monetária. Em caso de ganho da Ação, honorários de êxito no valor de R$ 33 mil, também sem correção, serão rateados às associadas. Investimento: R$ 14 mil 2.7 Treinamento Negociações Coletivas Objetivo: Propiciar aos Delegados Sindicais o uso de ferramentas e estratégias de negociação de forma a desempenhar um papel mais atuante nos acordos e convenções coletivas. Previsto honorários para HGM Consultores de R$ 7 mil e gastos com viagens de R$ 2 mil. Investimento: R$ 9 mil

6 PREMISSAS II - PROJETOS ESPECIAIS (continuação) 2.8 Livro Gestão de Fundos de Pensão Conselheiros Fiscais Objetivo: Atualização de obra editada em 2008 abordando aspectos fundamentais que envolvem as atribuições e competência dos membros do Conselho Fiscal. Investimento: auto-custeio

7 PREMISSAS III - OUTRAS PREMISSAS 3.1 INPC projetado para 2013 (utilizado para reajustar, em 2014, contratos indexados pelo INPC): 6,00% OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS 3.2 Contribuições associativas (137 associadas) reajustadas pelo INPC de julho/2012 a junho/2013 (6,97%), conforme metodologia aprovada em AGE: R$ 611 mil 3.3 Comissão sobre apólices de seguro D&O: R$ 45 mil 3.4 Receitas financeiras projetadas com base no fluxo de caixa (0,54% a.m.): R$ 36 mil

8 PREMISSAS III OUTRAS PREMISSAS OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS 3.5 Repasse de despesas administrativas da Abrapp: R$ 316 mil 3.6 Viagens da Diretoria (4 reuniões presenciais e viagens de representação, que inclui presenças em eventos, seminários, encontros com autoridades Previc, SPPC, CRPC, CNPC etc). Inclui, ainda, Solenidade de Posse dos Novos Colegiados e participação da Presidência do Sindapp nos eventos internacionais Seminário na Europa e Seminário na Wharton School: R$ 98 mil 3.7 Viagens do Conselho Fiscal (2 reuniões presenciais e 2 telefônicas). Inclui, ainda, participação na Solenidade de Posse dos Novos Colegiados: R$ 21 mil 3.8 Viagens da Comissão de Ética (2 reuniões presenciais e 2 telefônicas. Inclui, ainda, participação no Seminário de Ética): R$ 19 mil

9 PREMISSAS III OUTRAS PREMISSAS (continuação) 3.9 Assessoria jurídica na elaboração/revisão de contratos, pareceres, atas, estatutos, editais de convocação de assembleias, PBO e outros assuntos institucionais, bem como para a Comissão de Ética (Pagliarini e Morales Advogados): R$ 15 mil 3.10 Assessoria jurídica aos Delegados Sindicais (CR Benedet Advogados): R$ 12 mil 3.11 Viagens dos Delegados Sindicais (1 treinamento): R$ 11 mil 3.12 Auditoria contábil (PwC): R$ 9 mil 3.13 Ações de Fomento e Marketing: R$ 2 mil 3.14 Outras despesas (Cofins, táxi, refeições, despesas bancárias, impressos etc.): R$ 11 mil

10 HISTÓRICO DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Variação favorável (desfavorável) CONTRIBUIÇÕES E CUSTEIO Orçado 2014 x Var. R$ Var. % Contribuições associativas ,8 Comissões apólice seguro D&O (1) (2,2) Receitas financeiras Outras receitas (4) (100,0) Total receitas ,0 Administrativas - custeio (578) (591) (600) (512) 88 14,7 Administrativas - projetos especiais (54) (128) (79) (138) (59) (74,7) Total despesas (632) (719) (679) (650) 29 4,3 (Déficit) Superávit (24) (106) (26) SEMINÁRIO SOBRE ÉTICA Déficit (36) (48) (6) (25) (19) (316,7) (DÉFICIT) SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO (60) (154) (32)

11 DESPESAS DE CUSTEIO Administrativas - Custeio Despesas Administrativas Realizado 2013 Orçado x 2013 Var. R$ Var. % Repasse despesas administrativas Abrapp (108) (25,4) Viagens Diretoria ,6 Viagens Conselho Fiscal ,5 Viagens Comissão Ética ,8 Assessoria jurídica Diretoria e Comissão Ética (Pagliarini e Morales) (2,6) Assessoria jurídica Delegados Sindicais (CR Benedet Advogados) (3) (20,0) Viagens Delegados Sindicais (5) (31,3) Auditoria contábil (PwC) Outras despesas ("miscellaneous ") ,0 Total Custeio (88) (14,7)

12 PROJETOS ESPECIAIS Despesas Administrativas Administrativas - Projetos Especiais Realizado 2013 Orçado x 2013 Var. R$ Var. % Gestão de Mídia Livro Manual do Dirigente ,7 Ação TAFIC Consultoria jurídica CRPC (3) (13,0) Site Sindapp ,0 Ação Ressarcimento Dirigentes ,0 Treinamento negociação coletivas ,0 Ações de fomento e marketing Processo eleitoral 26 - (26) (100,0) Total Projetos Especiais ,7

13 AGRUPAMENTO DOS PROJETOS ESPECIAIS E EVENTOS PROJETOS ESPECIAIS E EVENTOS INSTITUCIONAIS (INVESTIMENTOS) TOTAL R$ 163 Defesa do Ato Regular de Gestão R$ 45 28% 22% Ações Judiciais R$ 36 29% 6% 15% Comunicação R$ 48 Atuação Sindical R$ 9 Ética R$ 25

14 COMUNICAÇÃO Gestão de Mídias R$ 29 Site Sindapp R$ 17 Ações de Fomento e Marketing R$ 2 Total R$ 48

15 DEFESA DO ATO REGULAR DE GESTÃO Livro Manual do Dirigente R$ 25 Consultoria jurídica CRPC R$ 20 Total R$ 45

16 AÇÕES JUDICIAIS Ação TAFIC R$ 22 Ação Ressarcimento Dirigentes R$ 14 Total R$ 36

17 ÉTICA Seminário sobre Ética Total R$ 25

18 ATUAÇÃO SINDICAL Treinamento Negociação Coletivas Total R$ 9

19 RESUMO DA MOVIMENTAÇÃO DO CAIXA CAIXA INICIAL R$ 562 CAIXA FINAL R$ 540 R$ 180 Superávit Custeio: R$ 180 Despesas de 2013 pagas em 2014: (R$ 10) Seminário de Ética: (R$ 25) Depósito Recursal: (R$ 29) Projetos Especiais: (R$ 138) (R$ 10) (R$ 25) (R$ 29) (R$ 138)

20 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CALENDARIZADO Dez Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Entradas de caixa: Contribuições associativas Comissão apólice seguro D&O Saídas de caixa: Serviços de terceiros (30) (20) (10) (10) (14) (8) (6) (9) (39) (6) (7) (31) (32) Ocupação (2) Viagens e estadias (28) (27) (11) (6) (6) - (29) (11) (1) - (31) (11) (26) Despesas gerais (46) (27) (56) (27) (27) (27) (27) (27) (33) (27) (27) (30) (28) (106) (74) (77) (43) (47) (35) (62) (47) (73) (33) (65) (72) (86) Receitas financeiras Aumento (Diminuição) do caixa (58) 30 (44) (6) 57 (2) (29) 57 (40) - 43 (39) (50) Saldo de caixa no início do mês Saldo de caixa no final do mês Caixa médio mensal = R$ 584 mil Saída média mensal = R$ 60 mil Relação caixa médio/saída média = 9,73 meses

21 PROJEÇÃO DO RESULTADO E DO CAIXA PARA O TRIÊNIO CONTRIBUIÇÕES E CUSTEIO Contribuições associativas Comissões apólice seguro D&O Receitas financeiras Outras receitas Total Receitas Administrativas - custeio (600) (512) (545) (572) Adminstrativas - projetos especiais (79) (138) (63) (66) Total Despesas (679) (650) (608) (638) (Déficit) Superávit (26) EVENTOS Seminário sobre Ética (6) (25) (26) (28) Déficit (6) (25) (26) (28) (DÉFICIT) SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO (32) CAIXA AO FINAL DO EXERCÍCIO Premissas para 2015 e 2016: 1) INPC de 5% ao ano 2) Quadro associativo estável: 137 associadas 3) Contribuições associativas: reajuste pelo INPC 4) Despesas de custeio: reajuste pelo INPC 5) Projetos especiais e outras receitas (exceto financeiras): reajuste pelo INPC 6) Projetos especiais mantidos: Consultoria Jurídica CRPC, Treinamento Delegados e Ações de Fomento e Marketing Institucional 7) Projetos especiais excluídos: Ação Tafic, Ação Ressarcimento de Dirigentes, Livro Manual do Dirigente e Site Sindapp (manutenção transferida para custeio) 8) Eventos: Seminário sobre Ética mantido como "auto-custeio" 9) Receitas financeiras: taxa de 6,7% (0,54% a.m.) aplicada sobre caixa médio do ano 10) Para 2014, eventuais honorários de êxito das Ações Tafic e Ressarcimento de Dirigentes serão repassados às associadas. Portanto, não estão computados na peça orçamentária