UNIÃOdasFREGUESIAS REAL, DUME E SEMELHE

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1 UNIÃOdasFREGUESIAS REAL, DUME E SEMELHE Documentos de Prestação de contas 2016

2 GUIA DE REMESSA À ASSEMBLEIA DE FREGUESIA Designação da entidade União das Freguesias de Gerência 1 de janeiro de 2016 a 31 de dezembro de 2016 DOCUMENTOS ENVIADOS Caracterização da Entidade Relatório de Gestão Fluxos de Caixa e Contas de Ordem Operações de Tesouraria Resumos Fluxos Orçamentais Fluxos de Caixa - Recebimentos Fluxos de Caixa - Pagamentos Controlo Orçamental - Receita Controlo Orçamental - Despesa Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Modificações ao Orçamento - Receita Modificações ao Orçamento - Despesa Modificação ao Plano Plurianual de Investimentos Transferências e subsídios O dirigente responsável pela área admistrativa e/ou financeira Assinatura SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 2 / 72

3 CARATERIZAÇÃO DA ENTIDADE IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE: União das Freguesias de ENDEREÇO POSTAL: REAL: Largo da Capela, nº 8, Real - Braga * * DUME: Rua Cónego Insuelas, Dume - Braga * * SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA 1.2 TELEFONE: FAXE: N.º DE IDENTIFICAÇÃO FISCAL: REGIME FINANCEIRO: POCAL Simplificado NÚMERO DE ELEITORES Até Mais de e menos de Igual ou superior a FONTE: SIGRE 2 LEGISLAÇÃO Data de constituição: 29/09/2013. Publicada no D.R. de 28/01/ ESTRUTURA ORGANIZACIONAL SERVIÇOS MUNICIPALIZADOS A Freguesia tem Serviços Municipalizados?... Não 3.2 EMPRESAS MUNICIPAIS Não aplicável a Freguesias. X ÓRGÃOS Tem órgãos de natureza consultiva?... Não Tem órgãos de fiscalização?... Não ORGANOGRAMA Em anexo 4 DESCRIÇÃO SUMÁRIA DAS ATIVIDADES Gerais: as decorrentes da aplicação da Lei nº 75/2013 de 12 de Setembro Sociais: Serviços Sociais, Apoio Domiciliário, 3ª Idade Económicas: Alugueres e/ou rendimentos Outras: Apoio às Escolas, Associações de Pais e Instituições RECURSOS HUMANOS IDENTIFICAÇÃO DOS MEMBROS DO ÓRGÃO EXECUTIVO EM 31/12/2016 Francisco Manuel Pereira Silva -- Presidente da Junta de Freguesia Romeu José Taveira Gomes -- Secretário da Junta de Freguesia José da Silva Pinheiro -- Tesoureiro da Junta de Freguesia António Rodrigues da Costa -- Vogal da Junta de Freguesia Bernardino Alves de Sá -- Vogal da Junta de Freguesia SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: secretaria@jf-real.com Software: Pag. 3 / 72

4 6 ORGANIZAÇÃO CONTABILÍSTICA DESCRIÇÃO DAS CARATERÍSTICAS DO SISTEMA DE INFORMAÇÃO: Aplicação de software orientada ao Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais em regime simplificado: POCAL Simplificado 8.63 (c) Módula C DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERVALARES: Não DESCENTRALIZAÇÃO CONTABILÍSTICA: Não , 31 de dezembro de SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: secretaria@jf-real.com Software: Pag. 4 / 72

5 ORGANOGRAMA DA UNIÃO DAS FREGUESIAS DE REAL, DUME E SEMELHE Presidente Coordenação geral Administração Rede Social Cultura e Informação Tesoureiro Secretário Gestão Informática Actividades Económicas Associativismo 1º Vogal 2º Vogal Recursos Humanos Animação Sociocultural Cultura Atividades lúdicas Ambiente Área Técnica Administrativa Tesouraria Contabilidade Secretaria Recursos Humanos Jardins de Infância Informática Ação Social Pag. 5 / 72

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7 1 - Introdução O Ato da Prestação de Contas é o momento mais nobre das instituições públicas ou privadas. Prestar contas é uma obrigação de quem gere e um direito dos interessados na sua gestão. No domínio da causa pública, esta exigência assume contornos de maior responsabilidade, pois os interessados diretos são os fregueses e os seus interesses têm de ser compatibilizados com o interesse público. A prestação de contas é um ato que significa obrigação de explicar, justificar e divulgar todas atividades desenvolvidas durante determinado período económico e financeiro, bem como a forma como foram cumpridas as responsabilidades financeiras, políticas e procedimentos. Os documentos de prestação de contas são, necessariamente, um espelho dos documentos previsionais no que toca à sua realização, pois refletem toda a atividade financeira verificada, entre o início e o termo do ano económico. O acompanhamento das operações contabilísticas ao longo do exercício efetua-se através de balancetes, extraídos em qualquer momento, embora a sua conferência geral seja feita mensalmente, onde constam todos os movimentos de índole orçamental e financeira, já que todos os recebimentos e pagamentos são, obrigatoriamente, registados diariamente. Para além do que está referido no POCAL é de todo o interesse manter os elementos constitutivos de um processo de despesa organizados em termos processuais de modo a permitir para cada caso a identificação de todas as fases e respetiva sequencialidade. A relação dos documentos que sustentam a realização da despesa, a identificação dos diferentes despachos que a autorizam e a denominação dos responsáveis pela execução de cada ato e cada fase (segregação de funções) têm que estar numerados sequencialmente e agregados num processo próprio. Só assim é possível cumprir o ponto do POCAL que diz textualmente O cabimento e o compromisso de verbas relativas aos pagamentos regista-se nos respetivos documentos por ordem cronológica. Os recebimentos e pagamentos são registados diariamente em folhas de caixa e resumos diários de tesouraria que evidenciam as disponibilidades existentes. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 7 / 72

8 De acordo com o que a legislação em vigor determina, em matéria de prestação de contas, mormente o regime financeiro acometido às Autarquias Locais (O Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais (Lei nº. 73/2013 de 3 de setembro), o Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro (POCAL Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais), Resolução n.º 4/2001, 2.ª Secção do Tribunal de Contas (TdC), e a alínea b) do n.º 1 do art.º 9.º da Lei n.º 75/2013 de 12 de setembro, submete-se o Relatório de Gestão e demais documentos de prestação de contas referentes ao exercício de 2016, de forma a ser exercido o competente julgamento da atividade da Freguesia pela Assembleia de Freguesia (Controlo Político), pela DGAL Direção Geral das Autarquias Locais, pelo TdC (Controlo Jurisdicional) e pela CCDR Comissão de Coordenação de Desenvolvimento Regional. O Relatório de Gestão é um documento de prestação de contas que visa dar cumprimento às disposições do POCAL. Foi elaborado, de modo a facultar uma leitura sobre os diferentes indicadores, designadamente no que se refere à disponibilização de elementos relativos à atividade financeira da autarquia, evidenciando os aspetos mais importantes, com particular ênfase na análise, sob o ponto de vista da execução orçamental, das receitas e despesas. Pretende-se que seja um importante instrumento de apoio à gestão autárquica, pela possibilidade de se visualizar, de forma simples e célere, as informações que se julgam suficientes à avaliação global e acompanhamento da situação financeira, tanto no domínio orçamental como no domínio económico e financeiro. A metodologia utilizada passou pela elaboração de rácios, quadros e gráficos a partir dos mapas de prestação de contas, através dos quais se pretende evidenciar não apenas o comportamento das variáveis mais relevantes da gestão da União das Freguesias no ano de 2016, mas também a sua evolução face ao ano anterior. 2 Análise da Execução Orçamental Neste capítulo pretende-se evidenciar a execução orçamental da União das Freguesias de durante o exercício de São analisadas as componentes orçamentais da receita e da despesa da autarquia, numa ótica de fluxos de caixa ou de tesouraria, ou seja, de receita cobrada e despesa paga. Os montantes são apreciados, de forma agregada e global, por classificação económica, com especial atenção na variação do peso de cada um na despesa ou na receita total, e na evolução dos valores absolutos. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 8 / 72

9 2.1 Receita A inscrição contabilística da receita autárquica obedece ao disposto no classificador económico previsto no Decreto-Lei n.º 26/2002, de 14 de fevereiro, sendo agrupada de acordo com a sua natureza económica, em: receitas correntes, receitas de capital e outras receitas. Em cada um destes grupos económicos a receita é ainda classificada em capítulos Estrutura e Execução Orçamental da Receita: A receita total arrecadada no exercício de 2016 ascendeu a ,58, dos quais ,76 correspondem a receita corrente e ,82 a receita de capital. Estes montantes revelam um decréscimo global de 13,96%, face ao exercício anterior, como se pode verificar através do quadro seguinte: Quadro 1 Estrutura e Evolução da Receita em 2016 Descritivo 2015 % 2016 % Taxa de crescimento (%) 1 Impostos Diretos ,63 1, ,13 1,90 16,58 4 Taxas, multas e outras penalidades 1 667,90 0, ,27 0,14-26,24 5 Rendimentos da Propriedade - 0,00 885,44 0,10 100,00 6 Transferências Correntes ,96 40, ,80 49,97 6,82 7 Venda de Bens e Serviços Correntes ,81 16, ,12 17,51-7,15 Total das Receitas Correntes ,30 58, ,76 69,61 3,20 9 Venda de Bens de Investimento 3 413,00 0, ,00 0,39-0,09 10 Transferências de Capital ,57 41, ,82 30,00-37,99 Total das Receitas de Capital ,57 41, ,82 30,39-37,69 Total das Receitas ,87 100, ,58 100,00-13,96 A estrutura da receita evidencia que, face ao valor das transferências correntes, continua, tal como em anos anteriores, a ser a receita mais representativa na estrutura da receita corrente da Freguesia, representando 49,97% das receitas totais. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 9 / 72

10 A independência financeira é aferida através do rácio que relaciona as receitas próprias com as receitas totais e, por isso, considera-se que existirá independência financeira se as receitas próprias 1 representarem, pelo menos, 50% das receitas totais e tal como se verifica a União das Freguesias não é independente financeiramente. 1 Receita própria igual a Impostos diretos + Impostos indiretos, + Taxas, multas e outras penalidades + Rendimentos da propriedade + Venda de bens e serviços correntes + Outras receitas correntes + Venda de bens de investimento + Ativos financeiros + Outras receitas de capital Figura 1 - Peso relativo de cada capítulo no ano de 2016 no que concerne ao total das receitas Impostos Diretos Rendimentos de Propriedade Venda de Bens e Serviços Correntes Taxas, multas e outras penalidades Transferências Correntes REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 10 / 72

11 Receita Corrente A análise do quadro 1, permite constatar que a receita corrente representa 69,61% da receita total. No exercício de 2016 regista-se um aumento de 3,20%. Em 2016 os Impostos Diretos totalizaram ,13. Regista-se um acréscimo de 16,58% relativamente a 2015, devido ao Imposto Municipal sobre Imóveis (IMI). Quadro 2 Impostos Diretos Descritivo Imposto Municipal sobre Imóveis , ,13 Nas Taxas, Multas e Outras Penalidades ocorreu um decréscimo de 26,24% que se constata pela diminuição de receita na rubrica Outras. Quadro 3 Taxas, Multas e Outras Penalidades Descritivo Canídeos 832,90 823,20 Outras 835,00 407,07 Quanto aos Rendimentos da Propriedade verificou-se um acréscimo de 100% já que em 2015 não se efetuou qualquer registo. Em 2016 foram inscritas as receitas dos juros da conta a prazo. Quadro 4 Rendimentos da Propriedade Descritivo Bancos e outras instituições financeiras - 885,44 As Transferências Correntes constituem a principal componente das receitas correntes da Freguesia, contribuindo com um peso relativo de 49,97% para o total das receitas arrecadadas no ano de O valor deste capítulo da receita, que atingiu o montante de ,80, teve um acréscimo 6,82% que se constata pelo aumento no âmbito da receita do Fundo de Financiamento REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 11 / 72

12 das Freguesias, do IEFP-Protocolos e da transferência por parte do Município de Braga. Quadro 5 Transferências Correntes Descritivo Administração central , ,71 Administração local , ,09 A Venda de Bens e Serviços Correntes, que abrange as receitas provenientes da venda de bens e serviços correntes prestados pela Freguesia a terceiros, ascendem a ,12, registando um decréscimo de 7,15% que se denota em relação à rubrica Serviços. Quadro 6 Venda de Bens e Serviços Correntes Descritivo Venda de bens 44,39 466,45 Serviços , ,48 Rendas , , Receita de Capital Nas Vendas de Bens de Investimento verifica-se que os valores são muito próximos, nos dois anos em análise. Note-se que são consideradas nesta rubrica as receitas da concessão de terrenos do cemitério. Quadro 7 Venda de Bens de Investimento Descritivo Cemitério 3 413, ,00 Em relação às Transferências de Capital estas apresentam, uma diminuição traduzida em menos 37,99% face a 2015, tendo em conta que a verba transferida pelo Município de Braga foi menor. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 12 / 72

13 Quadro 8 Transferências de Capital Descritivo Município de Braga , ,82 Em suma, tal como analisado até ao momento, as receitas apresentaram um decréscimo de menos ,29, tal como demostra a figura 2. Figura 2 Estrutura das receitas correntes e de capital em 2015 e , , , , , , , , , , ,76 Receitas correntes Receitas de Capital 2.2. Despesa A taxonomia das despesas públicas para todo o setor da Administração está definida no classificador económico das despesas (Decreto Lei n.º 26/2002, de 14 de fevereiro). As despesas são agrupadas pela sua natureza económica em despesas correntes e despesas de capital. Cada um destes grupos é constituído por um conjunto de capítulos de agregados económicos. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 13 / 72

14 Estrutura e Execução Orçamental da Despesa Neste ponto, são analisadas as despesas da Freguesia no ano de 2016, procedendo-se à sua caraterização e apreciação, quanto à respetiva estrutura e ao nível de execução, atendendo à sua evolução e variação relativamente ao ano anterior. Quadro 9 Estrutura e Evolução da Despesa em 2016 Descritivo 2015 % 2016 % Taxa de crescimento 1 Despesas com Pessoal ,46 14, ,71 16,11-2,36 2 Aquisição de Bens e Serviços Correntes ,05 41, ,20 42,86-11,18 4 Transferências Correntes ,88 7, ,44 8,35-8,12 6 Outras Despesas Correntes 4 957,20 0, ,82 0,58-10,56 Total das Despesas Correntes ,59 63, ,17 67,90-8,85 7 Aquisição de Bens de Capital ,76 36, ,40 32,10-23,56 Total das Despesas de Capital ,76 36, ,40 32,10-23,56 Total das Despesas ,35 100, ,57 100,00-14,15 A despesa paga, no exercício de 2016, sofreu um decréscimo de 14,15% atingindo o montante de ,57, verificando-se que ,17 correspondem a despesas correntes, representando 67,90% do total, e ,40 a despesas de capital, representando 32,10% na mesma estrutura Despesa Corrente A despesa corrente, no exercício de 2016, ascendeu a ,17, registando um decréscimo de 8,85%. O quadro 9 permite destacar, atendendo ao peso na estrutura da despesa corrente, as seguintes rubricas: As despesas com o pessoal atingiram os ,71, representando 16,11% do total das despesas, notando-se um decréscimo de 2,36%, e por isso valores próximos entre 2015 e REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 14 / 72

15 Quadro 10 - Despesas com o Pessoal Descritivo Remunerações certas e permanentes , ,36 Abonos variáveis ou eventuais 3 475, ,50 Segurança Social , ,85 As despesas com a aquisição de bens e serviços, que representam 42,86% do total das despesas, tiveram um decréscimo de 11,18% face a 2015, mais percetível na aquisição de bens, dada a menor despesa no âmbito da rubrica Alimentação-Refeições confecionadas. Quadro 11 - Aquisição de bens e serviços Descritivo Aquisição de bens , ,57 Aquisição de serviços , ,63 As transferências correntes, que representam 8,35% do total das despesas, registaram uma diminuição 8,12%, face ao ano anterior. Quadro 12 - Transferências Correntes Descritivo Instituições sem fins lucrativos , ,20 Famílias , ,24 Já nas outras despesas correntes que perfazem 0,58% do total das despesas tiveram um decréscimo de 10,56%, apresentando valores semelhantes entre 2015 e REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 15 / 72

16 Quadro 13 Outras Despesas Correntes Descritivo Outras 4 957, ,82 Saliente-se que as despesas correntes perfazem cerca de 85,47% das receitas correntes arrecadadas, que correspondem a menos ,59, em termos absolutos, estando salvaguardado o Princípio do Equilíbrio Orçamental Corrente, previsto na alínea e) do ponto do Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro (POCAL). Figura 3 Princípio do Equilíbrio Orçamental Corrente , , , , , , , , ,00 RECEITAS CORRENTES DESPESAS CORRENTES Despesa de Capital O capítulo da Aquisição de Bens de Capital apresentou um decréscimo de 23,56% que se pode justificar essencialmente pelo facto de em 2015 se ter efetuado algum investimento necessário nos bens do património histórico, REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 16 / 72

17 artístico e cultural (Musealização das Ruínas da Basílica Sueva de Dume), situação que não ocorreu em Quadro 14 Aquisição de Bens de Capital Descritivo Edifícios ,28 Construções Diversas , ,65 Equipamento de informática 5 807, ,05 Software informático 3 321,00 996,31 Equipamento administrativo 599,96 - Ferramentas e utensílios 292,00 - Outros investimentos ,15 Bens de Domínio Público , ,96 Note-se ainda que o capítulo dos Ativos Financeiros não apresenta execução dado que se trata de um depósito a prazo, que já advinha de 2014 com ,00, tendo sido reforçado em 2015 com mais ,00, e em 2016 com mais , Evolução da Despesa Neste capítulo procede-se à análise da evolução das principais rubricas das despesas correntes e de capital nos últimos dois anos Despesa Corrente A análise do quadro 9, Estrutura e evolução da despesa em 2016, permite verificar que a despesa corrente total registou um decréscimo de 8,85% face a REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 17 / 72

18 Figura 4 Evolução das Despesas Correntes , , , , , , , ,00 - Despesas com Pessoal Aquisição de Bens e Serviços Correntes Transferências Correntes Outas Despesas Correntes Despesa de Capital As despesas de capital registaram um decréscimo de 23,56%, que como já referido anteriormente, diz respeito ao investimento necessário nos bens do património histórico, artístico e cultural realizado em Figura 5 Evolução das Despesas de Capital , , , , , , , Aquisição de Bens de Capital REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 18 / 72

19 3. Indicadores Orçamentais Neste capítulo, serão analisados vários indicadores, de forma a possibilitar uma visão objetiva da atividade financeira da União das Freguesias e da execução do orçamento, durante o exercício de 2016, bem como da sua evolução relativamente a Equilíbrio Corrente Quadro 15 Equilíbrio Corrente Indicador 2015 % Indicador 2016 % Receitas Correntes ,30 Receitas Correntes ,76 Princípio do Princípio do Equilíbrio 103,34 Equilíbrio 117,00 Corrente Corrente Despesas Correntes ,59 Despesas Correntes ,17 O princípio do equilíbrio orçamental, consagrado na alínea e) do ponto do POCAL, estabelece que o orçamento deve prever os recursos necessários para cobrir todas as despesas e que as receitas correntes devem ser pelo menos iguais às despesas correntes. A execução da União das Freguesias de cumpre este princípio orçamental, com a formação de poupança corrente a financiar as despesas de capital. Este rácio mantém-se em conformidade com aquele princípio, isto é, as receitas correntes são superiores às despesas correntes em 17% ( ,59 ). REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 19 / 72

20 3.2. Rácios de Estrutura da Receita e da Despesa Estes rácios têm como finalidade evidenciar o peso de certas componentes da receita e da despesa no total das receitas e das despesas. Quadro 16 Grau de Cobertura das Despesas 2015 % 2016 % Receitas Próprias ,34 Receitas Próprias ,96 20,64 22,86 Despesas total ,35 Despesas total ,57 Pessoal ,46 Pessoal ,71 21,43 20,28 Receitas Correntes ,30 Receitas Correntes ,76 Despesas Correntes ,59 Despesas Correntes ,17 96,77 85,47 Receitas Correntes ,30 Receitas Correntes ,76 Despesas de Capital ,76 Despesas de Capital ,40 75,46 92,57 Receitas de Capital ,57 Receitas de Capital ,82 Pela análise dos indicadores relativos à receita e à despesa, apresentados no quadro 16, pode concluir-se: O contributo das receitas próprias no total da despesa paga permite verificar que as referidas receitas representam em 2016, 22,86% de toda a despesa paga, tendo evoluído favoravelmente. As despesas com o pessoal representam 20,28% das receitas correntes, tendo ocorrido um decréscimo, que é positivo. As despesas correntes representam 85,47% da receita corrente, cumprindo como já referido o princípio do equilíbrio. As despesas de capital representam 92,57% das receitas de capital, existindo uma relação quase direta entre os dois capítulos. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt Pag. 20 / 72

21 FLUXOS DE CAIXA DE 01/01/2016 ATÉ 31/12/2016 (Unidade: Euros) Recebimentos Pagamentos Saldo da gerência anterior ,65 Despesas orçamentais ,57 Execução orçamental ,37 Correntes ,17 Operações de tesouraria ,28 Capital ,40 Receitas orçamentais ,58 Operações de tesouraria ,21 Correntes ,76 Capital ,82 Saldo para a gerência seguinte ,33 Execução orçamental ,38 Operações de tesouraria ,88 Operações de tesouraria ,95 Total ,11 Total ,11 CONTAS DE ORDEM DE 01/01/2016 ATÉ 31/12/2016 Saldo da gerência anterior... 0,00 Garantias e cauções acionadas. 0,00 Garantias e cauções... 0,00 Garantias e cauções devolvidas 0,00 Recibos para cobrança... Receita virtual cobrada... Receita virtual anulada... Garantias e cauções prestadas. 0,00 Saldo para a gerência seguinte 0,00 Receita virtual liquidada... Garantias e cauções... 0,00 Recibos para cobrança... Total... 0,00 Total... 0,00 Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de Em de de SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 21 / 72

22 Pág. n.º 1 OPERAÇÕES DE TESOURARIA DE 01/01/2016 ATÉ 31/12/2016 (Unidade: Euros) RUBRICAS Saldo da gerência anterior Movimento anual Saldo para a gerência seguinte CÓDIGOS DESIGNAÇÃO Devedor Credor Débito Crédito Devedor Credor 17 COBRANÇAS PARA TERCEIROS... 0, , , ,88 0, , Para o Estado... 0, , , ,59 0, , IRS - Trabalho Dependente... 0,00 101, , ,00 0,00 93, IRS - Trabalho Independente... 0,00 961, , ,27 0, , A.D.S.E.... 0,00 25,90 334,71 334,71 0,00 25, Caixa Geral de Aposentações... 0,00 81, , ,94 0,00 81, Caixa de Previdência / Segurança Social... 0,00 144, , ,48 0,00 144, IRS - Sobretaxa Extraordinária... 0,00 8,00 8,00 0,00 0,00 0, Segurança Social - Retenção 25%... 0,00 0, , ,09 0,00 0, Finanças - Retenção 25%... 0,00 0,00 783,10 783,10 0,00 0, Para Outras Entidades... 0, , , ,62 0, , Finanças - Retenção 25%... 0,00 338,85 338,85 0,00 0,00 0, Retenção de IVA a devolver... 0,00 807,82 0, ,62 0, , Gratificação - Membros das Mesas Eleitorais... 0,00 50, , ,00 0,00 50, Garantias e cauções... 0, , , ,67 0, , Construtora da Loureira, L.da... 0, ,65 0,00 0,00 0, , HABITÂMEGA... 0, ,06 0, ,73 0, , JOSÉ CÂNDIDO MARTINS ARMADA & FILHOS, L.DA... 0,00 586,75 0, ,01 0, , MLL - CONSTRUÇÃO CIVIL E OBRA PÚBLICAS... 0, , ,93 0,00 0, , JASMAL, LDA.... 0,00 283,96 0,00 0,00 0,00 283, Construções Tinoco Gomes, Lda.... 0,00 0,00 0, ,78 0, , Pedro Moreira & C. Lda.... 0,00 0,00 0,00 248,00 0,00 248, XPTOBRA - Unipessoal, Lda.... 0,00 0,00 0, ,15 0, ,15 Pag. 22 / 72 Total... 0, , , ,88 0, ,95 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

23 RESUMO DIÁRIO DA TESOURARIA EM 31/12/2016 REFERÊNCIA SALDO DO DIA ENTRADA SOMA SAÍDA SALDO PARA O AOS REGISTOS ANTERIOR DO DIA DO DIA DIA SEGUINTE D CAIXA: Numerário ,34 0,00 942,34 0,00 942,34 I CAIXA: Cheques e vales postais... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 S CAIXA: Fundos de maneio... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 P O SUBTOTAL DE CAIXA ,34 0,00 942,34 0,00 942,34 N I DEPÓSITOS EM INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS B I BANCO BPI L CONTA Nº ,71 0, ,71 0, ,71 I BANCO BPI D CONTA Nº ,28 0, ,28 0, ,28 A D SUBTOTAL BANCÁRIO ,99 0, ,99 0, ,99 E S TOTAL DE DISPONIBILIDADES ,33 0, ,33 0, ,33 DOCUMENTOS... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DOS MOVIMENTOS DE TESOURARIA ,33 0, ,33 0, ,33 OPERAÇÕES ORÇAMENTAIS ,38 0, ,38 0, ,38 RETENÇÕES POR OPERAÇÕES ORÇAMENTAIS... 0,00 OPERAÇÕES DE TESOURARIA ,95 0, ,95 0, ,95 Confirmo Conferi Visto O Tesoureiro O/A funcionário/a da contabilidade O Presidente SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 23 / 72

24 SÍNTESE DAS RECONCILIAÇÕES BANCÁRIAS Designação da entidade União das Freguesias de Instituição bancária Saldo em 31/12/2016 Saldo contabilístico Observações Banco N.º de conta BANCO BPI , ,28 BANCO BPI , ,71 Mapa da conciliação detalhada em anexo. Totais , ,99 O Dirigente responsável pela área Administrativa e/ou Financeira Assinatura O Membro do executivo responsável pela área/pelouro Financeira Assinatura Pag. 24 / 72 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

25 [ Movimentos Não Conferidos Pelo Extrato Bancário ] [ 14/04/ :06 ][ Pág.1 ] [ Limites ] Data: DE / / ATÉ 31/12/2016 CONTA Nº 2 = UFRDS - Banco BPI, SA Nº CONTA BANCO: ** BANCO BPI Data DtªValor Tipo de Mov. Descrição Débitos Créditos C O 19/12/ /12/16 DÉBITO O.Pag.Nº 1127/2016; Transferência 246,00 0,00 x 19/12/ /12/16 DÉBITO O.Pag.Nº 1120/2016; Cheque: ,12 0,00 x 30/12/ /12/16 DÉBITO O.Pag.Nº 1210/2016; Chq.Nº ,00 0,00 x 30/12/ /01/17 CRÉDITO # Lançamento nº 111 (1ºMov.Cre.) 0, ,00 x Totais: 4 458, ,00 4 regs. Créditos - Débitos = ,12 [ Licenciado para União das Freguesias de ] [ GesBanJF 7.66c (c) Módula C ] Pag. 25 / 72

26 Pág. n.º 1 RESUMO FLUXOS DE CAIXA - RECEITA RESUMO DAS RECEITAS DE 01/01/16 A 31/12/16 APROVAÇÕES: Executivo / / Deliberativo / / (Valores em Euros) RECEITAS RUBRICAS VALOR % RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRETOS ,13 1,4 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: ,27 0,1 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: ,44 0,1 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,80 35,8 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: ,12 12,5 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,76 49,8 RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: ,00 0,3 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: ,82 21,5 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,82 21,8 OUTRAS RECEITAS 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: ,37 28,4 TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS ,37 28,4 TOTAL DAS RECEITAS ,95 100,0 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 26 / 72

27 Pág. n.º 1 RESUMO FLUXOS DE CAIXA - DESPESA RESUMO DAS DESPESAS DE 01/01/16 A 31/12/16 APROVAÇÕES: Executivo / / Deliberativo / / (Valores em Euros) DESPESAS RUBRICAS VALOR % DESPESAS CORRENTES 01 DESPESAS COM O PESSOAL: ,71 16,1 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS: ,20 42,9 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,44 8,3 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES: ,82 0,6 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES ,17 67,9 DESPESAS DE CAPITAL 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL: ,40 32,1 TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL ,40 32,1 TOTAL DAS DESPESAS ,57 100,0 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 27 / 72

28 Pág. n.º 1 FLUXOS ORÇAMENTAIS DE 2016 RESUMO DAS DESPESAS SEGUNDO A CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL (Valores em Euros) CÓDIGO CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL VALOR % 01 FUNÇÕES GERAIS ,88 45, Serviços gerais de administração pública ,88 45, Administração geral ,88 45,3 02 FUNÇÕES SOCIAIS ,89 53, Educação ,19 18, Ensino não superior ,19 18, Saúde ,54 1, Serviços individuais de saúde ,54 1, Segurança e ação sociais ,20 4, Ação social ,20 4, Habitação e serviços coletivos 7 082,93 0, Ordenamento do território 4 220,93 0, Proteção meio ambiente e conservação da natureza 2 862,00 0, Serviços culturais, recreativos e religiosos ,03 27, Cultura 2 659,96 0, Desporto, recreio e lazer ,07 27,6 03 FUNÇÕES ECONÓMICAS ,80 1, Transportes e comunicações 469,65 0, Transportes rodoviários 469,65 0, Outras funções económicas ,15 1,4 TOTAL DO MAPA ,0 TOTAL DAS DESPESAS ,0 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 28 / 72

29 Pág. n.º 1 FLUXOS DE CAIXA - RECEBIMENTOS ENTRE 01/01/2016 E 31/12/2016 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRETOS , Outros: , Imposto municipal sobre imóveis ,13 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: , Taxas: , Taxas específicas das autarquias locais: , Canídeos , Outras ,07 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: , Juros-Sociedades financeiras: , Bancos e outras instituições financeiras ,44 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: , Administração central: , Estado , Fundo de Financiamento das Freguesias , Outras , DGAL - Eleitos Locais , Serviços e fundos autónomos , IEFP - Protocolos , Administração local: , Continente , Município de Braga , Famílias:... 0, Famílias... 0,00 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: , Venda de bens: , Outros , Serviços: , Aluguer de espaços e equipamentos... 0, Alimentação e alojamento , Jardim de Infância e EB , Serviços sociais, recreativos, culturais e desporto , Serviços recreativos , Serviços desportivos , Serviços específicos das autarquias , Cemitérios , Outros... 0, Rendas , Edifícios ,19 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 29 / 72

30 Pág. n.º 2 FLUXOS DE CAIXA - RECEBIMENTOS ENTRE 01/01/2016 E 31/12/2016 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES:... 0, Outras:... 0, Outras... 0, Diversas... 0,00 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,76 RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: , Terrenos: , Famílias , Cemitério ,00 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: , Administração local: , Continente , Município de Braga ,82 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,82 OUTRAS RECEITAS 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: , Saldo orçamental: , Na posse do serviço ,37 TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS ,37 TOTAL DAS RECEITAS ,95 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 30 / 72

31 Pág. n.º 1 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2016 E 31/12/2016 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) 01 ADMINISTRAÇÃO AUTÁRQUICA ,57 DESPESAS CORRENTES 01 DESPESAS COM O PESSOAL: , Remunerações certas e permanentes: , Tit. de órgãos de soberania e m. de órgãos autárquicos 17154, Pessoal dos quadros-regime de contrato indiv. trabalho 8197, Pessoal em funções , Pessoal contratado a termo , Pessoal em funções , Pessoal em regime de tarefa ou avença , Pessoal em qualquer outra situação , Subsídio de refeição , Subsídios de férias e de Natal , Abonos variáveis ou eventuais: , Ajudas de custo , Outros suplementos e prémios , Senhas de Presença (Assembleia) , Segurança social: , Contribuições para a segurança social , Assistência na doença dos funcionários públicos , Segurança social dos funcionários públicos , Segurança social - Regime geral , PESSOAL - Seguros ,45 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS: , Aquisição de bens: , Limpeza e higiene , Alimentação-Refeições confecionadas , Material de escritório , Produtos vendidos nas farmácias... 89, Material de consumo clínico , Prémios, condecorações e ofertas , Ferramentas e utensílios , Artigos honoríficos e de decoração... 78, Material de educação, cultura e recreio , Outros bens , Aquisição de serviços: , Encargos das instalações , Água , Eletricidade , Gás , Limpeza e higiene , Conservação de bens ,72 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 31 / 72

32 Pág. n.º 2 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2016 E 31/12/2016 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) Comunicações , Transportes , Representação dos serviços , Seguros , Estudos, pareceres, projetos e consultadoria , Publicidade , Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Serviços de saúde , Outros serviços ,58 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: , Instituições sem fins lucrativos: , Instituições sem fins lucrativos , Famílias: , Subs. de prot. à família e políticas ativas de empr , CEI-Contratos de Emprego e Inserção ,24 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES: , Diversas: , Outras , Outras , Outras Despesas Correntes ,82 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES DO ÓRGÃO ,17 DESPESAS DE CAPITAL 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL: , Investimentos: , Edifícios , Instalações de serviços , Instalações desportivas e recreativas , Construções diversas , Instalações desportivas e recreativas , Sinalização e trânsito , Cemitérios , Outros , Equipamento de informática , Software informático , Outros investimentos , Bens de domínio público: , Bens do património histórico, artístico e cultural ,96 TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL DO ÓRGÃO ,40 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 32 / 72

33 Pág. n.º 3 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2016 E 31/12/2016 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) TOTAL GERAL DAS DESPESAS ,57 SALDO PARA A GERÊNCIA SEGUINTE ,38 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: Pag. 33 / 72

34 Pág. n.º 1 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2016 até 31/12/2016 Unidade: Euros Pag. 34 / 72 Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)*100 RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRETOS ,00 0, ,13 0, ,13 0,00 0, ,13 0,00 118,4% Outros: ,00 0, ,13 0, ,13 0,00 0, ,13 0,00 118,4% Imposto municipal sobre imóveis ,00 0, ,13 0, ,13 0,00 0, ,13 0,00 118,4% 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: 1 000,00 0, ,27 0, ,27 0,00 0, ,27 0,00 123,0% Taxas: 1 000,00 0, ,27 0, ,27 0,00 0, ,27 0,00 123,0% Taxas específicas das autarquias locais: 1 000,00 0, ,27 0, ,27 0,00 0, ,27 0,00 123,0% Canídeos 500,00 0,00 823,20 0,00 823,20 0,00 0,00 823,20 0,00 164,6% Outras 500,00 0,00 407,07 0,00 407,07 0,00 0,00 407,07 0,00 81,4% 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: 750,00 0,00 885,44 0,00 885,44 0,00 0,00 885,44 0,00 118,1% Juros-Sociedades financeiras: 750,00 0,00 885,44 0,00 885,44 0,00 0,00 885,44 0,00 118,1% Bancos e outras instituições financeiras 750,00 0,00 885,44 0,00 885,44 0,00 0,00 885,44 0,00 118,1% 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,00 0, ,80 0, ,80 0,00 0, ,80 0,00 103,1% Administração central: ,00 0, ,71 0, ,71 0,00 0, ,71 0,00 103,1% Estado ,00 0, ,48 0, ,48 0,00 0, ,48 0,00 99,8% Fundo de Financiamento das Freguesias ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 101,3% Outras 6 200,00 0, ,66 0, ,66 0,00 0, ,66 0,00 76,6% DGAL - Eleitos Locais 6 200,00 0, ,66 0, ,66 0,00 0, ,66 0,00 76,6% Serviços e fundos autónomos ,00 0, ,23 0, ,23 0,00 0, ,23 0,00 119,3% IEFP - Protocolos ,00 0, ,23 0, ,23 0,00 0, ,23 0,00 119,3% Administração local: ,00 0, ,09 0, ,09 0,00 0, ,09 0,00 103,1% SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

35 Pág. n.º 2 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2016 até 31/12/2016 Unidade: Euros Pag. 35 / 72 Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)* Continente ,00 0, ,09 0, ,09 0,00 0, ,09 0,00 103,1% Município de Braga ,00 0, ,09 0, ,09 0,00 0, ,09 0,00 103,1% Famílias: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Famílias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: ,00 0, ,12 0, ,12 0,00 0, ,12 0,00 96,0% Venda de bens: 500,00 0,00 466,45 0,00 466,45 0,00 0,00 466,45 0,00 93,3% Outros 500,00 0,00 466,45 0,00 466,45 0,00 0,00 466,45 0,00 93,3% Serviços: ,00 0, ,48 0, ,48 0,00 0, ,48 0,00 91,6% Aluguer de espaços e equipamentos 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Alimentação e alojamento ,00 0, ,38 0, ,38 0,00 0, ,38 0,00 91,2% Jardim de Infância e EB ,00 0, ,38 0, ,38 0,00 0, ,38 0,00 91,2% Serviços sociais, recreativos, culturais e des ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 97,2% Serviços recreativos ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 100,4% Serviços desportivos ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 95,7% Serviços específicos das autarquias ,00 0, ,10 0, ,10 0,00 0, ,10 0,00 71,6% Cemitérios ,00 0, ,10 0, ,10 0,00 0, ,10 0,00 75,2% Outros 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Rendas ,00 0, ,19 0, ,19 0,00 0, ,19 0,00 121,8% Edifícios ,00 0, ,19 0, ,19 0,00 0, ,19 0,00 121,8% 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES: 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Outras: 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Outras 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Diversas 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

36 Pág. n.º 3 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2016 até 31/12/2016 Unidade: Euros Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)*100 TOTAIS DAS RECEITAS CORRENTES ,00 0, ,76 0, ,76 0,00 0, ,76 0,00 101,6% RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: 3 000,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 113,7% Terrenos: 3 000,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 113,7% Famílias 3 000,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 113,7% Cemitério 3 000,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 113,7% 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 50,4% Administração local: ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 50,4% Continente ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 50,4% Município de Braga ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 50,4% TOTAIS DAS RECEITAS DE CAPITAL ,00 0, ,82 0, ,82 0,00 0, ,82 0,00 50,8% OUTRAS RECEITAS 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: ,37 0, ,37 0, ,37 0,00 0, ,37 0,00 100,0% Saldo orçamental: ,37 0, ,37 0, ,37 0,00 0, ,37 0,00 100,0% Na posse do serviço ,37 0, ,37 0, ,37 0,00 0, ,37 0,00 100,0% TOTAIS DAS OUTRAS RECEITAS ,37 0, ,37 0, ,37 0,00 0, ,37 0,00 100,0% Pag. 36 / 72 Total ,37 0, ,95 0, ,95 0,00 0, ,95 0,00 83,1% SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

37 Pág. n.º 4 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2016 até 31/12/2016 Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de Em de de Pag. 37 / 72 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

38 Pág. n.º 1 Controlo Orçamental - Despesa de 01/01/2016 até 31/12/2016 Unidade: Euros Classificação económica Compromissos assumidos Diferenças Grau de Dotações Despesas execução corrigidas Exercícios pagas Dotação não Compromissos orçamental Código Descrição Exercício futuros Total comprometida Saldo por pagar (11)=(7)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)-(4) (9)=(3)-(7) (10)=(4)-(7) (3)* ADMINISTRAÇÃO AUTÁRQUICA , , , , , , ,80 0,00 52,1% DESPESAS CORRENTES Pag. 38 / DESPESAS COM O PESSOAL: , ,71 0, , , , ,29 0,00 86,3% Remunerações certas e permanentes: , ,36 0, , , , ,64 0,00 86,2% Tit. de órgãos de soberania e m. de órgãos autár , ,39 0, , ,39 745,61 745,61 0,00 95,8% Pessoal dos quadros-regime de contrato indiv. tr 8 200, ,56 0, , ,56 2,44 2,44 0,00 100,0% Pessoal em funções 8 200, ,56 0, , ,56 2,44 2,44 0,00 100,0% Pessoal contratado a termo , ,89 0, , ,89 554,11 554,11 0,00 96,3% Pessoal em funções , ,89 0, , ,89 554,11 554,11 0,00 96,3% Pessoal em regime de tarefa ou avença , ,60 0, , , , ,40 0,00 82,2% Pessoal em qualquer outra situação 750,00 719,55 0,00 719,55 719,55 30,45 30,45 0,00 95,9% Subsídio de refeição , ,63 0, , , , ,37 0,00 74,9% Subsídios de férias e de Natal 3 800, ,74 0, , ,74 3,26 3,26 0,00 99,9% Abonos variáveis ou eventuais: 6 200, ,50 0, , , , ,50 0,00 76,3% Ajudas de custo 5 300, ,35 0, , , , ,65 0,00 76,3% Outros suplementos e prémios 900,00 687,15 0,00 687,15 687,15 212,85 212,85 0,00 76,4% Senhas de Presença (Assembleia) 900,00 687,15 0,00 687,15 687,15 212,85 212,85 0,00 76,4% Segurança social: , ,85 0, , , , ,15 0,00 91,3% Encargos com a saúde 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,0% ACSS - Serviços Prestados pelo SNS 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,0% Outros encargos com a saúde 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,0% Contribuições para a segurança social 9 600, ,40 0, , ,40 604,60 604,60 0,00 93,7% Assistência na doença dos funcionários públicos 800,00 758,96 0,00 758,96 758,96 41,04 41,04 0,00 94,9% SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.: