RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTA DE GERÊNCIA 2015

Transcrição

1 RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTA DE GERÊNCIA 2015 UNIÃO DAS FREGUESIAS DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR

2 RG 2015 ÍNDICE Página 1. Relatório de Gestão 1.1. Introdução Relatório Financeiro Mapas da Conta de Gerência 2.1. Guia de Remessa Controlo Orçamental da Despesa Controlo Orçamental da Receita Modificações Orçamentais PPI Fluxos de Caixa Operações de Tesouraria Resumo Diário de Tesouraria Caraterização da Entidade Sintese das Reconciliações Bancárias Relação Nominal dos Responsáveis Página 2 de 58

3 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 INTRODUÇÃO No cumprimento do estabelecido no Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei n.º 5-A/2002, de 11 de Janeiro, que aprovou o POCAL (Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais) apresentam-se os documentos de prestação de contas relativos ao período entre 01 de janeiro de 2015 e 31 de dezembro de O presente Relatório de Gestão e Documentos de Prestação de Contas do ano de 2015 serão submetidos à apreciação do Órgão Executivo e do Órgão Deliberativo, nos termos do disposto nos artigos 16.º, n.º 1, alínea e) e alínea b), do n.º 1 do artigo 9.º da Lei n.º 75/2013, de 12 de Setembro. A prestação de contas, não obstante a boa-fé que deve sustentar a sua elaboração, é um conjunto de documentos que procuram na experiência vivida, demonstrar a execução orçamental e financeira de um ciclo temporal, normalmente coincidente com o ano civil. A gestão da União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar carece de uma atenção permanente, com vista a encontrar as respostas adequadas às solicitações dos seus utentes. No que respeita à sua estrutura, e conforme determina a lei, foi elaborada em obediência aos princípios da clareza, exatidão e simplicidade, de forma a possibilitar a sua análise tanto na vertente económica, como na vertente financeira, espelhando a eficiência na utilização dos meios afetos à persecução das atividades desenvolvidas pela entidade e a eficácia na realização dos objetivos inicialmente aprovados, sem esquecer o peso que a vertente política imprime nesta análise, tendo sempre presente os superiores interesses da população da Freguesia. O resultado da execução orçamental evidencia um saldo da execução orçamental positivo de ,79, incluindo o saldo transitado da gerência anterior (à data de 31/12/2014) de ,85, e foi elaborada segundo as normas estabelecidas pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro, e pelos Decretos-lei n.º 315/2000 de 2 de Dezembro e n.º 84-A/2002, de 5 de Abril. No período em referência, a execução da receita atingiu 101,15% da prevista, a despesa total executada no período em análise ascendeu a 68,64%. Página 3 de 58

4 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 Foi dado cumprimento à Lei n.º 8/2012, de 21 de fevereiro, Lei dos Compromissos e dos Pagamentos em Atraso (LCPA), regulamentado pelo Decreto-lei n.º 127/2012, de 21 de junho, onde estabelece as regras aplicáveis à assunção de compromissos e aos pagamentos em atraso das entidades públicas, pelo que, todos os compromissos do ano económico de 2015 foram assumidos tendo em consideração o montante máximo de fundos disponíveis em cada período. Todos os compromissos assumidos durante 2015 foram executados no período económico em análise, pelo que não transitaram dívidas a terceiros para o ano seguinte. No âmbito da implementação do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro e normas complementares (Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro e pelo Decreto-Lei n.º 315/2000, de 2 de Dezembro), e de acordo com as instruções definidas na Portaria n.º 671/2000 (2.ª série), de 17 de Abril, estão todas as autarquias locais obrigadas a proceder à inventariação de todos os seus bens, direitos e obrigações constituintes do seu património bem como à sua valorização. Os documentos de prestação de contas foram elaborados de acordo com a resolução n.º 04/2001 2ª Secção instruções n.º 01/2001 publicado no Diário da República, II Série n.º 191 de 18 de Agosto, aprovado pela resolução n.º 04/01 do Tribunal de Contas. Os documentos de prestação de contas obedecem a modelos uniformes apresentados ao longo dos pontos 5, 7 e 8 do Pocal e em instruções imanadas do Tribunal de Contas (Resolução n.º 23/2011-2ª Secção), publicada no Diário da República 2ª Série nº. 239 de 15 de Dezembro de MAPAS APRESENTADOS Controlo Orçamental Despesa; Controlo Orçamental Receita; Modificações Orçamentais; PPI; Fluxos de Caixa - Resumo; Fluxos de Caixa - Recebimentos; Fluxos de Caixa - Pagamentos; Operações de Tesouraria; Página 4 de 58

5 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 Resumo Diário de Tesouraria; Caracterização da entidade; Síntese das reconciliações bancárias; Relação Nominal de responsáveis. Página 5 de 58

6 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 ANÁLISE ORÇAMENTAL - RECEITAS Evolução das Receitas Cobradas por Capítulo Económico 2014 CAPITULOS Impostos Directos Taxas, Multas e outras Penalidades Rendimentos de Propriedades Transferências Correntes Venda Bens - Serviços Correntes Outras Receitas Correntes Total das Receitas Correntes Venda de bens de investimento Transferências de Capital Reposições Abatidas nos pagamentos % Peso nas Receitas Realizado Previsto Realizado % Execução % Peso nas Receitas , , , , , ,21 1,70% 2,57% 4,38% 79,91% 11,07% 0,33% , , , , , , ,75 134,26% 91,53% 107,90% 97,04% 120,22% 338,94% 2,35% 2,43% 4,39% 75,57% 14,15% 0,37% ,22 99,96% , ,38 101,05% 99,27% 2, ,66 % % 135,35% % % 0,73% 467,79 % % 0,04% Total das Receitas Capital 467,79 0,04% 7.202, ,66 116,52% 0,73% Total das Receitas Orçamentais ,01 10% , ,04 101,15% 100% ,10 10% , ,85 10% 32,79% 10% , ,89 100,77% Saldo da Gerência Anterior Total ,11 Página 6 de 58

7 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 A análise da desagregação da receita permite constatar que as transferências correntes continuam como principal fonte de financiamento da freguesia, verificando um grau de dependência financeira de 75,57%, ainda assim, podemos verificar uma redução de 4,34% face a Do total de receitas arrecadadas, as próprias apresentam um montante de ,33, ou seja, o peso das receitas próprias sobre a totalidade da receita arrecadada é de 24,43%, o que significa que a União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar evidência alguma dependência das Receitas provenientes de transferências, nomeadamente do Município e Administração Central. No entanto, relativamente a 2014, verifica-se um aumento das receitas próprias superior a 4% Total Receita Arrecadada , ,04 Total Receita Próprias , ,33 Peso das Receitas Próprias 20,09% 24,43% Página 7 de 58

8 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 ANÁLISE ORÇAMENTAL - DESPESAS Distribuição por Capítulo de Despesa CAPITULOS Despesa Paga % Peso nas Despesas Despesa Corrigida Despesa Paga % Execução % Peso nas Despesas Despesas com Pessoal ,21 54,29% , ,29 85,92% 50,16% Aquisição de bens e serviços ,12 35,27% , ,16 76,86% 39,97% Juros e Outros Encargos 1.807,06 0,18% ,91 61,09% 0,05% Transferências correntes ,77 7,15% ,60 88,19% 5,33% Outras Despesas correntes 542,56 0,05% 2.521, ,47 89,77% 0,20% Total das Despesa Correntes ,72 96,94% , ,43 81,99% 95,71% Aquisição de bens de investimento ,54 3,06% ,67 14,82% 4,29% Total das Despesas Capital ,54 3,06% ,67 14,82% 4,29% Total ,26 10% , ,10 68,64% 100% Página 8 de 58

9 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 No que respeita à afetação das despesas pelos diferentes agrupamentos, a União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar realizou na maior parte das despesas dos agrupamentos de despesas que havia previsto. Como se pode verificar pelo mapa acima apresentado, o agrupamento com maior peso nas despesas foi o 01 Despesas com o Pessoal, representando 50,16% das despesas realizadas no período, o que evidencia a importância das despesas com o pessoal no funcionamento da instituição. A Aquisição de Bens e Serviços representam o 2.º agrupamento de despesas com a maior percentagem de execução orçamental, com um grau de execução de 39,97%. Página 9 de 58

10 União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 EXECUÇÃO ORÇAMENTAL - RESULTADO Analisadas as contas, verifica-se que a relação Receita/Despesas, acrescendo o saldo da gerência anterior, obtemos o saldo de execução orçamental para a gerência seguinte, que será de ,79. Saldo da Gerência Anterior Euros Execução Orçamental ,85 Operações de Tesouraria , ,90 Saldo Para a Gerência Seguinte Euros Execução Orçamental ,79 Operações de Tesouraria 8 334, ,55 Página 10 de 58

11 MAPAS DA CONTA DE GERÊNCIA 2015 UNIÃO DAS FREGUESIAS DE (Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar) Página 11 de 58

12 GUIA DE REMESSA Pag. 1 Designação da entidade FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR Gerência 01/01/2015 a 31/12/2015 DOCUMENTOS ENVIADOS Montante anual de receita igual ou superior a 5000 vezes o indíce 100 da escala indiciaria das carreiras do regime geral da função pública Montante anual de receita inferior a 5000 vezes o indíce 100 da escala indiciaria das carreiras do regime geral da função pública Montante anual de receita ou despesa igual ou inferior ao limite definido pelo Tribunal de Contas para efeitos de dispensa da remessa de contas - Balanço - Demonstração de resultados - Controlo Orçamental de despesa - Controlo Orçamental de receita - Mapa de Fluxos de Caixa - Contas de Ordem - Conta de Operações de Tesouraria - Caracterização da entidade - Contratação administrativa - Empréstimos - Relatório de gestão - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Norma de controlo interno e suas alterações - Sintese das reconciliações bancárias - Relação nominal de responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* - Controlo Orçamental da despesa - Controlo Orçamental da receita - Mapa de Fluxos de Caixa - Contas de Ordem - Conta de Operações de Tesouraria - Caracterização da entidade - Empréstimos - Relatório de gestão - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Norma de controlo interno e suas alterações - Sintese das reconciliações bancárias - Relação nominal dos responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* - Mapa de Fluxos de Caixa - Conta de Operações de Tesouraria - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Relação nominal dos responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Controlo orçamental de despesa* - Controlo orçamental de receita* - Caracterização da entidade* - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* *Documentos adicionais a remeter ao Tribunal de Contas em consequência da aprovação da Legislação respeitante à Reorganização administrativa do território das freguesias Quanto ao inventário com a discriminação de bens, no caso das freguesias instítuidas por comissões instaladoras aplica-se o disposto no ponto 4.4 Dirigente responsável pela área Administrativa e/ou Financeira Assinatura Página 12 de 58

13 Controlo Orçamental da Despesa Página 13 de 58

14 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Despesas com o pessoal Remunerações certas e permanentes Titulares de órgãos de soberania e membros de órgão autárquicos Pessoal dos quadros - regime de contrato infividual de tabalho Pessoal em funções , , , , , , , , , ,78 Exercícios futuros , , , , , , , , , ,78 Dotação não comprometida , ,02 487, , , , ,02 487, , ,54 Comp. por pagar 85,92 90,74 98,36 91,58 91, Pessoal contratado a termo 505,00 505,00 505, Pessoal em funções 505,00 505,00 505, Pessoal em regime de tarefa ou avença , , , , , ,54 84, Pessoal aguardando aposentação IEFP - Contrato de Inserção Emprego / CEI , , , , ,74 96, Representação 3 920, , , , Subsidio de refeição , , , , , ,58 86, Subsidio de Refeição - Pessoal dos Quadros , , , , , ,66 85, Subsidio de Refeição - Pessoal Contratado a Termo Subsidio de Refeição - Membros dos Orgãos Autárquicos Subsidio de Férias e de Natal 1 021, , , , , , , ,49 17,92 586,97 17,92 586,97 98,25 98, Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal dos Quadros Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal Contratado a Termo Subsidio de Férias e de Natal - Membros dos Órgãos Autarquicos Remunerações por doença e maternidade / paternidade Abonos variáveis ou eventuais , , , , , , , , , , , ,55 585, ,65 585, , ,86 87, Horas extraordinárias , , , , ,69 88,17 Total / Transporte: , , , , , ,71 90,67 Total Geral / Transporte , , , , , ,71 25/03/2016 Página: 1 de 6 Página 14 de 58

15 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar Ajudas de custo , , , , ,73 84, Abono para falhas , , , , , ,94 87, Indemnizações por cessação de funções Outros suplementos e prémios 1 832, , , ,87 125,29 125,29 93, Outros 1 832, , , ,87 125,29 125,29 93, Senhas de Presença Reuniões da Junta 641,10 622,70 622,70 622,70 18,40 18,40 97, Senhas de Presença Reuniões da Assembleia de Freguesia Segurança social 1 191, , , , , , , ,03 106, ,83 106, ,83 91,03 70, Encargos com a saúde 6 288, , , ,78 756,62 756,62 87, Subsídio familiar a criança e jovens 740,68 711,97 711,97 711,97 28,71 28,71 96, Contribuições para a segurança social , , , , , ,69 68, ADSE - Assistência na doença dos funcionários públicos Segurança Social do Pessoal em Regime de Contrato em Funções Públicas CGA - Caixa Geral de Aposentações , , , , , , , , , , ,07 833, , ,93 833, , ,93 96,27 62,93 62, Segurança Social - Regime Geral , , , , , ,32 64, Seguros , , ,19 989,81 989,81 90, Outras despesas de segurança social Eventualidade Maternidade, Paternidade e Adopçao Aquisição de bens e serviços , , , , , ,82 76, Aquisição de bens , , , , , ,92 82, Combustíveis e lubrificantes , , , , ,91 91, Gasolina ,78 847,78 847,78 402,22 402,22 67, Gasóleo , , , , ,18 92,34 Total / Transporte: , , , , , ,90 86,13 Total Geral / Transporte , , , , , ,90 25/03/2016 Página: 2 de 6 Página 15 de 58

16 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar Outros ,49 851,49 851,49 148,51 148,51 85, Limpeza e higiene , , , , ,66 44, Alimentação - Refeições confeccionadas Alimentação - Géneros para confeccionar , , , , ,39 59, Vestuário e artigos pessoais , , , , ,53 58, Material de escritório , , , , ,52 90, Produtos químicos e farmacêuticos , , , , ,36 71, Produtos vendidos nas farmácias Material de transporte - Peças Outro material - Peças 10 85,97 85,97 85,97 14,03 14,03 85, Prémios, condecorações e ofertas , , , , ,36 87, Mercadorias para venda , , ,25 627,75 627,75 88, Outras , , ,25 627,75 627,75 88, Produtos CTT , , ,25 627,75 627,75 88, Ferramentas e utensílios , , ,43 270,57 270,57 94, Livros e documentação técnica Artigos honoríficos e de decoração , Material de educação, cultura e recreio Outros bens , , , , , ,84 93, Aquisição de serviços , , , , , ,90 75, Encargos das instalações , , , , ,91 89, Água , , , , ,45 85, Electricidade , , ,41 319,59 319,59 98, Outros ,13 373,13 373,13 126,87 126,87 74,63 Total / Transporte: , , , , , ,33 85,60 Total Geral / Transporte , , , , , ,33 25/03/2016 Página: 3 de 6 Página 16 de 58

17 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar Limpeza e higiene 10 35,20 35,20 35,20 64,80 64,80 35, Conservação de bens , , , , , ,89 75, Conservação e Limpeza de valetas, Bermas e Caminhos Manutenção e Conservação de Espaços Publicos Ajardinados Manutenção de Veiculos e Máquinas , , , , , , , , , ,97 0,58 478, ,97 0,58 478,79 74, , Recuperação de Parques Infantis , , , , ,79 79, Conservação de Cemitérios , , , , ,14 17, Conservação de Mercados ,45 141,45 141, , ,55 1, Conservação dos Polidesportivos ,91 151,91 151, , ,09 7, Outros , , , , , ,98 77, Locação de edifícios , , ,85 3,15 3,15 99, Comunicações , , , , ,45 90, Transportes , , , , ,05 64, Representação dos serviços , , ,64 682,36 682,36 77, Seguros , , ,84 513,16 513,16 96, Deslocações e estadas ,40 499,40 499,40 0,60 0,60 99, Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , , , , ,95 67, Formação , , ,80 716,20 716,20 71, Publicidade , , , , ,92 56, Assistência técnica , , , , ,32 73, Outros trabalhos especializados , , , , ,15 84, Outros serviços , , , , ,99 52, Juros e outros encargos ,91 610,91 610,91 389,09 389,09 61,09 Total / Transporte: , , , , , ,32 81,65 Total Geral / Transporte , , , , , ,32 25/03/2016 Página: 4 de 6 Página 17 de 58

18 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Outros encargos financeiros Outros encargos financeiros ,91 610,91 Exercícios futuros 610,91 610,91 610,91 610,91 Dotação não comprometida 389,09 389,09 389,09 389,09 Comp. por pagar 61,09 61, Transferências correntes , , , , ,40 88, Administração central , , ,80 959,20 959,20 89, Serviços e fundos autónomos , , ,80 959,20 959,20 89, Expediente e Limpeza para Escolas e Jardins de Infância Instituições sem fins lucrativos , , , , , ,80 959, ,20 959, ,20 89,34 89, Instituições sem fins lucrativos , , , , ,20 89, Famílias Outras Outras despesas correntes 2 521, , , ,47 258,03 258,03 89, Diversas 2 521, , , ,47 258,03 258,03 89, Outras 2 521, , , ,47 258,03 258,03 89, Serviços bancários ,09 526,09 526,09 23,91 23,91 95, Outras 1 971, , , ,38 234,12 234,12 88, Anafre 1 871, , , ,35 187,15 187, Diversas 10 53,03 53,03 53,03 46,97 46,97 53, Aquisição de bens de capital , , , , ,33 14, Investimentos , , , , ,33 15, Edifícios Instalações de serviços Construções diversas , , , , ,70 12, Viadutos, arruamentos e obras complementares , , , , ,65 4, Parques e jardins ,01 202,01 202, , ,99 1, Sinalização e trânsito ,44 249,44 249, , ,56 9,98 Total / Transporte: , , , , , ,04 72,24 Total Geral / Transporte , , , , , ,04 25/03/2016 Página: 5 de 6 Página 18 de 58

19 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: Orgãos de Autarquia Classificação inicial: Final: Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar Cemitérios , , , , ,50 48, Material de transporte , , , , ,06 28, Viatura , , , , ,06 28, Equipamento de informática , , , , ,71 42, Software informático ,18 251,18 251, , ,82 7, Equipamento administrativo , , , , ,00 45, Equipamento básico Outro Ferramentas e utensílios ,96 152,96 152, , ,04 1, Bens de domínio público Outros bens de domínio público Total / Transporte: , , , , , ,17 68,64 Total Geral / Transporte , , , , , ,17 25/03/2016 Página: 6 de 6 Página 19 de 58

20 Controlo Orçamental da Receita Página 20 de 58

21 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: Final: Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas Impostos directos , , ,05 134, Outros , , ,05 134, IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis , , ,05 134, Taxas, multas e outras penalidades , , , ,30 10,50 91, Taxas , , , ,30 10,50 91, Taxas específicas das autarquias locais , , , ,30 10,50 91, Mercados e feiras , , ,50 113, Canídeos , , ,10 88, Outras , , , ,70 10,50 52, Taxas Administrativas (Atestados) , , , ,70 10,50 54, Venda Ambulante de Lotarias Arrumador de Automóveis Licenças Especias de Ruído Multas e outras penalidades ,00 125,00 125,00 83, Multas e penalidades diversas ,00 125,00 125,00 83, Rendimentos da propriedade , , ,67 107, Juros - Sociedades financeiras , , ,12 87, Bancos e outras instituições financeiras , , ,12 87, Rendas , , ,55 110, Terrenos , , ,55 118, Edifícios , Transferências correntes , , , ,32 96, Administração central , , , ,76 98, Estado , , , ,76 98, Fundo de Financiamento das Freguesias , , , ,48 98, Outras , , ,28 98, Dgal - Regime de Permanência , , ,82 121, IEFP CEI/CEI , , ,15 144, IEFP - Estágios , , ,89 22, IEFP - GIP , , ,42 30, Administração local , , , ,56 95, Continente , , , ,56 95, Câmara Municipal de Sintra , , , ,56 95, Protocolo do Autocarro Gestão, Conservação e Manutenção de , , , ,40 101,15 Espaços de Jogo e Recreio Gestão e Conservação de Zonas Verdes e , , , ,30 10 Espaços Ajardinados Apoio Financeiro às Juntas de Freguesia , , , , Protocolo das Vias - Conservação e , , , ,65 75,00 Limpeza de Valetas, Bermas e Caminhos Recenseamento Eleitoral / Eleições , , ,50 101, Gestão, Conservação e Manutenção de ,00 Recintos Desportivos 26/03/2016 Página: 1 de 3 Página 21 de 58

22 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: Final: Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas Outras Trasferências , , ,80 404, Venda de bens e serviços correntes , , , , ,92 123, Venda de bens , , ,06 77, Outros , , ,06 77, Venda de produtos CTT , , ,06 75, Outros ,00 267,00 267,00 106, Serviços , , , , ,92 125, Aluguer de espaços e equipamentos Serviços sociais, recreativos, culturais e de desporto , , ,00 121, Serviços recreativos , , ,00 122, Inscrições em Actividades (colónias de , , ,00 122,20 férias, etc) Serviços culturais Serviços desportivos Serviços específicos das autarquias , , , , ,92 129, Transportes colectivos de pessoas e , , , , ,92 143,39 mercadorias Cemitérios , , , , Outros , , ,94 110, Contrato - Posto dos CTT , , ,94 115, Outros Serviços 50 5,00 5,00 5, Outras receitas correntes , , , , Outras , , , , Outras , , , , Diversas , , , , Venda de bens de investimento 2, Outros bens de investimento 2, Sociedades e quase-sociedades não financeiras 2, Equipamento de transporte Maquinaria e equipamento Transferências de capital Administração central Estado Outras Modernização Administrativa Reposições não abatidas nos pagamentos Reposições não abatidas nos pagamentos , , ,66 135, , , ,66 135, Reposições não abatidas nos pagamentos , , ,66 135,35 Sub-Total das Receitas Orçamentais , , , , , ,24 Página: 2 de 3 26/03/2016 Página 22 de 58

23 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: Final: Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas Saldo da gerência anterior , , , , Saldo orçamental , , , , Na posse do serviço , , , ,85 10 Total Saldo da Gerência Anterior , , , ,85 10 Total Geral , , , , , ,24 Página: 3 de 3 26/03/2016 Página 23 de 58

24 Modificações Orçamentais Página 24 de 58

25 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 1 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações Impostos directos Outros IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis Taxas, multas e outras penalidades Taxas Taxas específicas das autarquias locais Mercados e feiras Canídeos Outras Taxas Administrativas (Atestados) Venda Ambulante de Lotarias Arrumador de Automóveis Licenças Especias de Ruído Multas e outras penalidades Multas e penalidades diversas Rendimentos da propriedade Juros - Sociedades financeiras Bancos e outras instituições financeiras Rendas Terrenos Edifícios Transferências correntes , , Administração central , , Estado , , Fundo de Financiamento das Freguesias , , Outras Dgal - Regime de Permanência IEFP CEI/CEI Página 25 de 58

26 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 2 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações IEFP - Estágios IEFP - GIP Administração local , , Continente , , Câmara Municipal de Sintra , , Protocolo do Autocarro Gestão, Conservação e Manutenção de Espaços de Jogo e Recreio , , Gestão e Conservação de Zonas Verdes e Espaços Ajardinados , , Apoio Financeiro às Juntas de Freguesia , , Protocolo das Vias - Conservação e Limpeza de Valetas, Bermas e Caminhos , , Recenseamento Eleitoral / Eleições Gestão, Conservação e Manutenção de Recintos Desportivos Descobertos Outras Trasferências Venda de bens e serviços correntes Venda de bens Outros Venda de produtos CTT Outros Serviços Aluguer de espaços e equipamentos Serviços sociais, recreativos, culturais e de desporto Serviços recreativos Inscrições em Actividades (colónias de férias, etc) Serviços culturais Página 26 de 58

27 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 3 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações Serviços desportivos Serviços específicos das autarquias Transportes colectivos de pessoas e mercadorias Cemitérios Outros Contrato - Posto dos CTT Outros Serviços Outras receitas correntes Outras Outras Diversas Venda de bens de investimento 2,00 2, Outros bens de investimento 2,00 2, Sociedades e quase-sociedades não financeiras 2,00 2, Equipamento de transporte Maquinaria e equipamento Transferências de capital Administração central Estado Outras Modernização Administrativa Reposições não abatidas nos pagamentos Reposições não abatidas nos pagamentos Reposições não abatidas nos pagamentos Saldo da gerência anterior , Saldo orçamental , Na posse do serviço , ,85 TOTAL , , ,27 Página 27 de 58

28 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 4 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Página 28 de 58

29 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 1 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações Despesas com o pessoal , , Remunerações certas e permanentes , , Titulares de órgãos de soberania e membros de órgão autárquicos , , Pessoal dos quadros - regime de contrato infividual de tabalho , , Pessoal em funções , , Pessoal contratado a termo 505,00 505, Pessoal em funções 505,00 505, Pessoal em regime de tarefa ou avença , , , Pessoal aguardando aposentação IEFP - Contrato de Inserção Emprego / CEI Representação 3 357,34 563, , Subsidio de refeição , , Subsidio de Refeição - Pessoal dos Quadros , , Subsidio de Refeição - Pessoal Contratado a Termo Subsidio de Refeição - Membros dos Orgãos Autárquicos 986,37 35, , Subsidio de Férias e de Natal , , Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal dos Quadros , , Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal Contratado a Termo Subsidio de Férias e de Natal - Membros dos Órgãos Autarquicos 3 357,34 787, , Remunerações por doença e maternidade / paternidade Abonos variáveis ou eventuais , , Horas extraordinárias Ajudas de custo Página 29 de 58

30 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 2 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações Abono para falhas , , Indemnizações por cessação de funções Outros suplementos e prémios 1 832, , Outros 1 832, , Senhas de Presença Reuniões da Junta 641,10 641, Senhas de Presença Reuniões da Assembleia de Freguesia 1 191, , Segurança social , , Encargos com a saúde , , Subsídio familiar a criança e jovens 700, , Contribuições para a segurança social , ADSE - Assistência na doença dos funcionários públicos , , Segurança Social do Pessoal em Regime de Contrato em Funções Públicas , CGA - Caixa Geral de Aposentações Segurança Social - Regime Geral , , Seguros , Outras despesas de segurança social Eventualidade Maternidade, Paternidade e Adopçao Aquisição de bens e serviços , , Aquisição de bens , , Combustíveis e lubrificantes Gasolina Gasóleo Outros Limpeza e higiene Página 30 de 58

31 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 3 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações Alimentação - Refeições confeccionadas Alimentação - Géneros para confeccionar Vestuário e artigos pessoais Material de escritório Produtos químicos e farmacêuticos Produtos vendidos nas farmácias Material de transporte - Peças Outro material - Peças Prémios, condecorações e ofertas Mercadorias para venda Outras Produtos CTT Ferramentas e utensílios Livros e documentação técnica Artigos honoríficos e de decoração Material de educação, cultura e recreio Outros bens , , , Aquisição de serviços , Encargos das instalações Água , Electricidade Outros Limpeza e higiene Conservação de bens , Conservação e Limpeza de valetas, Bermas e Caminhos Manutenção e Conservação de Espaços Publicos Ajardinados Página 31 de 58

32 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Pág Orgãos de Autarquia Alteração nº 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações Manutenção de Veiculos e Máquinas Recuperação de Parques Infantis Conservação de Cemitérios Conservação de Mercados Conservação dos Polidesportivos Outros , , Locação de edifícios Comunicações Transportes Representação dos serviços Seguros Deslocações e estadas Estudos, pareceres, projectos e consultadoria Formação Publicidade Assistência técnica Outros trabalhos especializados Outros serviços Juros e outros encargos Outros encargos financeiros Outros encargos financeiros Transferências correntes Administração central Serviços e fundos autónomos Expediente e Limpeza para Escolas e Jardins de Infância Instituições sem fins lucrativos Instituições sem fins lucrativos Página 32 de 58

33 FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Pág Orgãos de Autarquia Alteração nº 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações Famílias Outras Outras despesas correntes 2 371, , Diversas 2 371, , Outras 2 371, , Serviços bancários Outras 1 971, , Anafre 1 871, , Diversas Aquisição de bens de capital Investimentos Edifícios Instalações de serviços Construções diversas Viadutos, arruamentos e obras complementares Parques e jardins Sinalização e trânsito Cemitérios Material de transporte Viatura Equipamento de informática Software informático Equipamento administrativo Equipamento básico Outro Ferramentas e utensílios Bens de domínio público Outros bens de domínio público Página 33 de 58