Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013
Índice 1 Relatório de Gestão... 3 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 4 4 Demonstração da Posição Financeira... 6 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 2
1 Relatório de Gestão Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões A Detalhe por Associado Informação Geral Valor Global do Fundo 1.348.485 Número de UP's 208.925 Valor UP 6,4544 Prado Karton - Companhia de Cartão, S.A. Valor Global do Fundo 789.348 Número de UP's 122.296 Valor UP 6,4544 Prado - Cartolinas da Lousã, S.A. Valor Global do Fundo 559.137 Número de UP's 86.629 Valor UP 6,4544 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões B Informação Geral Valor Global do Fundo 1.239.330 Número de UP's 202.995 Valor UP 6,1052 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades quer para as pensões de velhice quer para as pensões de invalidez consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 3
Responsabilidades Valor Actual das Pensões em Pagament o 1.354.710,59 1.447.631,26 Velhice 612.146,49 662.230,92 Invalidez 742.564,10 785.400,34 Total 1.354.710,59 1.447.631,26 Responsabilidades - A ssociado PK Valor Actual das Pensões em Pagament o 801.301,92 850.024,55 Velhice 479.982,03 509.761,78 Invalidez 321.319,89 340.262,77 Total 801.301,92 850.024,55 Responsabilidades - A ssociado PCL Valor Actual das Pensões em Pagament o 553.408,67 597.606,71 Velhice 132.164,46 152.469,14 Invalidez 421.244,21 445.137,57 Total 553.408,67 597.606,71 Relativamente ao ano anterior verifica-se uma diminuição das responsabilidades de 6,42%, resultante redução do número de beneficiários de 120 para 111 em 2013. 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo (Plano A) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 1.354.710,59 1.447.631,26 1.348.484,89 1.518.874,12-6.225,70 0,00 99,54% 104,92% Nível de Financiamento - A sociado PK Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 801.301,92 850.024,55 789.348,31 866.428,70-11.953,61 0,00 98,51% 101,93% Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 4
Nível de Financiamento - A ssociado PCL Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 553.408,67 597.606,71 559.136,58 601.654,65 0,00 0,00 101,04% 100,68% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 6,42% e o nível de financiamento diminuiu para 99,54% no exercício. Em Janeiro de 2014, o Associado Prado Cartolinas da Lousã, S.A. efectuou uma contribuição extraordinária no valor de 15.102,11 euros de forma a cobrir o deficit verificado no cenário contabilístico. Em Março de 2014, o Associado Prado Karton Companhia de Cartão, S.A. efectuou uma contribuição extraordinária no montante de 37.228,45 euros, de modo a cobrir deficit verificado no cenário contabilístico e no cenário de financiamento. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2013 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 5
4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2013 2012 7 Investimentos ACT IVO Terrenos e Edifícios 0 Instrumentos de capital e unidades de participação 1.184.553 1.001.258 Títulos de dívida Pública 358.700 153.028 Outros títulos de dívida 761.959 1.150.274 Empréstimos concedidos 0 Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 280.733 317.678 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 51.831 9 Acréscimos e diferimentos 88.808 74.465 TOTAL ACTIVOS 2.726.584 2.696.702 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 4.128 1.690 Estado e outros entes públicos 49.775 35.026 0 Associados 259 Participantes e Beneficiários 0 Outras entidades 83.025 9 Acréscimos e diferimentos 1.582 1.740 TOTAL PASSIVO 138.769 38.456 VALOR DO FUNDO 2.587.815 2.658.246 O T ÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINIST RAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 6
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO A (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2013 2012 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação 453.325 342.606 Títulos de dívida Pública 183.948 96.751 Outros títulos de dívida 565.134 848.440 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 149.759 162.092 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 8.484 9 Acréscimos e diferimentos 44.156 33.285 TOTAL ACTIVOS 1.404.807 1.483.175 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 3.502 1.094 Estado e outros entes públicos 24.762 13.041 Associados 259 Participantes e Beneficiários Outras entidades 26.974 9 Acréscimos e diferimentos 824 956 TOTAL PASSIVO 56.322 15.091 VALOR DO FUNDO 1.348.485 1.468.083 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,4544 6,2707 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 7
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO B (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2013 2012 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação 731.228 658.652 Títulos de dívida Pública 174.752 56.277 Outros títulos de dívida 196.825 301.833 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 130.974 155.585 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 43.347 9 Acréscimos e diferimentos 44.651 41.180 TOTAL ACTIVOS 1.321.778 1.213.528 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 626 596 Estado e outros entes públicos 25.013 21.985 Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades 56.051 9 Acréscimos e diferimentos 758 784 TOTAL PASSIVO 82.448 23.365 VALOR DO FUNDO 1.239.330 1.190.163 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,1052 5,8630 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013 8