Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014
Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta... 3 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 4 4 Demonstração da Posição Financeira... 5 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 2
1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões I Informação Geral Valor Global do Fundo 30.467.749 Número de UP's 2.517.586 Valor UP 12,1020 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões II Informação Geral Valor Global do Fundo 4.273.165 Número de UP's 360.266 Valor UP 11,8611 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado na avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades para as pensões de velhice, invalidez e sobrevivência, consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Responsabilidades 31-12-2014 31-12-2013 Valor Actual das Pensões em Pagament o 3.584.584,44 3.807.895,59 Velhice 1.767.108,47 1.811.313,47 Invalidez 1.205.210,33 1.385.260,64 Sobrevivência 612.265,64 611.321,48 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total 0,00 0,00 3.584.584,44 3.807.895,59 Comparativamente ao ano anterior verificou-se uma diminuição das responsabilidades de 5,86%, resultante da diminuição no total de pensionistas sujeitos a avaliação, de 818 para 802. Relativamente aos pensionistas com complementos em 2014, os mesmos passaram de 163 em 2013 para 196 em 2014. Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 3
3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Responsabilidades Valor do Fundo (Plano II) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 31-12-2014 31-12-2013 3.584.584,44 3.807.895,59 4.273.164,94 4.431.861,92 0,00 0,00 119,21% 116,39% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 5,86%, elevando o nível de financiamento para 119,21% no exercício. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2014 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 4
4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2014 2013 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 18.446.634 16.767.950 Títulos de dívida Pública 7.397.336 5.643.257 Outros títulos de dívida 7.474.418 8.667.756 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 1.910.475 2.586.707 Outras aplicações Outros activos Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 349.938 Acréscimos e diferimentos 1.263.335 1.085.805 TOTAL ACTIVOS 36.492.198 35.101.414 Credores PASSIVO Entidade gestora 61.939 29.381 Estado e outros entes públicos 592.906 443.461 A ssociados 502.091 501.876 Participantes e Beneficiários Outras entidades 590.100 1.553.372 Acréscimos e diferimentos 4.248 4.457 TOTAL PASSIVO 1.751.284 2.532.546 VALOR DO FUNDO 34.740.914 32.568.868 O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 5
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA - PLANO I (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2014 2013 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação 15.796.190 14.059.288 Títulos de dívida Pública 6.519.895 4.889.763 Outros títulos de dívida 6.458.981 7.469.974 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 1.723.843 2.234.647 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 297.368 9 Acréscimos e diferimentos 1.075.406 901.374 TOTAL ACTIVOS 31.574.315 29.852.415 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 54.104 25.129 Estado e outros entes públicos 500.926 350.733 Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades 547.863 1.335.697 9 Acréscimos e diferimentos 3.674 3.850 TOTAL PASSIVO 1.106.566 1.715.409 VALOR DO FUNDO 30.467.749 28.137.006 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 12,1020 11,5271 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 6
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA - PLANO II (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2014 2013 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação 2.650.444 2.708.662 Títulos de dívida Pública 877.441 753.494 Outros títulos de dívida 1.015.436 1.197.781 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 186.632 352.060 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades 52.571 9 Acréscimos e diferimentos 187.929 184.431 TOTAL ACTIVOS 4.917.883 5.248.999 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 7.835 4.252 Estado e outros entes públicos 91.980 92.728 Associados 502.091 501.876 Participantes e Beneficiários Outras entidades 42.237 217.675 9 Acréscimos e diferimentos 574 606 TOTAL PASSIVO 644.718 817.137 VALOR DO FUNDO 4.273.165 4.431.862 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 11,8611 11,3401 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2014 7