RELATÓRIO E CONTAS DA DIRECÇÃO

INSTITUIÇÃO PARTICULAR DE SOLIDARIEDADE SOCIAL, NÃO LUCRATIVA (Fundada pela Classe Comercial do Porto em 26 de Junho de 1936) SEDE: PORTO SECRETARIA GERAL E CASA DE REPOUSO: CATASSOL LEÇA DO BALIO MATOSINHOS RELATÓRIO E CONTAS DA DIRECÇÃO ANO DE 2017 81º EXERCÍCIO

CORPOS GERENTES ELEITOS PARA O QUADRIÉNIO 2017-2020 ASSEMBLEIA GERAL Presidente - Artur Rodrigues Pereira dos Penedos Vice-Presidente - Luís Alexandre Aparício Vale 1º. Secretário - Laura Rodrigues Pinheiro Guimarães 2º. Secretário - Esperança Fátima Ribeiro Costa Moura Oliveira Alves 1º. Vice-Secretário - Maria Fátima Huber Burmester G. Alves Pimenta 2º. Vice-Secretário - Luciana Maria Mendes Rosa CONSELHO FISCAL EFECTIVO Presidente Secretário Relator - José Emanuel Marques Pinto - Rui Manuel Castro Pinto - Edmundo Aurélio Moreira Sousa CONSELHO FISCAL SUPLENTE Presidente Secretário Relator - Aurélio Rodrigues Regalado - Mário Jorge Dias Vieira - Sérgio Manuel Vilela Machado CONSELHO GERAL Augusto Oliveira Machado António Alves Moreira Rodrigues Duarte Costa Jorge Manuel Barrosa Pereira Dias José António Maia Monteiro Liliana Cristina Duarte Martins Luís Manuel Moreira Neves Viegas Manuel Pinheiro Maria Adelaide Ferreira Lopes Peixoto Maria da Conceição Freitas Mendes Maria das Dores Inácio Cerqueira Maria José Dias Amil Maria Manuela Teixeira Rodrigues Marinho Vasco Manuel Leal Martins Almeida

CORPOS GERENTES ELEITOS PARA O QUADRIÉNIO 2017-2020 DIRECÇÃO Presidente Vice-Presidente Secretário Tesoureiro Vogal Vogal Vogal - José Fernando Ribeiro da Costa Moura - António Manuel Alves Santos Bessa - José Carlos Moreira Marques - Rui Filipe Abreu Afonso Fernandes Pimenta - Emanuel Pinheiro de Sousa - João Lourival Rocha Oliveira Silva - Raúl António Neves Oliveira Alves SUPLENTES - Carlos Manuel Dias Vieira - Maria Angelina Peixoto Machado Vaz Freitas - Rui José Alves Moreira

BALANÇO E DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - 2017

BALANÇO 2017 2016 ACTIVO ACTIVO NÃO CORRENTE 4.702.171,01 4.777.279,59 Activos fixos tangíveis 2.905.253,74 3.061.347,23 Bens do Património histórico e cultural 0,00 0,00 Propriedades de Investimento 973.625,33 980.916,25 Activos intangíveis 3.040,00 3.040,00 Investimentos Financeiros 781.929,00 699.110,12 Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 7.587,00 6.153,00 Outros 30.735,94 26.712,99 ACTIVO CORRENTE 6.091.077,42 5.649.689,51 Inventários 22.574,48 28.878,55 Clientes 29.435,53 31.394,82 Adiantamentos a fornecedores 0,00 3.076,93 Estado e outros entes públicos 32.288,16 97.562,10 Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 25.882,50 20.305,50 Outras contas receber 4.708,72 15.184,96 Diferimentos 2.797,86 8.080,75 Outros Activos financeiros Caixa e depósitos bancários 5.973.390,17 5.445.205,90 Outros TOTAL DO ACTIVO 10.793.248,43 10.426.969,10 FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO FUNDOS PATRIMONIAIS Fundos 551.453,53 551.453,53 Excedentes técnicos 0,00 0,00 Reservas 1.565.101,28 1.565.101,28 Resultados transitados 3.331.589,87 2.868.598,75 Excedentes de revalorização 0,00 0,00 Outras variações nos fundos patrimoniais 3.953.647,33 3.957.338,43 Resultado líquido do período 513.911,96 462.991,12 TOTAL DO FUNDO DE CAPITAL 9.915.703,97 9.405.483,11 PASSIVO PASSIVO NÃO CORRENTE 123.451,49 133.704,04 Provisões Provisões específicas Financiamentos obtidos Outras contas a pagar 123.451,49 133.704,04 Outros PASSIVO CORRENTE 754.092,97 887.781,95 Fornecedores 157.020,20 231.509,95 Adiantamentos de clientes e utentes 974,26 1.315,06 Estado e outros entes públicos 55.328,73 56.604,35 Acionistas/sócios 0,00 0,00 Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 0,00 0,00 Financiamentos obtidos 0,00 0,00 Diferimentos 98.750,66 113.609,73 Outras contas a pagar 442.019,12 484.742,86 Outros passivos financeiros Outros TOTAL DO PASSIVO 877.544,46 1.021.485,99 TOTAL DOS FUNDOS PATRIMONIAIS E DO PASSIVO 10.793.248,43 10.426.969,10

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 2.129.590,94 2.094.415,04 Subsídios,Doações e Legados à exploração 1.682.708,27 1.671.743,34 ISS, IP - Centros distritais 1.560.535,99 1.552.998,09 Outros 122.172,28 118.745,25 Variação nos inventários da produção 825,00-1.305,00 Trabalhos para a própria entidade 2.294,25 3.572,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -144.961,19-144.537,81 Fornecimento e serviços externos -1.071.776,68-1.055.158,55 Custos com pessoal -2.079.545,03-2.152.357,19 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 274.552,48 252.812,02 Outros gastos e perdas -131.372,84-124.521,76 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 662.315,20 544.662,09 Gastos reversões de depreciações e de amortização -170.213,38-115.656,08 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 492.101,82 429.006,01 Juros e rendimentos similares obtidos 21.837,92 33.985,23 Juros e gastos similares suportados -27,78-0,12 Resultado antes de impostos 513.911,96 462.991,12 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período 513.911,96 462.991,12

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - LAR DE IDOSOS RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 1.727.318,45 1.708.387,61 Subsídios,Doações e Legados à exploração 1.221.182,01 1.181.403,68 ISS, IP - Centros distritais 1.099.765,95 1.092.274,08 Outros 121.416,06 89.129,60 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -105.182,80-101.782,48 Fornecimento e serviços externos -965.837,29-950.290,59 Custos com pessoal -1.369.081,76-1.406.750,90 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 238.753,38 221.284,91 Outros gastos e perdas -114.214,02-114.083,62 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 632.937,97 538.168,61 Gastos reversões de depreciações e de amortização -145.439,22-93.582,71 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 487.498,75 444.585,90 Juros e rendimentos similares obtidos 16.289,40 25.155,17 Juros e gastos similares suportados -20,73-0,10 Resultado antes de impostos 503.767,42 469.740,97 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período 503.767,42 469.740,97

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - CENTRO DE DIA RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 28.272,00 29.995,52 Subsídios,Doações e Legados à exploração 23.959,52 26.725,77 ISS, IP - Centros distritais 23.913,36 24.562,21 Outros 46,16 2.163,56 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -9,55-13,66 Fornecimento e serviços externos -2.285,73-3.408,80 Custos com pessoal -51.776,60-63.179,12 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 4.848,88 4.738,40 Outros gastos e perdas -2.363,72-1.429,64 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 644,80-6.571,53 Gastos reversões de depreciações e de amortização -545,73-347,98 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 99,07-6.919,51 Juros e rendimentos similares obtidos 343,81 645,08 Juros e gastos similares suportados -0,44 0,00 Resultado antes de impostos 442,44-6.274,43 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período 442,44-6.274,43

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - APOIO DOMICILIÁRIO RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 79.476,73 80.753,65 Subsídios,Doações e Legados à exploração 162.624,88 186.983,49 ISS, IP - Centros distritais 162.371,30 176.759,28 Outros 253,58 10.224,21 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -1.419,67-2.080,44 Fornecimento e serviços externos -36.961,31-41.101,31-259.095,28-272.060,66 Custos com pessoal Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 26.881,35 22.897,09 Outros gastos e perdas -12.958,46-6.755,97 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos -41.451,76-31.364,15 Gastos reversões de depreciações e de amortização -2.616,76-1.136,78 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -44.068,52-32.500,93 Juros e rendimentos similares obtidos 1.888,85 3.048,40 Juros e gastos similares suportados -2,40-0,02 Resultado antes de impostos -42.182,07-29.452,55 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período -42.182,07-29.452,55

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - CRECHE RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 112.010,61 106.243,54 Subsídios,Doações e Legados à exploração 192.985,13 193.862,90 ISS, IP - Centros distritais 192.805,34 186.573,90 Outros 179,79 7.289,00 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -1.304,66-1.586,65 Fornecimento e serviços externos -27.631,90-27.156,47 Custos com pessoal -175.831,74-188.922,22 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 534,43 297,32 Outros gastos e perdas -741,80-955,83 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 100.020,07 81.782,59 Gastos reversões de depreciações e de amortização -7.776,36-7.406,92 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 92.243,71 74.375,67 Juros e rendimentos similares obtidos 1.339,24 2.173,25 Juros e gastos similares suportados -1,70 0,00 Resultado antes de impostos 93.581,25 76.548,92 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período 93.581,25 76.548,92

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - JARDIM INFÂNCIA RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 77.831,68 73.363,83 Subsídios,Doações e Legados à exploração 81.833,01 78.454,07 ISS, IP - Centros distritais 81.680,04 72.828,62 Outros 152,97 5.625,45 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -677,83-922,26 Fornecimento e serviços externos -26.770,65-24.707,90 Custos com pessoal -146.112,01-140.855,81 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 534,44 331,29 Outros gastos e perdas -631,14-788,94 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos -13.992,50-15.125,72 Gastos reversões de depreciações e de amortização -7.277,65-7.167,36 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -21.270,15-22.293,08 Juros e rendimentos similares obtidos 1.139,46 1.677,26 Juros e gastos similares suportados -1,45 0,00 Resultado antes de impostos -20.132,14-20.615,82 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período -20.132,14-20.615,82

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - QUINTA RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 48.141,25 38.529,45 Subsídios,Doações e Legados à exploração 84,42 2.670,25 ISS, IP - Centros distritais 0,00 0,00 Outros 84,42 2.670,25 Variação nos inventários da produção 825,00-1.305,00 Trabalhos para a própria entidade 2.294,25 3.572,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -18.240,31-19.961,62 Fornecimento e serviços externos -10.818,64-6.706,42 Custos com pessoal -51.152,44-49.834,62 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 3.000,00 3.263,01 Outros gastos e perdas -301,54-342,90 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos -26.168,01-30.115,85 Gastos reversões de depreciações e de amortização -6.188,21-5.957,31 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -32.356,22-36.073,16 Juros e rendimentos similares obtidos 544,40 796,15 Juros e gastos similares suportados -0,69 0,00 Resultado antes de impostos -31.812,51-35.277,01 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período -31.812,51-35.277,01

DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL - BAR RENDIMENTOS E GASTOS 2017 2016 Vendas e serviços prestados 56.540,22 57.141,44 Subsídios,Doações e Legados à exploração 39,30 1.643,18 ISS, IP - Centros distritais 0,00 0,00 Outros 39,30 1.643,18 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas -18.126,37-18.190,70 Fornecimento e serviços externos -1.471,16-1.787,06 Custos com pessoal -26.495,20-30.753,86 Ajustamentos de inventário (perdas /reversões) 0,00 0,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos / reduções) 0,00 0,00 Provisões específicas ( aumentos / reduções) 0,00 0,00 Outras imparidades ( perdas / reduções) 0,00 0,00 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 0,00 0,00 Outros gastos e perdas -162,16-164,86 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 10.324,63 7.888,14 Gastos reversões de depreciações e de amortização -369,45-57,02 Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 9.955,18 7.831,12 Juros e rendimentos similares obtidos 292,76 489,92 Juros e gastos similares suportados -0,37 0,00 Resultado antes de impostos 10.247,57 8.321,04 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 Resultado líquido do período 10.247,57 8.321,04 A Direção

RELATO FINANCEIRO ANO 2017

1. Identificação da Entidade O Lar do Comércio é uma Instituição Particular de Solidariedade Social, com sede social na Rua José Falcão, 177-2ºDtº, 4050-317 Porto, registada, a título definitivo, na Direção Geral da Segurança Social, desde 20-04-1981, no Livro das Associações, sob o nº13/81, a folhas16 v.e 17. Tem como atividade principal prestar assistência a indivíduos, de ambos os sexos, mediante a proteção dos cidadãos na velhice, contemplando as situações particulares de invalidez e de falta ou diminuição de meios de subsistência, e secundária, prestar apoio à Infância e Juventude: ERPI (estrutura residencial para Idosos) SAD (Serviço de Apoio Domiciliário) Centro de Dia Creche Pré-Escolar 2. Referencial contabilístico de preparação das demonstrações financeiras As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com a Norma Contabilística e de Relato Financeiro aprovada para o sector não lucrativo NCRF-ESNL. As demonstrações financeiras foram preparadas com as seguintes Bases de Apresentação: Continuidade das operações, ou seja, não existem incertezas presentes que possam pressupor a impossibilidade futura da entidade prosseguir a sua atividade. Periodização económica a entidade reconhece os seus ativos, passivos, fundos patrimoniais, rendimentos e gastos, quando satisfazem as definições e critérios de reconhecimento. Materialidade e Agregação Cada classe de itens semelhantes é apresentada nas demonstrações financeiras. Um item que não seja suficientemente material para justificar a sua apresentação separadamente poderá sê-lo nas notas de anexo. Consistência As demonstrações financeiras são consistentes de um período para outro, aplicando-se as mesmas políticas para transações semelhantes. Compensação: Os ativos e os passivos foram relatados separadamente assim como os rendimentos e gastos. Informação comparativa: As demonstrações financeiras de 2017 foram apresentadas com a informação comparativa com respeito ao período de 2016.

3. Principais políticas contabilísticas 3.1. Bases de mensuração utilizadas nas demonstrações financeiras As principais bases de reconhecimento e mensuração foram as seguintes: 3.1.1. Investimentos Financeiros: Ativos mensurados pelo valor de aquisição. 3.1.2. Propriedades de Investimentos: Estes ativos, na sua maioria doados ou herdados, foram mensurados pelo valor patrimonial escriturado na data da doação. 3.1.3. Ativos fixos tangíveis: Foram reconhecidos por permitirem atividades presentes e futuras para a entidade, por serem detidos para o fornecimento de serviços da entidade e espera-se que sejam usados por mais que um período. Foram mensurados ao preço de aquisição e o método de depreciação utilizado foi o de linha reta em conformidade com o período de vida útil estimado para cada classe de ativos: Descrição dos Activos Vida Útil-Anos Terrenos e Recursos Naturais Indefinida Edifícios e Outras Construções 8 50 Equipamento Básico 6 10 Equipamento Administrativo 6 Equipamento Informático 3 5 Ferramentas e Utensílios 4 3.1.4. Inventários Os inventários de mercadorias e matérias consumidas são registados pelo custo de aquisição. A entidade adota como método de custeio de inventários o custo médio ponderado. No caso dos stocks de produtos acabados, a sua mensuração é feita pelo valor realizável líquido. Não foram apuradas quaisquer imparidades. 3.1.5. Instrumentos Financeiros A entidade reconhece um ativo ou um passivo financeiro quando se torna parte das disposições contratuais do instrumento. Associados / membros as quotas vencidas dos associados, ainda não liquidadas, encontram-se registadas no ativo corrente pela quantia realizável. Quando o valor a cobrar de quotas se refere a períodos anteriores, registam-se no ativo não corrente.

Clientes e outras contas a receber encontram-se registadas pelo seu custo. Não foram reconhecidas imparidades. Estas rubricas estão refletidas no ativo corrente, com exceção daquelas cuja maturidade ultrapasse os doze meses da data de balanço que serão apresentadas no ativo não corrente. Caixa e Depósitos Bancários Esta rubrica inclui caixa e depósitos bancários, realizáveis sem perda de valor. Fornecedores e outras contas a pagar - As dívidas são contabilizadas pelo seu valor nominal. 3.1.6. Fundos Patrimoniais - Esta rubrica compõe-se, designadamente, dos fundos atribuídos pelos fundadores, fundos acumulados por resultados transitados, subsídios e doações. 3.1.7. Provisões Não foram constituídas provisões. 3.1.8. Estado e outros Entes Públicos A entidade encontra-se isenta do IRC ao abrigo do artº 10 do Código do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas. 4. Ativos Fixos tangíveis Rubricas Saldo 01-01-2017 Aquisições Abates Saldo em 31-12- 2017 Custo Terrenos e Recursos Naturais 48.392,72 48.392,72 Edifícios e outras construções 4.503.336,20 11.947,87 4.515.284,07 Equipamento básico 1.002.973,66 1.707,95 0,00 1.004.681,61 Equipamento de transporte 276.328,49 276.328,49 Equipamento Administrativo 1.088.025,35 1.611,30 1.147,23 1.088.489,42 Outros Ativos fixos tangíveis 90.681,72 90.681,72 Total 7.009.738,14 15.267,12 1.147,23 7.023.858,03 Depreciações acumuladas Edifícios e outras construções 1.860.765,61 119.927,12 1.980.692,73 Equipamento básico 690.397,72 42.611,32 0,00 733.009,04 Equipamento de transporte 269.091,08 269.091,08 Equipamento Administrativo 1.056.448,50 7.457,62 1.063.906,12 Outros Ativos fixos tangíveis 71.688,00 217,32 71.905,32 Total 3.948.390,91 170.213,38 0,00 4.118.604,29 Os investimentos em ativos tangíveis no ano de 2017 foram reduzidos o que resultou na redução dos ativos tangíveis líquidos.

5. Propriedades de Investimento Rubricas Saldo 01-01-2017 Aquisições Alienações Saldo em 31-12-2017 Custo Propriedades de Investimento 1.076.586,76 0,00 7.590,19 1.068.996,57 Amortizações Acumuladas 95.670,51 0,00 299,27 95.371,24 Total 973.625,33 Em 2017 foram alienados as seguintes propriedades: Fração sito no Alvor: valor patrimonial = 748,20 e valor da venda =2.500,00 Apartamento sito no Jardim das Rosas, Lisboa: valor patrimonial = 6.841,99 e valor da venda = 75.000,00 6. Inventários Descrição Mercadorias 2017 Mercadorias 2016 Mat.Primas Subs.Consumo 2017 Mat.Primas Subs.Consumo 2016 Inventário Inicial 2.468,37 2.319,76 24.385,18 21.869,04 Compras 18.141,27 18.047,05 117.954,93 125.583,51 Autoconsumos 0,00 0,00 2.294,25 3.572,00 Regularizações -172,59-149,98-385,74 149,98 Inventário Final 2.742,05 2.468,37 16.982,43 24.385,18 CMVMC 17.695,00 17.748,46 127.266,19 126.789,35 Descrição Produtos Acabados e Intermédios 2017 Produtos Acabados e Intermédios 2016 Inventário Inicial 2.025,00 3.330,00 Inventário Final 2.850,00 2.025,00 Variação da produção 825,00-1.305,00

7. Clientes e Utentes Clientes e Utentes c/c Utentes- mensalidades atrasadas(>1 ano) 7.887,90 3.466,55 Utentes- mensalidades atrasadas(<1 ano) 29.435,53 31.394,82 Total 37.323,43 34.861,37 Não se verificaram perdas por imparidade. Foi registado como ativo não corrente na rubrica Outros, o montante de 7.887,90 de dívidas de utentes. 8. Associados / Membros Associados Quotas do ano 25.882,50 20.305,50 Quotas anos anteriores 7.587,00 6.153,00 Total 33.469,50 26.458,50 As quotas ainda não regularizadas de anos anteriores foram registados no ativo não corrente. 9. Outras contas a receber Outras contas a receber Pessoal 0,00 2.200,00 Entidades Sector Público Administrativo 32.288,16 97.562,10 Outros Devedores e Credores 27.556,76 36.231,40 Total 59.844,92 135.993,50 O valor a receber da Entidades do Sector Público Administrativo deve-se a pedidos de reembolsos de IVA. A rubrica Outros Devedores e Credores representa quase exclusivamente as dívidas de Inquilinos.

10. Diferimentos Gastos a reconhecer Seguros 2.797,86 8.080,75 Total 2.797,86 8.080,75 11. Caixa e depósitos bancários Caixa 6.569,64 4.970,54 Depósitos à Ordem 3.781.085,42 2.764.528,19 Depósitos a Prazo 2.185.735,03 2.675.707,17 Total 5.973.390,09 5.445.205,90 12. Fundos Patrimoniais Descrição Saldo a 01-01-2017 Aumentos Diminuições Saldo em 31-12-2017 Fundos 551.453,53 0,00 0,00 551.453,53 Reservas 1.565.101,28 0,00 0,00 1.565.101,28 Resultados Transitados 2.868.598,75 462.991,12 0,00 3.331.589,87 Outras variações nos fundos patrimoniais Subsídios 103.351,10 0,00 3.691,10 99.660,00 Doacções 3.853.987,33 0,00 0,00 3.853.987,33 Total 8.942.491,99 462.991,12 3.691,10 9.401.792,01

13. Fornecedores Fornecedores c/c 204.863,60 159.704,91 Fornecedores de Imobilizado 28.638,75 148.287,19 Total 233.502,35 307.992,10 14. Adiantamento de clientes e utentes Utentes c/ depósitos / caução 47.368,82 58.012,05 Total 47.368,82 58.012,05 15. Estado e outros Entes Públicos Retenção IRS 13.546,69 14.899,47 Contribuições para a Segurança Social 41.782,04 41.704,88 Total 55.328,73 56.604,35 Este passivo corresponde às contribuições referentes ao processamento de vencimentos do mês anterior (Dezembro). 16. Diferimentos Rendimentos a reconhecer Rendas 15.090,66 16.233,73 Outros 83.660,00 97.376,00 Total 98.750,66 113.609,73

17. Outras Contas a Pagar Pessoal 2.702,14 1.251,23 Encargos c/ Férias 305.750,00 309.851,94 Devolução Dotações CDSS 109.068,54 151.727,26 Outros contas a pagar 25.073,22 21.912,43 Total 442.593,90 484.742,86 A rubrica Devolução Dotações ao CDSS foi considerada Passivo Corrente. Estas devoluções referem-se a acertos correspondentes às diferenças verificadas entre a frequência efetiva de utentes e o número acordado e pago pelo CDSS. 18. Vendas e Serviços prestados Vendas 216,39 110,00 Serviços Prestados 2.129.374,55 2.094.305,04 Mensalidades de Utentes 1.798.553,30 1.761.627,99 Quotizações 168.383,80 183.077,63 Outros 162.437,45 149.599,42 Total 2.129.590,94 2.094.415,04 19. Subsídios Doações e Legados à Exploração Subsídios Doações à Exploração ISS, IP-Centro Distrital do Porto 1.560.535,99 1.552.998,09 Outros 655,64 555,57 Donativos 121.516,64 118.189,68 Total 1.682.708,27 1.671.743,34

20. Outros Rendimentos e Ganhos Outros Rendimentos e Ganhos Rendimentos Suplementares 0,00 0,00 Alienações 73.209,08 1.833,33 Sinistros 770,00 900,25 Rendas 185.091,62 196.318,39 Outros 15.481,78 53.760,05 Total 274.552,48 252.812,02 As alienações referem-se às mais-valias com a venda das propriedades já referidas no ponto 5. 21. Fornecimentos e Serviços Externos FSE Subcontratos 324.179,63 337.562,84 Honorários 206.113,90 216.804,83 Vigilância e Segurança 76.150,37 75.884,51 Conservação e Reparação 74.544,54 47.760,40 Encargos de Saúde 15.835,03 15.127,37 Materiais 59.172,32 57.024,13 Energia e Fluídos 257.464,79 247.818,53 Deslocações e Estadas 10.887,45 8.283,59 Outros 11.359,52 9.455,87 Serviços Diversos 36.069,13 39.436,50 Comunicação 12.892,13 14.015,41 Seguros 12.894,72 14.812,57 Outros 10.282,28 10.608,52 Total 1.071.776,68 1.055.158,57

22. Custos com Pessoal Descrição 2016 2015 Remunerações dos Orgãos Sociais 26.030,27 20.700,77 Vencimentos 18.445,68 18.445,68 Vencimentos Férias 859,64-1.621,32 Subsídio de Férias 859,64-1.621,32 Subsídio de Natal 1.676,88 1.676,88 Remunerações Adicionais 0,00 0,00 Encargos sobre Remunerações 3.989,33 3.659,70 Seguros de Acidentes de Trabalho 199,10 161,15 Remunerações do Pessoal 2.126.326,91 2.134.860,72 Vencimentos 1.258.405,75 1.274.509,63 Vencimentos Férias 130.347,57 126.515,95 Subsídio de Férias 129.920,39 125.896,95 Subsídio de Natal 117.413,62 119.819,77 Remunerações Adicionais 45.445,99 41.056,17 Formação Profissional 0,00 1.200,00 Encargos sobre Remunerações 374.298,75 367.786,42 Seguros de Acidentes de Trabalho 13.055,35 11.538,28 Outros Gastos com Pessoal 57.439,49 66.537,55 Total 2.152.357,18 2.155.561,49 23. Outros Gastos e Perdas Outros Gastos e Perdas Impostos 13.838,72 6.393,63 Gastos em Propriedades de Investimento 102.922,64 45.534,23 Outros 14.611,48 72.593,90 Total 131.372,84 124.521,76 A Direção