BALANÇO E CONTAS 2014

Transcrição

1 Fundação Manuel Leão BALANÇO E CONTAS 2014 Versão provisória

2 Balanço - (modelo para ME) em (montantes em euros) RUBRICAS DATAS NOTAS ATIVO Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis , ,60 Ativos intangíveis 6 104,81 Investimentos financeiros 558,02 500, , ,41 Ativo corrente Inventários , ,70 Clientes , ,68 Estado e outros entes públicos 207, ,63 Diferimentos 1.318, ,39 Outros ativos correntes , ,05 Caixa e depósitos bancários , , , ,45 Total ativo , ,86 CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Capital próprio 14 Resultados transitados , ,07 Outras variações no capital próprio , ,45 Resultado líquido do período 3.696, ,67 Total do capital próprio , ,19 Passivo Passivo não corrente Financiamentos obtidos , , , ,00 Passivo corrente Fornecedores , ,68 Estado e outros entes públicos , ,48 Outros passivos correntes , , , ,67 Total do passivo , ,67 Total do capital próprio e do passivo , ,86 Administração / Gerência

3 Demonstração dos Resultados por Naturezas - (modelo para ME) do período de 2014 (montantes em euros) RENDIMENTOS E GASTOS NOTAS PERÍODOS Vendas e serviços prestados , ,09 Subsídios à exploração , ,55 Variação nos inventários da produção ,02 (5.315,64) Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 8 (4.922,71) (1.591,00) Fornecimentos e serviços externos 16 ( ,78) ( ,12) Gastos com o pessoal 19 ( ,87) ( ,99) Outros rendimentos e ganhos , ,38 Outros gastos e perdas (8.337,93) (41.451,87) Resultado antes de depreciações,gastos de financiamento e impostos , ,40 Gastos/reversões de depreciação e de amortização 5;6 (6.993,18) (8.320,16) Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 8.976, ,24 Gasto líquido de financiamento 9 (4.115,76) (5.147,55) Resultado antes de impostos 4.861, ,69 Imposto sobre o rendimento do período 12 (1.164,44) (1.127,02) Resultado líquido do período 3.696, ,67

4 ANEXO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS ANO : 2014

5 1 - Identificação da entidade 1.1. Dados de identificação Designação da entidade: Sede social: PINTO DE AGUIAR 345 Endereço eletrónico: fmleao@mail.telepac.pt Página da internet: Natureza da atividade: Associações culturais e recreativas Código CAE: Nº médio de empregados durante o período: 9, Referencial contabilístico de preparação das demonstrações financeiras 2.1. Referencial contabilístico utilizado As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com regime de normalização contabilística para microentidades, o instituído pelo Decreto -Lei n.º 36 -A/2011, de 9 de Março, o qual contempla as Bases para a Apresentação de Demonstrações Financeiras, os Modelos de Demonstrações Financeiras, o Código de Contas e as Normas Contabilísticas de Relato Financeiro (NCRF). Na preparação das demonstrações financeiras tomou-se como base os seguintes pressupostos: - Pressuposto da continuidade As demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto da continuidade das operações e a partir dos livros e registos contabilísticos da entidade, os quais são mantidos de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal. - Regime da periodização económica (acréscimo) A Entidade reconhece os rendimentos e ganhos à medida que são gerados, independentemente do momento do seu recebimento ou pagamento. As quantias de rendimentos atribuíveis ao período e ainda não recebidos ou liquidados são reconhecidas em Devedores por acréscimos de rendimento ; por sua vez, as quantias de gastos atribuíveis ao período e ainda não pagos ou liquidados são reconhecidas Credores por acréscimos de gastos. - Materialidade e agregação As linhas de itens que não sejam materialmente relevantes são agregadas a outros itens das demonstrações financeiras. A Entidade não definiu qualquer critério de materialidade para efeito de apresentação das demonstrações financeiras. - Compensação Os ativos e os passivos, os rendimentos e os gastos foram relatados separadamente nos respetivos itens de balanço e da demonstração dos resultados, pelo que nenhum ativo foi compensado por qualquer passivo nem nenhum gasto por qualquer rendimento, ambos vice-versa. - Comparabilidade As políticas contabilísticas e os critérios de mensuração adoptados a quarta-feira, 31 de Dezembro de 2014 são comparáveis com os utilizados na preparação das demonstrações financeiras em Principais políticas contabilísticas 3.1. Bases de mensuração usadas na preparação das demonstrações financeiras As principais bases de reconhecimento e mensuração utilizadas foram as seguintes: - Eventos subsequentes Os eventos após a data do balanço que proporcionem informação adicional sobre condições que existiam nessa data são refletidos nas demonstrações financeiras. Caso existam eventos materialmente relevantes após a data do balanço, são divulgados no anexo às demonstrações financeiras. - Moeda de apresentação As demonstrações financeiras estão apresentadas em euro, constituindo esta a funcional e de apresentação. Pag. 2 de 14

6 - Ativos fixos tangíveis Os ativos fixos tangíveis encontram-se registados ao custo de aquisição, deduzido das depreciações e das perdas por imparidade acumuladas. As depreciações são calculadas, após o início de utilização dos bens, pelo método da linha reta em conformidade com o período de vida útil estimado para cada classe de ativos. Não foram apuradas depreciações por componentes. As despesas com reparação e manutenção destes ativos são consideradas como gasto no período em que ocorrem. As beneficiações relativamente às quais se estima que gerem benefícios económicos adicionais futuros são capitalizadas no item de ativos fixos tangíveis. Os ativos fixos tangíveis em curso representam bens ainda em fase de construção/instalação, são integrados no item de ativos fixos tangíveis e mensurados ao custo de aquisição. Estes bens não forem depreciados enquanto tal, por não se encontrarem em estado de uso. As mais ou menos valias resultantes da venda ou abate de ativos fixos tangíveis são determinadas pela diferença entre o preço de venda e o valor líquido contabilístico que estiver reconhecido na data de alienação do ativo, sendo registadas na demonstração dos resultados no itens Outros rendimentos e ganhos ou Outros gastos e perdas, consoante se trate de mais ou menos valias, respetivamente. - Ativos intangíveis À semelhança dos ativos fixos tangíveis, os ativos intangíveis encontram-se registados ao custo de aquisição, deduzido das amortizações e das perdas por imparidade acumuladas. Observa-se o disposto na respetiva NCRF, na medida em que só são reconhecidos se for provável que deles advenham benefícios económicos futuros, sejam controláveis e se possa medir razoavelmente o seu valor. As amortizações de ativos intangíveis com vidas úteis definidas são calculadas, após o início de utilização, pelo método da linha reta em conformidade com o respetivo período de vida útil estimado, ou de acordo com os períodos de vigência dos contratos que os estabelecem. Nos casos de ativos intangíveis, sem vida útil definida, não são calculadas amortizações, sendo o seu valor objeto de testes de imparidade numa base anual. - Investimentos financeiros Os investimentos financeiros em subsidiárias e empresas associadas consideradas estas últimas como aquelas onde exerce alguma influência sobre as políticas e decisões financeiras e operacionais (participações compreendidas entre 20% a 50% do capital de da participada - influência significativa), são registados pelo método do custo. De acordo com este método, as participações financeiras são inicialmente registadas pelo seu custo de aquisição, sendo subsequentemente ajustadas por perdas por imparidade. Os dividendos recebidos e as coberturas de prejuízos efetuadas são registadas diretamente em rendimentos e gastos, respetivamente. Quando a proporção da Empresa nos prejuízos acumulados da empresa associada ou participadas excede o valor pelo qual o investimento se encontra registado, o investimento é reportado por valor nulo enquanto o capital próprio da empresa associada não for positivo, excepto quando a Empresa tenha assumido compromissos para com a empresa associada ou participada, registando nesses casos uma provisão no item do passivo Provisões para fazer face a essas obrigações. - Imposto sobre o rendimento A Empresa encontra-se sujeita a Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) à taxa de 17% sobre a matéria coletável até euros. e à taxa de 23% na parte que exceda aquela quantia. Ao valor de coleta de IRC assim apurado, acresce ainda derrama, e tributações autónomas sobre os encargos e às taxas previstas no artigo 88º do Código do IRC. - Inventários Pag. 3 de 14

7 As mercadorias, matérias-primas subsidiárias e de consumo encontram-se valorizadas ao custo de aquisição, o qual é inferior ao valor de realização, pelo que não se encontra registada qualquer perda por imparidade por depreciação de inventários. Os produtos e trabalhos em curso encontram-se valorizados ao custo de produção, que inclui o custo dos materiais incorporados, mão-de-obra direta e gastos de produção considerados como normais. Não incluem gastos de financiamento, nem gastos administrativos. - Clientes e outros valores a receber As contas de Clientes e Outros valores a receber estão reconhecidas pelo seu valor nominal diminuído de eventuais perdas por imparidade, registadas na conta de Perdas por imparidade acumuladas, por forma a que as mesmas reflitam a sua quantia recuperável. - Caixa e depósitos bancários Este item inclui caixa, depósitos à ordem e outros depósitos bancários. Os descobertos bancários são incluídos na rubrica Financiamentos obtidos, expresso no passivo corrente. Os saldos em moeda estrangeira foram convertidos com base na taxa de câmbio à data de fecho. - Fornecedores e outras contas a pagar As contas a pagar a fornecedores e outros credores, que não vencem juros, são registadas pelo seu valor nominal, que é substancialmente equivalente ao seu justo valor. - Financiamentos bancários Os empréstimos são registados no passivo pelo valor nominal recebido líquido de comissões com a emissão desses empréstimos. Os encargos financeiros apurados de com base na taxa de juro efetiva são registados na demonstração dos resultados em observância do regime da periodização económica. Os empréstimos são classificados como passivos correntes, a não ser que a Empresa tenha o direito incondicional para diferir a liquidação do passivo por mais de 12 meses após a data de relato, caso em que serão incluídos em passivos não correntes pelas quantias que se vencem para além deste prazo. - Rédito e regime do acréscimo O rédito compreende o justo valor da contraprestação recebida ou a receber pela prestação de serviços decorrentes da atividade normal da Empresa. O rédito é reconhecido líquido do Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA), abatimentos e descontos. Observou-se o disposto no ponto 12 - Rédito das Normas contabilísticas e de relato financeiro para micro entidades, dado que o rédito só foi reconhecido por ter sido razoavelmente mensurável, é provável que se obtenham benefícios económicos futuros e todas as contingências relativas a uma venda tenham sido substancialmente resolvidas. Os rendimentos dos serviços prestados são reconhecidos na data da prestação dos serviços ou se periódicos, no fim do período a que dizem respeito. Os juros recebidos são reconhecidos atendendo ao regime da periodização económica, tendo em consideração o montante em dívida e a taxa efetiva durante o período até à maturidade. Os dividendos são reconhecidos na rubrica Outros ganhos e perdas líquidos quando existe o direito de os receber. - Subsídios Os subsídios do governo são reconhecidos ao seu justo valor, quando existe uma garantia suficiente de que o subsídio venha a ser recebido e de que a Entidade cumpre com todos os requisitos para o receber. Pag. 4 de 14

8 Os subsídios atribuídos a fundo perdido para o financiamento ativos fixos tangíveis e intangíveis, estão incluídos no item de Outras variações nos capitais próprios. são transferidos numa base sistemática para resultados à medida em que decorrer o respetivo período de depreciação ou amortização. Os subsídios à exploração destinam-se à cobertura de gastos, incorridos e registados no período, pelo que são reconhecidos em resultados à medida que os gastos são incorridos, independentemente do momento de recebimento do subsídio Outras políticas contabilísticas relevantes 5 - Ativos fixos tangíveis 5.1. Divulgações sobre ativos fixos tangíveis, conforme quadro seguinte: Terrenos e recursos naturais Edificios e outras construções Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamentos biológicos Outros AFT AFT em curso Adiantamento s AFT TOTAL Valor bruto no início , , , , , , ,34 Depreciações acumuladas , , , , ,74 Saldo no início do periodo , ,01 727, , , , ,60 Variações do período (3.768,44) (1.888,01) 2.265,06 (879,43) (4.270,82) Total de aumentos Aquisições em primeira mão 164,13 109,42 Total diminuições 3.768, ,00 399,08 988, ,37 Depreciações do período 3.768, ,00 399,08 988, ,37 Outras transferências (0,01) 2.664,14 109, ,55 Saldo no fim do período , , , , , ,78 Valor bruto no fim do período , , , , , , ,89 Depreciações acumuladas no fim do período , , , , ,11 Quadro comparativo: Terrenos e recursos naturais Edificios e outras construções Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamentos biológicos Outros AFT AFT em curso Adiantamento s AFT TOTAL Valor bruto no início , , , , , ,89 Depreciações acumuladas , , , , ,37 Saldo no início do periodo , , , , , ,52 Variações do período (3.768,44) (1.888,00) (392,76) (1.243,72) (5.300,00) ,00 (92,92) Total de aumentos 156,00 766, , ,45 Aquisições em primeira mão 156,00 766, , ,45 Total diminuições 3.768, ,00 548, , ,37 Depreciações do período 3.768, ,00 548, , ,37 Outras transferências (12.500,00) ,00 Saldo no fim do período , ,01 727, , , , ,60 Valor bruto no fim do período , , , , , , ,34 Depreciações acumuladas no fim do período , , , , , Outras divulgações Pag. 5 de 14

9 Base Mensuração Método Depreciação Vida Útil Taxa Depreciação Terrenos e recursos naturais Edificios e outras construções preço de custo linha reta Equipamento básico preço de custo linha reta Equipamento de transporte Equipamento administrativo preço de custo linha reta Equipamentos biológicos Outros ativos fixos tangíveis preço de custo linha reta dec. reg.nº25 de 14/9 dec.reg. nº25/2009 d3e 14/9 dec.reg. nº25/2009 de 14/9 dec.reg.nº25/200 9 de 14/9 dec.reg. nº25/2009 de 14/9 dec.reg.nº25/200 9 de 14/9 dec.reg. nº25/2009 de 14/9 dec.reg. nº25/2009 de 14/9 6 - Ativos intangíveis 6.1. Divulgações para cada classe de ativos intangíveis, conforme quadro seguinte: Trespasse Projetos desenvolvime nto Programas de computador Propriedade industrial Outros ativos intangíveis Ativos intangíveis em curso Adiantamento s at. Intangíveis TOTAL TOTAIS ATIVOS INTANGÍVEIS Valor bruto total no fim do período 374,82 374,82 Amortizações acumuladas totais no fim do período 374,82 374,82 VIDA ÚTIL INDEFINIDA Saldo no início do periodo Valor líquido no fim do período VIDA ÚTIL DEFINIDA Valor bruto no início 374,82 374,82 Amortizações acumuladas 270,01 270,01 Saldo no início do periodo 104,81 104,81 Variações do período (104,81) (104,81) Total de aumentos Amortizações do período 104,81 104,81 Total diminuições 104,81 104,81 Saldo no final do período Quadro comparativo: Pag. 6 de 14

10 Trespasse Projetos desenvolvime nto Programas de computador Propriedade industrial Outros ativos intangíveis Ativos intangíveis em curso Adiantamento s at. Intangíveis TOTAL TOTAIS ATIVOS INTANGÍVEIS Valor bruto total no fim do período 374,82 374,82 Amortizações acumuladas totais no fim do período 270,01 270,01 VIDA ÚTIL INDEFINIDA Saldo no início do periodo Valor líquido no fim do período VIDA ÚTIL DEFINIDA Valor bruto no início 374,82 374,82 Amortizações acumuladas 165,22 165,22 Saldo no início do periodo 209,60 209,60 Variações do período (104,79) (104,79) Total de aumentos Amortizações do período 104,79 104,79 Total diminuições 104,79 104,79 Saldo no final do período 104,81 104, Bases de mensuração e compromissos associados a ativos intangíveis Base Mensuração Método Depreciação Vida Útil Taxa Depreciação Goodwill Projetos de desenvolvimento Programas de computadores preço de custo linha reta Propriedade industrial Outros ativos intangíveis dec.reg. nº25/2009 de 14/9 dec.reg. nº25/2009 de 14/9 8 - Inventários 8.1. Políticas contabilísticas adoptadas na mensuração dos inventários e fórmula de custeio usada Ver nota Apuramento do custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas e outras informações sobre estas naturezas de inventários, conforme quadro seguinte: Mercadorias Mat. Primas e Subsid. Total Período Mercadorias Per. Anterior Mat. Prim. e Sub. Per. Anterior Total Per. Anterior APURAMENTO DO CUSTO DAS MERC. VENDIDAS E MAT. CONSUMIDAS Inventários iniciais 2.224, ,00 Compras 4.144, , , , ,00 Reclassificação e regularização de inventários Inventários finais 1.446, , , ,00 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas 777, , , , ,00 OUTRAS INFORMAÇÕES 8.3. Apuramento da variação de produção e outras informações sobre estas naturezas de inventários, Pag. 7 de 14

11 conforme quadro seguinte: Prod. Acabados e Interm. Subprodutos, desp e refugos Prod e trab em curso Total Período Prod. Acab. e Interm. Per. Anterior Subprd, desp e refugos Per. Anterior Prod e trab. em curso Per. Anterior Total Período Anterior APURAMENTO DA VARIAÇÃO DE PRODUÇÃO Inventários finais , ,24 Reclassificação e regularização de inventários (910,48) (910,48) Inventários iniciais , ,70 Variação da produção 1.528, ,02 OUTRAS INFORMAÇÕES 9 - Rédito 9.1. Políticas contabilísticas adoptadas para o reconhecimento do rédito incluindo os métodos adoptados para determinar a fase de acabamento de transações que envolvem a prestação de serviços Ver nota Quantia de cada categoria significativa de rédito reconhecida durante o período, conforme quadro seguinte: Valor Período V. Período Anterior Vendas de bens 6.671, ,21 Prestação de serviços , ,88 Juros 9.955, ,65 Total , , Subsídios do Governo e apoios do Governo Política contabilística adoptada para os subsídios do Governo, incluindo os métodos de apresentação adoptados nas demonstrações financeiras Ver nota Natureza e extensão dos subsídios do Governo reconhecidos nas demonstrações financeiras e indicação de outras formas de apoio do Governo de que diretamente se beneficiou: Do Estado - Valor Total Do Estado - Valor Imputado Período Outras Ent.- Valor Total Outras Ent.- Valor Imputado Período Subsídios ao investimento Para ativos fixos tangíveis Para ativos intangíveis Para outras naturezas de ativos Subsídios à exploração , ,55 Valor dos reembolsos efetuados no período De subsídos ao investimento De subsídos à exploração Total , ,55 Pag. 8 de 14

12 Quadro comparativo: Do Estado - Valor Total Do Estado - Valor Imputado Período Outras Ent.- Valor Total Outras Ent.- Valor Imputado Período Subsídios ao investimento Para ativos fixos tangíveis Para ativos intangíveis Para outras naturezas de ativos Subsídios à exploração 9.447, ,55 Valor dos reembolsos efetuados no período De subsídos ao investimento De subsídos à exploração Total 9.447, , Impostos e contribuições Divulgação dos seguintes principais componentes de gasto de imposto sobre o rendimento: Valor Período V. Período Anterior Resultado antes de impostos do período 4.861, ,69 Imposto corrente 1.164, ,02 Imposto diferido Imposto sobre o rendimento do período 1.164, ,02 Tributações autónomas 252,58 355,75 Taxa efetiva de imposto 23,95 43, Outras divulgações Saldo Devedor Saldo Credor Saldo Devedor Período Anterior Saldo Credor Período Anterior Imposto sobre o rendimento 1.371, , , ,02 Retenções efetuadas por terceiros 1.371, ,65 Imposto estimado 1.164, ,02 Retenção de impostos sobre rendimentos 9.535, ,65 Imposto sobre o valor acrescentado (IVA) , ,04 Contribuições para a Segurança Social 2.596, ,79 Outras tributações 14,33 Total 1.371, , , , Capital Próprio Movimentos associados ao capital próprio Pag. 9 de 14

13 Saldo inicial Débitos Créditos Saldo Final Resultados transitados , , ,74 Outras variações nos capitais próprios , ,45 Doações , ,45 Total , , ,19 Quadro comparativo: Saldo inicial Débitos Créditos Saldo Final Resultados transitados ,16 (21.336,09) ,07 Outras variações nos capitais próprios , ,45 Doações , ,45 Total ,61 (21.336,09) , Divulgações exigidas por diplomas legais Informação por atividade económica Atividade CAE 1 Atividade CAE 2 Total Vendas 6.671, ,67 De mercadorias 6.671, ,67 Prestações de serviços , , ,75 Compras 4.144, ,85 Fornecimentos e serviços externos Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas , , , , ,71 Mercadorias 777,86 777,86 Matérias primas, subsidiárias e de consumo Variação nos inventários de produção 4.144, , , ,02 Gastos com o pessoal , ,87 Remunerações , ,08 Outros gastos , ,79 Ativos fixos tangíveis Valor líquido final , ,78 Propriedades de investimento Quadro comparativo: Pag. 10 de 14

14 Atividade CAE 1 Total Vendas 7.418, ,21 De mercadorias 7.292, ,96 De produtos acabados, semiacabados resíduos e refugos 125,25 125,25 Prestações de serviços , ,88 Compras 3.815, ,00 Fornecimentos e serviços externos Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas Matérias primas, subsidiárias e de consumo Variação nos inventários de produção Número médio de pessoas ao serviço , , , , , ,00 (5.315,64) (5.315,64) 9,00 9,00 Gastos com o pessoal , ,99 Remunerações , ,30 Outros gastos , ,69 Ativos fixos tangíveis Valor líquido final , ,60 Total das aquisições 8.122, ,45 Adições no período de ativos em curso 7.200, ,00 Propriedades de investimento Informação por mercado geográfico Mercado Interno Comunitário Extracomunitário Total Vendas 6.671, ,67 Prestações de serviços , ,75 Compras 4.144, ,85 Fornecimentos e serviços externos ,70 102,00 210, ,78 Rendimentos suplementares: Quadro comparativo: Mercado Interno Comunitário Extracomunitário Total Vendas 7.418, ,21 Prestações de serviços , ,88 Compras 3.815, ,00 Fornecimentos e serviços externos ,17 910,73 76, ,12 Aquisições de ativos fixos tangíveis 8.122, ,45 Rendimentos suplementares: Outras divulgações exigidas por diplomas legais - Impostos em mora A Entidade apresenta a sua situação regularizada perante as Finanças, tendo liquidado as suas obrigações fiscais nos prazos legalmente estipulados. Pag. 11 de 14

15 - Segurança social A Entidade apresenta a sua situação regularizada perante a Segurança social, tendo liquidado as suas obrigações nos prazos legalmente estipulados Outras informações Outras divulgações consideradas relevantes para melhor compreensão da posição financeira e dos resultados Valor Período V. Período Anterior Subcontratos , ,45 Serviços especializados , ,99 Trabalhos especializados , ,42 Vigilância e segurança , ,54 Honorários , ,32 Conservação e reparação 8.272, ,71 Materiais , ,49 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido , ,61 Livros e documentação técnica 8,02 Material de escritório 1.673, ,40 Artigos para oferta 33,25 59,46 Energia e fluidos 7.128, ,03 Eletricidade 5.923, ,18 Combustíveis 128,90 155,20 Água 1.076, ,65 Deslocações, estadas e transportes 8.582, ,89 Deslocações e estadas 5.447, ,28 Transportes de mercadorias 3.135, ,61 Serviços diversos , ,27 Rendas e alugueres , ,46 Comunicação 4.403, ,84 Seguros 1.152, ,25 Contencioso e notariado 736,14 40,00 Despesas de representação 378,25 226,86 Limpeza, higiene e conforto 140,62 194,81 Outros serviços 4.071, ,05 Total , , Apenas para IES - Custos de empréstimos obtidos Política contabilística adoptada nos custos dos empréstimos obtidos Ver nota Política contabilística adoptada nos custos dos empréstimos obtidos capitalizados no período e respetiva taxa, bem como os reconhecidos em gastos: Pag. 12 de 14

16 Valor contratual do empréstimo Valor Corrente Empréstimo Valor Não Corrente Empréstimo Total custos anuais emp.obt. Juros suportados anuais emp.obt. Dispêndios com ativo Taxa capitalização utilizada Custos emp.capitaliza dos Custos emp.em gastos Empréstimos genéricos , , ,90 Instituções de crédito e sociedades financeiras , , ,90 Empréstimos específicos Total dos Empréstimos , , ,90 Quadro comparativo: Valor contratual do empréstimo Valor Corrente Empréstimo Valor Não Corrente Empréstimo Total custos anuais emp.obt. Juros suportados anuais emp.obt. Dispêndios com ativo Taxa capitalização utilizada Custos emp.capitaliza dos Custos emp.em gastos Empréstimos genéricos Empréstimos específicos , , , ,55 Instituções de crédito e sociedades financeiras , , , ,55 Total dos Empréstimos , , , , Apenas para IES - Benefícios dos empregados Pessoal ao serviço da empresa e horas trabalhadas Nº Médio de Pessoas Nº de Horas Trabalhadas Nº Médio de Pessoas Per. Anterior Nº de Horas Trabalhadas Per. Anterior Pessoas ao serviço da empresa 9, ,00 Pessoas remuneradas 9,00 9, ,00 Pessoas não remuneradas Pessoas ao serviço da empresa por tipo horário 9, ,00 Pessoas a tempo completo 5, ,00 5, ,00 (das quais pessoas remuneradas) 5, ,00 5, ,00 Pessoas na tempo parcial 4, ,00 4, ,00 (das quais pessoas remuneradas) Pessoas ao serviço da empresa por sexo 9, ,00 Masculino 3,00 4, ,00 Feminino 6,00 5, ,00 Pessoas ao serviço da empresa afetas a I&D Prestadores de serviços 18,00 Pessos colocadas por agências de trabalho temporário Benefícios dos empregados e encargos da entidade Valor Período Gastos com o pessoal ,87 Remunerações do pessoal ,08 Encargos sobre as remunerações ,95 Seguros de acidentes no trabalho e doenças profissionais 805,84 Outros gastos com o pessoal, dos quais: 42,00 Pag. 13 de 14

17 20 - Apenas para IES - Fluxos de Caixa Desagregação dos valores inscritos na rubrica de caixa e em depósitos bancários: Saldo inicial Débitos Créditos Saldo Final Caixa Depósitos à ordem , , , ,51 Outros depósitos bancários , , , ,78 Total , , , ,29 Quadro comparativo: Saldo inicial Débitos Créditos Saldo Final Caixa Depósitos à ordem , , , ,33 Outros depósitos bancários , , , ,67 Total , , , ,00 Pag. 14 de 14