00 - Introdução a) Objecto social e identificação da Empresa HABECE Cooperativa de Habitação e Construção de Cedofeita, Crl., tem por objecto a construção ou a sua promoção e a aquisição de fogos para a habitação dos seus membros, bem como a reparação ou remodelação dos imóveis de que for proprietária, a promoção, ou apoio de iniciativas para os membros, nomeadamente de solidariedade social, nos termos ou condições que forem sancionados pela Assembleia Geral quanto ao objectivo, forma e apoio financeiro e pode ainda a Cooperativa realizar com membros ou não membros, nomeadamente a transmissão ou cedência, gratuita ou onerosa, de quaisquer direitos sobre bens imóveis e de prestação de serviços de turismo e tem a sua sede na Rua da Constituição, 2096 4250 163 Porto, o n.º de identificação de pessoa colectiva 500 735 875, detém o capital social (variável) de quarenta e oito mil e seiscentos euros e encontra-se matriculada na Conservatória do Registo Comercial do Porto, sob o n.º 71. b) Indicações gerais As notas que se seguem respeitam a numeração definida no Plano Oficial de Contabilidade (POC). As notas não incluídas neste anexo, não são aplicáveis ou não são significativas para a compreensão das demonstrações financeiras. Os valores indicados são expressos, salvo indicação em contrário, em Euros. 01 - Princípios contabilísticos As demonstrações financeiras foram preparadas segundo a convenção dos custos históricos, e na base da continuidade das operações da Empresa, em conformidade com os princípios contabilísticos fundamentais. 02 - Comparabilidade do balanço e das demonstrações dos resultados Nos mapas de balanço e da demonstração dos resultados por natureza, os valores do exercício são comparáveis com os do exercício anterior. 03 - Critérios valorimétricos e contabilísticos a) Imobilizações incorpóreas e corpóreas As imobilizações incorpóreas e corpóreas estão registadas pelos valores que resultaram da sua aquisição. As amortizações são calculadas pelo método das quotas constantes, às taxas máximas aceites fiscalmente de acordo com o DR. 02/90. As despesas de reparação e manutenção corrente do imobilizado sem grande relevo são consideradas como custos do ano em que ocorrem. H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 1
b) Existências Estão valorizadas ao preço de aquisição. 04 a 05 - Não aplicável 06 - A empresa procede à autoliquidação do imposto sobre o rendimento (IRC) com base em cálculos correspondentes à legislação aplicável, não havendo conhecimento de qualquer outro facto que influencie impostos futuros. Porém, a Administração Fiscal tem o direito de proceder a correcções e ajustamentos às declarações fiscais nos 4 anos subsequentes não sendo expectável que dessas eventuais alterações possa decorrer efeito relevante sobre as demonstrações financeiras reportadas a 31 de Dezembro de 2009. 07 - Pessoal ao serviço da empresa O número médio de pessoas ao serviço da Empresa durante o exercício foi de nove empregados. 08 e 09 - Não aplicável 10-A Activo imobilizado RUBRICAS Saldo Inicial Reavaliação / ajustamento Aumentos Alienações Transferências e abates Saldo Final Imobilizações Corpóreas Edificios e outras construções 1.351.103,35 18.722,94 31.027,66 1.400.853,95 Equipamento básico 8.629,70 8.629,70 Equipamento transporte 69.521,01 69.521,01 Ferramentas e utensílios 994,99 994,99 Equipamento administrativo 38.688,49 2.530,80-3.982,57 37.236,72 Imobilizações em curso 229.301,52 654,70 229.956,22 Investimentos Financeiros Partes de Capital em emp. associadas 105.695,79 105.695,79 Investimento em imóveis 0,00 0,00 Amortizações e provisões RUBRICAS Saldo Inicial Reforço Regularizações Saldo Final Imobilizações Corpóreas Edificios e outras construções Equipamento Básico Equipamento transporte Ferramentas e Utensílios Equipamento Administrativo Imobilizações em curso 138.122,28 22.303,38 160.425,66 8.629,70 8.629,70 69.521,01 69.521,01 340,00 248,74 588,74 37.057,19 1.352,89-3.982,57 34.427,51 0,00 0,00 Investimentos Financeiros Partes de Capital em emp. associadas Investimento em imóveis 0,00 0,00 0,00 0,00 H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 2
11 a 15 - Não aplicável 16 Partes de Capital em empresas associadas ENTIDADE PARTICIPAÇÃO % Fenache - Federação Nacional Cooperativas de Habitação, FCRL 1.746 2,56 Ucha - União Cooperativa Habitacional, UCRL 50.000 14,29 Acolhe - Cooperativa de Solidariedade Social, CRL 2.550 70,83 B.P.G. - Banco Português de Gestão 50.400 0,14 Areiasucha - União de Cooperativas de Habitação, UCRL 1.000 12,50 Total 105.696 17 a 29 Não aplicável 30 Dívidas a terceiros cobertas com garantias reais A Cooperativa não apresenta qualquer dívida perante terceiros coberta por garantias reais. 31 a 39 Não aplicável 40 - Movimentos dos capitais próprios RUBRICAS Saldo Inicial Aumentos Diminuições Saldo Final 51 - Capital 50.200,00 2.200,00 1.300,00 51.100,00 52 - Acções (quotas) próprias: 0,00 521 - Valor Nominal 0,00 522 - Descontos e prémios 0,00 53 - Prestações Suplementares 0,00 54 - Prémios de emissão de acções (quotas) 0,00 55 - Ajustamentos de partes de capital em filiais e associadas: 0,00 551 - Ajustamentos de transição 0,00 552 - Lucros não atribuidos 0,00 553 - Outras variações nos capitais próprios 0,00 554 - Depreciações 0,00 56 - Reservas de reavaliação 0,00 57 - Reservas 0,00 571 - Reservas legais 773.000,00 773.000,00 572 - Reservas Estatutárias 3.683.125,26 706.826,92 14.000,00 4.375.952,18 59 - Resultados Transitados 0,00 88 - Resultado Líquido do exercício 110.693,84 93.400,30 110.693,84 93.400,30 TOTAL 5.293.452,48 H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 3
41 - Demonstração do custo das mercadorias vendidas e das matérias primas consumidas Existências Iniciais MOVIMENTOS Matérias primas, subsidiárias e de consumo Compras 994.274,38 Regularizações de existências 35,93 Existências Finais Mercadorias Custos no exercício 35,93 994.274,38 42 Demonstração da variação da produção MOVIMENTOS Produtos Acabados e Intermédios Subprodutos, desperdicios, resíduos e refugos Produtos e Trabalhos em curso Existências Finais 240.703,22 6.112.514,56 Regularização de existências -31.027,66 Existências Iniciais 270.723,17 433.741,33 Variação da produção -61.047,61 5.678.773,23 43 Remunerações atribuídas aos órgãos sociais ÓRGÃOS SOCIAIS MONTANTE Direcção Assembleia Geral Conselho Fiscal Total 12.757,50 12.757,50 44 Não aplicável H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 4
45 Demonstração dos resultados financeiros 681 - Juros Suportados ------------------------------------------------------------------------------------ 682 - Perdas em empresas do grupo e associadas ---------------------------------------------- 683 - Amortizações de Investimentos em imóveis ------------------------------------------------ 684 - Ajustamentos de aplicações financeiras ------------------------------------------------------ 685 - Diferenças de câmbio desfavoráveis ---------------------------------------------------------- 686 - Descontos de pronto pagamento concedidos ----------------------------------------------- 687 - Perdas na alienação de aplicações de tesouraria ----------------------------------------- 688 - Outros custos e perdas financeiras ------------------------------------------------------------ 367,46 107,37 Resultados Financeiros ------------------------------------------------------------------------------------ 90.708,50 132.489,31 91.075,96 132.596,68 781 - Juros obtidos ------------------------------------------------------------------------------------------ 91.075,65 131.996,68 782 - Ganhos em empresas do grupo e associadas --------------------------------------------- 783 - Rendimentos de imóveis -------------------------------------------------------------------------- 784 - Rendimentos de participações de capital ----------------------------------------------------- 600,00 785 - Diferenças de câmbio favoráveis --------------------------------------------------------------- 786 - Descontos de pronto pagamento obtidos ----------------------------------------------------- 787 - Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria ---------------------------------------- 788 - Reversões e outros proveitos e ganhos financeiros -------------------------------------- 0,31 91.075,96 132.596,68 46 Demonstração dos resultados extraordinários 691 - Donativos ---------------------------------------------------------------------------------------------- 50,00 692 - Dívidas incobráveis --------------------------------------------------------------------------------- 693 - Perdas em existências ---------------------------------------------------------------------------- 694 - Perdas em imobilizações ------------------------------------------------------------------------- 46,11 695 - Multas e penalidades ------------------------------------------------------------------------------- 115,54 200,00 696 - Aumentos de amortizações ----------------------------------------------------------------------- 697 - Correcções relativas a exercícios anteriores ----------------------------------------------- 79,84 698 - Outros custos e perdas extraordinárias ------------------------------------------------------- Resultados Extraordinários ------------------------------------------------------------------------------- 3.475,03 2.425,05 3.590,57 2.801,00 791 - Restituição de impostos --------------------------------------------------------------------------- 792 - Recuperação de dívidas -------------------------------------------------------------------------- 793 - Ganhos em existências --------------------------------------------------------------------------- 794 - Ganhos em imobilizações ------------------------------------------------------------------------ 795 - Beneficios de penalidades contratuais --------------------------------------------------------- 796 - Reduções de provisões --------------------------------------------------------------------------- 797 - Correcções relativas a exercícios anteriores ----------------------------------------------- 184,40 664,48 798 - Outros proveitos e ganhos extraordinários -------------------------------------------------- 3.406,17 2.136,52 3.590,57 2.801,00 H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 5
47 Dando cumprimento ao disposto no DL 441/91, de 17 de Outubro, queremos informar aqui que a empresa tem a sua situação contributiva regularizada perante a Segurança Social. Da mesma forma, não apresenta quaisquer valores em mora perante o Estado. 48 Nada mais a assinalar. Porto, 31 de Dezembro de 2009 O Técnico Oficial de Contas A Direcção H A B E C E C o o p e r a t i v a d e H a b i t a ç ã o e C o n s t r u ç ã o d e C e d o f e i t a, C R L 6