Obra Nº: Reorçamento da Obra Nome _Obra Imagem _Obra, ou outra Dono de Obra: Data do Reorçamento: Versão nº Director de Obra: Director Produção: CE: Director de Obra Director Produção C.E. Pais Responsável Aprovação Nome Assinatura Data F117.00 - Reorçamento_Obra Página 1
ÍNDICE Parte I - Memória Descritiva e Justificativa 1. Introdução pag. 2. Descrição do Negócio. pag. 3. Planeamento da obra 3.1. Preambulo 3.2. Plano de trabalhos 3.3. Plano de necessidades 3.3.1. Recursos Humanos 3.3.2. Equipamentos 3.3.3. Materiais 3.3.4. Subempreitadas 4. Estratégia de Gestão do Negócio 4.1. Descrição e metodologia 4.2. Organização 4.3. Metodologia de Controlo de Gestão da Obra 4.4. Metodologias de controlo de produção 5. Avaliação de proveitos e Custos 5.1. Proveitos 5.2. Custos 5.2.1. Custos Indirectos 5.2.2. Custos Directos 5.3. Resumo Económico 5.3.1. Resumo dos Proveitos e Custos 5.3.2. Cronograma de Proveitos, Custos e Margem (Cash-Flow) 6. Plano de acções para melhoria do resultado 7. Conclusões finais. Parte II Anexos: I. Planta geral da obra ou outra informação que dê uma ideia da obra II. Planta de estaleiro III. Fichas de cálculo dos custos unitários de fabrico e respectiva listagem em Excel IV. Mapa de Gestão V. Plano de trabalhos no formato Projecto VI. Folha de fecho da proposta comercial F117.00 - Reorçamento_Obra Página 2
1. Introdução A referir: - Enquadramento - Mercado - Cliente, incluindo algumas referencias à relação com o cliente - Local da obra - Referencia ao histórico do reorçamento (se é a primeira versão, revisão, etc.) 2. Descrição do Negócio A referir: - Descrição somaria da obra, podendo utilizar-se partes da memória descritiva do projecto. - Fazer referencia à distribuição das verbas do orçamento pelos capítulos, com auxilio do quadro abaixo Ref. Designação de Capítulos Valor de Venda % Valor de venda Valor Total F117.00 - Reorçamento_Obra Página 3
3. Planeamento de Obra 3.1 Preâmbulo A referir: - Referencia à forma como se apresenta o planeamento - Sequencia dos trabalhos - Caminho crítico - Aspectos mais relevantes do planeamento 3.2 Plano de trabalhos Pretende-se um PT resumido, mas que dê ideia do planeamento Plano de Trabalhos Resumo Descrição da Tarefa Inicio Conclusão M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 M13 M14 M15 M Duração da Empreitada Cap. 1 - xxx Cap. 2 - yyyy F117.00 - Reorçamento_Obra Página 4
3.3 Plano de necessidades Breve referencia à metodologia de apresentação dos vários planos de necessidades a abordar nos pontos seguintes. 3.3.1. Recursos Humanos Breve referência às necessidades e apresentação de um cronograma de mobilização e desmobilização dos RH. 3.3.2. Equipamentos Breve referência às necessidades e apresentação de um cronograma de mobilização e desmobilização dos equipamentos. 3.3.3. Materiais Breve referência às necessidades e apresentação da calendarização de stock dos materiais. Não esquecer as referências particulares e que afectam o caminho crítico. 3.3.4. Subempreitadas Definição da calendarização das adjudicações das subempreitadas, sua mobilização, referindo ainda o período em que devem acontecer as respectivas consultas. F117.00 - Reorçamento_Obra Página 5
4. Estratégia de Gestão do Negócio 4.1 Descrição e metodologia de apresentação - Descrição de como se pretende desenvolver o negócio (obra) - Referencia aos Factores críticos de sucesso (aspectos fundamentais para que o negócio se desenvolva como planeado) - Referência aos pontos fracos e pontos fortes do negócio (obra) e relativos ao cliente, ao projecto e à nossa empresa e como potenciar e explorar as oportunidades. - Referencia aos vários intervenientes ou partes interessadas, internas e externas, na obra. - Qual a metodologia para montar e desenvolver a estratégia. - Como se enquadra o negócio em análise, relativamente ao cliente e à estratégia global da empresa no mercado em questão. 4.2. Organização (Organigrama Ex.) Técnica de Qualidade e Segurança: ( ) Director de Obra: ( ) Técnico/Planeamento: (.) Encarregado: (. ) Administrativo: (.) Topografia Produção Ferramentaria (Este é apenas um exemplo). Fazer referência ao funcionamento. F117.00 - Reorçamento_Obra Página 6
4.3. Metodologia de Controlo de Gestão da Obra Descrever a metodologia que vai ser utilizada para controlo de gestão. Fazer referencia ao Mapa de Gestão que consta do anexo IV. Naturalmente que uma das ferramentas para controlo de gestão será o RMO, mas por si só não chega. É importante explicar como vai a equipa de obra controlar a produção, os custos e proveitos no dia a dia, para que possa tomar as decisões mais assertivas e em tempo útil. Não esquecer que todos estes mecanismos e ferramentas de gestão servem em primeira mão e fundamentalmente o Director de Obra que é de facto o Dono do Negocio. 4.4. Metodologia de Controlo de Produção Referir como vai ser feito o controlo de produção, quem faz o quê e com que ferramentas. Quais as actividades que mais interessa controlar e porquê. Como será feito o controlo no tempo e dia a dia. F117.00 - Reorçamento_Obra Página 7
5. Avaliação de Proveitos e Custos 5.1. Proveitos Fazer referencia em particular a: - Ao valor do negócio, - Picos de produção e facturação, - Eventuais adiantamento e sua dedução no tempo - Impacto da revisão de preços - Apresentar cronograma de proveitos - Outros 5.2 Custos Fazer referencia em particular a: - Valor global dos custos, - Picos dos custos, - Eventuais adiantamento a subempreiteiros e fornecedores e sua dedução no tempo - Eventual revisão de preços e seus impactos - Apresentação do cronograma de custos - Outros 5.2.1 Custos Indirectos Fazer uma descrição e subdividir os custos indirectos em Mão de obra, equipamentos, instalações, gastos gerais, custos administrativos (seguros e garantias bancárias) e pós venda F117.00 - Reorçamento_Obra Página 8
MAPA COMPARATIVO DE CUSTOS INDIRECTOS DESCRIÇÃO QUANT. Custo previsto no Orçamento da Proposta (1) Custos previstos no Reorçamento Valor (2) Peso% (2/Tr) Custo médio / mês (4) Desvio face ao Orçamento da Proposta Valor (3=2-1) (%) (3/1) 1 MÃO-DE-OBRA 2 EQUIPAMENTOS 3 INSTALAÇÕES 4 GASTOS GERAIS 5 CUSTOS ADMINISTRATIVOS 6 MONTAGEM E DESMONTAGEM DE ESTALEIRO TOTAL DOS C. INDIRECTOS As rúbricas podem ser subdivididas se conveniente. Quando existam diferenças assinaláveis, deve ser dada a respectiva justificação. F117.00 - Reorçamento_Obra Página 9
5.2.2 Custos Directos Descrição dos aspectos mais relevantes e críticos para o negócio. Quais os custos que maior impacto têm, como controla-los, etc. : Designação Orçamento da Proposta (1) Custos do Reorçamento (2) % (2/Tr) Desvios (3=2-1) % (3/1) Mão-de-obra Materiais Equipamentos Subempreitadas Outros TOTAL Tr F117.00 - Reorçamento_Obra Página 10
5.3 Resumo Económico 5.3.1 Resumo dos Proveitos e Custos Breve referência a algum aspecto mais importante em relação aos proveitos e custos. Quando exista diferença assinalável entre o orçamento da proposta e o reorçamento, deve apresentar-se a respectiva justificação ou explicação 1. Proveitos Orçamento da Proposta (1) Reorçamento (2) Valor (3=2-1) Desvio % (3/1) Valor do Contrato inicial Revisão de preços Trabalhos a Mais e a Menos Erros e Omissões Cedências a Terceiros Outros 2. Custos Total - Proveitos Indirectos (a) Directos (b) Descontos (c) Optimizações (d) Trabalhos a Mais e a Menos ( e) Erros e Omissões (f) Pós-venda ( g ) Custo Industrial (a+b+c+d+e+f+g) Garantias (h) Seguros (i) Outros (j) Custos Administrativos (h+i+j) Custo Total Margem Bruta Margem Bruta (%) Matriz de Risco ( Ver Ponto 6 ) Margem do Objectivo Margem Bruta - Objectivo (%) F117.00 - Reorçamento_Obra Página 11
5.3.2 Cronograma de Facturação / Proveitos, Custos e Margem (Cash-Flow) Fazer referência a aspectos importantes, em particular quando se observem percursos de margem próximo de zero ou negativa. Proveitos Custos Margem Bruta Meses Orçamento da Proposta Reorçamento Orçamento da Proposta Reorçamento Orçamento da Proposta Reorçamento Acumulado Reorçamento TOTAL F117.00 - Reorçamento_Obra Página 12
Gráfico relação Proveitos/Custos/Margem do reorçamento (Exemplo) 2.500.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 0,00 Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês Custos - Reorç. Proveitos - Reorç. Margem - Reorç. 6. Plano de acções para melhoria do resultado Descrever quais são as acções de melhoria (já abordadas na definição da estratégia) e riscos que compõem a matriz de risco e como poderão influenciar a margem Descrição da Matriz de Risco IMPACTO Proveitos Custos Margem Observações Total Alimenta quadro 5.3.1. F117.00 - Reorçamento_Obra Página 13
7. Conclusão Síntese do reorçamento, com referencia aos aspectos mais importantes e referencia ao compromisso da margem objectivo, isto é a margem após inclusão das acções de melhoria. Cabe aqui fazer referência às eventuais necessidades de financiamento da obra F117.00 - Reorçamento_Obra Página 14