Flamengo. Proposta Orçamentária 2015

Flamengo Proposta Orçamentária 2015 Novembro - 2014 1

Demonstração do Resultado do Exercício 2 DRE 2015 2014/R Receita Bruta 364.999.783 302.926.160 Deduções (16.320.226) (11.648.424) Receita Líquida 348.679.557 291.277.735 Despesa Operacional (187.735.291) (178.149.357) EBITDA 160.944.266 113.128.378 Depreciações (5.517.898) (5.519.485) Amortizações (8.257.614) (4.043.906) Provisão p/ Contingências 0 0 Despesas Financeira (42.000.000) (44.617.196) Lucro (Déficit) Líquido 105.168.754 58.947.791 Deduções referem-se aos 5% de INSS e de Direito de Arena Depreciações refere-se a depreciação dos bens do imobilizado Amortizações referem-se as amortizações dos gastos com Direitos Federativos e dos custos de formação de Atletas Comparação orçado 2015 x Orçado 2014/Readequação Receita Bruta 2015 2014/R Patrocínio e Publicidade 92.700.599 81.515.193 Patrocínio Incentivados 29.222.084 9.846.423 Cotas de TV 124.495.191 119.439.295 Social e Amador 14.725.923 13.323.897 Bilheteria / Estádio 49.050.120 32.538.125 Transferência de Jogador 10.000.000 3.605.542 Programa Nação Rubro Negra 36.979.200 34.243.458 Outras Receitas 7.826.667 8.414.227 Total 364.999.783 302.926.160 Patrocínios (Lei de Incentivo) 29.222.084 Patroc. Incentivado (CT) 6.000.000 Patrocínio Incentivado (TIM) 9.108.000 Patroc. Incentivado (E. Aquáticos) 1.540.000 Patroc. Incentivado (Gin. e Judô) 1.650.000 Patroc. Incentivado (Base) 1.760.000 Patroc. Incentivado (Ref. Piscina) 3.599.985 Patroc. Incentivado (Academia) 1.749.358 Patrocínio Incentivado (Remo) 2.200.000 Patroc. Incentivado (Frota Nova) 1.614.741

Receitas com Patrocínios 3 2015 Patrocínio / Publicidade Orçado Caixa Patrocínio Futebol 76.735.599 73.346.865 Máster (Caixa Econômica Federal) 25.000.000 25.000.000 Manga (Graravita) 9.000.000 9.000.000 Costas (Peugeot) 10.968.261 11.100.000 Número (TIM) 0 0 adidas (Patrocínio) 13.940.575 14.187.113 adidas (Royalties) 8.921.968 9.079.752 adidas (Luvas) 3.800.000 0 AMBEV 2.250.000 3.000.000 Herbalife 1.800.000 1.600.000 PEPSICO (Gatorade) 83.333 0 Ipiranga 380.000 380.000 Lafarge 591.462 0 Patrocínio Basquete 3.508.333 2.508.333 SKY 2.808.333 1.808.333 Estácio 700.000 700.000 Patrocínio Esportes Olímpicos 41.667 0 PEPSICO (Gatorade) 41.667 0 Licenciamento 12.415.000 12.415.000 Licenciamento G.M./Royalties 11.995.000 11.995.000 Outras 420.000 420.000 Total 92.700.599 88.270.198 2014/R Patrocínio / Publicidade Orçado Caixa Patrocínio Futebol 69.760.757 69.220.891 Máster (Caixa Econômica Federal) 25.000.000 27.500.000 Manga (Negociação) 6.000.000 6.000.000 Costas (Peugeot) 9.425.867 9.519.128 Número (TIM) 244.373 183.280 adidas (Patrocínio) 13.290.917 13.447.500 adidas (Royalties) 8.404.267 8.606.400 adidas (Luvas) 3.800.000 0 AMBEV 1.700.000 1.200.000 Herbalife 1.200.000 1.600.000 PEPSICO (Gatorade) 333.333 333.333 Ipiranga 362.000 831.250 Patrocínio Basquete 1.862.500 1.862.500 Patrocinio (SKY) 1.750.000 1.750.000 Patrocinio (Hebara) 112.500 112.500 Patrocínio Esportes Olímpicos 166.667 166.667 PEPSICO (Gatorade) 166.667 166.667 Licenciamento 9.725.269 10.056.000 Licenciamento G.M./Royalties 9.617.310 10.056.000 Outras 107.959 0 Total 81.515.193 81.306.058

Receitas de TV 4 2015 Cotas de TV / Prêmio Orçado Caixa Campeonato Brasileiro 108.668.439 96.073.475 PPV 45.491.016 45.491.016 PPV - Luvas 2011 5.000.000 0 PPV - Excedente 2014 12.000.000 12.000.000 TV Aberta (IPCA - 5,5%) 33.269.839 33.112.906 TV Aberta - Luvas 2011 7.425.000 0 Internet (IPCA - 5,5%) 2.762.585 2.749.554 Telefonia 1.360.000 1.360.000 Direitos Internacionais 1.360.000 1.360.000 Campeonato Carioca 7.739.752 7.739.752 TV Carioca (IPCA - 5,5%) 7.739.752 7.739.752 Mutuo FERJ 0 0 Adicional de Compensação FERJ 0 0 Copa Libertadores (Participação) 0 0 TV Libertadores 0 0 Copa do Brasil (Participação) 2.457.000 2.457.000 TV Copa do Brasil 2.457.000 2.457.000 Copa Sulamericana (Participação) 0 0 TV Sulamericana 0 0 Publicidade Estática 5.630.000 5.630.000 Campeonato Brasileiro 4.530.000 4.530.000 Campeonato Brasileiro - Excedente 0 0 Campeonato Carioca 1.100.000 1.100.000 Campeonatos Basquete 0 0 Total 124.495.191 111.900.227 2014/R Cotas de TV / Prêmio Orçado Caixa Campeonato Brasileiro 100.165.864 87.609.270 PPV 40.978.923 40.978.923 PPV - Luvas 2011 5.000.000 0 PPV - Excedente 2013 10.049.089 10.049.089 TV Aberta (IPCA - 5,91%) 31.386.640 31.265.136 TV Aberta - Luvas 2011 7.425.000 Internet (IPCA - 5,91%) 2.606.212 2.596.123 Telefonia 1.360.000 1.360.000 Direitos Internacionais 1.360.000 1.360.000 Campeonato Carioca 11.805.574 6.570.000 TV Carioca (IPCA - 5,91%) 6.570.000 6.570.000 Mutuo FERJ 0 0 Adicional de Compensação FERJ 0 0 Prêmio Campeonato 5.235.574 0 Copa Libertadores (Participação) 1.671.857 1.671.857 TV Libertadores 1.671.857 1.671.857 Copa do Brasil (Participação) 1.266.000 1.266.000 TV Copa do Brasil 1.266.000 1.266.000 Copa Sulamericana (Participação) 0 0 TV Sulamericana 0 0 Publicidade Estática 4.530.000 4.530.000 Campeonato Brasileiro 4.530.000 4.530.000 Campeonato Brasileiro - Excedente 0 0 Campeonato Carioca 0 0 Campeonato Basquete 0 0 Total 119.439.295 101.647.128

Receitas com Bilheteria 5 2015 Bilheteria / Estádio Jogos Média de Público Valor Ticket Médio Renda Média Bruta Renda Total Bruta Renda Total Líquida Campeonato Carioca 18 8.000 R$ 30,00 R$ 240.000,00 R$ 4.320.000,00 R$ 1.080.000,00 Copa Libertadores 0 0 R$ 50,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 Copa do Brasil 5 26.000 R$ 45,00 R$ 1.170.000,00 R$ 5.850.000,00 R$ 2.047.500,00 Copa Sul Americana 0 0 R$ 35,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 Campeonato Brasileiro 19 35.000 R$ 50,00 R$ 1.750.000,00 R$ 33.250.000,00 R$ 11.637.500,00 Camarotes 42 144 R$ 200,00 R$ 28.800,00 R$ 1.209.600,00 R$ 1.209.600,00 Alimentos e Bebidas 42 13.800 R$ 1,20 R$ 16.560,00 R$ 695.520,00 R$ 695.520,00 Basquete (LNB) 10 2.500 R$ 8,00 R$ 20.000,00 R$ 200.000,00 R$ 100.000,00 Jogos Amistosos 3 23.500 R$ 50,00 R$ 1.175.000,00 R$ 3.525.000,00 R$ 3.525.000,00 TOTAL 42 13.800 R$ 42,00 R$ 579.600,00 R$ 49.050.120,00 R$ 20.295.120,00 Inclui 6 jogos do Brasileirão e 3 amistosos fora do RJ 2014/R Bilheteria / Estádio Jogos Média de Público Valor Ticket Médio Renda Média Bruta Renda Total Bruta Renda Total Líquida Campeonato Carioca 18 7.920 R$ 35,00 R$ 277.203,74 R$ 4.989.667,38 R$ 1.347.210,19 Copa Libertadores 3 38.457 R$ 60,00 R$ 2.307.403,42 R$ 6.922.210,25 R$ 1.917.452,24 Copa do Brasil 2 40.000 R$ 45,00 R$ 1.800.000,00 R$ 3.600.000,00 R$ 2.160.000,00 Copa Sul Americana 0 25.000 R$ 45,00 R$ 1.125.000,00 R$ 0,00 R$ 0,00 Campeonato Brasileiro 19 22.855 R$ 35,00 R$ 799.932,04 R$ 15.198.708,75 R$ 9.016.688,01 Camarotes 42 119 R$ 200,00 R$ 23.809,52 R$ 1.000.000,00 R$ 1.000.000,00 Alimentos e Bebidas 42 26.846 R$ 1,20 R$ 7.061,52 R$ 296.583,69 R$ 296.583,69 Basquete (LNB) 10 5.310 R$ 10,00 R$ 53.095,50 R$ 530.955,00 R$ 53.095,50 TOTAL 42 26.846 R$ 44,00 R$ 1.181.241,88 R$ 32.538.125,07 R$ 15.791.029,63

Receitas com Programa Sócio Torcedor 6 Data Qtde. Planos Valor Bruto Valor Líquido 01/01/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/02/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/03/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/04/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/05/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/06/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/07/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/08/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/09/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/10/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/11/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 01/12/2015 60.000 3.081.600 2.311.200 Total 36.979.200 27.734.400 A média de sócios torcedores em 2014 esta sendo de 59.000

Despesa Operacional 7 Despesa Operacional 2015 2014/R Despesas com Pessoal 92.681.886 93.519.113 Material 4.676.667 2.922.512 Manutenção e Obras 1.054.920 422.287 Desp. Jogos/Competições 28.755.000 16.747.095 Desp. Programa NRN 9.244.800 9.034.633 Serviços de Terceiros 35.066.016 37.477.859 Despesas Gerais 16.256.002 18.025.858 Total 187.735.291 178.149.357 Serviços de Terceiros 2015 2014/R Direito de Imagem 14.995.152 18.641.956 Honorários Advocatícios 2.400.000 2.304.000 Serv. Profissionais PJ 11.644.071 8.248.227 Intermediação de Atletas 4.399.793 4.502.320 Serv. Profissionais PF 1.407.040 829.224 Empréstimos Atletas 0 2.476.622 Outras Despesas c/ Terceiros 1.167.960 1.450.493 (-) Custo de Formação Atletas (948.000) (974.984) Total 35.066.016 37.477.859 Despesa com Pessoal 2015 2014/R Salários 67.238.896 66.387.805 Provisão de 13º Salário 5.915.659 6.009.726 Provisão de Férias 7.690.357 8.002.140 Gratificações e Prêmios 792.626 2.607.584 Ajuda de Custo 1.939.500 737.601 Vale Transporte 634.404 680.924 Seguros 669.564 193.678 FGTS 5.891.996 5.700.728 INSS e PIS s/ folha 3.975.323 3.989.621 Outras Despesas c/ Pessoal 693.561 2.251.419 (-) Custo de Formação Atletas (2.760.000) (3.042.113) Total 92.681.886 93.519.113 Despesas Gerais 2015 2014/R Água e Esgoto 3.204.000 3.038.193 Luz, Telefone e Gás 1.565.160 2.062.299 Viagem, Hosped. e Cond. 5.737.025 6.137.904 Impostos e Taxas 646.000 910.857 Taxas/Mensal. de Entidades 2.192.520 3.002.700 IPTU 1.551.457 1.483.050 Outras Despesas Gerais 1.827.840 1.984.693 (-) Custo de Formação Atletas (468.000) (593.837) Total 16.256.002 18.025.858

Despesa por Centro de Custo 8 Centro de Custo Despesas Serviços Manutenção Material Despesas Despesas Despesas Total Total c/ Pessoal Terceiros Obras c/ Jogos PNRN Gerais Despesas 2014/R Futebol 68.455.562 20.102.216 60.000 2.406.820 28.655.000 9.244.800 7.282.875 136.207.273 130.574.760 Profissional 63.504.245 19.856.216 60.000 1.960.153 28.655.000 9.244.800 4.415.675 127.696.089 121.137.235 Base 4.951.317 246.000 0 446.667 0 0 2.867.200 8.511.184 9.437.525 Esportes Olímpicos 7.842.372 7.410.712 18.000 787.733 100.000 0 1.925.025 18.083.843 17.506.205 Remo 2.131.514 139.400 12.000 391.333 0 0 29.040 2.703.287 2.392.311 Conselho Gestor 1.457.021 3.951.650 10.920 66.640 0 0 225.000 5.711.231 4.548.023 Presidência 411.325 837.410 6.000 55.240 0 0 69.600 1.379.575 732.253 Conselhos 433.960 78.600 0 8.400 0 0 3.360 524.320 480.649 Procuradoria Geral 611.736 3.035.640 4.920 3.000 0 0 152.040 3.807.336 3.335.121 Comunicação & Marketing 1.394.724 1.381.216 0 304.247 0 0 283.680 3.363.866 3.677.429 Fla-Gávea 7.159.584 314.160 804.000 463.093 0 0 6.318.043 15.058.880 13.894.702 Financeiro 1.137.254 1.252.702 26.400 13.200 0 0 98.400 2.527.956 2.033.153 Administrativo 3.103.855 513.960 123.600 243.600 0 0 93.939 4.078.954 3.522.774 Total Despesas 92.681.886 35.066.016 1.054.920 4.676.667 28.755.000 9.244.800 16.256.002 187.735.291 178.149.357

EBITDA por centro de custo 9 Centro de Resultado RECEITA BRUTA DEDUÇÕES DESPESAS DIRETAS EBITDA INVESTIMENTO IMOBILIZADO RESULTADO Futebol Profissional 305.893.443 (15.353.976) 127.696.089 162.843.378 (6.000.000) 156.843.378 Futebol Amador 326.667 0 8.511.184 (8.184.517) 0 (8.184.517) FUTEBOL 306.220.110 (15.353.976) 136.207.273 154.658.861 (6.000.000) 148.658.861 ESPORTES OLÍMPICOS 26.500.676 (177.500) 18.083.843 8.239.333 (5.349.343) 2.889.990 REMO 4.331.074 0 2.703.287 1.627.787 (1.614.741) 13.046 Presidência 49.000 0 1.379.575 (1.330.575) 0 (1.330.575) Conselhos 0 0 524.320 (524.320) 0 (524.320) Procuradoria Geral 0 0 3.807.336 (3.807.336) 0 (3.807.336) CONSELHO GESTOR 49.000 0 5.711.231 (5.662.231) 0 (5.662.231) COMUNICAÇÃO & MARKETING 12.692.667 (620.750) 3.363.866 8.708.050 0 8.708.050 FLA-GÁVEA 11.351.798 0 15.058.880 (3.707.082) 0 (3.707.082) FINANCEIRO 3.360.000 (168.000) 2.527.956 664.044 0 664.044 ADMINISTRATIVO 494.458 0 4.078.954 (3.584.497) 0 (3.584.497) TOTAL GERAL 364.999.783 (16.320.226) 187.735.291 160.944.266 (12.964.084) 147.980.182

10 Fluxo de Caixa FLUXO DE CAIXA 2015 SALDO INICIAL 23.967 PATROCÍNIO E PUBLICIDADES 88.270.198 PATROCÍNIO INCENTIVADOS 29.222.084 COTAS DE TV 111.900.227 BILHETERIA 49.050.120 SOCIAL E AMADOR 13.962.485 TRANSFERÊNCIA JOGADOR 10.000.000 PROGRAMA NAÇÃO RUBRO NEGRA 36.979.200 OUTRAS RECEITAS 4.560.000 EMPRÉSTIMOS (NOVOS) 32.700.000 TOTAL ENTRADAS 376.644.314 DEDUÇÕES DE RECEITAS 17.768.518 PENHORAS 39.804.259 ACORDOS/RENEGOCIAÇÃO DÍVIDAS OP 18.002.750 PARCELAMENTOS FISCAIS 18.474.961 CESSÃO CRÉDITO/EMPRÉSTIMOS 72.114.672 DESPESAS DIRETAS 187.471.025 TOTAL INVESTIMENTOS 22.964.084 TOTAL SAÍDAS 376.600.269 SALDO DO PERÍODO 44.045 SALDO FINAL 68.012 INVESTIMENTOS 22.964.084 Dir. Econômicos/Federativos 10.000.000 Patroc. Incentivado (CT) 6.000.000 Patroc. Incentivado (Ref. Piscina) 3.599.985 Patroc. Incentivado (Academia) 1.749.358 Patroc. Incentivado (Frota Nova) 1.614.741 FLUXO DE CAIXA 2014/R SALDO INICIAL 33.295 PATROCÍNIO E PUBLICIDADES 81.306.058 PATROCÍNIO INCENTIVADOS 13.846.423 COTAS DE TV 101.647.128 BILHETERIA 32.538.125 SOCIAL E AMADOR 13.323.897 TRANSFERÊNCIA JOGADOR 3.605.542 PROGRAMA NAÇÃO RUBRO NEGRA 34.243.458 OUTRAS RECEITAS 4.449.960 EMPRÉSTIMOS (NOVOS) 63.573.800 TOTAL ENTRADAS 348.534.391 DEDUÇÕES DE RECEITAS 16.085.285 PENHORAS 36.932.326 ACORDOS/RENEGOCIAÇÃO DÍVIDAS OP 17.487.995 PARCELAMENTOS FISCAIS 33.217.946 CESSÃO CRÉDITO/EMPRÉSTIMOS 41.769.560 DESPESAS DIRETAS 183.050.606 TOTAL INVESTIMENTOS 20.000.000 TOTAL SAÍDAS 348.543.718 SALDO DO PERÍODO (9.328) SALDO FINAL 23.967 INVESTIMENTOS 20.000.000 Dir. Econômicos/Federativos 16.000.000 Patroc. Incentivado (CT) 4.000.000 Patroc. Incentivado (Ref. Piscina) 0 Patroc. Incentivado (Academia) 0

Acordos, Penhoras e Empréstimos 11 ACORDOS 18.002.750 Dominion Prom. e Eventos 20.000 Ibson 2.112.500 Carlos Eduardo 485.942 Elano 434.379 Cáceres 266.670 Olé Brasil (Filipe) 8.533 Think Ball (Filipe) 47.408 Mamabru (Filipe) 238.692 Bragantino (Filipe) 83.201 Gonzáles 16.100 Brazil Soccer 1.220.697 GD Esportes 29.790 Liedson 505.260 AC Management 297.917 Desportivo Brasil 183.125 Romário 1.975.680 André Santos 2.053.856 Rzezinski, Pitter e Fux Advogados 23.000 Renegociação Dívidas Operacionais 8.000.000 PENHORAS 39.804.259 Penhoras TRT 15% 20.815.937 Penhoras Segil 10% 4.412.853 Penhoras Cons. Plaza 10% 14.575.469 CESSÃO CRÉDITO/EMPRÉSTIMOS 72.114.672 Mútuo CBF 3.015.900 Mútuo GLOBOSAT 3.825.000 Mútuo FERJ 1.300.000 Empréstimo BIC 2.423.330 Empréstimo PF 2.810.000 Mútuo Complexo Maracanã 5.889.534 Empréstimo Modal 4.798.552 Empréstimo BMG (adidas) 6.500.000 Empréstimo BMG (Globo) 15.600.000 Empréstimo BMG (Peugeot) 5.000.000 Empréstimo Caixa 2.271.998 Polo Capital 18.680.358

Proposta 12 Considerando que os números apresentados estão de uma maneira geral alinhados com a realidade das receitas e despesas projetados para 2015, a Diretoria Financeira Administração do CRF: propõem ao Conselho de Aprovar a proposta ao orçamento de 2015 nas bases apresentadas, conforme disposto na cláusula 144 do Estatuto Social, a fim de ajustar o orçamento à realidade das despesas e das potenciais novas receitas do CRF.

Proposta 13 A proposta orçamentária foi aprovada com um aditivo de R$ 20 milhões. Esse valor será destinado integralmente para aquisição de direitos econômicos/federativos de novos atletas para o futebol. Sendo assim foram alteradas as seguintes rubricas: Novos empréstimos: Passou de R$ 32,7 milhões para R$ 52,7 milhões Investimento em Dir. Econômicos/Federativos: Passou de R$ 10 milhões para R$ 30 milhões