Flamengo. Proposta Orçamento 2016

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1 Flamengo Proposta Orçamento 2016 Novembro

2 Demonstração do Resultado do Exercício 2 DRE /R Variação 2015 Variação Receita Bruta Deduções (23.554) (16.137) (7.418) (16.320) (7.234) Receita Líquida Despesa Operacional ( ) ( ) (11.430) ( ) (23.960) EBITDA Depreciações (5.340) (5.352) 12 (5.518) 178 Amortizações (16.706) (11.574) (5.132) (8.258) (8.448) Provisão p/ Contingências 0 (700) Despesas Financeiras (50.000) (91.437) (42.000) (8.000) Superávit (Déficit) Líquido (45.845) Impacto de R$ 88 milhões do Profut em 2015/R

3 Receitas Operacionais 3 Receita Bruta /R Variação 2015 Variação Patrocínio e Publicidade (1.856) Patrocínio Incentivados (1.942) (13.607) Direitos de Transmissão Social e Amador (2.048) Bilheteria / Estádio Transferência de Jogador Programa Nação Rubro Negra (421) (6.979) Outras Receitas (3.201) Total % Distribuição de Receitas 2% 10% Direitos de Transmissão 47% Patrocínio e Publicidade Bilheteria / Estádio / PNRN 22% Social / Amador / Outras Transferência de Jogador Retorno a concentração em Direitos de Transmissão Não tem projeção de luvas de renovação do Campeonato Carioca Percentual da pesquisa PPV 15,1% Cotas de TV / Prêmio Variação Campeonato Brasileiro Campeonato Carioca Copa do Brasil (Participação) Publicidade Estática Total

4 Receitas Operacionais 4 Patrocínio e Bilheteria Detalhamento Patrocínio e Publicidade /R Variação 2015 Variação Máster (Futebol) Manga (Futebol) (1.000) (1.000) Costas (Futebol) (2.000) (1.968) Barra (Futebol) Material Esportivo (Patrocínio) Material Esportivo (Luvas) AMBEV Herbalife (334) (1.150) Gatorade Ipiranga (380) 380 (380) Lafarge (594) 591 (591) Master (Basquete) (542) (309) Costas (Basquete) (108) Total (1.653) Patrocínios (Lei de Incentivo) /R Variação 2015 Variação Patroc. Incentivado (CT) (1.765) (6.000) Patrocínio Incentivado (Basquete) Patroc. Incentivado (Viagens) (330) Patroc. Incentivado (E. Aquáticos) (123) Patroc. Incentivado (Ginástica/Judô) (330) Patroc. Incentivado (Volei/Basquete) (466) Patrocínio Incentivado (Cuidar) Patroc. Incentivado (Ref. Piscina) (4.185) (3.600) CBC (Equipamentos) (1.749) Patrocínio Incentivado (Remo) (1.378) CBC (Equipamentos) (1.615) Total (1.942) (13.607) Bilheteria / Estádio Jogos Público Médio Ticket Médio Renda Média Bruta Renda Total Bruta Campeonato Carioca R$ 28,50 R$ 285 R$ Copa do Brasil R$ 40,00 R$ R$ Campeonato Brasileiro R$ 50,00 R$ R$ Camarotes R$ 200,00 R$ 29 R$ Alimentos e Beb idas R$ 1,50 R$ 36 R$ Basquete (LNB) R$ 8,00 R$ 20 R$ 200 Jogos Amistosos R$ 50,00 R$ R$ TOTAL R$

5 Despesas Operacionais 5 Despesa Operacional /R Variação 2015 Variação Despesas com Pessoal Material Manutenção e Obras (583) Desp. Jogos/Competições (1.054) Desp. Programa NRN (1.745) Serviços de Terceiros Despesas Gerais Total Amortizações /R Variação 2015 Variação Dir. Econômicos/Federativos Amortização Custo Formação Total

6 6 Despesas c/ Pessoal Despesa com Pessoal /R Variação 2015 Variação Salários Provisão de 13º Salário Provisão de Férias Gratificações e Prêmios (519) Ajuda de Custo (0) Vale Transporte (72) 634 (265) Seguros (621) 670 (297) FGTS (59) INSS e PIS s/ folha Outras Despesas c/ Pessoal (1.180) 694 (495) (-) Custo de Formação Atletas (3.564) (3.425) (139) (2.760) (804) Total Aumento salarial de 8,7% em junho/16 Não orçado rescisões 2% Distribuição de Despesas c/ Pessoal 1% 4% 4% 2% 1% 1% Futebol Esportes Olímpicos Remo 12% Fla-Gávea 73% Administração Comunicação & Marketing Finanças Procuradoria Geral Outros

7 Despesas Operacionais Serviços de Terceiros 7 Serviços de Terceiros /R Variação 2015 Variação Direito de Imagem Honorários Advocatícios (616) (840) Serv. Profissionais PJ/PJ Intermediação de Atletas Empréstimos Atletas (4.673) 0 92 Representações Outras Despesas c/ Terceiros (1.523) (-) Custo de Formação Atletas (954) (914) (40) (948) (6) Total Distribuição de Despesas c/ Terceiros 1% 2% 0% 5% 2% 4% 2% Futebol Esportes Olímpicos Remo 11% Fla-Gávea 73% Administração Comunicação & Marketing Finanças Procuradoria Geral Outros

8 Distribuição de Despesas Operacionais 8 Centro de Custo Despesas Serviços Manutenção Material Despesas Total Gastos Gastos Total Total Total Custo de Formação c/ Pessoal Terceiros Obras Gerais Despesas c/ Jogos PNRN Geral 2015/R 2015 Amortiz Dedução Futebol (3.792) Profissional Base (3.792) Esportes Olímpicos Adm Atletas Remo Fla-Gávea Comunicação & Marketing Administrativo (2.715) Financeiro Conselho Gestor Presidência Conselhos Procuradoria Geral Total (6.507) Despesas Serviços Manutenção Material Despesas Total Gastos Gastos Total Total Total Custo de Formação Futebol Mensal c/ Pessoal Terceiros Obras Gerais Despesas c/ Jogos PNRN Geral 2015/R 2015 Amortiz Dedução Futebol Profissional Futebol Base (316) Total (316)

9 9 Fluxo de Caixa FLUXO DE CAIXA /R Variação 2015 Variação SALDO INICIAL (4.979) PATROCÍNIO E PUBLICIDADES PATROCÍNIO INCENTIVADOS (4.822) (15.288) DIREITOS DE TRANSMISSÃO BILHETERIA SOCIAL E AMADOR (162) TRANSFERÊNCIA JOGADOR PROGRAMA NAÇÃO RUBRO NEGRA (421) (6.979) OUTRAS RECEITAS (449) (3.113) EMPRÉSTIMOS (NOVOS) (9.235) (21.380) TOTAL ENTRADAS DEDUÇÕES DE RECEITAS PENHORAS ACORDOS (12.080) (9.879) PARCELAMENTOS FISCAIS (10.889) (8.263) CESSÃO CRÉDITO/EMPRÉSTIMOS DESPESAS DIRETAS TOTAL INVESTIMENTOS (10.564) TOTAL SAÍDAS SALDO DO PERÍODO (3.514) SALDO FINAL Principais Variações Saldo Inicial patrocínios incentivados Penhoras aumento receitas Parcelamentos Fiscais adesão ao PROFUT Despesas Diretas impacto contratação Guerrero e novas aquisições de Dir. Econ./Fed. Total de Investimentos R$ 22 MM direitos econômicos e R$ 10 MM Obras CT Obs: não incluído R$ R$ recebimento venda Hernane

10 10 Fluxo de Caixa Mensal ENTRADAS SAÍDAS EMPRÉSTIMOS Necessidade de captação em janeiro para (i) investimento no futebol profissional e (ii) pagamento da férias Pagamento final do Consórcio Maracanã em dez/16

11 11 Projeção Fluxo de Caixa 2016/2017/2018 FLUXO DE CAIXA PROJETADO TOTAL ENTRADAS Futebol Direito de Transmissão Patrocinios Camisa Venda de passes Bilheteria Sócio Torecdor Outras Receitas Social/Olímpico/Remo Receitas Social Inc. e Pat. EO e Remo Outras Receitas TOTAL SAÍDAS Despesas Operacionais Acordos Parcelamentos Fiscais INSS (5%) Sindicato (5%) Penhoras Novos Empréstimos Pgtos Empréstimos Investimentos RESULTADO CAIXA Pagamento de Dívidas Empréstimos Impostos e contribuições sociais a recolher Provisão para contingências Outros Total