Manual do PPA no Sistema do Orçamento SH3 São João del Rei Versão: 1.0 1
SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO... 3 2 - SISTEMA DE ORÇAMENTO DA SH3... 5 2.1. Iniciando o PPA... 5 2.2. Cadastros das Informações do PPA Menu [PPA Cadastros]... 5 2.2.1. Cadastro de receitas... 5 2.2.2. Cadastro de despesas com educação... 6 2.2.3. Cadastro de despesas com FUNDEB... 7 2.2.4. Cadastro de despesas com saúde... 8 2.2.5. Cadastro de despesas do legislativo... 9 2.2.6. Cadastro de despesas pessoal...10 2.2.7. Cadastro de outras despesas que não integram o PPA...11 2.2.8. Cadastro de despesas com contrapartida de convênios...12 2.2.9. Cadastro de macro-objetivos...13 2.2.10. Cadastro de programas...14 2.2.11. Cadastro de ações...16 2.3. Parâmetro do PPA...17 2.4. Configurações do PPA...17 2.5. Anexos do PPA...18 2.6. Relatórios do PPA...18 2.7. Exportação das Informações do PPA...19 2.8. Importação das Informações do PPA...19 2.9. Junção do PPA...20 2.10. Metas e Prioridades da LDO Menu LDO, opção Definir Prioridades da LDO... 20 2
1 INTRODUÇÃO Antes de iniciarmos os procedimentos de inclusão do PPA no sistema do Orçamento da SH3, é importante demonstrar como será o processo de elaboração do Plano Plurianual, passando por cada etapa da digitação. Primeiro passo Antes de iniciar o cadastro das informações do PPA no sistema do Orçamento torna-se necessário abrir o exercício de 2014. Para isso, execute o sistema SUÍTE, acesse o menu Arquivo opção Abrir Exercício (LDO). Verifique na tela se o tipo da entidade está correto e se o exercício a ser criado é o 2014. Atenção! Tendo em vista a obrigatoriedade da entrega da LDO 2014 até 30/04/2013, possivelmente, a rotina de abertura do exercício de 2014 via opção Abrir Exercício (LDO) já deve ter sido executada. Por isso, antes realizar o primeiro passo torna-se necessário conferir se a rotina de abertura do exercício de 2014 já fora realizada, sob o risco de perda das informações já digitada no sistema. Quem deve fazer: todas as entidades do Município (exceto as que já realizaram a rotina anteriormente). Segundo passo Após abrir o exercício de 2014 através do sistema SUÍTE, acesse o sistema de Orçamento e certifique-se de que seu sistema apresenta a versão igual ou superior a 2013.03.00. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. Terceiro passo As informações do PPA de cada entidade do Município serão cadastradas em seus respectivos sistemas do Orçamento, acessando o exercício de 2014 criado para esse fim. 3
Observações: ASH3 oferece às Prefeituras que são clientes a possibilidade de digitar o PPA da(s) entidade(s) que por ventura não seja(m). Caso exista entidade do Município não-cliente da SH3, será disponibilizado, no próprio sistema da Prefeitura uma base de dados para cadastro do PPA dessas entidades não-clientes; Particularmente para este ano, o projeto de lei da LDO foi parcialmente entregue ao Poder Legislativo, tendo em vista que as ações que deveriam constar no projeto de lei serão encaminhadas juntamente com o PPA. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. Quarto passo As informações do PPA de cada entidade depois de cadastradas em seus respectivos sistemas do Orçamento deverão ser consolidadas com as informações do PPA já cadastradas no sistema de Orçamento da Prefeitura através do processo de Junção do PPA. Quem deve fazer: Prefeitura Municipal, por meio de arquivos eletrônicos encaminhados pelas outras entidades. Quinto passo A emissão dos quadros oficiais do PPA fornecidos pelo sistema de Orçamento da SH3 deverá ocorrer após a junção das informações do PPA de todas as entidades do Município, por meio do sistema de Orçamento na unidade gestora Município. 4
2 - SISTEMA DE ORÇAMENTO DA SH3 Com a instalação da versão 2013.04.00 ou superior estará disponível o acesso ao menu PPA de 2014 com adequações necessárias para a elaboração do PPA 2014/2017. 2.1. Iniciando o PPA Através da opção Iniciar PPA do menu PPA será possível a abertura do PPA 2014 2017 para digitação das informações. Para isso, clique no botão [Sim] para confirmar o início do PPA. OBSERVAÇÕES IMPORTANTES: ao iniciar o PPA o sistema apagará todas as UNIDADES E SUB UNIDADES ORÇAMENTÁRIAS; PROGRAMAS e AÇÕES existentes para 2014-2017, tal rotina se faz necessária para a compatibilização entre o PPA e o SICOM. No entanto, será feito um backup, caso seja necessário recuperar alguma informação apagada. Quem deve fazer: todas as entidades que pretendam digitar as informações do PPA no sistema de Orçamento da SH3. 2.2. Cadastros das Informações do PPA Menu [PPA Cadastros] 2.2.1. Cadastro de receitas Na opção Receitas do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar os valores realizados dos exercícios de 2010, 2011, 2012 e 2013, bem como o valor previsto para 2013 e os valores projetados para os exercícios 2014, 2015, 2016 e 2017 para cada uma das receitas. 5
Observações: ₃ A receita realizada de 2009 (até 06/2013) será apurada automaticamente pelo sistema desde que o mês de junho já tenha sido fechado no sistema de contabilidade; ₃ As receitas extraorçamentárias referentes aos repasses financeiros recebidos pela entidade também deverão ter seus valores informado Quem deve fazer: todas as entidades que possuem receitas realizadas, prevista e/ou projetadas para o período de referência. 2.2.2. Cadastro de despesas com educação Na opção Despesas com Educação do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar as despesas com investimentos e inversões financeiras de capital, as outras despesas correntes e as despesas de pessoal, incluindo as de contratação por tempo determinado, terceirização de mão-de-obra e contribuições patronais, voltadas para a educação, abrangendo o período de 2012 a 2017. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas voltadas para a educação do Município. 6
2.2.3. Cadastro de despesas com FUNDEB Na opção Despesas com FUNDEB do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar todas as despesas do FUNDEB, detalhando aquelas voltadas especificamente para os profissionais da educação, abrangendo o período de 2012 a 2017. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas voltadas para o FUNDEB. 7
2.2.4. Cadastro de despesas com saúde Na opção Despesas com Saúde do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar as despesas com investimentos e inversões financeiras de capital, as outras despesas correntes e as despesas de pessoal, incluindo as de contratação por tempo determinado, terceirização de mão-de-obra e contribuições patronais, voltadas para a saúde, abrangendo o período de 2012 a 2017. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas voltadas para a saúde do Município 8
2.2.5. Cadastro de despesas do legislativo Na opção Despesas do Legislativo do menu PPA Cadastros a entidade Câmara deverão informar todas as despesas do Poder Legislativo, detalhando aquelas voltadas especificamente para o pessoal ativo e outras despesas com pessoal, abrangendo o período de 2012 a 2017. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: Câmara Municipal. 9
2.2.6. Cadastro de despesas pessoal Na opção Despesas com Pessoal do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar todas as despesas com pessoal (Pessoal Ativo + Contribuição Patronal + Outras Despesas com Pessoal), bem como suas deduções (Inativos e Pensionistas, e outras despesas com pessoal dedutíveis). Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas com pessoal. 10
2.2.7. Cadastro de outras despesas que não integram o PPA Na opção Outras Despesas que não Integram o PPA do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar o valor total das despesas referentes a Amortização de Dívidas Passivas, bem como os juros e encargos da dívida, as demais operações especiais e as reservas de contingência e RPPS. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas que não integram o PPA. 11
2.2.8. Cadastro de despesas com contrapartida de convênios Na opção Despesas com Contrapartida de Convênios do menu PPA Cadastros as entidades deverão informar o total das despesas de contrapartida de convênios custeadas com recursos próprios, e aquelas custeadas com recursos de Operações de Crédito. Observações: Os valores referentes aos exercícios anteriores também terão que ser digitados, tendo em vista que o sistema não proverá a importação dos mesmos. Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) despesas de contrapartida de convênios 12
2.2.9. Cadastro de macro-objetivos Na opção Macro-objetivo do menu PPA Cadastros a entidade deverá cadastrar os macro-objetivos que justificarão a presença dos programas do PPA. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 13
2.2.10. Cadastro de programas Na opção Programas do menu PPA - Cadastros a entidade deverá cadastrar os programas, suas características, objetivos, público-alvo, unidade gestora do programa, a que macro-objetivo está vinculado, além da previsão de data do início e fim de sua execução. Observações: A numeração dos programas deve utilizar numeração seqüencial para facilitar a organização e quantificação dos programas. Os programas são municipais, ou seja, um mesmo programa deve ter o mesmo código e o mesmo significado em todas as entidades do Município, devendo haver comunicação entre as entidades no momento de inserção deste programa. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 14
2.2.10.1. Cadastro dos Indicadores dos Programas Para cadastrar o(s) indicador (es) do programa, torna-se necessário localizar o programa respectivo e em seguida clicar no botão [Indicador]. Na nova tela clique no botão [Incluir] e informe a descrição, a unidade de medida, o índice inicial, o índice apurado e o índice final do indicador. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 15
2.2.11. Cadastro de ações Na opção Ação do menu PPA Cadastros será possível cadastrar as ações dos programas do PPA. Assim como da elaboração do PPA vigente, torna-se necessário informar nas ações do próximo PPA as previsões das metas físicas e financeiras, além do produto esperado com a ação. Necessário informar ainda as características das ações, tais como: a ação é nova ou em andamento; contínua ou temporária; data de início e fim da execução da ação. Importante: As ações do PPA serão demonstradas no orçamento por meio dos projetos, atividades e operações especiais, assim, quando do cadastro de uma ação, automaticamente será criado um projeto, ou atividade ou operação especial que poderá ou não ser utilizada no orçamento. Para o PPA 2014 2017, teremos uma novidade na geração dos projetos atividades ou operações especiais, o final da numeração destes serão o da própria ação. Por exemplo, se tivermos a ação 150 que deu origem a uma atividade, a numeração desta será 2.150, se fosse um projeto seria 1.150. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 16
2.3. Parâmetro do PPA Na opção Parâmetros do menu PPA as entidades deverão informar o porcentual de inflação projetada para o exercício de 2014, os porcentuais mínimos de aplicação no ensino e saúde, bem como porcentuais máximos de repasse ao legislativo e gastos com pessoal, para os exercícios de referência do PPA 2014 2017. Quem deve fazer:todas as entidades do Município. 2.4. Configurações do PPA Na opção Configurações do menu PPA as entidades deverão informar, se for o caso, os códigos das receitas vinculadas referentes serviços, valores mobiliários e convênios da saúde; FNDE, valores mobiliários e convênios da educação; e CIDE, Multas de Trânsito, Saneamento, Assistência Social e outros convênios (exceto saúde e educação). 17
Quem deve fazer: entidade(s) que possua(m) receitas vinculadas 2.5. Anexos do PPA Realizados os cadastros das informações manuais e a junção das informações das outras entidades do PPA no sistema de Orçamento da SH3, deverão então ser emitidos os anexos disponíveis nesta opção para análise, impressão e acompanhamento das mesmas. Anexo 1 Programas Finalísticos; Anexo 2 Resumo das Ações por Função/Subfunção; Anexo 3 Classificação dos Programas por Macro-objetivos; Anexo 4 Classificação dos Programas e Ações por Função/Subfunção; Anexo 5 Resumo dos Programas Finalísticos por Macro-objetivo. Quem deve fazer: Prefeitura acessando a unidade gestora Município. 2.6. Relatórios do PPA Os formulários de captura das informações do PPA, bem os relatórios para conferência encontram-se neste menu [Relatórios]: Formulário 1: Levantamento Preliminar das Ações (Em branco); Formulário 2: Identificação de Programas (Em branco); Formulário 3: Ações Integrantes do Programa (Em branco); Receitas Realizadas e Estimadas; Demonstrativo da Receita Corrente Líquida; Aplicação dos Recursos na Manutenção e no Desenvolvimento do Ensino Fundamental; Aplicação em Ações e Serviços Públicos de Saúde; Base de Cálculo do Limite de Despesas do Legislativo; Demonstrativo da Despesa de Pessoal em Relação à Receita Corrente Líquida; Despesa de Pessoal Distribuição por Área; Avaliação de Recursos Disponíveis para Planejamento; Levantamento Preliminar das Ações; Identificação de Programas; Ações Integrantes do Programa Proposta de Programa Setorial Identificação do Programa; Programa de Programa Setorial Identificação de Ações; Programas Validados por Macro-objetivos; Ações Validadas; Quadro Sumário Despesa PPA por exercício. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 18
2.7. Exportação das Informações do PPA As entidades clientes da SH3 cujo sistema de Orçamento funciona em um computador diferente da Prefeitura devem gerar o arquivo em disquete, pen-drive, etc. e encaminha-lo à Prefeitura. Para isso, acesse a opção Exportar do menu PPA, selecione os itens a serem exportados e informe o local de destino dos arquivos (Ex.: disquete, CD, pen-drive, etc.). Quem deve fazer: todas as entidades Município que possuam o sistema de Orçamento da SH3 cujo banco de dados não seja o mesmo da Prefeitura. 2.8. Importação das Informações do PPA De posse dos arquivos contendo as informações do PPA das demais entidades que compõem a administração pública municipal, que funcionam em um computador diferente da Prefeitura, altere a unidade gestora para a respectiva entidade que se deseja importar os arquivos através do menu Utilitários Trocar Unidade Gestora e Exercício. Em seguida, acesse a opção Importar do menu PPA. Proceda a seleção dos itens a serem importados, identifique o local de origem dos arquivos (Ex.: disquete, pen-drive, etc.), e execute a importação dos mesmos clicando no botão [OK]. Quem deve fazer: Prefeitura Municipal, por meio de arquivos eletrônicos encaminhados pelas outras entidades. 19
2.9. Junção do PPA Após a importação dos dados de todas as entidades do Município, a prefeitura deverá proceder a junção das informações do PPA. Para isso, altere a unidade gestora para Município, acesse o menu PPA Junção PPA, selecione as entidades que deseja consolidar e em seguida clique no botão [OK]. Quem deve fazer: Prefeitura Municipal, após a importação das informações das demais entidades do Município. 2.10. Metas e Prioridades da LDO Menu LDO, opção Definir Prioridades da LDO Particularmente para este ano, o Anexo de Metas e Prioridades da LDO será encaminhado juntamente com o PPA. Portanto, essa informação também deverá ser incluída no sistema de Orçamento da SH3. Na opção Definir Prioridades da LDO, do menu LDO serão listadas as ações dos programas cadastradas, que possuam valores informados para o exercício de referência. Selecione, dentre as ações listadas, àquelas que serão consideradas como prioridades da Lei de Diretrizes Orçamentárias LDO. 20
Na opção Anexos Metas e Prioridades, do menu LDO você poderá visualizar e imprimir a listagem de ações que foram consideradas prioritárias na LDO do exercício de referência. Quem deve fazer: todas as entidades do Município. 21