O REGIME DE PREVIDENCIA O Regime de Previdência Complementar - RPC, integrante do Sistema de Previdência Social, apresenta-se como uma das formas de proteção ao trabalhador brasileiro. É desvinculado do Regime Geral de Previdência Social. É composto por 369 entidades, sendo 339 patrocinadores e 30 instituidores, com 1068 planos de benefícios, tem 2,74 milhões de participantes e assistidos e possui um patrimônio de aproximadamente 513 bilhões de reais. Os Fundos de Pensão, como são popularmente conhecidas as Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), representam 17% do Produto Interno Bruto PIB brasileiro. 2
O REGIME DE PREVIDENCIA Tem como principal objetivo ajudar os trabalhadores a complementarem seu nível de renda quando da inatividade ou em situações adversas como invalidez ou morte. Ao longo dos anos, vem crescendo a necessidade de se planejar melhor o futuro. Uma maior parte dos cidadãos passa a ter consciência da importância de se poupar hoje para garantir melhores condições de vida amanhã. A Previdência Complementar, como mecanismo de proteção social, proporciona mais segurança aos trabalhadores que querem planejar e garantir padrão de vida. São de considerável importância para o desenvolvimento econômico e social do país. 3
O REGIME DE PREVIDENCIA A Previdência Complementar, ganha forças, pois trata-se de um sistema que acumula recursos para garantir uma renda adicional no futuro, complementar à recebida no INSS. O potencial de crescimento do mercado de fundos de pensão é enorme dado o atual perfil de contribuição dos beneficiários, pois as pessoas ainda não contribuem o suficiente para manter o seu padrão de vida no futuro. A previdência complementar estimula o crescimento da poupança nacional constituída pelas entidades fechadas, tendo potencial para atingir de 40 a 50% do PIB em dez anos. Estratégias múltiplas de comunicação que visam disseminar uma cultura previdenciária e educação financeira, para alcançar todos os públicos, vem sendo adotadas. 4
O QUE É UM PLANO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA? Pode ser de dois tipos: aberta ou fechada. Os planos abertos, regularizados pela Superintendência de Seguros Privados (Susep), são comercializados por bancos ou seguradoras e que operam planos passíveis de adesão por qualquer pessoa física. Os planos fechados (também chamados de fundos de pensão) estão aos cuidados de empresas privadas, dirigidas por sociedades civis ou fundações sem fins lucrativos. Destinados a adesão por pessoas físicas vinculadas a uma determinada pessoa jurídica, ou por vínculo empregatício ou por vínculo associativo. Mesmo sendo setor privado, complementar e autônomo, existe a necessidade do Estado como regulador, fiscalizador e controlador tanto nas entidades fechadas quanto nas entidades abertas de previdência complementar, (equilíbrio financeiro e atuarial, transparência na gestão dos recursos e proteção ao participante) 5
PLANO DE PREVIDÊNCIA FECHADO É uma aposentadoria de caráter complementar e facultativo (voluntário), organizado de forma autônoma que não está ligada ao sistema do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) ou seja, é uma previdência complementar à previdência pública. É baseado na constituição de reservas (poupança) que garantem o benefício contratado e operado pelas entidades fechadas de previdência complementar, os fundos de pensão. Tem como objetivo principal cuidar de: Aposentadoria; Invalidez e Morte (através da pensão de dependentes). Todo setor de previdência complementar apresenta auditoria interna independente e é fiscalizado pela PREVIC e MTPS (órgãos do governo federal). 6
ESTRUTURA MÍNIMA NECESSÁRIA A estrutura mínima da entidade é composta por: Conselho Deliberativo Conselho Fiscal Diretoria Executiva. q No caso das entidades patrocinadas por empresas estatais, há paridade nos conselhos deliberativo e fiscal, sendo o voto de minerva do representante da patrocinadora no caso do conselho deliberativo e no conselho fiscal, o voto do representante do participante. 7
GOVERNANÇA CORPORATIVA q Existe um conjunto de regras, procedimentos e ações interligadas, difundidas e praticadas em todos os níveis da administração dos Planos, que asseguram que os gestores empreguem os princípios baseados em valor e controle de riscos. q Envolve o relacionamento entre os participantes, conselhos, diretoria, auditores e consultores para, fundamentalmente: Adoção de boas práticas Identificação e monitoramento de riscos Aperfeiçoamento nos controles. 8
MODALIDADES DE PLANOS EXISTENTES: BD Benefício definido - O valor da contribuição vai variar ao longo dos anos para garantir o valor do benefício. Quando o participante reunir as condições para se aposentar, o benefício será calculado de acordo com as regras estabelecidas no contrato previdenciário (regulamento do plano). CD - Contribuição Definida São planos de acumulação individual formados por contribuições definidas previamente e depositadas pela empresa (patrocinador) e pelo participante. O valor que o participante irá receber na época de sua aposentadoria dependerá diretamente dos montantes depositados à conta individual (poupança previdenciária), do período nos quais os depósitos são efetuados e da rentabilidade obtida nas aplicações financeiras. CV - Contribuição Variável Nessa modalidade de plano, os benefícios programados apresentam a junção das características das modalidades de contribuição definida e benefício definido. Suas características são descritas nos regulamentos de cada plano. 9
PARA OS PARTICIPANTES: As vantagens para o trabalhador que adere a esse tipo de mecanismo de renda adicional são inúmeras: ( Viver bem depende das nossas escolhas ) Formação de uma poupança de longo prazo, com contribuição paritária da empresa (patrocinadora). Qualidade de vida - Com a previdência complementar, a poupança formada, é somada ao benefício oficial do INSS, que juntos proporcionam melhor qualidade de vida e tranquilidade financeira na velhice, (Recomposição do poder aquisitivo) Proteção familiar - os planos de benefícios, em geral, asseguram a proteção à família dos participantes com a aposentadoria por invalidez e a pensão por morte aos seus beneficiários. Empréstimos e financiamentos com taxas menores, Baixas taxas de administração, Incentivos fiscais (IRFP), Resgate, Portabilidade, Autopatrocinio, Participação democrática na gestão dos fundos, 10
PARA AS EMPRESAS PATROCINADORAS: Importante ferramenta de RH. Melhorar as relações empregado/empresa (Valorização do corpo funcional) Atrair e manter mão-de-obra qualificada (Diminuição da rotatividade). Aumentar a fidelização do empregado. Complementar a renda da aposentadoria pública para empregados ou associados que recebem mais do que o teto da previdência social. Transmitir sentimento de segurança ao empregado ou associado e familiares (ocasião de invalidez e morte). Ter boa imagem junto à sociedade. 11
Os fundos de pensão constituem extraordinário instrumento de valorização do trabalho de que dispõem as empresas. Tem sido demonstrado que as empresas que o fazem possuem quadros de pessoal mais jovens e mais produtivos, porque seus trabalhadores não hesitam em exercer o direito à aposentadoria tão logo este se constitui. 12
PARA A SOCIEDADE: Capitalização de empresas, através dos investimentos no mercado de ações. Financiamentos de projetos de médio e longo prazos. Formação de postos de trabalho. Arrecadação direta e indireta de impostos. Manutenção do poder de compra no mercado de consumo, ativando a economia. Possibilita melhor qualidade de vida aos milhares de beneficiários e seus dependentes. 13
O FUTURO SE CONSTRÓI NO PRESENTE Quem quer garantir uma aposentadoria segura e tranquila precisa de muita estratégia e paciência. Os Planos de Previdência oferecem benefícios crescentes no longo prazo, o quanto antes começar a contribuir, melhor. Convém lembrar que, ao longo do tempo, a nossa expectativa de vida aumenta. No Brasil, por exemplo, essa expectativa cresceu de 62,5 para 72,8 anos (IBGE, dez/2009) e a tendência é continuar crescendo. Vida mais longa significa necessidade de reserva maior para o futuro. 14
Número de idosos cresceu 55% em 10 anos e representam 12% da população Número de idosos dobrou nos últimos 20 anos no brasil, aponta IBGE A população está envelhecendo, a população em idade ativa é quem sustenta a inativa. Estima-se que a participação de pessoas com mais de 60 anos na população chegará a 23% em 2050. Serão apenas 1,9 indivíduos ativos gerando recursos para aposentadoria. Futuro - menos pessoas trabalhando e mais idosos aposentados. 15
Não é mais possível depender somente da Previdência Pública para se manter o padrão de vida na velhice. A preocupação pela garantia da qualidade de vida dos trabalhadores deixou de ser uma pauta exclusiva do governo e tem sido cada vez mais uma preocupação da própria sociedade. Pensar em previdência agora, é pensar em garantir um futuro, não só para você, como para sua família, de ter condições dignas de vida no futuro e na idade avançada. 16
É importante, portanto, que se pense em como obter uma renda segura e tranquila na sua aposentadoria. CUIDE DA SUA APOSENTADORIA AGORA ENQUANTO É CEDO! O futuro dependerá daquilo que fazemos no presente Mahatma Gandhi O FUTURO É LOGO ALI! 17
Obrigado! Sidney.valle@prece.com.br