Folha 45 BALANÇO PATRIMONIAL CRECHE COMUNITARIA SANTA INES Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008
CRECHE COMUNITARIA SANTA INES Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de (Valores expressos em milhares de reais) 2009 2008 ATIVO 2009 2008 PASSIVO 2009 2008 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa 113 56 Empréstimos e financiamentos - - Banco 2.842 115 Fornecedores e empreiteiros - - Aplicações financeiras - - Salários e encargos sociais - - Adiantamentos Fornecedores - - Dividendos propostos - - Adiantamentos Salarias - - Outras - - Adiantamento de Férias - - Provisões - - Seguros a Vencer - - Impostos/Contrib. a compensar - - Outros - - Total do passivo circulante - - NÃO CIRCULANTE Total do ativo circulante 2.956 171 NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Seguros a Vencer - - Outros - Adiantamento a Compensar - - Outros - - Total do passivo não circulante - - REALIZÁVEL A LONGO PRAZO - - Imposto de renda e contribuição social diferidos (nota...) - - Despesas antecipadas - - PARTICIPAÇÃO DE ACIONISTAS NÃO CONTROLADORES Depósitos judiciais - - Outros - - - - RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS PERMANENTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social - - Investimentos - - Reservas de Reavaliação - - Maquinas e Equipamentos 11.623 9.493 Reservas de doações - - Play Grond - - Moveis e Utensilios 8.790 8.790 - - Benfeitorias Imoveis e Terceiros 7.291 7.291 Veiculos de serviço - - Objetos p/copa e cozinha 572 - Brinquedoteca - - RESULTADO DO PERIODO Edificações - - Computadores e Perifericos 410 410 Imobilizado em andamento - - Ajustes de Exercícios Anteriores - - Aparelhos Musicais - - Superavit acumulado 19.858 23.869 Diferido - - Superavit Periodo 3.192 (4.011) Intangível 244 244 23.050 19.858 Depreciação Acumulada (8.836) (6.540) Folha 46 20.094 19.688 Total do ativo não circulante 20.094 19.688 Total do patrimônio líquido 23.050 19.858 TOTAL DO ATIVO 23.050 19.858 TOTAL DO PASSIVO 23.050 19.858 CONTAS DE COMPENSAÇÃO - ATIVA CONTAS DE COMPENSAÇÃO - PASSIVA Contribuição Patronal INSS - Isenção - - Contribuição Patronal INSS - Isenção - - As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
Folha 47 CRECHE COMUNITARIA SANTA INES DEMONSTRÇÃO DE RESULTADO PARA EXERCICIOS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 (EM REAIS) 2009 2008 RECEITAS OPERACIONAIS RECEITA SUBSIDIOS Subsidio de Origem Estrangeira - - Subsidio de Origem Brasileira - - RECEITAS DE APADRINHAMENTO DFC s Estrangeiro ao Projeto - - DFC s Brasileiro ao Projeto - - RECEITA DE ONG S Apromiv 204.715 158.372 Fundação Balbina Camila de Araujo - - Sociedade São Vicente de Paulo - - Fraternidade Feminina Missionaria - - Poder Judiciário - - Tribunal de Justiça - - RECEITA GOVERNO MUNICIPAL SEMAS - - Secretaria de Educação Smed - - Prefeirua Municipal de Betim 16.386 23.723 Convênio SETASCAD - 7.995 CMDCA - 6.758 Divisão de Merenda 13.579 11.317 RECEITA GOVERNO ESTADUAL Sec. Educação - - Sec. De Esporte - - Advocacia Geral do Estado - - RECEITA DE ASSOCIADOS E EVENTOS Contribuição de Pais 3.905 3.326 Festas e Eventos - - Doações Pessoas Físicas - - Outras 32 - RECEITAS FINANCEIRAS Rendimento de Aplicação Financeira - - RECEITA PESSOA JURIDICA Subvençãos INSS - - Subvenção COPASA 275 880 Subvenção CEMIG 1.249 - Outros - - OUTRAS RECEITAS Doações Diversas - - RECEITAS NÃO OPERACIONAIS Rec. Não Operacionais 82 - TOTAL DAS RECEITAS 240.224 212.371 DESPESAS OPERACIONAIS Despesa com pessoal 179.962 163.531 Serviços prestados por terceiros 6.390 7.599 Materiais de consumo aplicados nos programas 32.261 30.368 Despesas gerais - 93 Bolsa Escola - - Despesas Financeiras 1.020 985 Depreciação e amortização do imobilizado 2.296 1.609 Divisão de Merenda 13.579 11.317 Isenções/Subvenções 1.524 880 DESPESAS NÃO OPERACIONAIS Desp. Não Operacionais - - TOTAL DAS DESPESAS 237.032 216.382 3.192 (4.011) As notas explicativas são partes integrantes desta demonstração
Folha: 48 CRECHE COMUNITARIA SANTA INES DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.009 E 2.008 (Valores expressos em reais) FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE DAS OPERAÇÕES 2009 2008 Déficit do exercício 3.192 (4.011) FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Depreciação 2.296 1.609 5.488 (2.402) Redução (aumento) nos ativos: Impostos a recuperar - - Adiantamento Salariais - - Adiantamento de férias - - Despesas antecipadas - - Outros - - - - Aumento (redução) nos passivos: Fornecedores - - Provisões de férias e encargos - - Salários e Encargos - - Outras obrigações - - - - RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 5.488 (2.402) FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Adições ao ativo permanente (2.703) (6.925) Baixas Depreciações - - Reavaliação - - Recursos de terceiros para adição ao ativo permanente - - Ajustes de Exercícios Anteriores - - RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (2.703) (6.925) Caixa líquido gerado nas atividades operacionais e de investimentos 2.785 (9.327) Aumento (redução) no caixa e equivalentes 2.785 (9.327) Disponibilidades no início do exercício 171 9.498 Disponibilidades no final do exercício 2.956 171 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
CRECHE COMUNITARIA SANTA INES Folha 49 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LIQUIDO BALANÇO PATRIMONIAL (EM REAIS) SUPERAVIT PATRIMONIO RESERVA DE RESERVA DE (DEFICIT) SOCIAL REAVALIAÇÃO DOACAO ACUMULADO TOTAL Saldos em 31 de dezembro de 2007 - - - 23.869 23.869 Superavit incorporado no patrimonio - Reserva de Reavaliação - Reserva de Doações - Superavit/Deficit do exercicio. (4.011) (4.011) Saldos em 31 de dezembro de 2008 - - - 19.858 19.858 Superavit incorporado no patrimonio - Ajustes de exercicio anteriores - - Reserva de Reavaliações - Reserva de Doacoes - Superavit/Deficit do exercicio 3.192 3.192 Saldos em 31 de dezembro de 2009 - - - 23.050 23.050
Folha 50 CRECHE COMUNITARIA SANTA INES NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A CRECHE COMUNITARIA SANTA INES é uma Sociedade Civil, de objetivos filantrópicos, sendo reconhecida como de utilidade pública municipal. 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com a Norma Brasileira de Contabilidade NBCT 10.19 Entidade Sem Finalidade de Lucros, aprovada pela resolução no. 877, de 18 de Abril de 2000, do Conselho Federal de Contabilidade. Lei 11638 de 17 de Dezembro de 2007. 3 - PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS 3.1 - O disponível corresponde aos depósitos bancários à vista, no valor de caixa no valor de R$ 113,34 devidamente comprovados. R$ 2.842,40 e 3.2 - IMOBILIZADO O imobilizado está registrado pelo seu custo de aquisição ou formação e não foi corrigido. A depreciação do imobilizado foi calculada no exercicio 2009 com base nas taxas usuais permitidas pela legislação. Tendo em vista que será analisado também os permanentes totalmente depreciados, as baixas e adições no período. A movimentação do período foi a seguinte: Saldo em Movimentação Saldo em Contas 2008 Adições Reavaliações 2009 Investimentos - - - Maquinas e Equipamentos 9.493 2.130 11.623 Play Grond - - - Moveis e Utensilios 8.790-8.790 Benfeitorias Imoveis e Terceiros 7.291-7.291 Veiculos de serviço - - - Objetos p/copa e cozinha - 572 572 Brinquedoteca - - - Terrenos e edificações - - - Computadores e Perifericos 410-410 Imobilizado em andamento - - - Aparelhos Musicais - - - Diferido - - - Intangível 244-244 Total do Imobilizado 26.228 2.702 - - 28.930 ( - ) Depreciação do Imobilizado 2008 (6.540) ( - ) Depreciação do Imobilizado 2009 (8.836) (8.836) Imobilizado Liquido 19.688 (6.133) - - 20.094
3.3 - As receitas e as despesas são apropriadas pelo regime de competência. Folha 51 3.4 - DOAÇÕES E SUBVENÇOES A Entidade recebeu durante o exercicio doações e subvenções, registradas da seguinte forma: Receita de Subsidios - Receita de Apadrinhamento - Receita de Ong s 204.715 Receita Governo Municipal 29.965 Receita Governo Estadual - Receita de Associados e Eventos 3.937 Receitas Financeiras - Subvenções 1.524 Outros - Não operacional 82 R$ TOTAL: 240.223,57 4 - GOVERNO MUNICIPAL 5 - SEGUROS O valor refecebido da prefeitura esta assim distribuido 16.386,00 Manutenção 13.579,16 Div. Merenda e - CMDCA. A Entidade NÃO mantém seguros de seus bens. 6 - APLICAÇÃO EM GRATUIDADE Todos os recursos obtidos pela Entidade são aplicados na assistência das familias e crianças inscritas nos diversos programas que desenvolve na região, cuja mensuração, através dos dados contabéis, está assim representada:
Folha 52 Descrição/Valores em R$ 2009 2008 Valores aplicados na área da saúde 33.786 15.423 Valores aplicados na área da educação 175.056 163.531 Valores aplicados na área do apoio 28.189 25.231 Outros - 12.197 TOTAL 237.032 216.382 Betim, 31 de dezembro de 2009 Iran de Freitas Andrade Presidente Joanes Fernandes Batista CRC/MG 58770 Contador