Manual de Orientação do Leiaute dos dados da DASN2009/2010

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS Manual de Orientação do Leiaute dos dados da DASN2009/2010 Grupo de Trabalho de Tecnologia da Informação CGSN/Simples Nacional ELABORAÇÃO: ABRASF CNM SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL SECRETARIAS DE FAZENDA, FINANÇAS, RECEITA OU TRIBUTAÇÃO DAS UNIDADES FEDERADAS SERVIÇO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS V 1.0.8 (FEVEREIRO/2010) V 1.0.7 PÁGINA 1

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS ALTERAÇÕES Versão 1.0.0 Versão inicial baseada na especificação da DASN2008. Versão 1.0.1 Inclusão do registro 04000 do PGDAS. Versão 1.0.2 Correção do texto registros : 03112, 03122 e 03132 Inclusão registros D7000 e D7001 Mudança de nível hierárquico registros D5008 a D5016 Inclusão no registro D4000, da tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN, o campo ADSN_VL_TOTAL_DAS_PAGOS Inclusão no registro D5003, da tabela DET_INFO_ESTABELECIMENTO_SN os campos DESN_UF_ENDERECADO, DESN_CD_MUNICIPIO_ENDERECADO, DESN_NM_MUNICIPIO_ENDERECADO Inclusão no registro D5009, da tabela REVENDEDORES_AMB_AUTONOMOS_INFO_SN, o campo RASN_CD_MUNICIPIO Inclusão no registro D5010, da tabela REFEICOES_OUTROS_MUNICIPIOS_INFO_SN, o campo RMSN_UF Inclusão no registro D5011, da tabela PRODUCAO_RURAL_INFO_SN, o campo PRSN_UF Inclusão no registro D5015, da tabela RATEIO_RECEITA_SEFAZ_INFO_SN, o campo RRSN_UF Versão 1.0.3 Inclusão da regra de formação do nome dos arquivos disponibilizados aos entes item 2.1.1 a Correção no código da situação dos tributos registro 03110 Correção no formato aaaamm registro D2001 Correção no registro 0000 (0 para Competência e 1 para Caixa) 03110, 03120, 03130, 03111, 03121, 03131, 03112, 03122 e 03132 - correção nas casas decimais para padrão PGDAS 03111 Alteração no campo descrição 03112 Alteração no campo descrição 03120, 03121 e 3122 Retirada do vlimposto pois não existe esta informação no PGDAS 03130, 03131 e 3132 Retirada do vlimposto Incluído item j) Versão 1.0.4 Correção no tamanho registro 03100 campo Vltotal com duas casas decimais Correção no registro D5005 retirada do IRSN_NM_MUNICIPIO Exclusão registro D5014 Renomeado registro D5015 para registro D5014 Renomeado registro D5016 para registro D5015 Versão 1.0.5 Registro D5000 alteração nome e descrição do campo 07 para IESN_INATIVO_ANO_2008 Renomeados registros D5001 para D5100, D5002 para D5200, D5003 para D5300, D5004 para D5310, D5005 para D5320, D5006 para D5330, D5007 para D5340, D5008 para D5350, D5009 para D5352, D5010 para D5353, D5011 para D5354, D5012 para D5355, D5013 para D5356, D5015 para D5357, D5001 Inclusão registros D5360, D5361, D5362, D5363, D5364, D5365, D5366, D5367 Adequação na descrição do registro AAAAA, campo cod_ver. V 1.0.7 PÁGINA 2

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS Versão 1.0.6 Inclusão do registro D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS SEM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, para adequação às declarações relativas ao ano-calendário 2010. Versão 1.0.7 Alteração do registro 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) para incluir a Receita bruta do período de apuração no Regime Caixa Versão 1.0.8 Adequação dos registros D5340 e D5370 para a realidade dos anos-calendário 2009 e 2010. D5340 tem a nomenclatura alterada para: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA Este registro será utilizado para envio das atividades exercidas até o ano-calendário 2009, considerando que até então somente eram informados os serviços prestados com substituição tributária D5370 tem a nomenclatura alterada para: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS Este registro será utilizado para envio das atividades exercidas a partir do ano-calendário 2010, considerando que a partir de então serão informados os serviços prestados com e sem substituição tributária. As atividades das duas categorias serão enviadas no mesmo registro, sem distinção. V 1.0.7 PÁGINA 3

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS SUMÁRIO Versão 1.0.1...2 Versão 1.0.2...2 Versão 1.0.3...2 Versão 1.0.4...2 Versão 1.0.5...2 Versão 1.0.6 Inclusão do registro D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS SEM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, para adequação às declarações relativas ao ano-calendário 2010....3 Versão 1.0.7...3 Alteração do registro 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) para incluir a Receita bruta do período de apuração no Regime Caixa...3 Versão 1.0.8...3 1 INFORMAÇÕES GERAIS...7 1.1. GERAÇÃO...7 1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA...7 2. REFERÊNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO...7 2.1. DADOS TÉCNICOS DE GERAÇÃO DO ARQUIVO...7 2.1.1. Características do arquivo digital:...7 2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO...8 2.2.1. Formato dos campos:...8 2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo alfanumérico ( Char ou VarChar ):...8 2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais:...8 2.2.4. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa data:...9 2.2.5. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa período:...9 2.2.6. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa exercício:...9 2.2.7. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa hora:...9 2.3. NÚMEROS, CARACTERES OU CÓDIGOS DE IDENTIFICAÇÃO...10 2.3.1. Os campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (CNPJ, Cód TOM, COD_VER, REG, NRPAGTO (Número do DAS), dentre outros) deverão ser informados com todos os dígitos, inclusive os zeros (0) à esquerda. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como:., /, -, etc) não devem ser informadas...10 2.4. REGISTROS DO ARQUIVO...10 2.4.1....10 2.5. TIPO DE DECLARAÇÃO QUE CONSTARÁ DOS ARQUIVOS...10 3. CAMPOS DOS REGISTROS...10 3.1. REGISTRO AAAAA...10 3.2. REGISTRO D1000...11 3.3. REGISTRO D2000...11 3.4. REGISTRO D2001...11 3.5. REGISTRO D3001...12 3.6. REGISTRO D3002...12 3.7. REGISTRO D4000...12 3.8. REGISTRO 00000...13 3.9. REGISTRO 01000...13 3.10. REGISTRO 02000...13 3.11. REGISTRO 03000...14 3.12. REGISTRO 03100...14 3.13. REGISTRO 03110...14 3.14. REGISTRO 03120...15 3.15. REGISTRO 03130...16 3.16. REGISTRO 03111...16 3.17. REGISTRO 03121...17 3.18. REGISTRO 03131...17 3.19. REGISTRO 03112...18 3.20. REGISTRO 03122...19 V 1.0.7 PÁGINA 4

3.21. REGISTRO 03132...19 3.22. REGISTRO 04000...20 3.23. REGISTRO 99999...20 3.24. REGISTRO D5000...20 3.25. REGISTRO D5100...20 3.26. REGISTRO D5200...21 3.27. REGISTRO D5300...21 3.28. REGISTRO D5310...22 3.29. REGISTRO D5320...22 3.30. REGISTRO D5330...22 3.31. REGISTRO D5340...23 3.32. REGISTRO D5370...23 3.34. REGISTRO D5352...24 3.35. REGISTRO D5353...24 3.36. REGISTRO D5354...24 3.37. REGISTRO D5355...24 3.38. REGISTRO D5356...25 3.39. REGISTRO D5357...25 3.40. REGISTRO D5360...25 3.41. REGISTRO D5361...26 3.42. REGISTRO D5362...26 3.43. REGISTRO D5363...26 3.44. REGISTRO D5364...27 3.45. REGISTRO D5365...27 3.46. REGISTRO D5366...27 3.47. REGISTRO D5367...27 3.48. REGISTRO D6000...28 3.49. REGISTRO D7000...28 3.50. REGISTRO 7001...29 3.51. REGISTRO D9999...29 3.52. REGISTRO ZZZZZ...29 4. DOMÍNIO...30 4.1. RECEITAS...30 4.2. ATIVIDADES...31 4.3. TRIBUTOS...32

APRESENTAÇÃO Este manual visa orientar a geração e leitura em arquivo digital dos dados armazenados pelo DASN Declaração Anual do Simples Nacional. O arquivo será gerado com a seguinte estrutura: REGISTRO AAAAA: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL REGISTRO D1000: IDENTIFICAÇÃO DA DECLARACAO ANUAL REGISTRO D2000: SITUAÇÃO ESPECIAL REGISTRO D2001: NÃO OPTANTE COM PROCESSO ADMINISTRATIVO REGISTRO D3001: RECEITAS BRUTAS UTILIZADAS NA DECLARAÇÃO (DE PERÍODOS ANTERIORES E DOS PERÍODOS DA DECLARAÇÃO) REGISTRO D3002: FOLHA DE SALÁRIO DECLARADA REGISTRO D4000: INFORMAÇÕES DAS APURAÇÕES DECLARADAS NO SIMPLES NACIONAL REGISTRO 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) REGISTRO 01000: INFORMAÇÕES DO VALOR APURADO PELO CÁLCULO REGISTRO 02000: RECEITAS BRUTAS DE PERÍODOS ANTERIORES, VALOR ORIGINAL, TRIBUTOS FIXOS REGISTRO 03000: INFORMAÇÕES DE CADA ESTABELECIMENTO FILIAL REGISTRO 03100: INFORMAÇÕES DE CADA ATIVIDADE SELECIONADA PARA CADA ESTABELECIMENTO REGISTRO 03110: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA A REGISTRO 03120: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA B REGISTRO 03130: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA C REGISTRO 03111: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO FAIXA A REGISTRO 03121: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO FAIXA B REGISTRO 03131: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO FAIXA C REGISTRO 03112: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA A REGISTRO 03122: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA B REGISTRO 03132: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA C REGISTRO 04000: REGISTROS DO PERFIL REGISTRO 99999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO 00000 REGISTRO D5000: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA REGISTRO D5100: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA VENDAS/REVENDAS REALIZADAS POR MEIO DE COMERCIAL EXPORTADORA REGISTRO D5200: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA RENDIMENTOS DOS SÓCIOS REGISTRO D5300: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA DETALHAMENTO POR ESTABELECIMENTO REGISTRO D5310: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA OPERAÇÕES INTERESTADUAIS POR UF REGISTRO D5320: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA ISS RETIDO NA FONTE REGISTRO D5330: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO REGISTRO D5340: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS REGISTRO D5350: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA INFORMAÇÕES OPCIONAIS REGISTRO D5352: INFORMAÇÕES OPCIONAIS VENDA DE PRODUTOS POR MEIO DE REVENDEDORES AMBULANTES AUTONOMOS REGISTRO D5353: INFORMAÇÕES OPCIONAIS VENDA DE REFEIÇÕES EM OUTROS MUNICÍPIOS REGISTRO D5354: INFORMAÇÕES OPCIONAIS PRODUÇÃO RURAL REGISTRO D5355: INFORMAÇÕES OPCIONAIS AQUISIÇÃO DE MERCADORIA RURAL REGISTRO D5356: INFORMAÇÕES OPCIONAIS AQUISIÇÃO DE MERCADORIAS DE CONTRIBUINTES DISPENSADOS DE INSCRIÇÃO REGISTRO D5357: INFORMAÇÕES OPCIONAIS RATEIO DE RECEITA ORIUNDO DE REGIME ESPECIAL REGISTRO D5360: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA MUDANÇA DE ENDEREÇO REGISTRO D5361: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA INFORMAÇÕES OPCIONAIS REGISTRO D5362: INFORMAÇÕES OPCIONAIS VENDA DE PRODUTOS POR MEIO DE REVENDEDORES AMBULANTES AUTONOMOS REGISTRO D5363: INFORMAÇÕES OPCIONAIS VENDA DE REFEIÇÕES EM OUTROS MUNICÍPIOS REGISTRO D5364: INFORMAÇÕES OPCIONAIS PRODUÇÃO RURAL REGISTRO D5365: INFORMAÇÕES OPCIONAIS AQUISIÇÃO DE MERCADORIA RURAL REGISTRO D5366: INFORMAÇÕES OPCIONAIS AQUISIÇÃO DE MERCADORIAS DE CONTRIBUINTES DISPENSADOS DE INSCRIÇÃO REGISTRO D5367: INFORMAÇÕES OPCIONAIS RATEIO DE RECEITA ORIUNDO DE REGIME ESPECIAL REGISTRO D6000: DAS PAGOS REGISTRO D7000: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA INFORMAÇÕES DA MULTA POR ATRASO NA ENTREGA DA DECLARAÇÃO REGISTRO D7001: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA DARFS EMITIDOS DA MULTA POR ATRASO NA ENTREGA DA DECLARAÇÃO REGISTRO D9999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO D1000 REGISTRO ZZZZZ: FECHAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL (*)O conteúdo do campo ADSN_XML, da tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN, usará o layout do PGDAS, inclusive utilizando a mesma nomenclatura. Será um para cada registro D4000.

APÊNDICE A DAS INFORMAÇÕES DE REFERÊNCIA 1INFORMAÇÕES GERAIS 1.1. GERAÇÃO O SERPRO deverá disponibilizar N arquivos, para cada ente. 1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA A pessoa jurídica, de acordo com as especificações indicadas neste manual, está obrigada a prestar informações sobre os dados armazenados, que compõem as bases do Simples Nacional, ou que sejam necessárias para o funcionamento dos aplicativos, em meio digital, cujos prazos, formas, locais de entrega serão regulados por decisão da Secretaria Executiva do Simples Nacional. 2. REFERÊNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO 2.1. DADOS TÉCNICOS DE GERAÇÃO DO ARQUIVO 2.1.1. Características do arquivo digital: a) Regra de formação do nome do arquivo: <indicativoente>-<codigoente>-<tipo>-<data(aaaammdd)>-<seqüencial>.zip Campo Tamanho Descrição 01 Indicativo do Ente 02 1- Estado 2- Município 02 Código do Ente 04 para município código da Tabela de Órgãos e Municípios para estado - correspondente numérico à letra. Ex: PE P(16ª letra do alfabeto) + E(05ª letra do alfabeto), código 1605 03 Tipo 06 Literal DASN09 04 Data 08 Data de geração do arquivo, formato: aaaammdd 05 Sequencial 02 indica o número de ordem do arquivo quando forem gerados dois ou mais no mesmo dia. Inicia em 01 para o primeiro arquivo e deve ser reiniciado diariamente 06 Extensão.zip b)arquivo no formato texto, codificado em ASCII ISO 8859-1 (Latin-1), não sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binários, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificações de texto, tais como EBCDIC; c) Arquivo com organização hierárquica, assim definida pela citação do nível hierárquico ao qual pertence cada registro; d) Os registros são sempre iniciados na primeira coluna (posição 1) e têm tamanho variável; e) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que estão listados nos respectivos registros; f) Entre os campos deve ser inserido o caractere delimitador (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); g) O caractere delimitador (Pipe) não deve ser incluído como parte integrante do conteúdo de quaisquer campos numéricos ou alfanuméricos; h) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, os caracteres CR (Carriage Return) e LF (Line Feed) correspondentes a retorno do carro e salto de linha (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro):

1º 2º 3º 4º REG CNPJ RAZÃO SOCIAL CÓD MUNICÍPIO 00000 00000834000105 EMPRESA X(BA) 3577 i) Na ausência de informação, o campo vazio (campo sem conteúdo; nulo; null) deverá ser iniciado com caractere e imediatamente encerrado com o mesmo caractere delimitador de campo. Exemplo (conteúdo do campo) Campo alfanumérico: José da Silva & Irmãos Ltda -> José da Silva & Irmãos Ltda Campo numérico: 1234,56 -> 1234,56 Campo numérico ou alfanumérico vazio -> Exemplo (campo vazio no meio da linha) 123,00 123654788000354 Exemplo (campo vazio em início de linha) CRLF j) O caractere não deve ser usado como delimitador de início e de fim do registro. 2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO Esta seção apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados, quando não excepcionadas por regra específica referente a um dado registro e explicitada em suas observações. 2.2.1. Formato dos campos: a)alfanumérico: representados por Char ou Varchar todos os caracteres das posições da Tabela ASCII, excetuados os caracteres (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); b) NUMÉRICO: representados por Int, TinyInt, SmallInt ou Decimal - algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII. 2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo alfanumérico ( Char ou VarChar ): a)todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 255 caracteres, exceto se houver indicação distinta. Exemplo: COD_INF_OBS C - TXT C 65536 2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais: a)deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como:. - % ), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (Vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII); b) Não há limite de caracteres para os campos numéricos; c) Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro; d) Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática. Exemplo (valores monetários, quantidades, percentuais, etc): $ 1.129.998,99 -> 1129989,99

1.255,42 -> 1255,42 234,567 -> 234,567 10.000 -> 10000 10.000,00 -> 10000 ou 10000,00 17,00 % -> 17,00 ou 17 18,50 % -> 18,5 ou 18,50 30 -> 30 1.123,456 Kg -> 1123,456 0,010 litros -> 0,010 ou 0,01 0,00 -> 0 ou 0,00 0 -> 0 campo vazio -> 2.2.4. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa data: a)devem ser informados conforme o padrão anomêsdia (aaaammdd), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como:., /, -, etc); Exemplo (data): 01 de Janeiro de 2005 -> 20050101 11.11.1911 -> 19111111 21-03-1999 -> 19990321 09/08/04 -> 20040809 campo vazio -> 2.2.5. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa período: a)devem ser informados conforme o padrão anomês (aaaamm), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como:., /, -, etc); Exemplo (período): Janeiro de 2005 -> 200501 11.1911 -> 191111 03-1999 -> 199903 08/04 -> 200408 campo vazio -> 2.2.6. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa exercício: a)devem ser informados conforme o padrão ano (aaaa); Exemplo (ano/exercício): 2005 -> 2005 911 -> 1911 99 -> 1999 04 -> 2004 campo vazio -> 2.2.7. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa hora: Devem ser informados conforme o padrão horaminutosegundo (hhmmss), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como:., :, -, etc), no formato 24 horas;

Exemplo (hora): 09:13:17 -> 091317 21:13:17 -> 211317 00:00:00 -> 000000 00:00:01 -> 000001 campo vazio -> 2.3. NÚMEROS, CARACTERES OU CÓDIGOS DE IDENTIFICAÇÃO 2.3.1. Os campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (CNPJ, Cód TOM, COD_VER, REG, NRPAGTO (Número do DAS), dentre outros) deverão ser informados com todos os dígitos, inclusive os zeros (0) à esquerda. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como:., /, -, etc) não devem ser informadas. a)os campos numéricos cujo tamanho é expresso na coluna própria deverão conter exatamente a quantidade de caracteres indicada. Exemplo (campos numéricos com indicação de tamanho): CNPJ N 014 Exemplo (campos numéricos com indicação de tamanho): CNPJ: 123.456.789/0001-10 -> 123456789000110 CNPJ: 000.456.789/0001-10 -> 000456789000110 Campo vazio -> 2.4. REGISTROS DO ARQUIVO Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital é constituído de registros. 2.4.1. a)a ordem de apresentação dos registros é seqüencial e ascendente; b) São obrigatórios os registros de abertura e de encerramento do arquivo; 2.5. TIPO DE DECLARAÇÃO QUE CONSTARÁ DOS ARQUIVOS Apenas as Declarações Transmitidas serão disponibilizadas nos arquivos. 3. CAMPOS DOS REGISTROS 3.1. REGISTRO AAAAA Abertura do arquivo digital. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo AAAAA 01 COD_VER Char (3) Código da versão do leiaute correspondente ao Manual de Orientação da DASN 2009 02 DT_INI Char (8) Data inicial das informações contidas no arquivo 03 DT_FIN Char (8) Data final das informações contidas no arquivo Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 0 Ocorrência: 1 por Declaração

3.2. REGISTRO D1000 Identificação da declaração. Tabela DECLARACAO_ANUAL_INFO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D1000 01 DASN_ID_DECLARACAO Char (15) Declaração Anual Simples Nacional Id da Declaração. Formato: CNPJ Básico + Exercício + Número Seqüência de 001 até 999 02 TDSN_ID_TIPO TinyInt Declaração Anual Simples Nacional Tipo de Declaração. Domínio: chave estrangeira da tabela TIPO_DEC_PREV_SN Exemplo dos tipos pré-definidos: Declaração Normal (1), Retificação de Declaração Normal (2), Declaração de Situação Especial (3), Retificação de Declaração de Situação Especial (4) 03 DASN_EXERCICIO Char (4) Declaração Anual Simples Nacional Exercício abrangido da declaração. Formato: AAAA Exemplo: 2007 04 DASN_NM_RAZAO_SOCIAL VarChar (150) Declaração Anual Simples Nacional Nome da Razão Social da empresa declarante do Simples Nacional. 05 DASN_DT_ABERTURA Char (8) Declaração Anual Simples Nacional Data da abertura da empresa declarante do Simples Nacional. Formato: aaaammdd 06 DASN_DT_INICIO_ATIVIDADES Char (8) Declaração Anual Simples Nacional Data do início das Atividades da empresa Declarante do Simples Nacional. Formato: aaaammdd 07 DASN_NUM_RECIBO 17 posições Declaração Anual Simples Nacional Número do Recibo da Declaração Anual do Simples Nacional. Formato: numérico de 17 posições 08 DASN_NUM_AUTENTICACAO 20 posições Declaração Anual Simples Nacional Número da Autenticação da declaração transmitida Formato: numérico de 20 posições, sem separadores 09 DASN_DT_TRANSMISSAO Char(14) Declaração Anual Simples Nacional Data e hora da Transmissão da Declaração. Formato: aaaammddhhmmss Hora no formato 24 horas. 10 DASN_VERSAO VarChar (9) Versão em que a declaração foi transmitida. 11 DASN_REGIME VarChar (1) Regime de competência (0) ou caixa (1). Para a DASN2008 e a DASN2009, assume-se que sempre se trata de regime de competência. Apenas a partir da DASN2010 esta distinção será levada em consideração. Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 1 Ocorrência: 1 por Declaração 3.3. REGISTRO D2000 Não optante com processo administrativo. Tabela EVENTO_SITUACAO_ESPECIAL_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D2000 01 EPSN_ID_EVENTO TinyInt 1 Cisão Parcial 2 Cisão Total 3 Extinção 4 Fusão 5 Incorporação/Incorporada 6 Incorporação/Incorporadora 02 ESSN_DT_EVENTO Char (8) Data do evento. Formato: aaaammdd Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 ou 1 por Declaração 3.4. REGISTRO D2001 Não optante com processo administrativo. Tabela NAO_OPTANTE_PROC_ADM_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D2001 01 EASN_ID_ADM_PROTOCOLADO TinyInt Chave estrangeira da tabela ESFERA_ADM_TRIB_PREV_SN

(Esfera da administração tributária onde foi protocolado o processo administrativo). 1 Distrital 2 Estadual 3 Federal 4 Municipal 02 NOSN_UF_REPARTICAO Char (2) UF da repartição. 03 NOSN_CD_MUNIC_REPARTICAO VarChar (5) Município da repartição. 04 NOSN_NM_MUNIC_REPARTICAO VarChar (50) Nome do município da repartição 05 NOSN_NR_PROCESSO VarChar (24) Número do processo administrativo. 06 NOSN_DT_INICIO Char (6) Período inicial das apurações. Formato: aaaamm 07 NOSN_DT_FIM Char (6) Período final das apurações. Formato: aaaamm Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 ou 1 por Declaração 3.5. REGISTRO D3001 Receitas brutas utilizadas na declaração (de períodos anteriores e dos períodos da declaração). Tabelas REC_BR_ANT_DECLARADO_SN e INFO_APUR_DECLARADO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D3001 01 RDSN_PA Char (6) Receita Bruta Meses Anteriores DASN Período de Apuração da coleta do RBT. Formato: aaaamm 02 RDSN_VL Decimal (17,2) Receita Bruta Meses Anteriores DASN Valor coletado do RBT. Formato: 9999,99 Registro: opcional (caso de empresas em início de atividades) Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 a 24 por Declaração, um registro a cada linha. 3.6. REGISTRO D3002 Folha de salário declarada. Tabela FOLHA_SAL_DECLARADO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D3002 01 FDSN_PA Char (6) Folha Salarial DASN Período de Apuração da coleta da folha salarial. Formato: aaaamm 02 FDSN_VL Decimal (17,2) Folha Salarial DASN Valor coletado da folha salarial. Registro opcional Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 a 24 por Declaração, um registro a cada linha. 3.7. REGISTRO D4000 Informações das apurações declaradas no Simples Nacional. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D4000 01 IASN_NR_SQ Char (17) Id da Apuração, chave estrangeira da tabela INFO_APUR_VL_SN (Banco do PGDAS). 02 ADSN_PA Char (6) Informações das Apurações Declaradas Simples Nacional Período de Apuração 03 ADSN_VL_REC_APURADA Decimal (17,2) Informações das Apurações Declaradas Simples Nacional Valor Receita apurado no PA. Formato: 9999,99 04 ADSN_VL_DEBITO_APURADO Decimal (17,2) Informações da Apurações Declaradas Simples Nacional Valor do Débito Apurado no PA. Formato: 9999,99 05 ADSN_VL_TOTAL_DAS_PAGOS Decimal (17,2) Valor total dos DAS pagos. Registro obrigatório

Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 1 a 12 por Declaração, um registro a cada linha. 3.8. REGISTRO 00000 Identificação do contribuinte. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 00000 N 005-02 Cnpjmatriz Número indicador do CNPJ do estabelecimento matriz N 014-03 Nome Razão Social do estabelecimento matriz C 056-04 Cod TOM Código do município do estabelecimento matriz N 004-05 Optante S= Optante; N = Não optante do Simples Nacional C 001-06 Abertura Data de abertura da empresa (AAAAMMDD) N 008-07 PA Período de apuração (AAAAMM) N 006-08 Rpa Receita bruta do período de apuração N - 02 09 R Razão da folha salarial N - 03 10 IM Índice de Majoração Nacional N - 02 11 Operação Informa se se trata de apuração (A) ou retificação C 001-12 Regime Informa se a empresa utiliza o regime de competência (0) ou caixa (1) C 001-13 RpaC Receita bruta do período de apuração no regime Caixa N - 02 Registro obrigatório Nível hierárquico 3 Ocorrência N:1 3.9. REGISTRO 01000 Informações do valor apurado pelo cálculo. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 01000 N 005-02 Nrpagto Número da guia DAS N 017-03 Princ Valor principal N - 02 04 Multa Valor da multa N - 02 05 Juros Valor dos juros N - 02 06 Tdevido Valor total devido N - 02 07 Dtvenc Data do vencimento (AAAAMMDD) N 08 08 Dtvalcalc Data da validade do cálculo (AAAAMMDD) N 08 09 Vdas Valor total do DAS informado N - 02 Nível hierárquico 4 Ocorrência 1:1 3.10. REGISTRO 02000 Receitas brutas de períodos anteriores, valor original e tributos fixos. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 02000 N 005-02 rbt12 Valor da receita bruta dos últimos 12 meses. (pode ser proporcional à data da N - 02 abertura da empresa) 03 Rbtaa Valor da receita bruta do ano-calendário anterior. (pode ser proporcional à data da abertura da empresa) N - 02 04 Rba Valor da receita bruta do ano-calendário. N - 02 05 rbt12o Valor da receita bruta dos últimos 12 meses original. N - 02 06 Rbtaao Valor da receita bruta do ano-calendário anterior original N - 02 07 ICMS Valor fixo de ICMS N - 02 08 ISS Valor fixo de ISS N - 02 nunca será informado valor 0,00 de ICMS e ISS ou o campo ficará em branco, ou será informado valor diferente de 0,00 Nível hierárquico 4 Ocorrência 1:1

3.11. REGISTRO 03000 Informações de cada estabelecimento filial. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03000 N 005-02 CNPJ CNPJ do estabelecimento filial N 014-03 Uf Sigla da UF do estabelecimento filial C 002-04 Cod TOM Código do município do estabelecimento filial N 004-05 Vltotal Valor total da receita para a filial N - 02 06 IME Índice de Majoração Estadual N - 02 07 Limite Sublimite Estadual para o estabelecimento filial N - 02 08 LimUltrapassadoPA Informa quantos limites foram ultrapassados (0 = nenhum, 1 = apenas um N 001 - limite; e 2 = dois limites) 09 prex ou prex1 (quando 2 limites forem excedidos) Percentual que excedeu o limite para a faixa 1 apenas se LimUltrapassadoPA for maior que zero N 001 015 10 prex2 (apenas quando o segundo limite for ultrapassado) Percentual que excedeu o limite para a faixa 2, quando ocorrer apenas se LimUltrapassadoPA for maior que um N 001 015 O valor contido no campo 08 deve auxiliar na leitura das alíquotas dos registros 03110, 03111 e 03112 Nível hierárquico 4 Ocorrência N:1 de 1 (apenas a matriz) até o número máximo de estabelecimento (matriz mais as filiais) 3.12. REGISTRO 03100 Informações de cada atividade selecionada para cada estabelecimento. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03100 N 005-02 Tipo Tipo de atividade do Simples Nacional (01 a 18) N 002-03 Vltotal Valor total da receita para a atividade selecionada N - 02 Nível hierárquico 5 Ocorrência N:1 de 0 (quando nenhum dado é informado para a filial) até 18. 3.13. REGISTRO 03110 Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa A). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03110 N 005-02 UF sigla da UF onde existiu receita para a atividade deve ser informada ou C 002 deixada em branco (ex: ou SP ) 03 Cod TOM código do município onde existiu receita para a atividade deve ser informada N 004 - ou deixada em branco (ex: ou 7107 ) 04 Valor Valor da receita para cada atividade N - 02 05 COFINS 0 não foi informado, N 001-1 antecipação com encerramento de tributação; 2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade; 4 retenção tributária; 5 substituição tributária; 6 tributação monofásica 06 CSLL 0 não foi informado, N 001-2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade 07 ICMS 0 não foi informado, 1 antecipação com encerramento de tributação; 2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade; 5 substituição tributária; 6 tributação monofásica N 001 -

08 INSS 0 não foi informado, N 001-2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade 09 IPI 0 não foi informado, N 001-1 antecipação com encerramento de tributação; 2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade; 4 retenção tributária; 5 substituição tributária; 6 tributação monofásica 10 IRPJ 0 não foi informado, N 001-2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade 11 ISS 0 não foi informado, N 001-2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade; 4 retenção tributária; 5 substituição tributária; 6 tributação monofásica 12 PIS 0 não foi informado, N 001-1 antecipação com encerramento de tributação; 2 exigibilidade suspensa; 3 imunidade; 4 retenção tributária; 5 substituição tributária; 6 tributação monofásica 13 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 14 Vlimposto Valor do imposto (valor x aliqapur) (total) N - 02 15 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 19 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 20 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 21 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 22 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 23 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 24 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 25 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 26 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 27 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 28 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 29 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 30 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 31 Diferença diferença entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatória do valorcalc(n) N - 02 32 Maiortributo maior tributo apurado para a receita da atividade informada N - - - Nível hierárquico 6 Ocorrência 1:1 3.14. REGISTRO 03120 Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa B). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03120 N 005-02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03

07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 - Nível hierárquico 6 Ocorrência N:1 3.15. REGISTRO 03130 Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa C). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03130 N 005-02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 - Nível hierárquico 6 Ocorrência N:1 3.16. REGISTRO 03111 Informação do valor de receita com isenção (faixa A). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03111 N 005-02 Valor Valor da receita para cada atividade N - 02 03 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 04 Vlimposto Valor do imposto (valor x aliqapur) (total) N - 02 05 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

06 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 19 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 20 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 21 Diferença diferença entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatória do valorcalc(n) N - 02 22 Maiortributo maior tributo apurado para a receita da atividade informada N - - - Nível hierárquico 7 Ocorrência 1:1 pode não ocorrer 3.17. REGISTRO 03121 Informação do valor de receita com isenção (faixa B). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03121 N 005-02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 - Nível hierárquico 7 Ocorrência 1:1 pode não ocorrer 3.18. REGISTRO 03131 Informação do valor de receita com isenção (faixa C). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03131 N 005 -

02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 - Nível hierárquico 7 Ocorrência 1:1 pode não ocorrer 3.19. REGISTRO 03112 Informações detalhadas do valor da receita com redução e seu percentual (faixa A). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03112 N 005-02 Valor Valor da receita para cada atividade N - 02 03 Red Percentual de redução aplicado ao ICMS/ISS para o valor de receita informado N - 02 em 02 04 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 05 Vlimposto Valor do imposto (valor x aliqapur) (total) N - 02 06 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 07 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 08 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 09 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 10 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 11 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 12 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 13 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 14 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 15 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 16 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 17 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 18 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 19 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 20 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 21 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 22 Diferença diferença entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatória do valorcalc(n) N - 02 23 Maiortributo maior tributo apurado para a receita da atividade informada N - - - Nível hierárquico 7 Ocorrência N:1 pode não ocorrer

3.20. REGISTRO 03122 Informação do valor de receita com redução e seu percentual (faixa B). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03122 N 005-02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 - Nível hierárquico 7 Ocorrência N:1 pode não ocorrer 3.21. REGISTRO 03132 Informação do valor de receita com redução e seu percentual (faixa C). Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 03132 N 005-02 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada N - 03 atividade 03 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 04 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03 05 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 06 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03 07 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 08 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03 09 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 10 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03 11 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 12 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03 13 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 14 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03 15 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 16 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03 17 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03 18 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03 Nível hierárquico 7 Ocorrência N:1 pode não ocorrer

3.22. REGISTRO 04000 Informação do Perfil. Tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 04000 N 005-02 Codrecp Código de receita do principal N 004-03 Valorprinc Valor do principal N - 02 04 Codrecm Código de receita do multa N 004-05 Valorm Valor da multa N - 02 06 Codrecj Código de receita do juros N 004-07 Valorj Valor dos juros N - 02 08 Uf UF no caso de ICMS C 002 09 Codmunic Código do município no caso de ISS N 004 Nível hierárquico 4 Ocorrência N:1 pode não ocorrer 3.23. REGISTRO 99999 Encerramento do bloco 00000. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo 99999 N 005-02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do REGISTRO 00000 N - - deve conter o total de linhas do bloco, inclusive as linhas 00000 e 99999 Registro obrigatório Nível hierárquico 3 Ocorrência um (por registro D4000) 3.24. REGISTRO D5000 Informações gerais da empresa. Tabela INFO_EMPRESA_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D5000 01 IESN_VL_GANHOS_CAPITAL Decimal (9,2) Informações gerais da Empresa Valor de Ganhos de Capital Formato: 9999,99 02 IESN_VL_LUCRO_CONTABIL Decimal (9,2) ME/EPP que mantenha escrituração contábil e tenha evidenciado lucro superior ao limite de que trata o 1º do art. 6º da Resolução CGSN nº 4, de 30/05/2007, no período abrangido por esta declaração, informe o valor do lucro contábil apurado (R$) Formato: 9999,99 caso informado. Quando não informado ficar entre Pipes 03 IESN_QTDE_EMPREGADOS_INICIAL SmallInt Informações gerais da Empresa Quantidade de Empregados no Início do Período abrangido pela declaração Domínio: de 0 a 9999 04 IESN_QTDE_EMPREGADOS_FINAL SmallInt Informações gerais da Empresa Quantidade de Empregados no Final do Período abrangido pela declaração. Domínio: de 0 a 9999 05 IESN_VL_EXPORT_DIRETA Decimal (17,2) Informações gerais da Empresa Valor de exportação direta para as empresas que tenham receitas provenientes de exportação. Formato: 9999,99 caso informado. Quando não informado ficar entre Pipes 06 IESN_VL_TOT_GANHOS_LIQ Decimal (17,2) Total de ganhos líquidos auferidos em operações de renda variável. Formato: 9999,99 07 IESN_INATIVO_ANO_2008 TinyInt Empresas inativas no ano de 2008. Domínio: 0 Não / 1 Sim / 2 Não se aplica Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 1 por Declaração. 3.25. REGISTRO D5100 Informações gerais da empresa vendas/revendas realizadas por meio de comercial exportadora.

Tabela REC_COMERCIAL_EXPORT_INFO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D5100 01 RCSN_CNPJ_COMERCIAL Char (14) Receita Comercial Exportadora CNPJ da Comercial Exportadora. 02 RCSN_VL_TOTAL Decimal (17,2) Receita Comercial Exportadora Valor Total com fim específico de exportação. Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: de 0 a N por Declaração, um registro a cada linha. 3.26. REGISTRO D5200 Informações gerais da empresa rendimentos dos sócios. Tabela IDEN_REND_SOCIO_INFO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D5200 01 SOSN_CPF_SOCIO_TITULAR Char (11) Identificação e Rendimento dos Sócios CPF do sócio ou do titular. 02 SOSN_NM_SOCIO VarChar (60) Nome do Sócio 03 SOSN_VL_REND_ISEN_PG_SOCIO Decimal (9,2) Identificação e Rendimento dos Sócios Valor dos Rendimentos Isentos Pagos ao Sócio pela empresa; Formato: 9999,99 04 SOSN_VL_REND_TRIB_PG_SOCIO Decimal (9,2) Identificação e Rendimento dos Sócios Valor dos Rendimentos Tributáveis Pagos ao Sócio pela empresa; Formato: 9999,99 05 SOSN_PC_PARTICIPACAO_SOCIO Decimal (6,3) Identificação e Rendimento dos Sócios Percentual de participação dos sócios no capital social da empresa no último dia abrangido pela declaração. Esse valor pode ser zero, pois a participação da pessoa física como sócio pode ter ocorrido apenas em um período do ano; A soma dos percentuais deve ser 100%. Formato: 9999,999 06 SOSN_VL_IR_RETIDO Decimal (17,2) Identificação e Rendimento dos Sócios Valor do Imposto de Renda Retido na Fonte sobre os rendimentos pagos aos sócios. Formato: 9999,99 Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: pelo menos 1 por Declaração, um registro a cada linha. 3.27. REGISTRO D5300 Informações gerais da empresa detalhamento por estabelecimento. Tabela DET_INFO_ESTABELECIMENTO_SN. 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo D5300 01 DESN_NR_ESTABELECIMENTO Char (4) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Número seqüencial do estabelecimento 02 DESN_IN_MATRIZ_FILIAL TinyInt Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Indicador de Filial ou Matriz. Domínio: 1- Matriz e 2-Filial 03 DESN_VL_ESTOQUE_INICIAL Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Valor do Estoque Inicial do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99 04 DESN_VL_ESTOQUE_FINAL Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Valor do Estoque Final do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99 05 DESN_VL_SALDO_CX_BANCO_INICIAL Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Saldo em Caixa/Banco no início do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99 06 DESN_VL_SALDO_CX_BANCO_FINAL Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Saldo em Caixa/Banco no final do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99 07 DESN_VL_TOT_ENTRADAS Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Total de Entradas (incluídos os itens a, b e c ) no período abrangido pela DASN a aplicação deve verificar se o valor informado é maior ou igual à soma dos itens citados. A DESN_VL_TOT_AQUIS_MERC_COM_IND b DESN_VL_TOT_ENTRADAS_TRANSF c DESN_VL_TOT_DEVOLUCAO_VENDAS Formato: 9999,99 08 DESN_VL_TOT_AQUIS_MERC_COM_IND Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento Total de Aquisições de Mercadorias para comercialização ou