,, ONG REC 000090..' CIA DA REPUBLICA "OORIA-GERAL DA UNIAO Federal de Controle Interno, '... f: I."', "090 I Doc.._ f
: ::,"..' '. ~.'.,....-.:-..;..., "-... '. At. '., PRESIDENCIA DA REPUBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIA.O SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATORIO DE A(:AO DE CONTROLE N 00190.006942/2005-24, BRASILIA - DF BrasiliaJDF 17/Fey12006 f~pi2~;~~~rsf I FIs.-NE () 02! - - '... I [loco 090 I e '.
Pagina Z fndice 1 - INTRODUC;AO. 2 - ANTECEDENTES 03 07 3 -IRREGULARIDADES CONSTATADAS 1-REALlZAC;AO DE PAGAMENTOS A SI PROPRIA E FAMILIARES POR PARTEDA 10 DlRETORA-GERAL DO CESPE II - PAGAMENTOS POR PRESTA<;OES DE SERVI<;OS, SEM AMPARO LEGAL, JUSTIFICATIVA NOS AUTOS E COMPROVANTES DA PRESTA<;Ao DE SERVI<;OS, 16 BENEFICIANDO PESSOAS FisICAS, inclusive DlRETORES DO CESPE E FAMILIARES/PARENTES 111- GESTAo IRREGULAR DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 44 IV - IRREGULARIDADE NA ORGANlZAC;Ao E FUNCIONAMENTO DO CESPE, 53 DANDO OCASIAo A INSTALA<;Ao DE INTERESSES PRIVADOS V - PAGAMENTOS EFETUADOS A El\IPRESAS POR PRESTA<;OES DE SERVI<;OS, REALIZA<;Ao DE EVENTOS E FORNECIMENTO DE REFEI<;OES, SEM QUE CONSTEM DOS PROCESSOS AMPARO LEGAL, REQUISI<;Ao FUNDAMENTADA, 66 LICITA<;Ao OU JUSTIFICATIVAS PARA SUA DISPENSAIINEXIGIBILIDADE, E COMPROVA<;Ao DE RECEBIMENTO DO OBJETO VI - IRREGULARIDADES NO RELACIONAMENTO DO CESPE COl\1 FUNDA<;OES DE 77 APOIO, FAVORECENDO INTERESSES PRIVADOS VII - UTILIZA<;Ao DO IPAD, POR PARTE DO CESPE, PARA V1ABILIZAR AQUISI<;OES E CONTRATA<;OES SEM LICITA<;Ao E SEM RESPALDO 116 OR<;AMENTARIO, INCLUSIVE DE INTERESSE DO DEPARTAMENTO DA policia RODOVIARIA FEDERAL E policia MILITAR DO DF VIII - REALIZA<;Ao DE PAGAMENTOS IRREGULARES, SENI RESPALDO OR<;AMENTARlO E PREVIO EMPENHO, COM UTILIZA<;Ao DE ARTIFiCIO 137 CONTAmL - EVENTO 70.0.803 IX- UTILIZA<;Ao DO CESPE E FUNDA<;OES DE APOIO PARA DAR SUPORTE A 143 CONTRATA<;AO SEM LICITA<;Ao POR PARTE DA COMPANHIA DOC..\S DO PARA X - INDICATIVOS DE FAVORECIMENTO DE SERVIDORES E PRESTADORES DE SERVI<;OS EM CONCURSOS PlmLICOS PROMonDOS PELO CESPE. 146 INDICATIVOS DE RISCOS E PREJUjZOS NAS OPERA<;OES DO CESPE XI - FRACIONAMENTO DE PAGAMENTOS A PESSOAS FISICAS DANDO MARGEM A 166 SONEGA<;Ao DE TRIBUTOS E CONTIUBUI<;OES 4 - CONCLUSAO 181 10 Missiio da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicos." ~ -(~"""'f~"".~,.~._ -'"?cr'~_., ~''",' J RQS no 201/2007 ~SF 'I CPI. ONGs. i. ~ N0-fB-t.-. RAC-N 00190.006942.2005.24- CEfpE.~c- -.... Doc,-. 090 --.. --..,..._~ _-"To'11I
Pagina 3 1.. INTRODUCAO j -~ ;~ -.:,; -, 1.1. 0 presente Relat6rio trata de analise realizada em atendimento arequisicao contida no OFICIO N 231/05-GAB LRlPRDFfMPF, de 13/10/2005, da Procuradoria da Republica no Distrito Federal, objeto da instauracao do Processo n" 00190.006942/2005-24 no ambito da Controladoria-Geral da Uniao, em continuidade aos trabalhos destinados a dar suporte a procedimentos de competencia daquele Parquet, consubstanciados no Relatorio de Acao de Controle n 00190.006942/2005-24 - Versao Preliminar, e seus Anexos, juntados ao Processo n 2005.34.00.027210-7, diante do comprovado cometimento de irregularidades por parte dos Gestores do Centro de Selecao e Promocao de Eventos (CESPE), da Fundacao Universidade de Brasilia. 1.2. Exames foram procedidos por esta Controladoria objetivando avaliar quanta a ocorrencia de irregularidades na gestae de recursos federais por parte dos responsaveis pela Fundacao Universidade de Brasilia, notadamente do Centro de Selecao e de Promocao de Eventos - CESPE, considerando as constatacoes consignadas no Relat6rio de Ac;ao de Controle n 00190.006942/2005-24 - Versao Preliminar, e seus Anexos, com base em analise complementar da docurnentacao apreendida inicialmente, assim como nos elementos documentais e arquivos em meio magnetico apreendidos ou formalmente disponibilizados e sistemas corporativos disponibilizados para consulta. 1.3. Para melhor cornpreensao, 0 significado das pnncipais siglas empregadas neste Relat6rio eapresentado a seguir: 1.3.1 Instituicoes Publicas/Privadas Objeto Central dos Exames a) FUB - Fundacao Universidade de Brasilia (tambern UNB ou UnB); b) CESPE - Centro de Selecao e Promocao de Eventos, Unidade Gestora 154079, vinculada a Fundacao Universidade de Brasilia; c) HUB - Hospital Universitario de Brasilia, unidade hospitalar mantida pela FUB; d) SRHIFUB - Secretaria de Recursos HumanoslFUB, mantenedora das bases de dados disponibilizadas a esta Controladoria pela DRPIDF; e) IPAD - Instituto de Planejamento e Apoio ao Desenvolvimento Tecnologico e Cientifico sediado em Recife/PE, grande beneficiario de pagamentos do CESPE e objeto de irregularidades consignadas neste Relat6rio; f) FINATEC - Fundacao de Empreendimentos Cientificos e Tecnologicos, se apresenta como "fundacao de apoio" afoo, acerca da qual foram constatadas irregularidades; g) FUBRA - Fundacao Universitaria de Brasilia, se apresenta como "fundacao de apoio a FUB, acerca da qual foram constatadas irregularidades; h) FAHUB - Fundacao de Apoio ao Desenvolvimento Cientifico e Tecnologico do Hospital da Universidade de Brasilia, se apresenta como "fundacao de apoio" a FOO, acerca da qual foram constatadas irregularidades; i) FEPAD - Fundacao de Estudos e Pesquisas em Adrninistracao e. Desenvolvirnento, se apresenta como "fundacao de apoio" afoo, acerca da qual foram constatadas irregularidades; j) PMDF - Policia Militar do Distrito Federal, cujo Comando Geral (QCG) e Unidades Operacionais foram beneficiadas por procedirnentos irregulares praticados pelo CESPE, com a colaboracao do IPAD, constat ados no transcorrer dos trabalhos'i'rqs~o'20i/2007'~'sf CPI. ON~~.' " -----~-:_=~~---:---~-_: -------- +_i-.::=:...- {j(} "i Missiio da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao lim recursos publicos." l Fis. N0 ~ ~.. RAe-N" OOl9<l.D06942.200524 tes~r-~0'-9-0-' Doc. ~, _f. I l,
Pagina-t h) DPRFIMJ... Departamento de Polfcia Rodoviaria Federal do Ministerio da Justica, cuja Administracao Central e Unidades Regionais foram beneficiadas por procedimentos irregulares praticados pelo CESPE, com a colaboracao do IPAD, constatados no transcorrer dos trabalhos; e i) DPFIMJ - Departamento de Polfcia Federal do Ministerio da Justica, beneficiado por procedimentos irregulares praticados pelo CESPE, constatados no transcorrer dos trabalhos. 1.3.2 Sistemas Corporativos Utilizados para Subsidiar os Exames a) SIAFI - Sistema Integrado de Adrninistracao Financeira do Governo Federal, rnantem registros contabeis dos atos de gestae orcarnentaria, financeira e patrimonial das Unidades Gestoras-UG, em particular da UG 154079-CESPE, foco central <los nossos exames; b) SlAPE - Sistema Integrado de Administracao de Recursos Humanos do Governo Federal, mantem os registros pessoais, funcionais e remunerat6rios dos servidores ocupantes de cargos/funcoes publicas no ambito das Instituicoes Federais de Ensino, em especial do Orgao 26271 - Fundacao Universidade de Brasilia, tendo sido consultado tarnbern sob 0 c6digo 99999 - Todos os Orgaos do SlAPE; c) CNPJ/SRF - Cadastro Nacional de Pessoas Juridicas da Secretaria da Receita Federal, do Ministerio da Fazenda, utilizado para pesquisas necessarias ao esclarecimento dos fatos pertinentes ao relacionamento das Entidades referidas no item 1.4.1 com empresas contratadas e seus socios/adrninistradores; d) CPF/SRF - Cadastro de Pessoas Fisicas da Secretaria da Receita Federal, do Ministerio da Fazenda, utilizado para pesquisas necessarias ao esclarecimento dos fatos pertinentes as pessoas fisicas envolvidas; e) DIRF - Declaracao do Imposto Retido na Fonte, e a declaracao feita pela Fonte Pagadora, destin ada a informar a Receita Federal 0 valor do imposto de renda retido na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados, acessivel para consult a no CPF/SRF, quanto aos anos-base de 1999 a 2004; d) RENAVAM - Registro Nacional de Veiculos Automotores, utijizado para pesquisas necessarias ao esclarecimento dos fatos associados a propriedade de veiculos objeto de despesas constatadas na documentacao objeto dos exames; e) INFOSEG - Sistema Nacional de Integracao de Inforrnacoes em Justica e Seguranca Publica, da Secret aria Nacional de Seguranca Publica do Ministerio da Justica, utilizado para cruzamento de inforrnacoes com os demais Sistemas Corporativos, sobretudo para evidenciar a existencia de relacoes de parentesco entre os envolvidos; f) CNIS - Cadastro Nacional de Informacoes Sociais, e a base de dados nacional que contern inforrnacoes cadastrais de trabalhadores empregados e contribuintes individuais, empregadores,. vinculos empregaticios e rernuneracoes, adrninistrado pela Empresa de Tecnologia e Inforrnacoes da Previdencia Social - DAT APREY; e g) INTERNET (Interconnected Networks}- Rede mundial de cornputadores, hospedeira de sitios das Entidades referidas no subitem 1.3.1 e programas de busca utilizados para pesquisa de inforrnacoes aduzidas neste Relat6rio. 1.3.3 Agentes de Controle/Fiscaliza~ao/lnvestiga~ao a) PRDF - Procuradoria da Republica no Distrito Federal, Parquet demandante da acao de controle cujos resultados encontram-se consignados neste Relat6rio i RQS no 201/2007 - SF -C~~~I' ~ CPI I! Mi,,', '" SFe,."',,, p<b boo «<"",,,.plio<', d" ","n" p",';,,,_". ~ -m. NO \. ~J Rile-N" 00' <)0 0116941 2110 5 14 - CEip~ -0 090 04'_ I ~ DOc.,~ ~~...1.
,.. f: "":'. " ~....':;.".. Pagina 5 ) \ J. b) DRPIDF- Delegacia da Receita Previdenciaria no Distrito Federal, Unidade da Secretaria da Receita Previdenciaria do Ministerio da Previdencia Social responsavel pelos exames antecedentes que fundamentararn a acao de controle demandada pela PRDF; c) CGU Controladoria-Geral da Uniao, responsavel pelos exames; e d) TCU Tribunal de Contas da Uniao, expediu determinacoes reiteradamente descumpridas pela FUB e CESPE, acerca da contratacao direta de pessoal, sem concurso publico ou licitacao. 1.4. Os trabalhos foram realizados nas Sedes da Controladoria-Geral da Uniao, da Procuradoria da Republica no Distrito Federal e da Delegacia da Receita Previdenciaria, em Brasilia, nos periodos de 31OUT2005 a 16DEZ2005 e 30JAN2006 a 17FEV2006, em estrita observancia as normas de auditoria aplicaveis ao Servico Publico Federal. ~. 1.5. Foi realizada selecao por arnostragem de registros orcamentarios, financeiros e contabeis relacionados a Unidade Gestora 154079-CESPE, sob responsabilidade da ex Diretora Geral daquele Centro, ROMILDA GUIMAR.AEs MACARINI, assim como nas capias de documentos e arquivos magneticos apreendidos nas dependencias do CESPE, FUBRA, FINATEC, IPAD e nas residencias de ROMILDA. GUIMARAES MACARINI, ANDRE VIEIRA MAC ARINI, AUGUSTO PINTO DA SILVA NETO, RAIM1JNDO COSMO DE LIMA FILHO, CREA ANTONIA DE ALMEIDA FARIA, MARCO ANTONIO PINHO WERNECK RODRIGUES, JOARDO ANTONIO DE DEUS PASSOS E SAMUEL FARIA DE ABREU. ; 1.6. Foi realizada analise quanta it existencia de vinculacao entre os agentes publicos responsaveis pelo CESPE e pela FUB e os integrantes do corpo dirigente de fundacoes de apoio e entidades que mantiveram relacionarnento direto/indireto com 0 CESPEIFUB, e com empresas/prestadores de servicos contratados ou subcontratados pela Direcao daque1e Centro. 1.7. 0 presente Relatorio, em complemento ao Relatorio Pre1iminar citado no item 1.1, copia anexa, apresentara uma sintese dos fatos irregulares constatados e a conclusao desta Controladoria acerca da gestae do CESPE e da FUB. 1.8. Relacionamos a seguir, inforrnacoes extraidas das bases de dados institucionais da FUB e do SIAFI, que permitem identificar a dirnensao da docurnentacao e recursos sob exame: Montante Ccral de Pagamentos fcitos pelo CESPE/FUB Pessoas fisicas - titulos diversos>. 49~N g~...l(~~j9tb ~~n mn~fim~ri9st:::jf9... $} '. 200.628 286.341.262,91 'cornspondrnlr ao periodo de oilo anos I' meio (janriroll996 a jwlhoi200~) a qui' 51' refer-em os rrgislro. dispon.ibilizados pela FUB. pagarnrnlos por services prestados, boisas I'. reembolsos. Missfio da SFC: "Zclar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicos." RAe-N 00190006942 200514
... ~. -,.: : '..., '".,....:. Pagina 6. Maiores beneficiaries de pagamentos do CESPElUnB* No periodo de 01101/2001 a 22/1112005 ".;.;.;.;.'.:.:... ::~::::lllllj ; ;j~~~:~~ 111!!j~:IIIIIIII~:IiTw ;. OOOOOOOOOOO191 1. BANCO DO BRASIL SA (com lista de credores) 14.265 143.188.266,50 02197495000116 2. INST. DE PLANEJAMENTO E APOJO AO 196 37.694.409,99 DESENVOLVIMENTO TECNOLOGICO E CIENTIFICO- IPAD 37116704000134 3.FUNDACAO EMPREENDIMENTOS CIENTIFICOS. E TECNOLOGICOS- FINATEC 88 22.236.182,46 000136980CJ0180 4. TRIPS PASSAGENS E TURISMO LTDA 760 21.184.567,44 03151583000140 5. FUNDACAO UNIVERSITARIA DE BRASILIA - 277 13.521.818,62 FUBRA 02773629000280 6. XEROX COMERCIO E INDUSTRIA LTDA 172 9.889.888,54 20010900001 7. DEPARTAMENTO DE POLlCIA RODOVIARIA 2 8.690.636,84 FEDERAL 04401869000107 8. CENARIOS E CENAS CONSULTORIA ASSESSORIA 5 8.690.136,96 E PLANFJAMENTO LTDA - P&G CENOGRAFIA 00000000404950 9. BANCO DO BRASIL SA (UsIa de credores) 1.229 7.995.330,34 41500114202 10. EMPRESA BRASILEIRA DE CORREIOS E 110 4.857.022,56 TELEGRAFOS 15404015257 11. FUNDACAO UNIVERSIDADE DE BRASILIA - FUB 57 4.639.709,46 20001720901 12. IMPRENSA NACIONAL 95 3.634.123,59 33530486000129 13. EMPRESA BRASILEIRA DE 301 3.366.622,02 TELECOI\IUNICACOES 14. SA EMBRATEL 92772821000164 15. VARIG S A VIACAO AEREA RIO GRANDENSE 31 3.145.635,62 11024500001 16. FUNDO DE 11\IPRENSA NACIONAU EXEC.ORC. 45 3.041.654,80 FINANC. 05320143000102 17. D + 3 PRODUC;:OESARTISTICAS LTDA 9 2.926.425,64 11005211152 18. RADIOBRAS - EMP.BRASI LEI RA DE COJ\IUNIC.-\CAO S/A 829 2.823.861,51 02773629000108 19. XEROX COJ\IERCIO E INDUSTRIA LTDA 17 2.066.345,73 91084091000 20. FILIAL TELEBRASILI.-\ - BRASIL TELECOM SfA 216 1.763.266,18 74045287000102 21. GABINETE CULTUR.-\ SIC LTDA 6 1.660.562,52 2~893687oo0108 22. VOETUR CARGAS E ENCOI\IENDAS LTDA 90 1.636.207,42 16592099000106 23. GRUPO NOVO DE CINEI\IA E TV LTDA 2 1.569.276,96 26976381000132 H. MULTPAPER OISTRIBUIDORA DE I'APEIS 30 1.553.270,04 LTOA.-I\IULTPAPER 33164021000100 15. REAL SEGlJROS S.A. n 1.366.665,67 05747179000169 16. DIGISELO BRASIL COM ERCI.-\L1ZA<;:..\O DE PRODUTOS GR. \FICOS DE SEGURANC;:A LTOA 11 1.359.761,37 - I\IE. 33000167000101 27. PETROLEO BRASILEIRO S A PETROBRAS 1 1.325.080,00 00626705000119 18. POLlCEN"fRO TECNOLOGIA OA INFORI\IACAO SA 1 1.083.749,12 05140324000149 19. FUNJ)O DE MELIIORIA DA GESTAO PUBLlC.-\ DA SECRETARIA DE ESTAOO DE GEST..\O 2 1.003.250,68 ADI\JlNISTRATJ". \ DO DF - PRO-(;ESTAO 13323i74oo016.J 30. naiiia SECRET..\RJ.\ DA,ml\JlNJSTRACAO 1 1.000342,48 15410615257 31. HOSPITAL UNI\,ERSITARIO DE 8RASILIA - JIlin 6 999.000,00 03392760000180 32. ESTUDIO R.B.. LTDA 3 922.070,64 Total 18.929 320.835.141,70 Fonte: SIAFI Beneficiaries que receberarn pagamentos acima de RS 1.000.OtHl,OO, acrcscidos do HUB e Estudio RB Ltda, dada a proximidade do valor referendal esripulado Dados Ccrais da Unidade Gestora 154U79-C SPE, no SlAY) 2001-05 Total de beneficiaries: 4.437 Total de ordens bancarias: 30.256 Valor total das nrdens bancarias: R5 365.451.351.96 Missiio da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos~publicos." RQS no 201/2007. SF!. CPl ONGs 1. ~ i~,.. - ~.. RAC-N" 00 190"r0069-J2.2605.24 CES"E DoC. - 090;
.".: Pagina 7 1.9. Este Relat6rio absorve.atualiza e detalha os fatos irregulares consignadosno Relatorio de A~ao de Controle 00190.006942/2005-24 - Preliminar e seus Anexos, no tocante aos seus Capitulos I a VIII) alem de demonstrar 0 cometimento de novas ilegalidades por parte dos envolvidos, conforme Capitulos IX a XI. -, 2. ANTECEDENTES 2.1 Por intermedio do OFicIO N 079/05-GABfLRJPRDFIMPF, de 28/04/2005) da Procuradoria da Republica no Distrito Federal, foi noticiada a existencia de solidos indicios de irregularidades administrativas, constat ados do exame de docurnentacao do Centro de Selecao e Prornocao de Eventos (CESPE) da Universidade de Brasilia, apreendida mediante autorizacao judicial, com 0 objetivo de arrecadar provas de crimes, relacionados em especial a sonegacao fiscal) supostamente praticados no ambito do CESPE, para analise por parte dos auditores da Secretaria da Receita Previdenciaria no Distrito Federal. Relatorio Preliminar - Conclusoes 2.2 Da analise efetuada pela CGU n(,l documentacao do CESPE apreendida e em poder da Delegacia da Receita Previdenciaria no Distrito Federal, na base de dados disponibilizada, em meio magnetico, pela Secretaria de Recursos HumanoslFUB aquela Delegacia, e ainda em registros extraidos dos Sistemas SIAFI, SlAPE, CPF, CNPJ e INFOSEG, assim como pesquisas realizadas na INTERNET, concluiu pela ocorrencia de irregularidades.cometidas pela enrao Diretora-Geral e unica Gestora indicada no Rol de Responsaveis da Unidade Gestora 154079 - CESPE, ROMU,DA GUIMARAES MACARINI, matricula SlAPE 6402187, CPF 076.089.181-87, conforme transcrito a seguir: "3. J. Evidencia-se 0 cometimento generalizado de irregularidades em prejuizo do Erario, do interesse publico, dos principios constitucionais, Iegais e normativos que regent a gestiio da coisa publica, as quais remontam valores superiores aos indicados neste Relatorio. 3.J.J Verificacdo do acervo documental apreendido constatou a ausencia de processos referentes a pagamentos realizados ao IPAD e as fundacoes de apoio FUBRA e FINA TEe. assim como qualquer evidencia documental da comprovada prestaciio de services. 3.J.2 Xo SIAFI, os valores pagos as pessoas fisicas, a titulo de "services prestados ". encontram-se descontadosdo IRRF e ISS, retidos pelo CESPE. indicaudo necessidade de apuraciio especial para determinar os valores brutos efetivamente pagos, procedimento dificultado pelos artificios contabeis utilizados 110 ambito do Unidade Gestora J54079 CESPEUNB. Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus."
Pagina 8 3.1.4 As notas jiscais apreendidas no CESPE tendo como destinatario 0 IPAD niio correspondem ao montante de recursos que aquela Entidade recebeu do CESPE,nem se pode assegurar que, a despeito de ilegais, os bens foram fomecidos e os services efetivamente prestados. 3.1.5 Dado 0 volume de documentos apreendidos, tal analise se deu na extensiio necessaria afundamentacdo das constataciies contidas neste Relatorio, ndo espelhando, portanto, a total dimensiio do dano causado ao Erorio e das irregularidades praticadas, ou suas ramificacoes nas fundacoes de apoio e demais entidades,publicas e privadas, mencionadas neste Relatorio. 3.1.6 Conforme evidenciado, as irregularidades se processaram em todos os setores e atividades do CESPE objeto dos exames, incluindo a apropriaciio indevida de recursos publicos, os indicativos de manutenciio de caixas "2" (CESPEj e caixa "3" (nas fundaciies de apoio e no IPADj, alem de despesas realizadas sem ampara e observdncia aos requisitos legais, em prejuizo do Erario e do interesse publico. 3.1.7 PorJim, hit indicios de co-responsabilidade dos Dirigentes da Fundaciio Universidade de Brasilia - FUB, que estabeleceram ilegalmente estrutura organizacional do CESPE com funcoes niio amparadas em lei. 3.2. Em face dos exames realizados, relacionamos resumidamente, a seguir, as irregularidades constatadas e montantes envolvidos, valendo ressaltar que os valores sdo aqueles efetivamente evidenciados. Por se tratar de sucessiio de irregularidades ajetas a 11m mesmo montante de recursos, 1100 etecnicamente viavel totaliza-las. Constataciio Pt/1!ina 1- Realizacao de pagamensos a si propria e familiares por parte da Dire/ora- Geral do CESPE Pagilla 07 II - Pagtunentos por prestd)iio de services, sent amparo legal, justlficanva 1I0S autos e comprovantes da prestacao de services, beneficiando pessoas fisicas, inclusive Dire/ores do CESPE e familiares/parentes Paeina 10 III - Gestiio irregular de Suprimento de Fundos Pdgina 15 - Conclusiies Montante Irregularidade (RS) Diante do exposto, trata-se da realitaciio de 1.730475,00 pagamentos COlli recursos publicos federais, por parte da Diretora-Geral do CESPE, a ela propria e seus parentes, sent. amparo legal, conduta iucompativel com os principios de legalidade, impessoalidade e moralidade, que regem a Administraciio Publica (arl 37, caput, da Constituicdo FederalllJlJ). Trata-se da colltrajafljo, pela Diretora-Geral do 286.3./1.262,91 CESPE, de pessoas fisicas, dela propria e de seus parentes. setn amparo legal, pag".f diretamente pelo proprio CESPE, sob a forma de "serviens prestados", "balsas" e "reembolsos", conduta incompative! com os principios de. legalidade, impessoalidade e moralidade. que regem a Administraciio Publica (an. 3 7, caput, da Constituicao Federal/Sk). Novamente observa-se que a condutu -irregular da 2-15.'f10,fJ() Dire/ora-Gaul do CESPE e dos agentes publicos supridos na gestiio irregular de recursos pnblicos, dade a extrema liberalidade na emissiio tie ordens bancarias para suprimento de fundos a pessoas.. flsicas sem vinculo COlli a. lcb"illiftrafdo Publica. ate o descumprimento de dispositivos legais. em prejui:a Ii tronsparencia 'I"e deve nortear os atos administrotivos. Os Dirigentes da Fundacdo L'niversidade de Brasilia I IV - Irregularidade 110 Organizacao e Fnnciona-mento do CESPE - FUR estabelerum ilegalsnente estrutura Pagilla 23 amparadas em lei, S<io."::~f!iiL /2007. SF organizacional do C ')PE com /tl1lflies niio RQS ~r}~l..., L ONGs 009 Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus. ~ -.FIStN RAe-N 001')0.006942.2005.24 -.~ jfspe.: -./' ~ Do[.._... ono_
., j Constattlfiio Conclusdes Montante Pa1!ina Irregularidade (R$) v - Pagamentos Efetuados a Empresas As despesas relacionadas demonstram a extrema 3.451.804,31 por prestllfoes de servicos, reali'l.liftlo liberaliddde com qlle l'mj utilizalulo os recursos de eventos e fomecimento de refeifoes, publicos arrecadados pela Unidade Gestora 154079 sem que cons/em dos processos CESPE/UNB, descunlprindo reiteradamente amparo legal, requisiftjo tlisposifoes da legisloftlo federal que regula as fundamentada; licitllftjo Oil licitafoes e contra/os para aquisiftlo de justiflcativas para su«bens/prestaftjo de servico«no Sdor PUblico. dispensa/inexigibdidade, e comprovacdo de recebimento do objao Papina 2& VI - Irregularidades No Relacionamento Consoante a legislaftjo citada; sdo ilegais: 72.242.073,26 do CESPE com 0 [PAD e Fundacses de Apoio, Favorecendo Interesses a) a colltrataftjo das fllndafoes de apoio e1lqual1jo Privados participarem de sua administraciio dirigentes/servidores da Fundacso Universidade de Pagina 34 Brasilia - FUB; b) 0 exercicio da administrafao das fundafoes de apoio por parte de servidores, docentes ou ndo; e c) 0 pagamento cia remunerllfao correspondente ao regime de Dedicllfdo Exclusiva aos docentes que participam do corpo dirigente cias fulldllfoes de apoio. A irregularidade do relacionamento do CESPE com as fundafijes de apoio e IPAD decorre das ilegalidades evidenciadas e da ndo demonstracdo dos cruerios objetivos que motivaram a escolha dessas Entidades, uma vez que os dispositivos legals que autorizam a dispensa/inexigibilidade niio sao aplicaveis quando desacompanhados de justificativas de fornecedor e preco que asseguretn qlle esta sendo obtida a proposta mais vantajosa para a FUR Considerando de permanece obscura a efetiva destinaaio de RS 34.547.663,27, torna-se imprescindivel viabilizar-se 0 acesso Ii documentaciio que esclareca os fatos, a qual deve encontrar-se arquivada lios fundacoes de apoio beneficiadas com os recursos. "II - Utilizacdo do [PAD, plit parte do A irregularidade do relacionamento do CESPE e 0 CESPE, para Viabilizar Aquisicoes [PAD Testa demonstrada lias evidencias Sent Licitacdo e Sem Respaldo apresentadas, 110 montante de RS 6.237.574,07. No Orcamenuirio, inclusive de interesse ental/to, considerando que permanece obscura a do Departamento da Policia destinacao de RS 31.456.835,92, torna-se Rodovuiria Federal e Policia Militar imprescindivel viabilizar-se 0 acesso Ii documentactio dodf que esclareca os fatos, a qual pode estar arquivada Pagilla 38 em outras dependencies da Fundaciio Eniversidade de Brasilia ou 110 proprio IP.W..nil - Realizacdo de Pagamentos A 11m contexto de irregularidades ja demonstradas. 188.131.580, 5.1 Irregulares, Sem Respaldo acresce 0 descaso pew legiswfao que rege a Orcamenttirio e Previa Empenho, com execuciio orcamentdria e financeira 110 ambito da Utilizacao de Artificio Couttibil Administracao PUblica, prevista; em especial, na Lei Evento 70.0.803,, 4.320164e 110 Decreto n" 93.872/86. 3.3 Com relaciio aos fatos e situacoes noticiados a Controladoria-Geral do Unxio pela Procuradoria da Republica 110 Distrito Federal, procede 0 enteudimeuto quanto 00 cometimento de IRREGULARJDADES no ambito do Centro de Sclqiio e PromOr(10 de Eve~llos - CESPE, da Flllldafoo Ullil'ersidade de Brasilia - FUB, collsoall/e e.\p'. e!j~~:~uw... _,,"._,..~ =, DFlelD N Oi9/05-GABLRiPRDFlMPF. de 2810412005, ass;m como 110 li?#obj('jhi20l/2007 SF Pre/iminar de Audiloria Fisca/ Previdellciaria, dalado de 2910412005, produzida pia COirn '.ONGs Missiio da SFC: "Zelar pela boa e regular aplica~iio dos recursos publicus. h RAC-N~ 00 190.006l)U.2005.2,l - =-Ol.D...
"j' ".: "".~. Pagina 10. de auditores da Delegacia da Receita Previdenciaria/Dli, da Secretaria da Receita Previdenciaria-SRPIMPS". 2.3 Considerando a gravidade das irregularidades constatadas, 0 Juiz Federal Substituto da 12 a - Vara - Secao Judiciaria do Distrito Federal, expediu mandados objetivando busca e apreensao de documentos e arquivos magneticos nas dependencias do CESPE, FUBRA:, FINATEC, IPAD e nas residencias de. ROMll..DA GUIMARAES MACARINI, ANDRE VIEIRA MACARINI, AUGUSTO PINTO DA sava NETO, RAlMUNDO COSMO DE LIMA FaHO, CREA ANTONIA :DE ALMEIDA FARIA, MARCO ANTONIO PINHO WERNECK RODRIGUES, JOARDO ANTONIO DE DEUS PASSOS E SAMUEL FARIA DE ABREU, os quais foram cumpridos no dia 18/10/2005. i.> 2.4 As constatacoes do presente Relatorio consignadas nos Capitulos I a VIII sao decorrentes dos resultados ja registrados no Relatorio Preliminar e seus Anexos, acrescidos de aditamentos, quando cabivel. Quanto aos Capitulos IX em diante, os seus Anexos integram 0 presente Relatorio. 3 IRREGULARIDADES CONSTATADAS 1- REALIZACAO DE PAGAMENTOS A SI PROPRIA E FAMILIARES POR PARTE DA DIRETORA-GERAL DO CESPE 3.1. Realizacao de pagamentos a si propria e a seus parentes/agregados, a titulo de prestacao de services, reembolsos por despesas realizadas (inclusive contas telefonicas residenciais/celulares e outras despesas particulares) e bolsas de iniciacao ao trabalho, assim como indicios de favorecimento a outros seus parentes e de outros servidores do CESPE e da Fundacao Universidade de Brasilia - FUB. 3.1.1 Sequer restam demonstrados, nos autos apreendidos que formalizaram os pagamentos irregulares, quaisquer criterios legais/tecnicos que sustentassem a escolha das referidas pessoas fisicas e os valores pagos, ou mesmo qualquer comprovante da efetiva prestacao dos services. 3.1.2 Foi procedida.. nova depuracao.dos pagamentos realizados por ROMILDA GUIMARAES MACARTNI a si propria e a seus parentes/agregados a titulo de prestacao de s: services, reembolsos por despesas realizadas (inclusive. contas.'telefonicas. residenciais/celulares e outras despesas particujares) e bolsas de iniciacao ao trabalho. Foram identificados, alern da propria Dirigente, outros 24 parentes/agregados que se beneficiaram de pagamentos do CESPE durante sua gestae: r. ;i P~~\?c. flig;;a~tils p;;gjffijcirl~ Qu~nt......s........I.A...AA..F...~.~.2... (.. M..,...}.;l...?..~... Cl'agt!iS Ni&i~limjjASEONB». Jt1~-i9tHa).. ",,~..' $~Af'I.... ~ 1.1.1 Romilda Guimarar, Macarinl - I>ir..tora-Cera. 1.1.1 A Andre Yieinl-l\lacarini - Marido 1.1.1A.l Andre Guimar:ir' Macarini - Filho 1.1.1A.2. Cintia Guimarar, l\bnrini -}'jlba 1.1.1A.2.-\ Andre Fabiano Vh'ia"j Pinheiro - Marido de Cintia Cuimar:irs Macarini, Cenro 00165956100 80~25828115 6~776115115 20~598331120 81711952 2/2/19 13 l~f7il979 101511977 211811972 661.780.62 19.631,91 5.6~8.00 22.692,00 117.123,09 Missao da SFC: "Zclar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus. n JFI~.Jl~--Ol1. RAC-N 001900069-t220052-t - C1SPE. ~ z..: '.,' 090 I)nc ~"-~~~-----... ' _.,,.
Pagina 11 j 1.1.2 Maria Milza Santos Gubnaries - Irma 1.1.3 Raul Santos Guimaries - Innao 1.1.4 Ru Santos Guimaries - Innao 1.1.5 Urbano Santos Guimaries - Innio 1.1.6 Luiz Carlos Santos Guimaries - Irmao 1.1.7.1 Vasco Guimaries de Oliveira - Sobrinho 1.1.8 Ridalva Guimaries de Oliveira - Innil 1.1.8.1 }(alia AdrialUl Guimaries de Oliveira da Silva Sobrinha 1.1.8.2 Erika Lilian Guimaries Rodri uez - Sobrinha 1.2.1.1 DaliJa Dantas Guimaraes - Sobrinha I 1.2.1.2 Fernando Dantas Guirnaries - Sobrinho 1.2.1.2" Milian Marise Carneiro Guimaries - Mullier de Fernando Dantas Guimaries, Sobrinho 1.2.1.2.1 Eric Carneiro Guimaraes - Filho do Sobrinho 1.2.1.2.2 Leonardo Carneiro Guimariles - Fillto do Sobrinho 1.2.1.2.3 Fernanda Carneiro Guimariles - Filha do Sobrinho 1.2.1.3A Armando Lopes Martins - Marido de Lidia Dantas Guimaries Martins, Sobrinha 1.2.1.3.1 Leandro Guimaries Martins - Filho de Lidia Dantas Guimaraes Martins, Sobrinha 46711821149 17/1/1935 0 2.100,00 2 11318570115 2013/1956 97.692,12 33.082,70 47 221S4809120 2413/1961 108.134,75 147.545,08 208 09813764104 28/811953 5.925,00 4.955,68 4 18509843104 24/111960 3.131,00 J.441,oo 3 29699215100 311811962 9.810,00 3.916,90 7 64662837120 18/611974 4.550,00 1.725,00 4 09837221100 3/511949 1.320.00 765,83 2 37224301191 27/10/1966 99.900,16 145.010,30 106 89374673134 12mI980 22.302,12 23.469,72 72 10255192134 241811954 367.994,08 219.460,80 216 076339)0t49 18/2/1951 91.176,33 4.281,50 6 48828971134 7/3/1956 91.961,00 63.681,33 172 80630898120 15ml977 25.573,10 6.105,80 33 88618390100 261611981 34.984,00 25.462,24 80 77156030159 16110/1975 43.658,00 32.847,80 68 04230795149 29/8/1940 4.055,00 3.065.00 7 63489384172 18/4/1975 8.054,00 2.410,00 5 1.2.1,4 Luiz Carlos Dantas Guimariles - Sobrinho 14993520182 27/6/1958 6.910,00 3.495,00 8 TOTAL 1.853.997,28 1.421.901,16 1.501 (I) Pagamentos realizados no periodo de janeiro/1996 a junhol2oo4, valores brutos em reais, sem desconto de IRRFIISS, conforme consla da base de dados disponibilizada pela Secretaria de Recursos Humanos/FUB it Delegacia da Receita Prevideneiarta/Df' (2) Pagamentos registrados no Sistema SIAFI, no periodo de janeiro12001 a novembrol2005, valores em reals, conforme extrarao de dados procedida por esta Equipe, Os valores registrados como pagamentos a titulo de prestacao de services euconrram-se deduzidos de IRRFIlSS, consoante sistematica adotada pela Unidade Gestora 154079-CESPE no periodo considcrado. COMPROVAc;:Ao DE PARENTESCO PENDENTE - RELATORIO PRELIMINAR Com o.acesso a base de dados do CNlS foi possivel identificar duplicidade de registros da Sea. Ridalva Cuimaraes de Oliveira, urn dos quais continha seu nome de solteira, Ridalva Santos Cuimaraes, constando COIllO filha de Antonia Santos Guirnaraes, sendo, portanto, irma da Diretora-Geral do CESPE. '. 3.1.3 A contratacao indiscriminada de parentes resta compravada no exemplo exposto e nas ocorrencias registradas no Capitulo I do Relat6rio Preliminar de Acao de Controle, anexo a este Relat6rio. Observando-se 0 periodo decorrido e a intensidade dos pagarnentos, constatou-se a manutencao de vinculo de natureza constante por mais de 30 meses consecutivos (valores em reais): Romilda Guimaraes Macarini Dalila Dantas Guimaraes Raul Santos Guimaraes M'Cdtar-;~~~m/ '.MlIiofPat~.. Data i...~~ B~:FU0;J":.1 1\1eilio\Ylll6r..P~~f#.uliiJllo<.:.'. rmes.mf~m>paojniciill PMtl) 59 3,66 59 3.719,67 3.088,08 30/112001 22/1lI2005 59 33 Katia Adriana Cuimaraes de Oliveira da Silva Andre Fabiano Viviani Pinheiro 70.800,85 1,35 51 1.388,25 to()o,oo 30/1/2001 1/412005 Mirian Marise Carneiro Guimaraes 63.681,33 2,92 59 1.079,34 750,00 18/1/2001 22/1112005 Maria MilIa Santos Guimaraes 33.082,70 0,92 51 648,611 2.052,00 16/1/2001 8/312005 Fernanda Carneiro GuimaracS" 32.847,80 1,33 51 644,07 750,00 10/1012001 18/11/2005 Cintia Guimaraes Macarini 31.888,93 1,62 39 817,66 2.377,34 211/5/2002 141712005 Leonardo Carneiro Guimaracs 25,462,24 1,45 55 462,95 632,00 18/1/2001 111712005 Erika Lilian Guimaraes Rodri uel 23.469,72 1,85 39 601,79 1.0511,00 10/6/2002 11/8/2005 Fonte: SIAFI 2001-05 (pagamentos por Ordem Bancaria - OB realizados no periodo lit, 0l/01/2001 OJ 22111/20(5) RAC-N" 00 I 90.0069-J2.2005.2et Doc._.Q.~ 0..",:~,..:::'''':''~...l'''''''...~...,,.,,,_.
J-.,-". ~-.., :~:~o':<:o_:{i :;~P_~~ <~:':;fi~f,1t;-:.,...,... Pagina 12 3.1.4 Os exames procedidos no SIAFI demonstram que ROMILDA GUIMARA.ES MACARINI recebeu os pagamentos sob comento ate a sua exoneracao do cargo de Diretora Geral do Centro (14/11/2005). Segue relacao dos pagamentos recebidos em 2005: :~~i:~~i:t:~ggwi! f.~g~1a g.ij j~mt ~'#.E:@;l@D.itM!t.g~)m:fmfIt:ri:rr::rr::b::;:::rf:tiII:: SACADAS t:::~~::~yq~_!p.:t#:r~tt: g~~.!!htlft:::lif:t:ffil:~#.:8m!~~t~~:l:r:iir:rttlr:i(fc:l::::/:::ir)::::;:(:: -, -} :, I UG GESTAO NUMERO TIP<> DATA VALOR LISTA 154079 15257 900026 13 04Jan05 3.456,00 000017 154079 15257 900057 13 05Jan05 865,97 000031 154079 15257 900249 13 13Jan05 2.592,95 000102 154079 15257 900298 13 14Jan05 277,65 000125 154079 15257 900325 13 18Jan05 2.698,79 000128 154079 15257 900453 13 20Jan05 208,26 000158 154079 15257 900497 13 21Jan05 1.861,20 000186 154079 15257 900569 13 25Jan05 54,98 000206 154079 15257 900678 13 28Jan05 129,20 000233 154079 15257 900730 13. 02E:ev05 3.071,03 000284 154079 15257 900906 13 I1Fev05 2.456,92 000348 154079 15257 900920 13 14Fev05 973,00 000381 154079 15257 901218 13 17Fev05 o' 723,00 000449 154079 15257 901419 13 23Fev05 2.382,20 000505 154079 15257 901425 13 23Fev05 351,88 000508 154079 15257 901577 13 02Mar05 865,97 000560 154079 15257 901557 13 02Mar05 203,43 000562 154079 15257 901570 13 02Mar05 3.033,66 000583 154079 15257 901979 13 1 lmar05 2.530,95 000653 154079 15257 902234 13 22Mar05 2.345,54 000748 154079 15257 902384 13 OlAbr05 2.996,30 000834 154079 15257 902485 13 04Abr05 865,97 000860 154079 15257 902822 13 08Abr05 203,43 000875 154079 15257 902916 13 13Abr05 2.494,29 000936 154079 15257 902930 13 14Abr05 332,63 000961 154079 15257 903011 13 20Abr05 2.419,56 001000 154079 15257 903012 13 20Abr05 277,65 001002 154079 15257 903387 13 28Abr05 394,48 001057 154079 15257 903431 13 03Mai05 2.847,54 001084 154079 15257 903629 13 05Mai05 629,54 001096 154079 15257 903779 13 09Mai05 3.144,95 001137 154079 15257 903861 13 IlMai05 865,97 001145 154079 15257 903983 13 IBMai05 203,43 001201 154079 15257 904043 13 23Mai05 2.526,63 001228 154079 15257 904298 13 03Jun05 129,20 001279 154079 15257 904301 13 03Jun05 3.144,95 001284 154079 15257 904364 13 07Jun05 971,88 001302 154079 15257 904462 13 10Jun05 195,18 001335 154079 15257 904473 13 13Jun05 2.565,65 001343 154079 15257 904501 13 14Jun05 277,65 001349 154079 ~5257 904563 13 17Jun05 4.676,15 001373 154079 15257 904689 13 23Jun05 2.411,35 001401 154079 15257 904699 13 24Jun05 277,65 001402 154079 15257 904699 13 24Jun05 277,65 001402 154079 15257 904957 13 06Jul05 971,88 001469 154079 15257 905059 13 06Jul05 3.068,10 001486 154079 154079 154079 15257 15257 15257 905264 905403 905561 13 13 13 I1Jul05 13Jul05 20Jul05 555,30 3.030,40 2.488,20 001508 001530 0015'69 154079 15257 905988 13 02Ago05 3.144,95 001634 154079 15257 906216 13 llago05 971,88 001696 154079 15257 906231 13 llago05 2.641,32 001704 154079 15257 906232 13 1lAgo05 203,43 001707 154079 15257 906306 13 17Ago05 703,76 00J21,,2"'L~"_~_...,".o,_ 154079 15257 906480 13 23Ago05 154079 15257 906586 13 01Set05 Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus." RAe-N 00 1900069~220052-! 2.335,08 ~p~ no 201/2007. SF 203,43 (PI:, ONGs FIS7"N0 013 CESPE.:....'.
" ~..:';.",,,"' Pagina 13 i:it:1i~@~~!mj.g!m~t~~y»~r 91 '-iijtmmy»t4i9.gp iammimttmtifitff'ittt:{::::r1i:::1iti!ttt@jiti SACADAS..,: iiii@!~jjmimlltlr f!i*imt!lii!@@19i:i~t~ IJ!jgif~t.~~tmIi~@ii~@~@~IttlIIIi@~i[l~tIi~tI@IIIII:~i[ UG GESTAO NUHERO TIPO DATA VALOR LISTA 154079 15257 906585 13 01Set05 3.068,39 001783 154079 15257 906673 13 05Set05 801,00 001807 154079 15257 906726 13 08Set05 2.953,55 001816 154079 15257 906887 13 09Set05 203,43 001824 154079 15257 907049 13 19Set05 203,43 001859 154079 15257 907092 13 21Set05. 2.126,63 001886 154079 15257 907185 13 04OUt05 3.068,39 001929 154079 15257 907242 13 07OUt05 801,00 001956 154079 15257 907303 13 11OUt05 2.553,70 001970 154079 15257 907423 13 20OUt05 2.526,48 002000 154079 15257 907448 13 24OUt05 574,98 002014 154079 15257 907539 13 28out05 4.293,35 002025 154079 15257 907703 13 o7novo5 3.068,39 002079 154079 15257 907820 13 09Nov05 801,00 002110 154079 15257 907844 13 lonov05 3.910,55 002123 154079 15257 907886 13 llnov05 2.553,70 002137 3.1.5 Observa-se que no rnes de outubro/05 a Diretora-Geral do CESPE se autoconcedeu R$ 13.242,92 a titulo de servicos prestados ao Centro. Somente no periodo de 01 a 11/11/05, a Diretora-Geral realizou pagamentos a si propria no montante de R$ 10.333,64. No periodo de 39 dias ROMILDA MACARINI, utijizando-se da condicao privilegiada de Dirigente do Centro e estabelecendo, ela propria, 0 valor a receber, apropriou-se do equivalente a 7,65 vezes a rernuneracao bruta mensal do Cargo de Direcao CD-4 que exercia (R$ 3.080,50). 3.1.6 Da relacao destacamos, por relevante, a Ordem Bancaria 20050B904563, de 17/06/2005, como exemplo dos pagamentos irregulares autoconcedidos pela Diretora-Geral do CESPE:. SIAFI2005-DOCUMENTO-CONSULTA-CONOB (CONSULTA OlUlEM BANCARIA) _ 27/06/05 09:19 USUARIO : HARCIAPE DATA EMISSAO 17Jun05 TIPO OB: 13 NUHERO 20050B904563 UG/GESTAO EMITENTE: 154079 / 15257 - CENTRO DE SEL. E DE PROMOCAO DE EVENTOS-C BANCO 001 AGENCIA: 1607 CONTA CORRENTE 997380632 FAVORECIDO 00000000/0001-91 - BANCO DO BRASIL SA BANCO 001 AGENCIA: 1607 CONTA CORRENTE BANCO DOCUHENTO ORIGEM 154079/15257/2005NP003444 NUMERO BANCARIO 001643013-1 RE000211 PROCESSO 23106. 017509/05 INVERTE SALDO : NAO VALOR 4.676,15 IDENT. TRANSFER. LISTA CREDOR 2005LC001373 OBSERVACAO DATA SAQUE BACEN: 20/06/05 pagt(). D... FOI.HA 298'-06/05 LC 1373; '....i..i..... SERVICO. PRESTADO.COH CONSULTORIA TECNICA PARA REALIZACAOoOCONCURSO DO ANTJ~(t I~ B TJCZ" PROVAORAL ; -;..., }.:.:" EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF. 1 CLASSIF. 2 V A LOR 531314 2005NEOOOOI0 333903606 4.676,15 561602 0250153115500 4.676,15 LANCADO POR : 85252077134 - SANDRO UG : 154079 17Jun05 18:03 PFl=AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF6=DETALHA LISTA PFI2=RETORNA _ SIAFI2005-DOCUHENTO-CONSULTA-CONOB (CONSULTA ClUlEM BANCARIA) _ 27/06/05 09: 22 USUARIO : HARCIAPE' PAGINA 1 UG/GESTAO EMITENTE: 154079 / 15257 - CENTRO DE SEL. E DE PROHOCAO DE EVENTOS-CE NUMERo LC: 001373 FEC. NUHERO OB: 904563 SEQ. CREOOR/FAVORECIDO DOHICILIO BANCARIO VALOR SITUACAO 000001 07608918187 001/3603/371635X 4.676,15 Missiio da SFC: "Zclar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicos.".. '-n_..... _. j ijllc no '~n~,11007 CPI.: -QNGs RAe_N 00190.006942.20052 J~E~~. 4 _. SF 01 II. 090 DOc._->;.--..lt.:..-!
'"'.'".. ':::.:.-~; -.' ) \ ;' \.J SIAP'I2005-DOCUMENTO-CONSULTA-CONOB (CONSULTA ORDEH BANCARIA)---,:-:::-:::-=:::-::-::-- --27/06/05 0~:22 USUARIO : HARCIAPE CREDOR 07608~18187 TITULO TITULOREDUZIDO BNDERECO ROMILDA GUIMARAES MACARINI ROMILDA KACARINI SQN 107 BLOOD I APT. 201-PLANO PI LOTO - ASA NORTE-FONE 34~-646~. CEP: 70910000 MUNICIPIO ~701 - BRASILIA SIMPLES: NAO OPTANTE OF DF - DISTRITO FEDERAL roto EXCLUSIVO POR OBO: NAO PAIS 130 - BRASIL TELEFONE FAX MOTIVO: CREDOR UTILIZADO NO EXERCICIO DE 1996 PARAMETRO CONTROLE SITUACAO-SRF : REGULAR DATA DA SITUACAO 05Jan05 ALTERADO POR: 02914557191 - ISHAR UG : 154079 DATA 14Fev96 PF1=AJUDA PF3=SAI PF6=DOMICILIO PF12=RETORNA 3.1. 7 Em exames complementares da documentacao apreendida foi constatada a existencia de volume intitulado "ANDRE FABIANO PROPOSTASIFICHAS CONTRA TOICONTRATOS ASSINADOS e Relatorio ARQUIVO". Trata-se de propostas e services de ANDRE FABIANO VIVIANI PINHEIRO, CPF 204.598.338-20, genro de Romilda Guirnaraes Macarini, Diretora-Geral, por ela contratado como prestador de services sem quaisquer das justificativas ou fundamentos previstos na Lei n 8.666/93. Observa-se nas capias extraidas a diversidade e ate a ausencia de objeto nos instrumentos, apesar de ja constar Termo de Compromisso assinado por ANDRE VIVIANI: Documento Data Obieto ValorfRS) Contrato S/data Projeto diploma dos formandos do Institute Rio Branco do Curso de 2.300,00 200411002626 Mestrado em Dinlomacia Contrato S/data Consultoria pedag6gica e avaliacao de portfolios (nao espcciflca a 900,00 200411002621 destinacao) Contrato S/data Projeto de cr iacao de identidade visual TJ-AM 5.200,00 2004/1001796 Contrato S/data Nao consta objcto 2.612,00 2004/1002619 Contrato S/data Projeto de sinalizacao: sinalizacao inte rna; sinalizacao extcrna (totcn); 2.600,00 2004/1002623 adesivamento das portas (nao esnecifica a dcstinacao) Contrato S/data Nao consta objeto 5.289,00 2003/100273 Contrato S/data Reforma da logomarca, manual de uso da logomarca, identidade visual, 7.003,00 200311oo.l82 papel timbrado, cartao, pastas, envelope, cracha e blocos de anotacocs (nao cspecifica a dcstinacao) Contrato 16/03/03 Assistcnte de Coordcnacao (em Salvador/Bn) 750,00 INSS-2003 Contrato S/data Criacao. de identidade visual do 1 0. Forum "Sucicdude.. Poder e.. 8.026,00 2003/100317 Mercado", cuntcndo os seguintes item: rriar;ao da logomarca, ilustracao sequcncial, identidade visual, pruposta de patrocinio/montagem) Contrato sind 0110210-1 Assistente de Coordcnacao - Concurso Companhia de Sancamento de 350,00 Sergipe Contrato Sldata Nao consta objeto 8.073,64 2004/1002622 Total da Amostra UI()J,64 RQS no 201/2007 " SF! -~--~:-:--;~~-;--"""';"""";------:--;:----::--;- --:-:-:":'-=- t--~cpi ~ ONGs RAC-W OOIYO.V06Y42200524 - '~~o~ Doc.. i 090
Pagina 15 3.1.8 Com os artificios contabeis utilizados pelo CESPE para a realizacao de pagamentos diretos e indiretos aos beneficiaries, conforme registrado no Capitulo vm deste Relatorio, a amostra traduz parcialmente 0 montante dos valores pagos de forma irregular. Tampouco se pode assegurar que a relacao apresentada encerra 0 quantitativo de parenteslagregados contratado ilegalmente. Desta forma, sao considerados ilegais todos os pagamentos efetuados pela Diretora-Geral do CESPE a seus parentes e agregados. CONCLUSOES: 3.1.9 Trata-se da realizacao de pagamentos com recursos publicos federais, por parte de ROMILDA GUIMARAES MACARINI, ex-diretora-geral do CESPE, a si propria e parentes/agregados, valendo-se de facilidade que the proporcionava a qualidade de Co Gestora e Diretora daquele Centro para lograr proveito pessoal e de seus familiares, conduta incompativel com os principios de legalidade, impessoalidade e moralidade que regem a Adrninistracao Publica (art. 37, caput, da Constituicao FederaI/88). 3.1.10 Conforme relatado nos Capitulos VI e VII deste Relatorio, ROMILDA GUIMARAES MACARlNI recebeu pagamentos com recursos do CESPE tarnbern por interrnedio de fundacoes de apoio e entidades sem fins lucrativos (IPAD). Missao da SFC: "Zelar pcla boa c regular apli~a~ao dos recursos publicus." : RQS no 201/lu07 - SF, 1 CPL~ ONGs I ~..,..""..,.,...
~.. ') Pagina Io..,.,~ j ) II - PAGAMENTOS POR PRESTACOES DE SERVICOS,SEM AMPARO LEGAL, JUSTIFICATIVA NOS AUTOS E COMPROVANTES DA PRESTACAO DE SERVIeos, BENEFICIANDO PESSOAS FisICAS, INCLUSIVE DIRETORES DO CESPE E FAMILIARESIPARENTES 3.2 Realizacao de pagamentos a titulo de prestacaode services, reernbolsos por despesas realizadas (inclusive contas telefonicas residenciaislcelulares e outras despesas particulares) e bolsas de iniciacao ao trabalho a pessoas fisicas, com evidencias de favorecimento a grupo restrito de individuos, caracterizando manutencao de vinculo funcional que contraria 0 art. 37, II, da Constituicao Federal e as disposicoes da Lei n 8.112/90, apesar de reiteradas determinacoes do TCD, a exemplo das Decisoes Plenarias nos 720/99, 893/99 e 514/2002. 3.2.1 Mapa de Lotacao produzido pelo proprio CESPE, datado 04/10/04, demonstra a manutencao remunerada de 308 prestadores de services (entre servidores ativos e inativos, bolsistas e outras pessoas fisicas) em carater permanente para atendimento ao funcionamento do Centro, gerando despesa mensal da ordem de-r$ 518.867,00, sem ingresso mediante concurso publico ou mesmo existencia de cargo publico que suporte 0 exercicio de suas atividades. Ressalte-se a manutencao, somente no CESPE, de 10 advogados, ao custo mensa I de R$ 25.800,00. 3.2.2 Alem dos custos fixos, constata-se a realizacao sistematica de pagamentos irregulares de horas extras, 13 0 salario e descanso remunerado (equivalente a rernuneracao de ferias) a prestadores de service e bolsistas, caracterizando relacao de emprego. 3.2.3 Dentre a documentacao apreendida no CESPE, foram encontrados Expedientes versando sobre pagamento a prestadores de service mantidos irregularmente por outros setores da Fundacao Universidade de Brasilia, a exemplo de: Documento/ Data MEMO.LabPAM N 0123/2002, de 06/01/03 MEMO.LabPAM N 012-1/2002, de 06/01/03 MEMO. LabPAM N 012-1/2002, de 06/01/03 Folha 238.08.2002 - Numero de Controle 200211056543, con tendo terrno de cornprornisso datado de 16/0812002 Emitente Objeto/observacoes Prof. Bartholomeu T. Pagamento antccipado a Bartholomeu Torres Trocoli, Coordenador do Trocoli por servicos prestados ao LabPAM no LabPAM mes de janeirol2oo3. Prof. Bartholomeu T. Pagamento antecipado a Cristiane Faiad de Trocoli, Coordenador do Moura e Patricia Fagundes Caetano por servicos LabPAM prestados ao LabPAM no rnes de janeiro/2003. Prof. Bartholomeu T. Pagamento a quatro pessoas flsicas por services Trocoli, Coordenador do presrados ao LabPAl\1 no mes de dezembro. LabPAM Jose Miranda Sobrinho Conrratarao de Jose Miranda Sobrinho para trabalhar como jardineiro na manutencao dos jardins da Casa de Niemeyer, no periodo de 21/7 a 20/8/2002 Valor (RS) 2.000,00 600,00 2S0,OO -160,00 j) '." r ~..-;, u.. 090 ""2Ii",..,.,:...,..~li.'''''''.~''''.. " RAe-N 00190.0069422lXJ52 Doc. _
Pagina 17 ) Documento/ Data MEMO. CPCE 009/00, de 14/01/00 Emitente Pro! paulo Jose Cunha Diretor do CPCE Objeto/observacoes Valor (RS) Solidta proceder 0 pagamento dos prestadores 8.510,00 de service-que menciona, os quais executaram efetivarnente as tarefas previstas para mes de janeir0f2000. Acrescenta: "Os recursos para tal estdo previstos na Conta do CPeE". ";. MEMO/CEPCI, de 24/01100 Prof" Marisa Maria Brito da Justa Neves - Psicopedagogia - Secretaria IPlUnB Do Anexo consta que 0 periodo de referenda e de "01 a 31.01.00". Alem do proprio Diretor do CPCE (RS 700.00). figuram como beneficlarios 01 senidor e 09 outras pessoas fisicas, qualificadas como "free lancers" pelo Di~ente. Solicita pagamento do 13 saltirio referente a 2.878,00 presta~oes de services realizados no ano de 1999. ao n curso de Psicopedagogia Clinica e Institutional oferecido pelo Departamento de Psicologia Escolar e do Desenvolvimento. Alem da propria signataria (RS 696,00) figuram outros 04 nrestadores de servico/bolsistas Total ms) 14.698.00 Pagamento de hora extra a "bolsistas" Documento/ Data COMUNlCADO N 172/2004, de 03/08/04 Emitente Rosalina Pereira - de Atendimento Gerente Objeto/observacoes Valor (RS) Pagamento de horas extras a bolsistas 2.395,00 encarregados do Nucleo de Atendimento ao Candidate (services prestados pagos como bolsa) 3.2.4 Considerando que ficou cornprovada a realizacao, por parte da ex-diretora-geral do CESPE, de pagarnentos a si propria e a farniliares, parentes e agregados, procedernos levantamento processual objetivando identificar quaisquer criterios legais/tecnicos que sustentassem a escolha e os valores pagos aos prestadores de service do CESPE. Nada constava dos autos examinados que sustentasse os pagamentos realizados, inexistindo qualquer comprovante de efetiva prestacao dos services, seja atestados expedidos pelo proprio CESPE, notas fiscais de servicos (autonomos), ou qualquer produto conexo aos services prestados. Nao constam da documentacao arrecadada comprovantes da efetiva prestacao de services por parte dos beneficiados. 3.2.5 As inforrnacoes apresentadas a seguir foram extraidas da base de dados mantida pela SRH/FUB, disponibilizada a DRPIDF em atendimento ao Termo de Intirnacao para Apresentacao de Documentos - TIAD datado de 04/0412005. Dernonstrarn concentracao de pagamentos a urn numero reduzido de individuos, dentre os quaisfigurarn os Diretores do CESPE. parentes da Diretora-GeraJ, servidores dafub, inclusive docentes subrnetidos ao regime de Dedicacao Exclusiva e dirigentes de fundacoes de apoio (valores em reais): MONTANTE GERAL DE PAGAMENTOS FEITOS PELO CESPE/FUB PESSO;\S l-isicas - TITULOS DIYERSOS.. } 2~.~.~,~.~~n _..~~~.._~,~! ~_~~,2.~_...c.. _..,!~.~.~7.~f,?~~~ J..67 ~91 ~~ ;c~;~;~j~()~d;~t;'-;~i;~ri;;d;;~d; ~it;;;~~;'~ - ;;i~ (f;~;i; ~)i996 ;-I~~h ~hoo 4) ;--II,ll~ se referem os registros disponibilizados pela FUB Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus." RAC-W 001900069422005.24 a ~_li.,--,,-. _ DOll
Pagina 18 MONTANTKACIMADER.$ 100.000,00 EMPAGAMENTOS FEITOS PELO CESPEIFUB - TITULOS DIVERSOS ) MONTANTE PAGO AOS CEM MAJORES BENEFICIARIOS PELO CESPEIFUB - TiTULOS DIVERSOS ;;;;;;:;;;;;;;=:::;~~:::;;;;;;;;;;;;;:;;;;51 ~I'II; ttl ;i:l!!l":i!iii"i!'j~!;;;!;:~!~:'~'!:;;:::;/:;:;:;:ji!li!lrrltllill; L=" }~.~1.. ~~:.1P.:!.~.!~.!,.1 _ ~.~Z:.PJ:,:?!I!,,"''''''''= ~h1p,.~11~ 3.2.6 Observa-se que os recursos auferidos pelo CESPE convergiram para urn grupo restrito de pessoas fisicas. as vinte principais beneficiaries, encabecados pela Diretora-Geral do CESPE, sornam R$ 8.875.910,91 em pagamentos recebidos no mesmo periodo. 3.2.7 Considerando a materialidade dos pagamentos, foram selecionadas para verificacao amostra1 no Sistema SIAFI vinte e cinco pessoas fisicas dentre os maiores beneficiaries, em especial servidores e ex-servidores da Fundacao Universidade de Brasilia, Diretores do CESPE e seus parentes, cujos resultados encontrarn-se ao anexados Relatorio Preliminar. 3.2.8 Constatou-se que foram realizados pagamentos a titulo de "prestacao de services", "bolsas" e "reembolsos", entre janeiro/1996 e junho/2004, a 57 dos atuais ocupantes de Cargos de Direcao da FUB :.. Servidor Funcao Total(RS) 1. ROMILDA GUlMARAES MACARINI CD-4 - NOME ADO 661.780,62 2. FRANCISCO JOSE DANTAS CD-4 - DESIGNADO IH.057,29 3. SAAfiJEL FARIA DE ABREU CD-4 - DESIGNADO 129.275,50 4. MAURO HENRIQUE DE CASTRO CD-4 - DESIGNADO 115.866,83 5. MARIA NADJE MOURA CARVAUlO COST A CD-4 - DESIGNADO 106.192,59 6. IRAN JUNQUEIRA DE CASTRO CD-4 - DESIGNADO 105.093,80 7. VIVIANE VIEIRA COUTINHO SABINO CD-4 - DESIGNADO 92.787,50 8. WEGliSSON MEDEIROS FERREIRA CD-4 - DESIGNADO 87.444,62 9. EDUARDO TADEU VIEIRA CD-4 - DESIGNADO 85.911,07 10. ANGELAUMA CD-4 - NOMEADO 76.085,09 11. EVERALDO ANASTACIO PEREIRA CD-4 - DESIGNADO 73.088,16 12. ARNALDO CARLOS ALVES CD-4 - DESIGNADO 72.368,39 13. ERASTO FORTES MENDONCA CD-4 - DESIGNADO 61.338,73 14. ROBSON FIGUEIREDO CUNHA CD-4 - NOME ADO 57.955,57 15. CESAR AUGUSTO TIBURCIO SILVA CD-4 - DESIGNADO 52.193,28. 16. JOSE FLAVIO SOMBRA SARAIVA CD-4 - DESIGNADO 49,647,92 17. SONIA NAIR BAO CD-4 - DESIGNADO 48.172,22 18. RODRIGO JOSE DEPAULA E SLLVACAETANO CD-4 - NOME ADO 48.153,34 19. FRANCISCO JOAQUIM DE SOUSA CD-4.- DESIGNADO 46.760,28 20. MARCIO ALVES CABRAL CD-4 - NOMEADO 44.430,60 21. ALEXANDRE lima CD-4 - DESIGNADO 41.865,20 22. JOAOUIM ARNOLDO PIMENTEL PINHEIRO CD-4 - DESIGNADO 41.847,28 23. REYNALDOFELIPETAREUlO CD-4 - DESIGNADO 40.~00,OO 24. SYLVIO QUEZADO DE MAGALHAES CD-3 - DESIGNADO 30.912,51 25. ANA MARIA CORSINI VELLOSO CD-4 - NOMEADO 29.656,00 26. LAURO MORHY CD-I-NOMEADO 28.690,00 27. ELANA RAMOS DE SOUZA CD--4 NOME ADO 28.265,20 28. ALOISIO CEZAR RABELO MACHADO CD-4 - NOME ADO 25.980,00 29. ERICOPAULO SIEGMAR WEIDLE CD-3 - NOME ADO 22.65,0.00. -'-~' 30. THERESE HOFMANN GATTI RODRIGUES DA COSTA CD-3 - DESIGNADO 2U2Jl,~ O.... v I Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos rccursos publicus." - 201/luO?. SF CPI o,ongs.rac-n"00190006942200524 - Cl'flse~~ \ r )oac,~
:: '-.<,:.:, Pagina 19 -f ;>' Servidor Fun~3o TotaiCRS) 31. ERMELINA DA SILVA PAULA CD-4 - NOMEADO 19.346.11 32- SUZETE VENTURELLI. CD-4 - DESIGNADO 18.076.00 33. NILSON FRANCISOUINIBOTElHO CD-4 - DESIGNADO 15.854.13 34. TANIA SCHMITT CD-4 - DESIGNADO 13.270.00 35. NAIR AGUIAR DE MIRANDA CD-4 - DESIGNADO 12.689.47 36. CLAUDIO BERNARDOPEDROSA DE FREITAS CD-4 - DESIGNADO 10.514.79 37. HENRYK SIEWIERSKI CD-4 - DESIGNADO 10.141.00 38. MARCUS FARO DE CASTRO CD-4 - DESIGNADO 9.720,00 39. NUBIA DAVID MACEDO CD-4 - NOMEADO 9.552,44 40. JOELPAULO RUSSOMANO VEIGA CD-4 - DESIGNADO 6.140,00 41. MARIO DINIZ DE ARAUJO NETO CD-4 - DESIGNADO 5.443,00 42. MARILUCIA ROCHA DE ALMEIDA PICANCO CD-4 - DESIGNADO U86,64 43. FERNANDO SOARES DOS SANTOS CD-4 - DESIGNADO 4.367,00 44. ERENI GONTLJO DE LIMA CD-4 - DESIGNADO 4.140,00 45. FERNANDO JORGE RODRIGUES NEVES CD-4 - DESIGNADO 3.640,00 46. NORAIROMEUROCCO CD-3 - DESIGNADO 3.563,00 47. MARIA APARECIDA GODOY SOLERPAJANIAN CD-4 - DESIGNADO 3.200,00 48. IVAN MAROUES DE TOLEDO CAMARGO CD-3 - DESIGNADO 2.850,00 49. JOSE WEBER HOLANDA ALVES CD-4 - DESIGNADO 1.553,55 50. HUMBERTO ABDALLA JUNIOR CD-4 - DESIGNADO 1.470,00 51. LUIS AFONSO BERMUDEZ CD-4 - DESIGNADO UOO,OO 52. RICARDO PEZZUOL JACOBI CD-4 - DESIGNADO 1.360,00 53. TIMOTHY MARTIN MULHOLLAND CD-2 - DESIGNADO 900,00 54. LUCIANO CESAR PIRES CD-4 - NOMEADO 800,00 55. MARCAL DE OLIVEIRA NETO CD-4 - DESIGNADO 600,00 56. LUZIA MARIA DIAS CARNEIRO RODRIGUES CD-4 - DESIGNADO 480,00 57. ROSANA ANDREA COSTA DE CASTRO CD-4 - NOMEADO 90,00 TOTAL 2.636.407,87 Fonte: base de dados SRHIFUB - Centro de Custo Sistema SlAPE - Dados Funcionais - FUB "Responsavel pela Contabilidade da FUB e CESPE 3.2.9 No tocante ias inforrnacoes contidas no Relatorio Preliminar que fundamentou a geracao da relacao anterior, evidenciou-se que a base de dados fornecida pela SRHlFUB a DRPIDF contempla pagamentos realizados por outras Unidades Gestoras da FUB alem do CESPE. Exames complementares procedidos nos Sistemas SIAFI e SlAPE demonstraram que expressivo quantitativo de ocupantes de cargos de direcao e funcoes gratificadas da FUB recebeu pagamentos do.cespe entre janeiro12001 e abri1/2005. Mes de refcrencia Sistema SlAPE Ocupantes de CDIFG Total Reeeberam pagamentos do CESPE Perecntual de Beneficiaries Valores Pagos. (R$) DEZEMBRO/2001 574 432 75,26% 8.015.629,.u ABRIL/2005 590 461 78,14% 7.577.529,15 Fonte: SlAPE (meses dez/2001 e abr/20os) SIAFI (pagamentos realizados por ordem bancaria/iista de credorcs entre 0110112001 e 22/11/2005) 3.2.10 Foi procedida atualizacao dos pagamentos efetuados pelo CESPE a ocupantes de cargos de direcao da FUB, no periodo de 01/0112001 a 22/11/2005, com os seguintes resultados: 1. ROMILDA GUIMARAES MACARINI 2. SAMUEL FARIA DE ABREU 3.. FRANCISCO JOSE DANT AS CD-0004 - NOMEADO CD-0004 - DESIGNADO CD-0004 - DESIG=,"ADO Missao da SFC: "Zelar pela boa e regular aplicacao dos recursos publicus.» RAe-N 00190.006942.2005.24-1f~P1r-...,...---..;...;;,. DQc'~n _