Quadros Resumo do Relatório e Contas da CPAS Índice 1 - Beneficiários Inscritos 2 - Pensões 3 Benefícios 4 Situação Económica e Financeira 5 Análise Económica e Financeira 6 Reservas Matemáticas 7 Proveitos Financeiros Líquidos 8 Dívida de Contribuições em 31.12.
1 Beneficiários inscritos 1.1 SITUAÇÃO ANO 2002 2003 BENEFICIÁRIOS INSCRITOS NÃO CONTRIBUINTES Total de beneficiários sem pagamento de contribuições 14.523 15.096 16.039 BENEFICIÁRIOS INSCRITOS CONTRIBUINTES Total de beneficiários com pagamento de contribuições 19.021 20.379 21.657 BENEFICIÁRIOS INSCRITOS CONTRIBUINTES BENEFICIÁRIOS INSCRITOS 33.544 35.475 37.696
1 Beneficiários inscritos 1.2 UNIVERSO DE BENEFICIÁRIOS INSCRITOS VIVOS POR CLASSE PROFISSIONAL ANO ADVOGADOS SOLICITADORES CÔMPUTO 31 DE DEZEMBRO CÔMPUTO 31 DE DEZEMBRO 2002 30.726 2.818 2003 32.427 3.048 34.612 3.084
2 - Pensões 2.1 PENSÕES DE REFORMA ANO PENSÕES ATRIBUÍDAS PENSIONISTAS DE REFORMA CUSTO TOTAL Nº Nº 2002 162 1.375 10.180.847,30 2003 218 1.534 12.221.432,17 140 1.628 14.172.288,53
2 - Pensões 2.2 CUSTO TOTAL COM PENSÕES VARIAÇÃO NO TRIÉNIO 2002/ ESPÉCIE EXERCÍCIO 2002 CUSTO COM PENSÕES EXERCÍCIO 2003 CUSTO COM PENSÕES EXERCÍCIO CUSTO COM PENSÕES PERCENTAGEM DO ANO DE REFORMA 10.180.847,30 12.221.432,17 14.172.288,53 82,91% INVALIDEZ 307.829,60 458.085,84 525.410,25 3,07% SOBREVIVÊNCIA 2.077.180,86 2.190.502,41 2.396.778,79 14,02% TOTAL 12.565.857,76 14.870.020,42 17.094.477,57 100%
2 - Pensões 2.3 Custo Total Com Pensões 18.000.000,00 16.000.000,00 14.172.288,53 14.870.020,42 17.094.477,57 14.000.000,00 12.221.432,17 12.565.857,76 12.000.000,00 10.180.847,30 10.000.000,00 8.000.000,00 6.000.000,00 4.000.000,00 2.000.000,00 2.396.778,79 2.190.502,41 525.410,25 2.077.180,86 458.085,84 307.829,60 0,00 REFORMA INVALIDEZ SOBREVIVÊNCIA TOTAL EXERCÍCIO 2002:CUSTO COM PENSÕES EXERCÍCIO 2003: CUSTO COM PENSÕES EXERCÍCIO : CUSTO COM PENSÕES
3 Benefícios CUSTO COM BENEFÍCIOS 2002 2003 Percentagem Benefícios de nascimento 262.270,00 279.699,79 283.244,80 15,35% Benefícios de maternidade 456.458,36 482.388,02 493.325,90 26,73% Comparticipações nas despesas de internamento hospitalar por maternidade 143.357,54 160.307,14 129.581,40 7,02% Comparticipações nas despesas de internamento hospitalar por doença 261.821,98 220.448,33 264.797,71 14,35% Benefícios de recuperação 211.233,89 233.074,82 298.260,40 16,16% Comparticipações nas despesas de assistência médica e medicamentosa 36.603,86 23.760,48 35.452,15 1,92% Subsídios por morte 147.901,20 170.950,17 168.006,38 9,10% Comparticipações nas despesas de funeral 28.577,98 29.951,17 30.150,13 1,63% Subsídios de assistência 152.706,68 147.798,00 135.378,00 7,34% Bolsas de estudo 6.546,75 8.379,84 7.157,78 0,39% TOTAL DO CUSTO COM BENEFÍCIOS 1.707.478,24 1.756.757,76 1.845.354,65 100%
4 Situação Económica e 4.1 Financeira TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS ESPÉCIE EXERCÍCIO DE 2002 EXERCÍCIO DE 2003 EXERCÍCIO DE OPERACIONAIS 36.640.589,78 42.473.701,18 46.734.627,16 FINANCEIROS 7.757.483,39 9.720.605,90 10.412.613,86 EXTRAORDINÁRIOS 436.017,33 630.447,57 726.382,31 TOTAL 44.834.090,50 52.824.754,65 57.873.623,33
4 Situação Económica e 4.2 Financeira PROVEITOS E GANHOS OPERACIONAIS EXERCÍCIO DE 2002 EXERCÍCIO DE 2003 EXERCÍCIO DE ESPÉCIE RELATIVO % RELATIVO % RELATIVO % CONTRIBUIÇÕES 32.231.837,36 87,968% 36.325.590,16 85,525% 40.204.567,21 86,027% PROCURADORIA E TAXAS DE JUSTIÇA CÍVEL 4.407.208,61 12,028% 6.147.082,02 14,473% 6.528.771,95 13,970% RECEITAS ASSISTÊNCIA DE 1.543,81 0,004% 1.029,00 0,002% 1.288,00 0,003% TOTAL 36.640.589,78 42.473.701,18 46.734.627,16
4 Situação Económica e 4.3 Financeira PROVEITOS E GANHOS FINANCEIROS EXERCÍCIO DE 2002 EXERCÍCIO DE 2003 EXERCÍCIO DE RUBRICA RELATIVO % RELATIVO % RELATIVO % RENDIMENTOS APLICAÇÕES FINANCEIRAS DE 3.914.318,14 50,46% 4.099.505,12 42,17% 3.747.323,33 35,99% RENDIMENTOS IMÓVEIS DE 2.182.247,20 28,13% 2.256.959,18 23,22% 2.280.181,15 21,90% PROVEITOS E GANHOS FINANCEIROS EXTRAORDINÁRIOS 1.660.918,05 21,41% 3.364.141,60 34,61% 4.385.109,38 42,11% TOTAL 7.757.483,39 9.720.605,90 10.412.613,86
4 Situação Económica e 4.4 Financeira PROVEITOS E GANHOS EXTRAORDINÁRIOS ESPÉCIE EXERCÍCIO DE 2002 RELATIVO % EXERCÍCIO DE 2003 RELATIVO % EXERCÍCIO DE RELATIVO % JUROS DE MORA 6.176,45 1,42% 414.504,48 65,75% 577.476,42 79,50% MULTAS 200,00 0,05% 2.500,00 0,40% 8.367,63 1,15% RESTITUIÇÃO IMPOSTOS DE 79.205,60 18,17% 8.411,34 1,33% 11.199,71 1,54% CORRECÇÕES RELATIVAS EXERCÍCIOS ANTERIORES A 63.773,93 14,63% 17.148,41 2,72% 12.041,95 1,66% OUTROS PROVEITOS E GANHOS EXTRAORDINÁRIOS 286.661,35 65,75% 187.883,34 29,80% 117.296,60 16,15% TOTAL 436.017,33 630.447,57 726.382,31
4 Situação Económica e 4.5 Financeira TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS ANO VARIAÇÃO INCREMENTO NO ANO NO TRIÉNIO NO ANO NO TRIÉNIO 2002 44.834.090,50 2003 52.824.754,65 + 7.990.664,15 + 7.990.664,15 + 17,82% + 17,82% 57.873.623,33 + 5.048.868,68 + 13.039.532,83 + 9,56% + 29,08%
4 Situação Económica e 4.6 Financeira TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS ESPÉCIE EXERCÍCIO DE 2002 RELATIVO EXERCÍCIO DE 2003 RELATIVO EXERCÍCIO DE RELATIVO OPERACIONAIS 43.009.378,50 95,93% 51.271.763,23 97,06% 54.273.245,83 95,01% FINANCEIRAS 1.785.023,96 3,98% 1.486.853,17 2,81% 2.568.122,90 4,50% EXTRAORDINÁRIAS 39.680,39 0,09% 66.138,25 0,13% 283.311,19 0,49% TOTAL 44.834.082,85 52.824.754,65 57.124.679,92
5 Análise Económica e 5.1 Financeira TOTAL LÍQUIDO DA COBRANÇA DE CONTRIBUIÇÕES ANO 2002 2003 29.516.597,98 31.627.984,93 35.936.770,10 5.2 RELAÇÃO ENTRE EMISSÃO E COBRANÇA DE CONTRIBUIÇÕES Ano LÍQUIDO DA EMISSÃO DE CONTRIBUIÇÕES DO PRÓPRIO ANO LÍQUIDO DA COBRANÇA DE CONTRIBUIÇÕES DO PRÓPRIO ANO RELAÇÃO % DIFERENÇA % 2002 32.297.228,55 26.902.708,79 83,30% 16,70% 2003 36.400.723,79 29.280.026,59 80.44% 19,56% 40.253.086,97 33.169.764,38 82,40% 17,60%
5 Análise Económica e 5.2.1 ANO 2002 2003 Financeira DA DÍVIDA DE CONTRIBUIÇÕES GERADA EM CADA EXERCÍCIO 5.394.519,76 7.120.697,20 7.083.322,59 5.3 ANO 2002 2003 DA DÍVIDA ACUMULADA DE CONTRIBUIÇÕES 23.873.979,82 28.571.585,05 32.839.382,16
5.3.1 35000000,00 5 Análise Económica e Financeira Dívida acumulada de contribuições (evolução de 1994 a ) 32.839.382,16 30000000,00 28.571.585,05 25000000,00 23.873.979,82 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
5 Análise Económica e 5.4 Financeira DÍVIDA POR ESCALÃO ETÁRIO ESCALÃO ETÁRIO ADVOGADOS NÚMERO SOLICITADORES NÚMERO < 30 anos 673 269.255,81 57 51.683,23 < 35 anos 2.116 2.123.117,87 164 329.380,25 < 40 anos 2.392 5.891.713,06 221 627.759,38 < 45 anos 1.716 5.773.906,41 224 742.535,95 < 50 anos 1.090 4.933.074,29 162 808.474,35 < 55 anos 789 3.945.575,33 95 474.558,54 < 60 anos 525 2.969.956,04 62 358.232,71 < 65 anos 295 1.692.756,76 40 167.252,24 65 anos 293 1.384.670,25 35 161.271,00 TOTAL 9.889 28.984.025,82 1060 3.721.147,65
6 Reservas matemáticas 300000000,00 250000000,00 251.656.666,00 220.586.234,00 200000000,00 18.8734.217,00 150000000,00 100000000,00 50000000,00 0,00 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 CRESCIMENTO DO DAS RESERVAS MATEMÁTICAS
7 Proveitos financeiros líquidos 7.1 PROVEITOS FINANCEIROS LÍQUIDOS ANO 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 TOTAL 4.064.820,46 5.536.038,56 4.827.129,85 6.746.065,93 5.385.599,80 6.634.516,45 5.571.962,87 6.996.004,26 8.233.752,73 7.844.490,96 61.840.381,87
7 Proveitos financeiros líquidos 7.2 DIVERSIFICAÇÃO PRUDENCIAL DO NÚCLEO DURO DO ACTIVO LÍQUIDO IDENTIFICAÇÃO RELATIVO % RELATIVO % IMÓVEIS 46.850.301,70 17,92% FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO 53.700.753,69 20,54% 38,46% TÍTULOS 118.171.403,28 45,21% 45,21% DEPÓSITOS A PRAZO 26.208.269,24 10,03% DEPÓSITOS À ORDEM 16.474.687,43 6,30% 16,33% TOTAL 261.405.415,34