Demonstrações Contábeis 2º Trimestre 2018 DFS/DEGC/DIRE/DIAN AGOSTO/2018
RELATÓRIO DE INFORMAÇÕES GERENCIAS DATAPREV COMPARATIVO 2T2017 X 2T2018 Responsáveis pela elaboração da apresentação: Marcos Oliveira de Souza Gerente do Departamento de Gestão Contábil (DEGC) Contador CRC-RJ-065527/O-8 - RJ Irinilson Antônio de Almeida Junior Gerente da Divisão de Análises e Inf. Contábeis (DIAN) ÍNDICE Balanço Patrimonial Pág. 3 DRE Pág. 4 Indicadores Pág. 5 Distribuição de Dividendos Pág. 6 Notas Explicativas Pág. 7 Ana Cristina de Melo Costa Gerente da Divisão de Registros Contábeis (DIRE) 2
BALANÇO PATRIMONIAL COMPARADO COMPARATIVO: 2T2017 X 2T2018 R$/mil ATIVO 2T2017 2T2018 % PASSIVO 2T2017 2T2018 % ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE DISPONIBILIDADES 414.148 475.087 14,7 CAIXA E BANCOS 125 104 (16,5) FORNECEDORES 56.552 27.192 (51,9) APLICAÇÕES FINANCEIRAS 412.874 473.866 14,8 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 310 3.327 972,8 BLOQUEIOS BANCÁRIOS 1.149 707 (38,5) CONTAS A PAGAR 1.977 2.156 9,0 TÍTULOS EM TRÂNSITO 410 - SALÁRIOS E ENCARGOS 28.848 10.329 (64,2) CLIENTES 616.544 661.146 7,2 PROVISÃO PARA ENCARGOS TRABALHISTAS 108.579 112.217 3,4 FATURAS A RECEBER 616.544 661.146 7,2 PROVISÃO PARA RECLAMAÇÕES TRABALHISTAS 30.074 150.369 400,0 ESTOQUES 159 93 (41,5) IMPOSTOS E TAXAS A RECOLHER 29.646 33.707 13,7 MATERIAIS DE PRODUÇÃO 111 42 (62,2) DÉFICIT TÉCNICO CONTRATADO 25.464 25.919 1,8 MATERIAIS DE EXPEDIENTE 48 51 6,4 PROVISÃO PARTICIPAÇÃO RESULTADOS 14.007 12.059 (13,9) OUTROS CRÉDITOS 70.777 90.314 27,6 OUTROS DÉBITOS 23.171 23.603 1,9 CONTAS A RECEBER DE EMPREGADOS 23.238 22.169 (4,6) TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE 318.628 400.877 25,8 ADIANTAMENTO A TERCEIROS 534 510 (4,5) CONTAS A RECEBER CONVÊNIOS 10 156 1.426,9 IMPOSTO A RECUPERAR 17.583 36.282 106,3 PASSIVO NÃO CIRCULANTE VALORES RECUPERÁVEIS 2.456 2.541 3,4 DEPOSITOS JUDICIAIS C.P. - FORNECEDORES 1.693 574 (66,1) OUTRAS CONTAS A RECEBER 26.956 28.657 6,3 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS N. C. 19.960 13.861 (30,6) DESPESAS DE EXERCÍCIOS SEGUINTES 129 118 (9,0) PROVISAO P/ IMP. E CONTRIB. DIFERIDOS 58.991 79.660 35,0 DESPESAS ANTECIPADAS 129 118 (9,0) PROVISÃO PARA RECLAMAÇÕES TRABALHISTAS 47.238 - (100,0) TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE 1.101.758 1.226.758 11,3 PROVISÃO PARA LITÍGIOS FISCAIS 3.350 3.515 4,9 DÉFICIT TÉCNICO CONTRATADO 74.285 31.621 (57,4) ATIVO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO PASSIVO NÃO CIRCULANTE 205.518 129.230 (37,1) REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 79.152 89.360 12,9 IMPOSTO DE RENDA DIFERIDO 48.065 53.986 12,3 CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DIFERIDA 17.308 19.439 12,3 TOTAL DO PASSIVO 524.146 530.107 1,1 DEPÓSITOS JUDICIAIS 13.492 14.868 10,2 VALORES A RECEBER A LONGO PRAZO 778 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 287 288 0,3 PATRIMÔNIO LÍQUIDO INVESTIMENTO 459.146 415.651 (9,5) IMOBILIZADO 409.060 351.739 1,9 CAPITAL SOCIAL 650.000 850.000 30,8 VALOR ORIGINAL 840.319 856.045 RESERVAS DE LUCROS 370.650 274.899 (25,8) (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA (431.260) (504.307) 16,9 RESULTADO DO EXERCÍCIO 95.260 76.763 (19,4) INTANGÍVEL 50.086 63.913 27,6 TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.115.910 1.201.662 7,7 VALOR ORIGINAL 305.532 343.642 12,5 (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA (255.445) (279.729) 9,5 TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE 538.298 505.012 (6,2) TOTAL DO P.N.C. + P.L. 1.321.428 1.330.893 0,7 TOTAL DO ATIVO 1.640.056 1.731.770 5,6 TOTAL DO PASSIVO 1.640.056 1.731.770 5,6 3
DEMONSTRATIVO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO COMPARATIVO: 2T2017 X 2T2018 DESCRIÇÃO 1T2017 1T2018 % 2T2017 2T2018 % ACUMULADO 2017 ACUMULADO Receita Operecional Bruta 367.106 337.386 (8,10) 373.331 429.336 15,00 740.437 766.722 3,55 Serviços Prestados 367.106 337.386 (8,10) 373.331 429.336 15,00 740.437 766.722 3,55 (-) Impostos sobre faturamento (68.626) (62.963) (8,25) (69.583) (80.140) 15,17 (138.210) (143.103) 3,54 Receita Líquida 298.480 274.424 (8,06) 303.748 349.195 14,96 602.228 623.619 3,55 (-) Custo dos Serviços Prestados (185.827) (188.247) 1,30 (196.626) (221.103) 12,45 (382.454) (409.350) 7,03 Lucro Bruto 112.652 86.176 (23,50) 107.121 128.093 19,58 219.774 214.269 (2,50) (-) Despesas Operacionais (59.113) (60.150) 1,75 (59.278) (56.235) (5,13) (118.391) (116.385) (1,69) - - Outras Receitas (Despesas) Operacionais (5.041) (54.530) 981,72 5.982 47.081 687,09 941 (7.449) (891,86) Outras Receitas Operacionais 5.945 8.175 37,50 6.999 9.536 36,25 12.944 17.711 36,82 Outras Despesas Operacionais (10.986) (62.705) 470,75 (1.017) 37.545 (3.790,73) (12.004) (25.160) 109,60 Provisão para Participação de Resultados - - - - - - - - 2018 % Lucro (Prejuízo) Antes Res. Financeiro 48.498 (28.504) (158,77) 53.825 118.940 120,97 102.323 90.435 (11,62) Resultado Financeiro 19.577 14.451 (26,18) 16.666 14.266 (14,40) 36.243 28.717 (20,76) Receitas Financeiras 24.224 16.970 (29,95) 20.730 16.512 (20,35) 44.954 33.482 (25,52) (-) Despesas Financeiras (4.647) (2.519) (45,80) (4.064) (2.246) (44,74) (8.711) (4.765) (45,30) Outros Resultados - (113) - (11) (11) (0,74) (11) (124) 1.004,48 Lucro (Prejuízo) Operacional 68.075 (14.166) (120,81) 70.480 133.195 88,98 138.555 119.029 (14,09) IRPJ/CSLL (23.055) 2.635 (111,43) (20.240) (44.901) 121,84 (43.296) (42.265) (2,38) Lucro Líquido do Exercício 45.019 (11.531) (125,61) 50.240 88.294 75,74 95.260 76.763 (19,42) 4
INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS COMPARATIVO: 2T2017 X 2T2018 INDICADOR 1T2017 1T2018 Δ% 2T2017 2T2018 Δ% ACUMULADO 2017 ACUMULADO 2018 Δ% INDICADORES FINANCEIROS INDICES DE LIQUIDEZ LIQUIDEZ IMEDIATA 1,24 1,18 (4,68) 1,30 1,19 (8,82) 1,30 1,19 (8,82) LIQUIDEZ CORRENTE 2,84 2,80 (1,16) 3,46 3,06 (11,50) 3,46 3,06 (11,50) INDICES DE ENDIVIDAMENTO PARTICIPAÇÃO DE CAPITAL DE TERCEIROS 34,73 33,89 (2,44) 31,96 30,61 (4,22) 31,96 30,61 (4,22) GRAU DE ENDIVIDAMENTO 66,47 72,47 9,03 60,79 75,62 24,40 60,79 75,62 24,40 INDICADORES DE ROTATIVIDADE PMRV 179 93 (48,04) 95 92 (3,16) 95 92 (3,16) PMP 51 42 (17,65) 50 33 (34,00) 50 33 (34,00) CICLO FINANCEIRO 128 51 (60,16) 45 59 31,11 45 59 31,11 INDICADORES ECONÔMICOS MARGEM LÍQUIDA 15,08 (4,20) (127,86) 16,54 25,29 52,87 15,82 12,31 (22,18) MARGEM OPERACIONAL 22,81 (5,16) (122,63) 23,20 38,14 64,39 23,01 19,09 (17,04) EBITDA 75.530 (3.634) (104,81) 80.935 143.975 77,89 156.465 140.341 (10,31) MARGEM EBITDA 25,30 (1,32) (105,23) 26,65 41,23 54,74 25,98 22,50 (13,38) RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 4,22 (1,04) (124,52) 4,50 7,35 63,20 8,54 6,39 (25,17) OUTRAS INFORMAÇÕES INVESTIMENTOS 3.313 29.792 799,25 7.342 23.885 225,32 10.655 53.677 403,77 DÉFICIT TÉCNICO CONTRATADO 109.379 67.896 (37,93) 99.749 57.539 (42,32) 99.749 57.539 (42,32) CONTAS A RECEBER INSS 111.318 110.829 (0,44) 176.655 160.154 (9,34) 176.655 160.154 (9,34) MINISTÉRIO DO TRABALHO 102.403 116.975 14,23 114.986 149.111 29,68 114.986 149.111 29,68 ENCARGOS S/FATURAS EM ATRASO 229.007 257.411 12,40 235.820 265.560 12,61 235.820 265.560 12,61 5
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NOTAS EXPLICATIVAS Os registros descritos a seguir estão obedecendo ao critério das variações mais relevantes: Balanço Patrimonial Ativo Circulante Disponibilidades O saldo das disponibilidades no 2T2018 foi de R$ 475.087 mil, registrando aumento de 14,7% em comparação ao mesmo período de 2017. Cabe destacar que 99,7% das Disponibilidades encontram-se alocados em Aplicações Financeiras. Outrossim, houve variação negativa no grupo Bloqueios Bancários de 38,5%, em função da liberação dos valores bloqueados, relativos à alienação do terreno de São Paulo, realizados por mutuários vinculados à Caixa Econômica Federal, cujos registros são efetuados neste grupo. Clientes A variação de 7,2% é decorrente do aumento da inadimplência neste exercício, principalmente nos clientes PGFN, SRFB, MTE e também pelo registro de Encargos s/ Faturas em Atraso. A participação deste grupo na composição do Ativo Circulante, correspondem a 55,9% em 2017 e 53,9 % em 2018. Outro fato que merece destaque é o saldo dos Encargos sobre Faturas em Atraso, cuja participação na composição do grupo é de 40,2%. 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 FATURAS A RECEBER 2T 2017 2018 7
Ativo Não Circulante Investimentos NOTAS EXPLICATIVAS Os registros descritos a seguir estão obedecendo ao critério das variações mais relevantes: Balanço Patrimonial Até 2T2018, os investimentos acumulados alcançaram R$ 53.677 mil. Representando 731,1% do investido até o mesmo período de 2017 (R$ 7.342 mil). Este aumento reflete as aquisições de Software e Equipamentos de T.I.C ocorridas em Março/18 e Abril/18 respectivamente. INVESTIMENTOS 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 Móveis e Eqtos. Diversos Obras em Andamento Equipamentos de T.I.C. jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez Softwares 2017 2018 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 2018 8
NOTAS EXPLICATIVAS Resultado O Resultado acumulado do período foi positivo em R$ 88.294 mil, motivado principalmente pela regularização do faturamento do Cliente INSS ocorrida neste trimestre em virtude de renovação contratual e pela reversão de provisões de litígios trabalhistas, por orientação da COJUR, em Abril/18, referente ações de execução do Adicional de Atividade e ação pasta S-600 - SINDPD/PB. 100.000 80.000 60.000 40.000 RESULTADO TRIMESTRAL 45.019 50.240 88.294 20.000 0-20.000 1T -11.531 2T 2017 2018 9
NOTAS EXPLICATIVAS 10