Workshops de Revisão Questionário ISE Março de 2017

Transcrição

1 Workshops de Revisão Questionário ISE Março de 2017

2 Agenda Workshops tarde 14h00-14h30 Abertura 14h30-15h30 Questionário ISE h30-16h00 16h00-17h30 Intervalo Ciclo longo de revisão

3 Centro de Estudos em Sustentabilidade (GVces) Escola de Administração de Empresas da Fundação Getulio Vargas (FGV EAESP)

4 GVces Equipe multidisciplinar formada por 57 pesquisadores engajados em expandir continuamente as fronteiras do conhecimento contribuindo para um desenvolvimento sustentável, nas esferas da administração pública e empresarial. Desde 2003 Desenvolve estratégias, políticas e ferramentas de gestão pública e empresarial para a sustentabilidade, no âmbito local, nacional e internacional. TEMAS DESENVOLVIMENTO LOCAL FORMAÇÃO INTEGRADA FINANÇAS SUSTENTÁVEIS CADEIAS DE VALOR E MPEs MUDANÇAS CLIMÁTICAS SERVIÇOS ECOSSISTÊMICOS RECURSOS HÍDRICOS PRODUTOS Entregamos bens públicos para a sociedade por meio de: DIRETRIZES E PROTOCOLOS FERRAMENTAS DE GESTÃO ÍNDICES & INDICADORES CONTEÚDO MULTIMÍDIA PUBLICAÇÕES E ESTUDOS DE CASO SISTEMAS E BASES DE DADOS CONTRIBUIÇÕES PARA POLÍTICAS PÚBLICAS CURSOS, FÓRUNS E WORKSHOPS

5 Algumas atividades Publicações GVces

6 Papel do GVces no ISE Parceiro técnico da BM&FBOVESPA, responsável pelo desenvolvimento e aprimoramento da metodologia do ISE (questionário) e pela coordenação e condução do processo de análise das empresas para revisão anual do índice

7 Equipe técnica ISE Coordenador Geral Mario Monzoni Coordenador Executivo Aron Belinky Gestor do Projeto Renato Moya Pesquisadores Guilherme Burgon, Helton Barbosa, Iago Oliveira e Lígia Ramos equipe ISE Coordenadores de Dimensão Alcir Vilela (AMB), Annelise Vendramini (AMB IF), Antonieta Oliveira (ECO), Cristina Fedato (GER), Luciana Betiol (NAT), Luiz Martha (GOV), Mariana Nicolletti (CLI) e Sonia Loureiro (SOC)

8 Conselho Deliberativo do ISE (CISE) Órgão máximo de governança do ISE. Tem como missão garantir um processo transparente de construção do índice e de seleção das empresas. Composto por representantes de 11 instituições e presidido pela BM&FBOVESPA.

9 Parcerias Parceiro para asseguração do processo do ISE. Parceiro para o desenvolvimento e operação do sistema de monitoramento de notícias.

10 Missão do ISE Apoiar os investidores na tomada de decisão de investimentos socialmente responsáveis e induzir as empresas a adotarem as melhores práticas de sustentabilidade empresarial.

11 Fundamentos ISE 1. Transparência Dar transparência ao processo ISE e às respostas das empresas ao questionário. 2. Diálogo com as partes interessadas e a sociedade Criar e manter ativos canais de diálogo com as partes interessadas e a sociedade em geral, como fundamento para legitimidade, representatividade e atualidade do ISE como expressão das suas expectativas sobre a sustentabilidade empresarial. 3. Aperfeiçoamento contínuo do escopo e do processo Atualizar anualmente o questionário ISE, com base em pesquisa acadêmica e processos participativos, de modo a mantê-lo em sintonia com o estado da arte do conhecimento em sustentabilidade e com as expectativas da sociedade. Conhecer os desafios e oportunidades do processo ISE, agindo de modo a otimizar sua eficiência operacional e sua capacidade de atender aos objetivos estratégicos. 4. Autonomia financeira, metodológica e decisória Garantir as condições materiais, técnicas e de gestão para que o ISE tenha a legitimidade e credibilidade necessárias para cumprir seu papel e avançar em sua missão.

12 Objetivos estratégicos Aumentar a relevância do ISE para os investidores i. Evidenciar as relações entre sustentabilidade empresarial e desempenho econômico-financeiro ii. iii. Identificar e motivar o uso do ISE por formadores de tendência do mercado financeiro Ampliar a utilidade para os agentes do mercado (investidores diretos, gestores de investimento, serviços de informação, agências de rating, analistas e operadores) 2. Fortalecer o papel do ISE para uma cultura de sustentabilidade nas empresas i. Ressaltar o ISE como fonte de maior competividade na atração de capitais ii. Facilitar e incentivar o uso do ISE como instrumento de diagnóstico e de transparência 3. Ampliar o reconhecimento do ISE pela sociedade i. Dar visibilidade à contribuição do ISE aos mais diversos públicos por meio de ações de comunicação e engajamento

13 Carteira ISE 2017 R$ ,04-52,14% do valor total de mercado (base 22/11/2016) 34 empresas, 38 ações, 15 setores. Vigência: 02/01/17 a 05/01/2018.

14 Construção coletiva do questionário 1. Consulta pública on-line 2. Oficinas de revisão (empresas e especialistas) 3. Revisão dos Coordenadores de Dimensão (etapas anteriores e contexto atual) 4. Audiência pública presencial 5. Aprovação do CISE 6. Lançamento do questionário

15 Princípios orientadores do processo 1. Resposta voluntária 2. Aplicação ao universo do ISE 3. Adequação ao propósito 4. Eficiência do questionário 5. Evitar fracionamento excessivo equipe ISE 6. Universalidade/não-setorização 7. Flexibilidade/materialidade

16 Cronograma ISE 2017 FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV Inscrições: 09/03 a 18/08 Reunião com as empresas: 09/03 a 25/08 CISE: 08/02 Reunião Audiência Evento CISE: 07/06 CISE: 23/08 Evento CISE: 21/11 Inaugural: Pública: temático: temático: 09/03 10/05 13/07 19/10 Consulta Pública Online: 21/03 a 21/04 Lançamento questionário 2017: 27/06 Envio das respostas: 21/07 a 25/08 Divulgação da carteira: 23/11 WS de revisão: 22 a 24/03 Indicação dos itens para comprovação 30/08 Análise das evidências: 11/09 a 27/10 Lançamento da nova carteira: 24/11 Envio de documentos: 31/08 a 08/09

17 Consulta pública 2017 Período: de 21 de março a 21 de abril Disponível em:

18 Agenda workshops 2017 Manhã (8h30-12h30) Tarde (13h30-17h30) 22 de março 23 de março 24 de março Dimensão Dimensão Econômico Governança Dimensão Social Financeira Corporativa Dimensão Mudança do Clima Dimensões Geral e Natureza do Produto Dimensões Ambiental e Ambiental IF Local: Fundação Getulio Vargas Sala 9 de Julho Av. 9 de Julho, 2029

19 Ciclos de revisão do questionário Questionário 2015 Atualização Entendimento ou clareza Questionário 2016 Atualização Entendimento ou clareza Questionário 2017 Atualização Entendimento ou clareza Questionário 2018 Refinamento Refinamento Refinamento Expansão Expansão Expansão Estrutura Estrutura Estrutura

20 Ciclo longo de revisão Proposta preliminar de temas a serem trabalhados (1 de 2) Integração efetiva ao negócio ( mainstreaming ) - Processos de gestão socioambientais e/ou de inserção na economia verde incorporados ao estabelecimento de estratégia, gerenciamento de risco, decisão de investimentos e análise de desempenho. - Precificação/valoração de aspectos ligados à sustentabilidade, como os referentes ao capital natural e serviços ecossistêmicos. - Incorporação de externalidades e impactos socioambientais à gestão do negócio, inclusive na contabilidade gerencial e na revisão e desenvolvimento de produtos e serviços. (Inclui questões como emissões de gases de efeito estufa e poluentes, desmatamento, uso de recursos hídricos, geração de resíduos, etc) - Geração de valor econômico a partir de aspectos socioambientais por meio, por exemplo, do ecodesign, da valoração de externalidades positivas e de co-produtos ou resíduos, da tangibilização do valor gerado pelas boa práticas e pelo bom desempenho socioambiental, etc. Engajamento estratégico do Conselho de Administração - Sustentabilidade como pauta estratégica dos administradores. - Promoção da visão da empresa como membro da sociedade (visar também os interesses sociais, e não apenas os dos acionistas). - Efetividade do CA, incluindo em sua pauta aspectos como avaliação de seu próprio funcionamento, atuação diligente, diversidade e independência. Ética, transparência e conduta empresarial - Incorporação da ética além de aspectos de compliance e combate à corrupção. - Explicitação de aspectos éticos considerados na tomada de decisões estratégicas. - Promoção da transparência, indo além das práticas de relatoria, inclusive em empresas de economia mista. Grupos empresariais e empresas de economia mista - Acompanhamento formal de aspectos de compliance, de maneira efetiva e em todo o grupo. - Promoção da transparência e do profissionalismo da gestão, afastando a interferência de aspectos políticos.

21 Ciclo longo de revisão Proposta preliminar de temas a serem trabalhados (2 de 2) Cadeia de valor e ciclo de vida dos produtos - Integração da agenda da sustentabilidade na cadeia de valor das empresas. - Incorporação efetiva da abordagem de ciclo de vida e promoção de suas conexões com a cadeia de valor dos bens e serviços. - Transparência em aspectos relacionados ao ciclo de vida dos bens e serviços, incluindo aspectos como os relacionados à vida útil dos produtos (inclusive a obsolescência planejada e/ou percebida). Engajamento com a sociedade - Inclusão na agenda da empresa das perspectivas/questões enfocadas por iniciativas como a Agenda 2030 e o Relato Integrado. - Participação efetiva em fóruns de debate e articulação sobre temas ligados à sustentabilidade. - Consideração da parceria com representantes da sociedade e outros stakeholders na definição de metas e na elaboração e/ou implementação dos correspondentes planos de ação. Relações de trabalho - Aprimoramento de aspectos trabalhistas, como carga de trabalho e clima organizacional. - Aperfeiçoamento da abordagem relacionada a diversidade e equidade, endereçando assuntos como o da licença parental. - Avaliação e remuneração variável em consistência com objetivos de sustentabilidade (longo prazo X avaliação anual). - Fortalecimento da agenda sociambiental na gestão do público interno. Processo e metodologia do ISE - Reforço no papel do ISE como facilitador da agenda de temas da sociedade junto às empresas. - Explicitação da "proposta" de cada Dimensão: incluir na introdução aos questionários texto explicando a matriz lógica de cada uma, e alinhar com esse propóstico o seu conteúdo, - Aprimoramento do instrumento de diagnóstico: reduzir/focalizar os questionários e/ou rever perguntas e indicadores frente a aspectos como precisão, clareza, aplicabilidade e verificabilidade, entre outros.

22 Agenda Workshops tarde 14h00-14h30 Abertura 14h30-15h30 Questionário ISE h30-16h00 16h00-17h30 Intervalo Ciclo longo de revisão

23 Questionário 2017: análise das propostas Apresentação sobre a pauta de alterações para o questionário 2017 e as propostas de mudança, por perguntas. (20 minutos) Durante a apresentação, pedimos aos participantes que analisem as propostas e preparem seus comentários para um debate que ocorrerá na sequência. (tempo total: 40 minutos)

24 Dimensão Ambiental IF Annelise Vendramini e Paula Peirão

25 Temas Matriz lógica - Dimensão Ambiental (IF) Critérios Política Gestão Desempenho Conformidade Risco socioambiental Oportunidades e serviços ligados à sustentabilidade Conexões com iniciativas internacionais Mudanças climáticas Gestão da própria organização Responsabilidade socioambiental de bancos e seguradoras em suas atividades (indutores de boas práticas)

26 Pauta de alterações 2017 Excluir determinadas perguntas que perderem a relevância. Ajustar e excluir enunciados, protocolos e alternativas de resposta para melhorar o entendimento e a aplicabilidade. Atualizar as indicações de documentação comprobatória.

27 Propostas de ajustes no questionário 2017 Divulgação na íntegra dos resultados referentes ao PRI e ao PSI.

28 Propostas de ajustes no questionário 2017 Retirar pergunta mãe pois todas instituições devem ter política de avaliação de crédito de acordo com Resolução Seguir direto para 3.1, que é uma pergunta de abrangência.

29 Propostas de ajustes no questionário 2017 Ajustar e excluir enunciados, protocolos e alternativas de resposta para melhorar o entendimento e a aplicabilidade.

30 Análise das propostas OBJETIVO: Avaliação das alterações propostas para o questionário ATIVIDADES: 1. Avaliação das propostas de alteração. 10 minutos. 2. Debate em plenário. 30 minutos.

31 Agenda Workshops tarde 14h00-14h30 Abertura 14h30-15h30 Questionário ISE h30-16h00 16h00-17h30 Intervalo Ciclo longo de revisão

32 Agenda Workshops tarde 14h00-14h30 Abertura 14h30-15h30 Questionário ISE h30-16h00 16h00-17h30 Intervalo Ciclo longo de revisão

33 Fluxo de construção do questionário ISE 2018 Consulta do ciclo longo em 2017 Bases iniciais para elaboração do questionário 2018 Workshops: março Consulta pública: março-abril Audiência pública: maio Workshops temáticos: julho e outubro 2017 Fev Mar Maio 2018 Jun Jun Jul Ciclo 2017 CISE CP 2018 AP CISE DIV SIS Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q5 GVces GVces GVces GVces GVces GVces Empresas CCL: Consultas para o Ciclo Longo CISE: Reuniões do Conselho CP: Consulta Pública AP: Audiência Pública DIV: Divulgação do questionário final SIS: Abertura para respostas no sistema

34 Análise dos temas Apresentação, em tópicos para debate, dos temas preliminarmente propostos para o ciclo longo de revisão. (15 minutos) Na sequência, os participantes avaliarão as propostas e anotarão suas contribuições em tarjetas. (45 minutos) Ao final, ocorrerá um debate para alinhamento e agrupamento das contribuições. (30 minutos)

35 Dimensão AMB-IF TP 1 Enunciado (Como as perguntas do questionário podem ajudar o ISE a...) Avaliar com mais precisão em que medida a instituição financeira considera em sua carteira de crédito os riscos decorrentes da precificação do carbono, e os impactos que seriam gerados por tal precificação. Racional/narrativa (Por que isso é importante para o ISE?) Com o acordo de Paris, mecanismos de precificação de carbono se tornam cada vez mais comuns, com diversas experiências internacionais. É importante que as instituições financeiras considerem tais variáveis nas avaliações de risco de suas carteiras. No questionário ISE, o tema é hoje abordado, por exemplo, na dimensão das mudanças climáticas e em uma pergunta sobre contabilização de emissões de GEE na carteira, na dimensão AMB-IF. É um tema emergente, que deve ser considerado com mais relevância no questionário do ISE.

36 Dimensão AMB-IF TP 2 Enunciado (Como as perguntas do questionário podem ajudar o ISE a...) Avaliar com mais precisão em que medida a instituição financeira considera em sua carteira de crédito os riscos decorrentes de sua dependência dos serviços ecossistêmicos (especialmente água e serviços ameaçados pelo desmatamento) e os impactos que seriam gerados por sua precificação. Racional/narrativa (Por que isso é importante para o ISE?) A crescente pressão sobre o capital natural e a demanda por serviços ecossistêmicos geram ou agravam situações de escassez, que podem levar tanto a crises/restrições no acesso a tais serviços, quanto à criação de incentivos econômicos para comedimento no seu uso (como sua precificação, de modo a induzir mudanças no comportamento de empresas e consumidores. É importante que as instituições financeiras considerem riscos de escassez de água e impactos do desmatamento nas avaliações de risco de seus clientes. No questionário ISE, o tema é hoje abordado, por exemplo, nas perguntas GER 14.1, GER 15 e GER 16, e também nas dimensões AMB e AMB-IF.

37 Dimensão AMB-IF TP 3 Enunciado (Como as perguntas do questionário podem ajudar o ISE a...) Avaliar com mais precisão em que medida a instituição financeira considera em sua carteira de crédito os riscos decorrentes de vulnerabilidades dos setores expostos aos impactos das mudanças climáticas. Racional/narrativa (Por que isso é importante para o ISE?) Cada vez mais empresas estão mais vulneráveis aos impactos causados pelas mudanças climáticas, sendo esperado que - por meio de estudos, planejamento e adoção de medidas de adaptação sejam capazes de identificar e minimizar suas vulnerabilidades. É importante que as instituições financeiras considerem essa situação nas avaliações de risco de suas carteiras. No questionário ISE, o tema é hoje abordado, por exemplo, na dimensão Mudança do Clima. É um tema emergente, que deve ser considerado com mais relevância no questionário do ISE.

38 Dimensão AMB-IF TP 4 Enunciado (Como as perguntas do questionário podem ajudar o ISE a...) Considerar processos para avaliar fluxos e estratégias para aumento dos recursos financeiros destinados à economia verde. Racional/narrativa (Por que isso é importante para o ISE?) É amplamente reconhecido que a transição para uma economia verde irá demandar um grande volume de recursos, e que parte muito significativa desse montante fluirá não pelos canais estatais (como a cooperação internacional e financiamentos ou investimento públicos) mas por meio da ação de atores privados. Nesse contexto, torna-se cada vez mais importante monitorar fluxos e criar estratégias para aumentar o fluxo de recursos financeiros para uma economia verde. A tendência é que, em adição ao foco nas questões sobre produtos financeiros verdes (específicos, dedicados), o questionário ISE passe a também trazer um foco significativo sobre estratégia, planejamento e processos para direcionamento e alocação de fluxos financeiros para a economia verde.

39 Dimensão AMB-IF TP 5 Enunciado (Como as perguntas do questionário podem ajudar o ISE a...) Sem ignorar aspectos relevantes sobre gestão socioambiental e ecoeficiência das instituições financeiras, dar mais ênfase às perguntas relacionadas às atividades de crédito, investimento e seguros, bem como a seus impactos. Racional/narrativa (Por que isso é importante para o ISE?) Considerando como base o critério da materialidade para a companhia e a sociedade, entende-se que deve ser dada mais ênfase nas questões relacionadas aos impactos das políticas e práticas empresariais nas carteiras de crédito, investimentos e seguros, do que nos impactos diretos da operação da instituição financeira. Estes não devem ser ignorados, mas deveriam ter no questionário ISE uma ênfase proporcional à sua materialidade.

40 Análise dos temas OBJETIVO: Avaliação dos temas propostos para o ciclo longo de revisão. ATIVIDADES: 1. Avaliação, em grupos/mesas, dos temas propostos e sistematização das contribuições em tarjetas. Entrega das tarjetas à equipe ISE. 45 minutos. 2. Debate em plenário. 30 minutos.

41 Que sugestões ou recomendações você teria para a abordagem desses temas no questionário do ISE? Considerar: Aspectos específicos sobre os temas Fontes de informação e outras referências Tendências que devam ser consideradas Precauções referentes aos temas e suas abordagens Etc.

42 Comentários gerais Dúvidas? Propostas? Comentários? Consulta pública aberta no site: 21/03 a 21/04

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