UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA. Relatório de Gestão do Exercício de 2016

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1 UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA Relatório de Gestão do Exercício de 2016 Belém/PA Março/2017

2 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO 2016 Relatório de Gestão do exercício de 2016 apresentado aos órgãos de controle interno e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade Prestadora de Contas está obrigada nos termos do parágrafo único do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU 63/2010, das DNs TCU 154 e 156/2016 e da Portaria TCU 321/2015. Belém/PA Março/2017

3 LISTA DE SIGLAS E ABREVIAÇÕES ASCOM Assessoria de Comunicação BPEq Banco de professores-equivalentes CCC Central de Contratos e Convênios CICLOPI Ciclo de Oficinas para Orientar o Planejamento Estratégico Institucional CONSAD Conselho de Administração CONSEPE Conselho de Ensino, Pesquisa e Extensão CPA Comissão Própria de Avaliação CPPAD Comissão Permanente de Processo Administrativo Disciplinar EBC Empresa Brasil de Comunicação FCAP Faculdade de Ciências Agrárias do Pará FGTS Fundo de Garantia do Tempo de Serviço IFES Instituições Federais de Ensino Superior LOA Lei Orçamentária Anual MEC Ministério da Educação NIT Núcleo de Inovação Tecnológica OFSS Orçamento Fiscal e da Seguridade Social PAINT Plano Anual de Auditoria Interna PDI Plano de Desenvolvimento Institucional PLAIN Planejamento Estratégico Institucional da UFRA PLS Plano de Logística Sustentável PNAES Plano Nacional de Assistência Estudantil PNE Plano Nacional da Educação PNExt Plano Nacional de Extensão PROAES Pró-Reitoria de Assuntos Estudantis PROAF Pró-reitoria de Administração e Finanças PROEX Pró-reitoria de Extensão PROGEP Pró-reitoria de Gestão de Pessoas PROPLADI Pró-reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional REUNI Plano de Reestruturação e Expansão das Universidades Federais SAF Superintendência Administrativa e Financeira SDD Sessão de Direitos e Deveres SIAFI Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal SIC Sistema de Informação ao Cidadão SIGPRH Sistema de Gestão de Planejamento e de Recursos Humanos SIMEC Integrado de Monitoramento, Execução e Controle do Ministério da Educação SINAES Sistema Nacional de Avaliação da Educação Superior STN Secretaria do Tesouro Nacional TCU Tribunal de Contas da União UFOPA Universidade Federal do Oeste do Pará UFRA Universidade Federal Rural da Amazônia UPC Unidade Prestadora de Contas

4 LISTA DE TABELAS, QUADROS, GRÁFICOS E FIGURAS TABELAS Tabela Quantidade de veículos em uso ou na responsabilidade da UFRA 52 Tabela Média Anual de Quilômetros rodados 52 Tabela Idade Média da Frota por grupo de veículos 53 Tabela Custos Associados à manutenção da Frota 53 Tabela Descrição sucinta do Plano Estratégico de TI 61 Tabela Principais Sistemas 62 Tabela Descrição do quantitativo de pessoas que compõe a força de trabalho de TI 62 Tabela Descrição dos objetivos dos sistemas 64

5 QUADROS Quadro - Informações sobre área ou subunidades estratégicas 5 Quadro - Despesas por grupo e elemento de despesa 15 Quadro - Ações Relacionadas a Programa Temático do PPA e Responsabilidade da UPC OFSS 18 Quadro - Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar OFSS 22 Quadro - Reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos _ 26 Quadro - Restos a Pagar inscritos em Exercícios Anteriores 27 Quadro - Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios 28 Quadro Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ nas modalidades de convênio, contratos e repasse e instrumentos congêneres 28 Quadro Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão 29 Quadro Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos 29 Quadro Despesas totais por Modalidade de Contratação 31 Quadro Resultado dos Indicadores da Decisão TCU nº 408/ Quadro - Resultado dos Indicadores Primários - Decisão TCU nº 408/ Quadro - Estrutura de Pessoal da Unidade 46 Quadro - Distribuição da Lotação Efetiva 46 Quadro Detalhamento da Estrutura de Cargos em Comissão e Funções Gratificadas da UPC 47 Quadro Despesas do Pessoal 48 Quadro Contratos de Prestação de Serviços não abrangidos pelo plano de cargos da Unidade 50 Quadro Composição do Quadro de Estagiários/ Quadro Deliberações do TCU destinadas à UFRA em Quadro Deliberações do TCU que permanecem pendentes de cumprimento 76 Quadro Estoque de recomendações emitidas pelo MTF/CGU (Monitor Web) _ 78 Quadro Recomendações Emitidas pelo OCI Em Atendimento 78 Quadro Manifestação da UPC sobrea as recomendações emitidas pelo OCI 78 Quadro Despesas com publicidade 79 Quadro Cursos que ofertam disciplina de Libras como matéria obrigatória 80

6 LISTA DE ANEXOS E APÊNDICES Demonstrações contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 e notas explicativas 81

7 SUMÁRIO APRESENTAÇÃO 1 1. VISÃO GERAL DA UNIDADE Finalidades e Competências Normas, Regulamento de Criação, Alteração, Funcionamento Ambiente de Atuação Organograma Funcional da UFRA Macroprocessos Finalísticos 6 2. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS Planejamento Organizacional Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico Vinculação dos Planos da Unidade com as Competências Institucionais e Outros Planos Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e Resultado dos Planos Desempenho Orçamentário Execução Física e Financeira das Ações Fatores Intervenientes no Desempenho Orçamentário Obrigações Assumidas sem Respectivo Crédito Autorizado no Orçamento Restos a Pagar em Exercícios Anteriores Execução Descentralizada com Transferência de Recursos Informações sobre a Estrutura de Pessoal para Análise de Prestação de Contas Informações sobre a Realização de Receitas Informações sobre a Realização de Despesas Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempnho GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLE INTERNO Descrição das Estruturas de Governança Atuação da Unidade de Auditoria Interna Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Gestão de Riscos e Controle Interno ÁREAS ESPECIAIS DE GESTÃO Gestão de Pessoas Estrutura de Pessoal da Unidade Demonstrativos das Despesas com Pessoal Contratação de Pessoal de Apoio e Estagiários Gestão de Patrimônio e Infraestrutura Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros Gestão de Patrimônio Imobiliário da UFRA Cessão de Espaços Físicos e Imóveis Gestão da Tecnologia da Informação Principais Sistemas de Informação Gestão Ambiental e Sustentabilidade RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Canais de Acesso ao Cidadão Carta de Serviços ao Cidadão 68

8 5.3 Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos-Usuários Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a atuação da Unidade Medidas para Garantir a Acessibilidade aos Produtos, Serviços e Instalações 69 6 DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE Tratamento de determinações e recomendações do TCU Tratamento de recomendações do órgão de controle interno Informações sobre Publicidade e Propaganda Demonstração da Conformidade com o Disposto no Art. 3º do Decreto 5.626/

9 APRESENTAÇÃO A Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA) apresenta o seu Relatório de Gestão do exercício Esse relatório é um elemento fundamental de prestação de contas ao Tribunal de Contas da União (TCU) e um instrumento de gestão que informa à sociedade as principais atividades desenvolvidas pela UFRA no exercício, contribuindo com o processo de transparência quanto aos atos políticos e administrativos e de respeito às leis, no sentido de dar amplo conhecimento à sociedade. Desde o exercício 2014, a Pró-Reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional (PROPLADI) passou a coordenar o processo de elaboração do relatório anual da Instituição. Adotando procedimentos que possibilitam a sistematização e a consolidação das informações pretende-se contribuir com a análise crítica dos resultados alcançados pelas ações desenvolvidas nas diversas áreas de atuação da Universidade. Quanto à organização, à forma e ao conteúdo, este Relatório obedece às disposições da Instrução Normativa TCU nº 63/2010 e da Decisão Normativa TCU nº 154/2016. Não houve ocorrência dos itens: Suprimentos de fundos, contas bancárias tipo B e cartões de pagamento do governo federal; Informações sobre projetos e programas financiados com recursos externos; Contratação de consultores com base em projetos de cooperação técnica com organismos internacionais; Política de destinação de veículos inservíveis ou fora de uso e informações gerenciais sobre veículos nessas condições e; Medidas administrativas para apuração de responsabilidade por dano ao Erário. E os conteúdos: Demonstração da conformidade do cronograma de pagamentos de obrigações com o disposto no art. 5º da Lei 8.666/1993 e Informações sobre a revisão dos contratos vigentes firmados com empresas beneficiadas pela desoneração da folha de pagamento, não são aplicáveis a esta UPC. O exercício de 2016 foi marcado por cortes orçamentários que limitaram o custeio e os investimentos nas Instituições Federais de Ensino Superior (IFES) no Brasil. Esse contexto provocou instabilidade nas atividades acadêmicas e, principalmente, no processo de consolidação dos campi da UFRA no interior do estado do Pará. As informações prestadas neste relatório refletem esse contexto e as dificuldades encontradas na consecução de metas do Planejamento Estratégico Institucional (PLAIN) da Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA).

10 1 VISÃO GERAL 1.1 Finalidades e Competências Apoiada nos estudos sobre o perfil do profissional de ciências agrárias e o desenvolvimento local a partir da identificação de arranjos produtivos locais, a UFRA iniciou o seu processo de interiorização com a criação dos cursos de Engenharia Florestal em Santarém, Agronomia e Zootecnia em Parauapebas e Agronomia em Capitão Poço. Parauapebas e Capitão Poço se transformaram em campus da UFRA e o de Santarém na Universidade Federal do Oeste do Pará (UFOPA). A partir da experiência adquirida, com o apoio do Plano de Reestruturação e Expansão das Universidades Federais (REUNI), criado pelo Decreto n o de 14 de abril de 2007, a UFRA foi contemplada com recursos para a reestruturação acadêmica, criação de novos cursos de graduação e do campus de Paragominas. Os novos campi de Capanema e Tomé-Açu e os cursos de graduação foram criados com recursos do Ministério da Educação (MEC) já no âmbito do Plano Nacional da Educação (PNE ). A continuidade da expansão da UFRA até 2024 está fundamentada no seu Planejamento Estratégico Institucional (PLAIN ), construído endogenamente com a participação da comunidade acadêmica e da sociedade regional e que está alinhado, em termos de horizonte de tempo e metas, ao novo Plano Nacional de Educação ( ). Assim, busca-se a consolidação da UFRA com sete campi situados nos municípios de Belém, Capanema, Capitão Poço, Paragominas, Parauapebas, Tomé-Açu e Tailândia, e cinco núcleos universitários nos municípios de Colares, Ourilândia do Norte, Santa Isabel do Pará, Ulianópolis e Viseu no estado do Pará. A missão, visão, valores e princípios constituem a base de atuação das UFRA como agente de formação de profissionais com conhecimento interdisciplinar e humanista e de transformação da sociedade, a partir da educação superior, neste cenário de mudanças econômicas, sociais, ambientais, culturais e políticas da Amazônia e do Brasil. O Planejamento Estratégico Institucional da UFRA (PLAIN ) define a missão, visão, valores e princípios que atribuem sentido para o que a instituição faz no seu dia-a-dia e demarca a sua razão de ser e fundamenta suas ações. Missão Formar profissionais qualificados, compartilhar conhecimentos com a sociedade e contribuir para o desenvolvimento sustentável da Amazônia. Visão Ser referência nacional e internacional como universidade de excelência na formação de profissionais para atuar na Amazônia e no Brasil. Valores a) Indissociabilidade entre ensino, pesquisa e extensão assegurar a integração sistêmica entre as atividades de ensino, pesquisa e extensão como diferencial na formação dos profissionais, produção e difusão de conhecimentos; b) Interdisciplinaridade exercitar a interdisciplinaridade no ensino, pesquisa e extensão, como processo de construção e desenvolvimento de novos conceitos, conhecimentos e aprendizados e na formação de cidadãos com visão holística dos problemas a enfrentar na vida profissional e convívio social; c) Transparência tornar transparente as ações da atividade administrativa da instituição, mediante a divulgação e disponibilização das informações à sociedade; d) Responsabilidade social e ambiental produzir conhecimento consciente da importância de compartilhar os resultados com a sociedade e com a valorização dos serviços ambientais produzidos pela natureza em benefício do bem-estar social; 2

11 e) Dignidade e inclusão garantir os princípios da dignidade e inclusão na educação superior aos portadores de necessidades especiais; f) Ética respeito, integridade e dignidade aos seres humanos, com o fito de assegurar os princípios morais aos cidadãos em prol do bem comum; g) Cidadania assegurar a liberdade, direitos e responsabilidades individuais e comunitárias; h) Cooperação trabalhar para o bem comum da sociedade local, regional, nacional e internacional. Princípios a) Estimular a criação cultural e o desenvolvimento do espírito cultural, político, científico e socioambiental do pensamento reflexivo em ciências agrária, saúde e produção animal, biológicas, ciências sociais aplicadas, da informação e conhecimento, ciências humanas e da saúde, engenharias e outras que venham a ser introduzidas; b) Formar profissionais cidadãos aptos a contribuir com o desenvolvimento e melhorias da qualidade de vida da sociedade brasileira, em específico do ambiente complexo da Amazônia, propiciando a formação continuada; c) Desenvolver pesquisa, tecnologia e inovação dentro do propósito da sustentabilidade por meio da integração dos sistemas econômicos e ambientais, sob a visão holística das relações entre o homem e o meio em que atua; d) Promover a extensão universitária, prestando serviços especializados à comunidade, sobretudo aos grupos sociais excluídos, e estabelecer um vínculo permanente e dinâmico de ações recíprocas para o desenvolvimento humano; e) Promover de forma permanente o aperfeiçoamento cultural e profissional, possibilitando a integração das informações e conhecimento adquiridos numa dinâmica própria de ação e reação com os egressos e os demais grupos de interesse a que está vinculada; f) Tornar efetivo e ampliado os meios de comunicação e divulgação dos conhecimentos culturais, políticos, socioeconômicos, ambientais, técnicos e científicos, que formam o patrimônio da UFRA tem a ofertar para a humanidade, por meio do ensino presencial à distância, publicações dos resultados de pesquisa e extensão e todas as formas de comunicação ao alcance da Universidade. 1.2 Normas, Regulamento de Criação, Alteração, Funcionamento A Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA) foi criada em 23 de dezembro de 2002, por meio da Lei n o A UFRA nasceu da transformação da Faculdade de Ciências Agrárias do Pará (FCAP) que, por sua vez surgiu em 5 de dezembro de 1945 a partir da Escola de Agronomia da Amazônia, instituída por meio do Decreto Lei n o 8.290/1945. Com relação a normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Prestadora de Contas, a Universidade conta com suas competências e estrutura organizacional definidas no seu Estatuto, publicado através da Portaria nº de 18 de Novembro de Ambiente de Atuação Uma análise detalhada sobre o ambiente de atuação da UFRA configurado pelos ambientes interno e externo pode ser obtida no documento final do Planejamento Estratégico Institucional da UFRA ( ) disponível na página: 5.pdf 3

12 1.4 Organograma Funcional da UFRA 4

13 Quadro - Informações sobre área ou subunidades estratégicas Áreas/ Subunidades Estratégicas Competências Titular Cargo Pró-Reitoria de Planejamento e Responsável pelo planejamento e Antônio Desenvolvimento estratégias de desenvolvimento Cordeiro de Pró-Reitor 2016 Institucional institucional Santana (PROPLADI) Pró-Reitoria de Gestão de Pessoas (PROGEP) Pró-Reitoria Administração Finanças (PROAF) de e Pró-Reitoria de Assuntos Estudantis (PROAES) Pró-Reitoria de Ensino (PROEN) Pró-Reitoria Pesquisa Desenvolvimento Tecnológico (PROPED) Pró-Reitoria Extensão (PROEX) de e de Fonte: PROPLADI/UFRA Responsável pela formulação e implementação da política de recursos humanos. Responsável pela formulação e implementação pela política patrimonial e de controle orçamentário. Responsável pela execução de ações institucionais, pedagógicas e acadêmicas direcionadas ao acesso, permanência e conclusão de curso de discentes de graduação. Responsável pela formulação e implementação das políticas de ensino de graduação e controle acadêmico. Responsável pela formulação e implementação das políticas e dos programas de pesquisa, desenvolvimento tecnológicos e da pós-graduação. Responsável pela formulação e implementação das políticas e dos programas de extensão universitária, visando a interação da Universidade com a sociedade. Maria Ronsângila Xavier Serique Simone Andréa Lima do Nascimento Baía Manoel Sebastião Pereira de Carvalho Irirs Lettiere do Socorro Santos da Silva Marcel do Nascimento Botelho Izildinha de Souza Miranda Djacy Barbosa Ribeiro Pró- Reitora Pró- Reitora Pró-Reitor Pró- Reitora Período de atuação /2016 até 09/09/2016 (Conforme Portaria 2.605, de 09/09/17) 09/09/17 em diante (Conforme Portaria 2.606, de 09/09/17) Pró-Reitor 2016 Pró- Reitora 2016 Pró-Reitor

14 1.5 Macroprocessos Finalísticos As políticas e diretrizes estratégicas referentes aos macroprocessos finalísticos da UFRA são definidas pelos Conselhos Superiores, Reitoria e Pró-Reitorias. A execução é de responsabilidade dos Institutos e Campi, conforme o organograma apresentado no item Organograma Funcional da UFRA. Assim, a busca da excelência acadêmica da Universidade está na convergência das ações de políticas entre as diferentes unidades da Instituição. O PLAIN define as políticas que fundamentam os macroprocesso finalísticos da UFRA. Política de Ensino A atividade de ensino da UFRA compreende a oferta de vagas nas modalidades da graduação em diversas áreas e pós-graduação em nível de especialização, mestrado e doutorado. O ensino de graduação dedica-se à formação de profissionais ajustados ao mercado de trabalho e às demandas da sociedade, primando pela qualidade das atividades que desenvolvem e estão conscientes de que devem contribuir para o aumento da produtividade dos sistemas de produção coletivos e privados e para a melhoria da qualidade de vida das pessoas. Estas ações de política são desenvolvidas pela Pró-reitoria de Ensino (PROEN). A metodologia de ensino e aprendizagem da UFRA exercita a interdisciplinaridade por meio dos eixos temáticos que dão a conformidade e dinâmica pedagógica a todas as matrizes curriculares dos cursos de graduação presenciais e a distância. Igualmente, incorpora os atributos de qualidades pessoais, ética profissional, economia e gestão de negócios, tecnologia da informação e conhecimento e práticas profissionalizantes. Além disso, a formação do profissional inclui conteúdo em todos os cursos para fornecer conhecimento aos estudantes sobre a realidade socioeconômica, ambiental, cultural e política no âmbito regional e nacional, pensamento crítico, cidadania ativa, trabalho em equipe, pensamento solidário e justiça social. A UFRA avança ainda na contribuição para atender à demanda pelo ensino de graduação por meio do ensino à distância, que contribui para aumentar o número de vagas e tornar mais eficiente a ocupação dos espaços físicos e operar com racionalidade a distribuição da carga horária dos professores. Avança-se, também, na direção do estabelecimento de uma cultura midiática, inicialmente aplicada ao ensino e aprendizagem dos cursos de graduação em educação e informática oferecidos pela Universidade. Em termos de escala, a UFRA é uma universidade pequena que estabeleceu nova trajetória de expansão para contribuir de forma mais efetiva com as diretrizes e metas do PNE , por isto convive com diversos cursos em fase de implantação e ainda não reconhecidos. Todavia, os que foram avaliados pelo MEC, todos receberam o credenciamento pela qualidade apresentada. A qualidade do ensino será aferida com a implantação da política de avaliação sistemática dos cursos e do programa de capacitação continuada dos docentes, cujo perfil já reflete elevada qualificação, pois conta com 98% de mestres e doutores, sendo 55% doutores. Concomitantemente, a UFRA vai implantar a política de parceria e cooperação com as escolas do ensino médio e fundamental para a identificação de talentos, desenvolver a prática da iniciação científica e buscar a fidelização desses estudantes à UFRA e, por sua vez, contribuir para produzir um efeito demonstração dos 6

15 melhores alunos da escola pública que estão enquadrados na política afirmativa de quotas estabelecida pelo MEC. A integração da UFRA ao programa Ciência sem Fronteiras é outro destaque da Universidade no aprofundamento da formação de profissionais com sólido conhecimento técnico e científico para atuar e contribuir de forma diferenciada na solução dos problemas econômicos, sociais e ambientais que envolvem a geopolítica da Amazônia. Incentivo diferencial também deve alcançar os professores como elemento de estímulo para a fixação no interior, onde as condições dos serviços de saúde e educação de qualidade são precárias, assim como as deficiências em comunicação e transporte. Na pós-graduação, os novos cursos serão focados nas dinâmicas do conhecimento que estão dando os contornos da formação acadêmica e do desenvolvimento científico, tecnológico e inovativo necessários aos profissionais que irão atuar nos sistemas produtivos rurais e empresariais da Amazônia. Política de Pesquisa e Inovação O cenário de reestruturação produtiva que envolve o desenvolvimento sustentável da Amazônia tem na ciência, tecnologia e inovação um eixo estruturante do progresso material e de bem-estar social para o conjunto da população amazônica e brasileira. A UFRA está inserida neste cenário e com raízes fincadas nas ciências agrárias, ciências ambientais, ciências da informação, ciências humanas e engenharias, que configuram áreas de domínio fundamentais para o desenvolvimento local e sustentável na Amazônia. A UFRA tem sido uma das instituições protagonistas do desenvolvimento da Amazônia nas últimas seis décadas. Muitas das inovações tecnológicas em olericultura e fruticultura tropical, aproveitamento agrícola das várzeas e conhecimentos sobre os solos amazônicos e sobre a realidade socioeconômica e ambiental da região são devidas às iniciativas de professores e pesquisadores da Universidade e, atualmente, estão incorporadas os sistemas de produção e às políticas públicas de desenvolvimento regional. A estruturação de grupos de pesquisa, ancorados nos programas de formação em nível de pós-graduação, orienta-se para gerar resultados científicos e tecnológicos sobre os problemas da Amazônia e dispõe de apoio diferenciado para a publicação de artigos em periódicos internacionais. Essa dinâmica ajuda a difundir o conhecimento gerado na Universidade e a caminhar na direção de criar referência e domínio de espaço nas áreas identificadas como pontos fortes e oportunidades para a UFRA. Estas atividades são conduzidas pela Pró-reitoria de Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico (PROPED). Para a próxima década os desafios na área de pesquisa e inovação tecnológica são ainda maiores, tendo em vista a estratégia de consolidação como Universidade Multicampi e com a oferta de cursos de graduação e pós-graduação para além das Ciências Agrárias, permeado por um contexto que deve privilegiar um novo padrão de desenvolvimento regional, assentado no conceito de desenvolvimento sustentável. Para fazer frente a esse desafio as estratégias são as seguintes: - Formular e implementar programas, projetos e ações que contribuam para a internacionalização da pesquisa e da pós-graduação da UFRA a partir da consolidação de redes e do fortalecimentos dos grupos de pesquisa. 7

16 - Ampliar o investimento em pesquisas com foco em desenvolvimento regional, valorizando biodiversidade da Amazônia e estimulando a inovação tecnológica e formação de recursos humanos para a inovação no âmbito empresarial. - Implementar ações de redesenho de funções e processos na Incubadora da UFRA, visando adequar a sua estrutura em prol do fomento de empreendimentos solidários e sustentáveis. - Implementar ações de redesenho de funções e processos no Núcleo de Inovação Tecnológica (NIT), visando estabelecer uma política consistente de patentes e proteção de propriedade intelectual na UFRA. - Ampliar a oferta de bolsas de iniciação científica no Campus sede e, prioritariamente, nos Campi do interior, além de estabelecer uma política de formação do bolsistas a partir da oferta de cursos complementares em áreas estratégicas para a pesquisa, inovação e empreendedorismo. - Criar informativos para divulgação interna e externa e popularização dos resultados de pesquisa desenvolvidos na UFRA, como forma de dar publicidade à sociedade sobre às ações pesquisa, inovação e desenvolvimento. - Ampliar a oferta de recursos para financiar a publicação científica, envolvendo a produção de livros, capítulos de livros, coletâneas e traduções de artigos científicos, visando a publicação em periódicos internacionais de impacto. - Criar instrumentos de avaliação de desempenho da pesquisa e dos grupos de pesquisa, visando gerar indicadores para a administração superior. - Elaborar e dar publicidade aos critérios adotados na concessão de bolsas de iniciação científica, pós-graduação e de produtividade em pesquisa, garantindo a comunidade acadêmica e sociedade em geral o pleno conhecimento quanto a aplicação desses recursos. Política de Extensão O Plano Nacional de Extensão (PNExt) pauta-se na indissociabilidade do ensino, pesquisa e extensão, respaldada a autonomia universitária. Esta política é coordenada pela Pró-reitoria de Extensão (PROEX). A Extensão Universitária na UFRA é considerada como a atividade acadêmica que articula o ensino e a pesquisa e é responsável por fazer a integração entre a universidade e a sociedade. As atividades de extensão da UFRA estão sendo alinhadas com a missão da UFRA e com as diretrizes do Plano Nacional de Extensão. Também está implantando o processo de avaliação, análise e reflexão das atividades que desenvolve. As atividades da Pró-reitoria de Extensão priorizam as chamadas públicas e propostas direcionadas para o atendimento de necessidades sociais emergentes como as relacionadas com as áreas da educação, saúde animal, produção de alimentos em assentamentos rurais da reforma agrária, orientação técnica e organização das comunidades rurais e urbanas com vistas ao desenvolvimento de atividades geradoras de emprego e renda, empoderamento das mulheres no processo de decisão e melhoria das condições de vida. Nesta gestão, esforço está sendo feito para alinhar suas ações às demandas da sociedade, de acordo com a necessidade de interação social por meio das atividades voltadas para as comunidades rurais e urbanas. Esforços estão sendo desenvolvidos para a formação de parcerias, através de convênios de cooperação técnicas com instituições regionais, nacionais e internacionais visando o desenvolvimento de projetos comuns e difusão dos resultados das atividades de extensão junto à sociedade. 8

17 A UFRA avança na integração social por meio de programas e projetos de extensão vinculados diretamente à organização social, ao desenvolvimento de tecnologias apropriadas a partir da pesquisa-ação, além de contribuir para a solução de problemas comuns vivenciados pelos distintos atores sociais. Até 2024 a UFRA contribuirá com o PNExt para que todos os discentes formados tenham registrados em seus currículos a participação em programas e/ou projetos de extensão. Assim estará influenciando diretamente a formação cultural das pessoas, a construção de capital social e o empoderamento das comunidades pobres no que concerne à busca das liberdades substantivas a que cada cidadão tem direito para uma vida digna com seus pares. Política de Assuntos Estudantis A política de assuntos estudantis é desenvolvida na UFRA pela Pró-Reitoria de Assuntos Estudantis (PROAES), cuja a missão é desenvolver ações institucionais para viabilizar o acesso, permanência e conclusão exitosa dos discentes dos cursos de graduação. O alcance desta missão está pautado no esforço de assegurar igualdade de oportunidades e oferecer a estrutura de apoio ao desempenho acadêmico, pessoal, social, emocional e profissional dos estudantes, de acordo com os princípios e diretrizes contidos no Plano Nacional de Assistência Estudantil (PNAES), que se traduz em condição necessária para viabilizar a política do MEC de expansão das Instituições Federais de Ensino Superior (IFES). A política estudantil da UFRA está alinhada às diretrizes do PNAES no sentido de viabilizar a permanência do estudante em vulnerabilidade socioeconômica matriculado, contribuir para a melhoria de seu desempenho acadêmico para reduzir a retenção e evasão, por meio da assistência à moradia, alimentação, transporte, saúde, inclusão digital, cultura, esporte, lazer, creche e apoio pedagógico, bem como avaliar o desempenho do PNAES na Universidade. Dessa forma, a PROAES procura proporcionar não somente a diplomação do estudante em tempo regular com a formação profissional e aptidão para o mercado de trabalho, mas também contribuir para a formação cidadã, conjugando os aspectos sociais, econômicos, culturais e políticos. Política de Recursos Humanos A política de recursos humanos visa melhorar a qualidade de vida dos servidores, oferecendo condições para o crescimento profissional e contribuir para o desenvolvimento sustentável da Universidade, mediante a criação de um ambiente orientado para promover a criatividade e a inovação dos talentos da UFRA. Esta política é conduzida pela Pró-reitoria de Gestão de Pessoas (PROGEP). A política de formação, capacitação e avaliação de desempenho é o princípio fundamental da gestão de pessoas que, a partir de indicadores permite-se aferir a qualidade dos serviços prestados pelos servidores à sociedade e contribuir para o desenvolvimento sustentável da Universidade. A política de avaliação e reconhecimento das competências e valores dos servidores é o lema que resulta na criação de vantagens competitivas da UFRA. A gestão de pessoas está evoluindo rapidamente nesta direção, criando oportunidades para a capacitação e formação do corpo técnico da Universidade. 9

18 Assim, a Universidade está buscando a sinergia entre o desenvolvimento do corpo técnico da instituição, mediante a implementação da Gestão por Competência e o programa de treinamento e formação, oportunizados de acordo com as necessidades de desenvolvimento e habilidades dos servidores. Neste planejamento estratégico institucional, foram estabelecidos objetivos, metas e ações para tornar contínuo este processo de desenvolvimento dos servidores técnico-administrativos e dos docentes que, juntos, fazem a UFRA caminhar de forma sustentável para alcançar sua missão. Política de Cooperação Interinstitucional e Internacional As atividades de cooperação da UFRA com instituições regionais, nacionais e internacionais são desenvolvida por meio de uma assessoria vinculada diretamente à reitoria da Universidade. A sua atribuição, como definido em Regimento é a seguinte: Assessoria de Cooperação Interinstitucional e Internacional tem a atribuição de articular-se com organismos do país e do exterior, no sentido de estabelecer mecanismos de cooperação mútua com a Universidade, com vistas ao desenvolvimento de projetos e parcerias no campo do ensino, da pesquisa e da extensão. A UFRA ainda não definiu a forma e os instrumentos para levar a cabo essa política de cooperação. De início, sabe-se que essa política não tem funcionado ao longo dos anos cobertos pelo diagnóstico situacional da instituição. Os resultados é que essa relação foi enquadrada como ponto fraco na percepção dos grupos de interesse. Não obstante este resultado, a UFRA está empenhada em mudar a situação, alinhando os esforços para neutralizar essa fraqueza e transformá-la em uma das fortalezas para o desenvolvimento sustentável da Universidade. A assessoria de Cooperação Internacional está empenhada em inserir a UFRA com parceira de instituições regionais, nacionais e internacionais por meio de convênio de cooperação para desenvolverem projetos de interesses comuns abrangendo o ensino, a pesquisa e a extensão universitária. Política de Gestão A política de gestão da UFRA, como regra nas Instituições de Ensino Superior (IES), segue o princípio do modelo de administração pública gerencial, que se vincula ao desenvolvimento tecnológico, abertura e expansão dos mercados e a dinâmica de globalização da economia. Assim, busca-se a identificação das demandas dos clientes, como fator indutor da melhoria da qualidade da formação acadêmica da produção de conhecimentos científicos e tecnológicos e dos serviços de extensão, bem como a eficiência e eficácia dos processos e atividades, mediante redução de tempo, melhoria da qualidade e flexibilidade das ações com vistas a obter ganhos de competitividade. Esta política é conduzida pelas Pró-reitorias de Planejamento e Desenvolvimento Institucional (PROPLADI) e de Administração e Finanças (PROAF), em plena interação com as demais pró-reitorias, unidades de gestão da UFRA e os grupos de interesse. Neste contexto, a gestão segue o processo de racionalidade administrativa ao incluir as funções de planejamento e orçamento e adotar os princípios gerais de desagregação dos serviços em centros de custo e das ações envolvendo coordenação e controle, competência e tecnologia de informação para apoiar o processo da tomada de 10

19 decisão. Portanto, a gestão da UFRA está orientada para a obtenção de resultados, com indicadores de desempenho de todas as ações, de modo a demarcar sua trajetória de expansão multicampi pela eficiência no desempenho de suas atividades. Com efeito, a UFRA avança na aplicação do modelo de governança horizontal da gestão pública, com vistas a aumentar a efetividade das contribuições e controles por parte dos grupos de interesse e representações institucionais, de modo a democratizar a gestão via compartilhamento de ideias a partir da integração entre os atores públicos e privados no processo de elaboração das políticas institucionais. A gestão superior da UFRA administra suas unidades de acordo com os planos institucionais e com o apoio da comunidade representada em seus colegiados. A gestão dos recursos prioriza as atividades planejadas pelos institutos e campi em busca de resultados. Há empenho para modernizar a gestão por meio da utilização geral da tecnologia da informação e conhecimento, de modo a atender, de forma diferenciada e com qualidade, as pessoas. A gestão da UFRA está em processo de evolução para alcançar plena democratização do desenvolvimento de suas atividades, ampliando a transparência, a interação participativa dos grupos de interesse e a racionalização da burocracia, com respeito ao meio ambiente, eficiência e a eficácia na aplicação dos recursos públicos e na condução das políticas internas que orientam o desenvolvimento sustentável da instituição. 11

20 2 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS 2.1 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício No ano de 2014 UFRA elaborou e aprovou o seu Planejamento Estratégico Institucional para o período (PLAIN). O PLAIN é resultado de ação conjunta de todos os grupos de interesse da instituição para gerar, de forma compartilhada e contínua, o conhecimento sobre os ambientes interno e externo em que opera, envolvendo os agentes externos (instituições, profissionais e a comunidade influenciada) e internos para definir objetivos, estabelecer metas e implantar as ações estratégicas capazes de alcançar sua missão e preservar seus valores. Se compreendido desta forma, o PLAIN pode gerar um resultado que é maior do que a soma dos esforços individualizados. Dessa forma, a UFRA pode tornar suas atividades competitivas e sustentáveis. No planejamento estratégico, as estratégias criadas por meio das metodologias tradicionais já se transformaram em consumo de massa e exercem pouca ou nenhuma efetividade sobre as atividades a serem desenvolvidas. Uma das razões é a prevalência dos interesses individuais dos participantes das oficinas que apresentam ideias para o plano da instituição. Outra razão é que o nível de conhecimento dos ambientes internos e externos da instituição é baixo, o que torna as ações comprometidas na base. Para contornar esse problema, a Análise Fatorial foi utilizada para dar conteúdo científico aos resultados do diagnóstico sobre o ambiente interno (pontos fortes e pontos fracos) e o ambiente externo (oportunidades e ameaças), definidos no âmbito da Matriz FOFA (Fortalezas, Oportunidades, Fraquezas e Ameaças), a partir de um questionário aplicado aos seguintes grupos de interesses: professores, alunos, instituições e egressos. Os passos metodológicos adotados no PLAIN da UFRA foram os seguintes: a) Realizar um Ciclo de Oficinas para Orientar o Planejamento Estratégico Institucional CICLOPI, em que convidados externos apresentam palestras sobre temas vinculados ao ensino, pesquisa, extensão e gestão, cujas ideias subsidiaram a elaboração dos questionários que foram aplicados aos grupos de interesse; b) Elaborar e aplicar questionários para obter informações sobre os pontos fortes, pontos fracos, oportunidades e ameaças, na percepção dos grupos de interesse (alunos, professores, egressos, empregadores e instituições correlatas), e outras questões envolvendo cenários de desenvolvimento e políticas da educação; c) Aplicar da Análise Fatorial Exploratória para identificar as dimensões definidoras dos cenários, a partir da combinação das forças: i) fortalezas e oportunidades; ii) fortalezas e ameaças; iii) fraquezas e oportunidades; iv) fraquezas e ameaças; d) Eleger o cenário dinâmico para o desenvolvimento institucional, elaborar os objetivos, metas, ações e os critérios de avaliação de desempenho; e) Apresentar todos os resultados aos grupos de interesse por meio de seminários e das redes de comunicação, de forma a compartilhar a construção do PLAIN. 12

21 Os detalhes metodológicos sobre a elaboração do Planejamento Estratégico Institucional na UFRA podem ser acessados na página da Pró-reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional (PROPLADI): As ações e objetivos do exercício 2016 constam na seção Planejamento de cursos, recursos humanos e infraestrutura física dos campi da UFRA multicampi e podem ser visualizados no documento final do PLAIN , páginas de 77 a 93, disponíveis no seguinte endereço eletrônico: pdf Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico O PLAIN da UFRA está com todas as suas ações em atraso. O ano de 2016 foi marcado por cortes orçamentários o que implicou em forte restrição de recursos, inviabilizando avanços na implementação das ações planejadas. Esse cenário requer adequações no PLAIN para fazer frente a este novo cenário Vinculação dos Planos da Unidade com as Competências Institucionais e Outros Planos O PLAIN da UFRA atende às diretrizes do Plano Nacional de Educação do Ministério da Educação, contemplando demandas, criando cursos e ofertando vagas em áreas com real potencial para a inserção dos profissionais formados no mercado e assim contribuir endogenamente para o desenvolvimento local e sustentável da Amazônia e do Brasil. 2.2 FORMAS E INSTRUMENTOS DE MONITORAMENTO DA EXECUÇÃO E RESULTADOS DOS PLANOS Atualmente, o monitoramento da execução das ações em andamento na UFRA é efetuado apenas por meio de sistemas informatizados do Governo Federal como o Sistema Integrado de Monitoramento, Execução e Controle do Ministério da Educação (SIMEC) e o Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI). Apesar da importância destes instrumentos eles não permitem a integração plena entre os níveis estratégico, tático e operacional dentro da Universidade, principalmente, em função dos institutos e campi do interior não terem, até o momento, elaborado seus planos de ação individualizados e alinhados ao Planejamento Estratégico Institucional

22 2.3 DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO Na qualidade de Autarquia Pública Federal a Universidade Federal Rural da Amazônia UFRA, vinculada ao Ministério da Educação, tem seu orçamento construído por meio de parâmetros definidos pelo MEC e consolidado através da Lei Orçamentária Anual LOA. Em que pese, o fato de a UFRA contar com as arrecadações próprias (fonte 250), ao vislumbrarmos a série histórica de seus créditos provenientes de serviços prestados pelo Hospital Veterinário Universitário, Restaurante, Biblioteca e projetos de pesquisas diversos (ensino, pesquisa e extensão), observa-se que sua representatividade, frente ao orçamento ordinário decorrente da LOA é de baixo impacto, entretanto, a referida receita é de natureza indispensável e otimiza o orçamento disponível à Instituição. Todavia, a manutenção das ações Institucionais, se dá em quase sua totalidade com orçamento oriundo do Tesouro Nacional. Infelizmente, o orçamento do Tesouro Nacional, revela-se incompatível com as reais necessidades Institucionais, demonstrando-se aquém, ao atendimento eficaz das metas projetadas no Plano de Desenvolvimento Institucional PDI, posto que, em grande medida a consecução das mesmas demandam maior orçamento. Por outro lado, a gestão da Universidade tem sido aguerrida para o firmamento de parcerias, no sentido de mitigar o impacto do orçamento público no atendimento de suas demandas. Entretanto, por fatores diversos, especialmente a crise financeira que assola o País, as parcerias público-privadas, ainda não se revelam suficientes às nossas demandas. A UFRA é uma Instituição em crescimento e nos últimos anos, com o advento de aporte orçamentário e financeiro oriundo do Programa de Reestruturação e Expansão das Universidades (REUNI), interiorizou suas atividades, com a implementação dos campi de Capanema e Tomé-Açu, fato este de extrema importância às comunidades locais, reforçando o desenvolvimento da região e efetivando a própria razão de ser de uma Universidade Pública. Por outro lado, o orçamento da Instituição destinado ao custeio de suas atividades, não se revela compatível e proporcional à sua expansão física, apregoada por meio daquele salutar Programa, observando-se a oneração, elementar, de seus custos de manutenção, determinando um descompasso no atendimento tempestivo dos anseios de ensino, pesquisa e extensão. 14

23 No que tange ao desempenho orçamentário desta IFES, a tabela a seguir demonstra de forma sintética sua dinâmica de execução, no exercício financeiro de Quadro Despesas por grupo e elemento de despesa DESPESAS CORRENTES Grupos de Despesa Empenhada Liquidada RP não processados Valores Pagos 1. Pessoal Vencimentos e vantagens fixas - pessoal civil , , , , , , Aposentadoria, reserva remunerada e reformas , , , , , ,39 Demais elementos do grupo , , , , , ,87 3. Outras Despesas Correntes Serviços de terceiros - pessoa jurídica , Material de consumo , Locação de mão-de-obra , Demais elementos do grupo , Serviços de terceiros - pessoa jurídica , Material de consumo , Auxílio Financeiro a Estudantes , Demais elementos do grupo , Locação de mão-de-obra , , , , , , Serviços de terceiros pessoa jurídica (Continua) , , , , , ,02 15

24 Auxílio alimentação , , , , , , Auxílio financeiro a estudantes , , , , , ,04 Demais elementos do grupo , , , , , ,40 DESPESAS DE CAPITAL Grupos de Despesa Empenhada Liquidada RP não Processados Valores Pagos 4. Investimentos Obras e instalações , Demais elementos do grupo , Outros serviços de terceiros - pessoa jurídica , ,60 - Demais elementos do grupo , , Equipamentos e material permanente , Obras e instalações , , Outros serviços de terceiros pessoa jurídica Equipamentos e material permanente , , , , ,16 Demais elementos do grupo , , ,05 Fonte: Tesouro Gerencial Extraído em: 08/02/2017 Observa-se no quadro em questão que o grupo de despesa com maior montante empenhado em 2016 é o de Pessoal, representando 72,64% do total de R$ ,71, seguido de outras despesas correntes com 24,52% e, por fim, investimentos com 2,84%. Assim como nos exercícios anteriores, especificamente 2015, o elemento de despesa Locação de Mão-de-obra é o item com maior montante empenhado no que tange o grupo de Despesas Correntes. Este item compõe os gastos com serviços de limpeza e conservação, apoio administrativo e sobretudo, vigilância aramada. Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica é o segundo elemento de despesa com maior montante empenhado dentro do grupo de Despesas Correntes. O serviço mais representativo neste elemento é o fornecimento de energia elétrica. Se compararmos os exercícios de 2015 e 2016, 16

25 evidenciamos uma queda aproximada de 12% nesta natureza de despesa (Serviços de terceiros, pessoa jurídica), o que configura um aporte menor de recursos para este grupo. No grupo de despesa Investimentos, o elemento de despesa com maior montante empenhado é o que se refere a despesas com aquisição de equipamentos diversos, com o montante de R$ ,98. Quando compararmos os dois exercícios, evidenciamos a alocação dos recursos, basicamente, para o item equipamentos com o intuito de estruturar as unidades em vias de consolidação das obras planejadas no campus sede e demais campi no interior. 17

26 2.3.1 Execução Física e Financeira das Ações Ações previstas na LOA a) Funcionamento das IFES Quadro Ações Relacionadas a Programa Temático do PPA e Responsabilidade da UPC - OFSS Responsabilidade da UPC na execução da Ação Código Descrição Iniciativa Integral ( ) (x) Parcial Identificação da Ação RK.0015 Tipo: Atividade Funcionamento das Instituições Federais de Ensino Superior 03GD Objetivo 0841 Programa Educação Superior de Qualidade para Todos Código: 2080 Tipo: Temático - Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Lei Orçamentária do exercício Execução Orçamentária e Financeira Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Funcionamento das Instituições Federais de Ensino Superior - No Estado do Pará Dotação Despesa Restos a Pagar do exercício Inicial Final Empenhada Liquidada Paga Processados Não Processados , , , , , , ,41 (Continua) 18

27 Nº do subtítulo/ Localizador Descrição da meta Execução Física da Ação Unidade de medida Montante Previsto Reprogramado (*) Realizado Funcionamento das Instituições Federais de Ensino Superior - No Estado do Pará Nº do subtítulo/ Localizador Estudante matriculado Unidade Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada Funcionamento das Instituições Federais de Ensino Superior - No Estado do Pará , , ,82 Estudante matriculado Unidade 7000 Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído:08/02/2017 Esta PROAF atua como responsável parcial na execução da ação 20RK que diz respeito ao funcionamento das IFES. No que se refere a consecução dos objetivos almejados à referida ação, observa-se que a execução da mesma viabilizou, sobremaneira, a manutenção geral da UFRA, corroborando na efetividade de suas atividades finalísticas, correspondentes ao desenvolvimento do Ensino, Pesquisa e Extensão. Entretanto, o fato negativo observado, diz respeito a não regularidade na disponibilização dos limites orçamentários por parte do Ministério da Educação. Por outro lado, o orçamento destinado à UFRA, está aquém de suas reais necessidades de manutenção, razão pela qual as metas recorrentemente precisam ser readequadas, em privilégio as ações de natureza contínua, posto o seu caráter de transversalidade, sendo que a indisponibilidade de certos serviços poderá comprometer a própria razão de ser da Instituição. Todavia, avaliamos que em relação o orçamento aprovado e disponibilizado, as metas foram alcançadas em quase sua totalidade, conforme demonstra tabela acima. 19

28 b) Reestruturação e Expansão das IFES Quadro Ações Relacionadas a Programa Temático do PPA e Responsabilidade da UPC - OFSS Responsabilidade da UPC na execução da Ação Código Descrição Iniciativa Integral ( ) (x) Parcial Identificação da Ação Tipo: Atividade Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior 03GD Objetivo 0841 Programa Educação Superior de Qualidade para Todos Código: 2080 Tipo: Temático - Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Lei Orçamentária do exercício Execução Orçamentária e Financeira Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior no Estado do Pará Dotação Despesa Restos a Pagar do exercício Inicial Final Empenhada Liquidada Paga Processados Não Processados , , , , , , ,60 (Continua) 20

29 Nº do subtítulo/ Localizador Descrição da meta Execução Física da Ação Unidade de medida Montante Previsto Reprogramado (*) Realizado 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior no Estado do Pará Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior no Estado do Pará Projeto Viabilizado Unidade 7-1 Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada , , ,18 Projeto Viabilizado Unidade 1 Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído em: 08/02/2017 Em relação a ação 8282, avaliamos que sua execução proporcionou a manutenção geral da UFRA, fomentando a efetivação de suas principais atividades de Ensino, Pesquisa e Extensão. Mas alguns fatores dificultaram a sua execução, dentre eles: os prazos demandados para realização de licitações, em certos casos, licitações desertas e consequentemente frustradas que por conseguinte retardaram a assinatura de contratos e consequentemente a execução de serviços. Ademais, a necessidade de diligências junto ao Ministério da Educação para esclarecimentos quanto a liberação de limites para empenho, que em razão do cenário vivenciado pelo país, não tiveram regularidade no repasse, provocaram dificuldade na execução desta ação. Todavia, os fatores administrativos que contribuíram para a execução da ação dizem respeito a vigência dos contratos que albergaram os serviços de fornecimento de água, energia elétrica, serviços de vigilância ostensiva, serviços de limpeza e conservação, serviços de atividades auxiliares, serviços administrativos, telefonia móvel e fixa, serviços de correio, serviços de publicidade oficial, serviços de coleta de lixo patológico e orgânico, serviços de manutenção de equipamentos, dentre outros. 21

30 Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar não Processados Quadro Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar - OFSS Identificação da Ação Código N Tipo: Projeto Título Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior Objetivo Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à pesquisa e à extensão, com vistas a disseminar o conhecimento Programa Brasil Universitário Código: 1073 Tipo: Finalístico Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior No Estado do Pará Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído:08/02/2017 Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada , ,00 Projeto Viabilizado Unidade 22

31 Quadro Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar - OFSS Identificação da Ação Código Tipo: Atividade Título Acervo Bibliográfico destinado as Instituições Federais de Ensino Superior Objetivo Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à pesquisa e à extensão, com vistas a disseminar o conhecimento Programa Brasil Universitário Código: 1073 Tipo: Finalístico Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior No Estado do Pará Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído:08/02/2017 Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada , Projeto Viabilizado Unidade 23

32 Quadro Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar - OFSS Identificação da Ação Código Tipo: Atividade Título Funcionamento de Cursos de Graduação Objetivo Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à pesquisa e à extensão, com vistas a disseminar o conhecimento Programa Brasil Universitário Código: 1073 Tipo: Finalístico Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior No Estado do Pará Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído:08/02/2017 Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada , ,00 - Projeto Viabilizado Unidade 24

33 Quadro Ações não previstas na LOA do Exercício Restos a Pagar - OFSS Código Título Objetivo Identificação da Ação Tipo: Atividade Pesquisa Universitária e Difusão de seus Resultados Formar pessoal de alto nível no país e no exterior, com vistas a produção do conhecimento científico, para a solução dos grandes desafios educacionais, econômicos e sociais do Brasil Programa Desenvolvimento do Ensino de Pós-Graduação e da Pesquisa Científica Código: 1375 Tipo: Finalístico Unidade Orçamentária Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores Nº do subtítulo/ Localizador 0015 Reestruturação e Expansão das Instituições Federais de Ensino Superior No Estado do Pará Fonte: Tesouro Gerencial / SIMEC Extraído:08/02/2017 Valor em 1º de janeiro Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada 5.325, Projeto Viabilizado Unidade 25

34 2.3.2 Fatores Intervenientes no Desempenho Orçamentário Mesmo antes do agravamento da situação política e financeira do país, a UFRA já vivia em situação de escassez de recursos para atendimento de suas necessidades gerais de manutenção em razão da expansão de suas atividades, quer no campus Sede, como nos campi do interior do estado e demais unidades fora da Sede Como já repassado neste documento, um dos fatores que dificultou a execução orçamentária, diz respeito à dinâmica utilizada pelo Governo Federal para liberação do limite orçamentário o qual inicialmente, no exercício financeiro de 2016, se deu na proporção 1/18 avos. Todavia, as referidas parcelas não foram proporcionais aos compromissos já contratualizados pela Instituição, com vencimentos mensais. Tal anomalia quanto ao repasse, obrigou a IFES a eleger a liquidação proporcional de contratos de natureza contínua, objetivando mitigar o impacto nos serviços Institucionais, para não gerar solução de continuidade dos mesmos. Por outro lado, a Universidade buscou fomento orçamentário e financeiro às suas ações junto a CAPES, SESu, FUNASA, FINEP, SUDAM, FAPESPA, FUNPEA, proporcionando a otimização de seu orçamento, posto que os recursos oriundos do Tesouro Nacional, não são suficientes para a manutenção da UFRA Obrigações Assumidas sem Respectivo Crédito Autorizado no Orçamento Quadro Reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos Valor em R$ 1,00 Identificação da Conta Contábil Código SIAFI Denominação CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS UG Credor (CNPJ/CPF) Saldo final do exercício anterior Linha Detalhe Movimento devedor Movimento Credor Saldo Final do Exercício / , , , , / ,00 0, , , / ,00 0, , , / , , , , / , , , , ,05 0, , , / , , , , / , , , , / , , , ,02 Fonte: Balancete SIAFI 2016 O reconhecimento dos passivos sem a respectiva execução orçamentária, se baseia contábil e legalmente na Constituição Federal, Lei de Responsabilidade Fiscal; Resolução 750/93 do Conselho Federal de Contabilidade, no NCASP e nas NBCASP, assim como a macro função SIAFI que congrega todos os argumentos e procedimentos para o reconhecimento de passivos. Para atender ao princípio contábil da competência, as obrigações deverão ser reconhecidas no momento do fato gerador, ou seja, independente da dotação no orçamento a contabilidade deverá realizar os devidos registros. 26

35 2.3.4 Restos a Pagar em Exercícios Anteriores O quadro que segue contempla o montante de restos a pagar inscritos em exercícios anteriores e os respectivos valores cancelados e pagos no decorrer do exercício de referência no Relatório de Gestão, bem como o saldo apurado no dia 31/12/2016. Os dados estão divididos em duas partes: Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar Não Processados. Em 01/01/2016 a Instituição possuía R$ ,55 inscritos em RP Processados; já em 31/12/2016, o saldo a pagar foi zerado. Ainda em 01/01/2016, R$ ,02 estavam inscrito em RP Não Processados. Deste total houve o pagamento de R$ ,35 e R$ ,77 foram cancelados, o que representam juntos (Pagos e Cancelados, aproximadamente, 32% do montante inscrito, demonstrando a atuação da Instituição quanto a política de redução dos saldos de Restos a Pagar. Quadro Restos a Pagar inscritos em Exercícios Anteriores RP Processados e RP não Processados Liquidados Ano de Inscrição Montante em 01/01/2016 (a) Pagos (b) Cancelados (c) Saldo a pagar em 31/12/2016 (d)=(a-b-c) ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,44 0,00 0, , ,11 0,00 0,00 Restos a Pagar Não Processados Ano de Inscrição Montante em 01/01/2016 (e) Liquidados (f) Pagos (g) Cancelados (h) Saldo a pagar 31/12/2016 (i)=(e-g-h) ,59 0,00 0,00 2,59 0, ,63 0,00 0,00 215, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,89 Fonte: Tesouro Gerencial Extraído em: 08/02/

36 2.3.5 Execução Descentralizada com Transferência de Recursos Quadro - Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios. Unidade concedente ou contratante: UFRA Nome: Modalidade UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00) Convênio Contrato de repasse Termo de Execução Descentralaizada , Totais , Fonte: Central de Contratos e Convênios/UFRA Quadro - Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ nas modalidades de convênio, contratos e repasse e instrumentos congêneres. Unidade Concedente: UFRA Nome: UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA Exercício da Prestação de Contas Quantitativos e montante repassados Instrumentos (Quantidade e montante repassado) Contratos Termo de de Execução Repasse Descentralizada Convênios Contas Quantidade Exercício Prestadas Montante do Repassado Relatório Contas Quantidade de Gestão NÃO 2016 Montante Prestadas ,018,00 Repassado Contas Quantidade Exercícios NÃO Montante anteriores Prestadas Repassado Fonte: Central de Contratos e Convênios/UFRA 28

37 Quadro - Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão. Unidade Concedente: UFRA Nome: UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA Contas apresentadas ao repassador no exercício de referência do relatório de gestão Convênios Instrumentos Contratos de Repasse Termo de Execução Descentralizada Quantidade - Exercício Contas do Prestadas Montante - Repassado Relatório Contas Quantidade de Gestão NADA A DECLARAR - NÃO 2016 Montante Prestadas - Repassado Exercícios anteriores Contas NÃO Prestadas Quantidade Montante Repassado Fonte: Central de Contratos e Convênios/UFRA Quadro - Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos. Unidade concedente ou contratante: UFRA Nome: UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA Instrumentos de transferência Quantidade de dias de atraso na análise das contas Até 30 dias De 31 a 60 dias Convênios Contratos de repasse Fonte: Central de Contratos e Convênios/UFRA De 61 a 90 dias NADA A DECLARAR De 91 a 120 dias Mais de 120 dias 29

38 2.3.6 Informações sobre a Estrutura de Pessoal para Análise de Prestação de Contas Na estrutura organizacional desta Universidade não foi instituída uma unidade específica para análise de prestações de contas. Todavia, esta PROAF já solicitou junto ao Magnífico Reitor gestões em vista da institucionalização do referido setor, conforme Processo nº / Atualmente, as análises, quando demandadas a esta Pró-reitoria, são analisadas através da Superintendência Administrativa Financeira. Importante ressaltar que de acordo com as manifestações contidas no supracitado processo, há necessidade de que a matéria seja submetida ao Conselho Superior pertinente. Por outro lado, é necessário ainda, lotar pessoal habilitado para o desenvolvimento do serviço e, por tal razão, o pleito foi submetido à PROGEP, a fim de que seja viabilizado pessoal por meio do recente Concurso Público realizado por esta IFES para provimento de cargos efetivos Informações sobre a Realização de Receitas A UFRA dispõe de arrecadações próprias por meio da fonte 250. Ao vislumbrarmos a série histórica de seus créditos provenientes de serviços prestados pelo Hospital Universitário, Restaurante, Biblioteca e projetos de pesquisas diversos (ensino, pesquisa e extensão), observa-se que sua representatividade frente ao orçamento ordinário decorrente da LOA é de baixo impacto, entretanto, a referida receita é de natureza indispensável e otimiza o orçamento disponível na Instituição. Todavia, a manutenção das ações Institucionais se dá em quase sua totalidade com orçamento oriundo do Tesouro Nacional. 30

39 2.3.8 Informações sobre a Realização de Despesas A este propósito, ratificamos as informações contidas no item 1 referente ao Desempenho Orçamentário, sendo a mesma complementada pela tabela abaixo, que contém o memorial descritivo de Despesas por modalidade de contratação. Quadro Despesas totais por Modalidade de Contratação Modalidade de Despesa Executada Despesa Paga Contrataçã 2016 % 2015 % 2016 % 2015 % o 1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f ,94 12, ,19 11, ,87 8, ,86 7,85 +g) a) Convite 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Tomada de Preços 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Concorrênci a 0,00 0, ,72 5,73 0,00 0, ,31 1,28 d) Pregão ,6 97, ,6 85, ,3 99, ,5 98, e) Concurso ,00 0,05 0,00 0, ,00 0,07 0,00 0,00 f) Consulta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 g) Regime Diferenciad o de Contrataçõe s Públicas 2. Contrataçõ es Diretas (h+i) h) Dispensa i) Inexigibilida de 3. Regime de Execução Especial j) Suprimento de Fundos 4. Pagamento de Pessoal (k+l) k) Pagamento em Folha (Continua) ,33 2, ,80 8, ,55 0,81 0,00 0, , ,7 0 8,24 94, , ,2 4 10,2 1 98, , ,8 1 6,62 94, , , ,47 5, ,31 1, ,59 5, ,13 2, , , 88 7,48 97,5 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-0,00 0,00 0,00-0,00 0,00 0,00 79,5 2 99, , , 23 78,0 0 99, , , 88 84,5 3 99, , , 23 84,6 7 99,3 0 31

40 l) Diárias 5. Total de Despesa s Acima ( ) 6. Total de Despesa s da UPC , , ,19 Fonte: Tesouro Gerencial Extraído em: 08/02/2017 0, ,83 0,71 100, , , ,80 100, , , , ,35 0, ,83 0,70 100, , , ,41 100, ,0 0 Observa-se no quadro acima que entre as modalidades de contratação realizadas, a que possui maior montante é o item Pagamento de Pessoal com uma representatividade de 79,52% em relação ao montante da despesa executada em 2016, o que corresponde a um valor de R$ ,08 (Cento e trinta e sete milhões, oitocentos e noventa e cinco mil, trezentos e setenta e dois reais e oito centavos). Se compararmos com o exercício anterior, constataremos um aumento aproximado de 8% no aporte de recursos para esse grupo de despesa. Isso ocorreu em razão do ingresso de novos servidores bem como do aumento dos vencimentos em decorrência de acordos com o Governo Federal. Já no item Regime Diferenciado de Contratações Públicas, RDC, vivenciamos uma queda em decorrência da consolidação dos Campi que através dessa modalidade de licitação foram construídas parte de suas estruturas e também tal queda ilustra o cenário econômico de dificuldades enfrentadas pelo país desde Suprimento de Fundos, Contas Bancárias Tipo B e Cartões de Pagamento do Governo Federal Conforme registros contábeis, a Instituição não executou nenhuma ação a este propósito. 32

41 2.4 APRESENTAÇÃO E ANÁLISE DOS INDICADORES DE DESEMPENHO, CONFORME DELIBERAÇÃO DO TCU Quadro - Resultado dos Indicadores da Decisão TCU nº 408/2002 Indicadores Decisão TCU 408/2002 P EXERCÍCIOS Custo Corrente com HU / Aluno Equivalente R$ ,89 R$ ,27 R$ ,31 R$ ,15 R$ ,60 R$ ,49 Custo Corrente sem HU / Aluno Equivalente R$ ,89 R$ ,27 R$ ,31 R$ ,15 R$ ,60 R$ ,49 Aluno Tempo Integral / Professor Equivalente 10,06 11,96 10,52 13,32 9,32 11 Aluno Tempo Integral / Funcionário Equivalente com HU 5,51 5,46 4,81 4,75 3,89 4,25 Aluno Tempo Integral / Funcionário Equivalente sem HU 5,51 5,46 4,81 4,75 3,89 4,25 Funcionário Equivalente com HU / Professor Equivalente 1,83 2,19 2,19 2,81 2,4 2,59 Funcionário Equivalente sem HU / Professor Equivalente 1,83 2,19 2,19 2,81 2,4 2,59 Grau de Participação Estudantil (GPE) 0,61 0,68 0,75 0,79 0,69 0,76 Grau de Envolvimento Discente com Pós-Graduação (CEPG) 0,06 0,06 0,05 0,09 0,09 0,09 Conceito CAPES/MEC para a Pós-Graduação 3,50 3,50 3,56 3,44 3,25 3,17 Índice de Qualificação do Corpo Docente (IQCD) 4,16 4,17 4,05 4,15 3,99 4,05 Taxa de Sucesso na Graduação (TSG) 51,33 47,23 45,31 29,73 27,63 32,99 Fonte: SIMEC Ao analisarmos o quadro que retrata os resultados dos Indicadores da Decisão TCU, de forma geral, evidenciamos o processo de expansão da Instituição, com a criação de novos campi no interior do estado, tais como Capanema e Tomé-Açu. Nota-se claramente o aumento no custo do aluno de graduação para a Instituição, passando de R$ ,60 (quatorze mil, seiscentos e três reais e sessenta centavos) em 2012, para R$ ,89 (dezessete mil, setecentos e setenta e três reais e oitenta e nove centavos) em 2016, o que significa um aumento de aproximadamente 21%. Este aumento evidencia claramente que, o aporte de recursos não aumenta na mesma proporção ao ingresso de discentes na Instituição. Além do aumento expressivo na questão orçamentária, outros indicadores com número de funcionários, alunos e professores equivalentes também tiveram crescimento nesse período caracterizando esse desenvolvimento e expansão da Universidade. Em relação ao indicador taxa d sucesso na graduação (TSG), houve um aumento significativo entre os anos de 2013 e 2016 em razão do número de diplomados ter aumentado, caracterizando assim um quantitativo maior de discentes que permanece no curso até sua diplomação, representando assim uma queda na taxa de evasão escolar da Instituição. 33

42 Em relação ao conceito CAPES/MEC para a pós-graduação e o indicador de qualificação do corpo docente, estes tiveram um aumento quando analisamos os anos de 2012 e 2015 evidenciado principalmente pela melhoria nos conceitos CAPES dos cursos de pós-graduação e uma melhor qualificação do corpo docente da Instituição. Quadro - Resultado dos Indicadores Primários - Decisão TCU nº 408/2002 Indicadores Decisão TCU 408/2002 P EXERCÍCIOS Custo Corrente com HU (Hospitais Universitários) R$ ,04 R$ ,18 R$ ,92 R$ ,44 R$ ,28 R$ ,51 Custo Corrente sem HU (Hospitais Universitários) R$ ,04 R$ ,18 R$ ,92 R$ ,44 R$ ,28 R$ ,51 Número de Professores Equivalentes 402,00 332,00 342,00 254,00 286,00 233,00 Número de Funcionários Equivalentes com HU 734,00 727,00 748,50 713,00 685,50 602,75 Número de Funcionários Equivalentes sem HU 734,00 727,00 748,50 713,00 685,50 602,75 Total de Alunos Regularmente Matriculados na Graduação (AG) 5.499, , , , , ,50 Total de alunos na Pós-Graduação stricto sensu, incluindo-se alunos de mestrado e de doutorado (APG) 339,50 305,50 229,00 332,00 302,50 274,50 Alunos de Residência Médica (AR) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Número de Alunos Equivalentes da Graduação (AGE) 7.994, , , , , ,04 Número de Alunos da Graduação em Tempo Integral (AGTI) 3.365, , , , , ,40 Número de Alunos da Pós-Graduação em Tempo Integral (APGTI) 679,00 611,00 458,00 664,00 605,00 549,00 Número de Alunos de Residência Médica em Tempo Integral (ARTI) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fonte: SIMEC Ao analisarmos o quadro que retrata os resultados dos Indicadores Primários, de forma geral, evidenciamos claramente o processo de expansão da Instituição, com a criação de novos campi no interior do estado, tais como Capanema e Tomé-Açu. Nota-se claramente o aumento no custo corrente a Universidade, passando de R$ ,28 (noventa milhões, oitocentos e noventa e três mil, trezentos e sessenta e cinco reais e vinte e oito centavos) no ano de 2012 para R$ ,04 (cento e cinquenta e quatro milhões, cento e sessenta e oito mil, quatrocentos e setenta e quatro reais e quatro centavos) em O que significa um aumento em torno de aproximadamente 70% no aporte de recursos para a Instituição, gerado principalmente pelo avanço institucional no interior do Estado. Além do aumento expressivo na questão orçamentária, outros indicadores como número de funcionários e professores equivalentes também tiveram crescimento significativo nesse período caracterizando esse desenvolvimento e expansão da Universidade. No que se 34

43 refere ao número de professores equivalentes, o aumento foi de aproximadamente 40% e no que tange os funcionários equivalentes, o aumento girou em torno de 7%. Em relação a questão acadêmica, o aumento no ingresso de discentes também nesse período , foi bastante relevante. O total de alunos regularmente matriculados na graduação cresceu nesse período a uma taxa de superior a 83%. Em 2012, o total de alunos da graduação era de 3000 e em 2016 passou de 5400 discentes regularmente matriculados na Instituição. Diante desta análise, evidencia-se a expansão das Universidades Federais no país, com um aporte de recursos cada vez maior para o ensino superior proporcionando uma expansão do acesso de cidadãos nas universidades públicas brasileiras. 35

44 3 GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLE INTERNO 3.1 Descrição das Estruturas de Governança A estrutura de governança é definida no estatuto da UFRA, sendo composta pela Assembleia Universitária, Conselho Universitário, Conselho Consultivo, Conselho de Ensino, Pesquisa e Extensão, Conselho de Administração, Conselho Curador e Reitoria. A Assembleia Universitária reúne todos os segmentos da comunidade regularmente estabelecidos, para análise anual das atividades desenvolvidas pela instituição, tomar conhecimento dos planos para o exercício seguinte, participar dos atos de colação de grau dos cursos mantidos pela Universidade e entregar títulos e dignidades acadêmicas. O Conselho Universitário é o órgão deliberativo máximo da universidade. A sua composição e atribuições são definidas no Estatuto da UFRA. Reúne-se, ordinariamente, no mínimo quatro vezes ao ano e, extraordinariamente, quando convocado pelo seu presidente, a requerimento da maioria de seus membros titulares ou quando requerido por, pelo menos, dois segmentos da comunidade universitária. O Conselho Consultivo é o órgão superior de interação entre a UFRA e a comunidade externa. É responsável pela discussão das políticas, objetivos e metas estratégicas da Instituição e propor medidas relativas à articulação do ensino, da pesquisa e da extensão com os órgãos do setor rural da região, bem como outros segmentos da sociedade. É composto pelo Reitor, secretários executivos e representantes das organizações civis vinculadas à missão da Universidade. O Conselho de Ensino, Pesquisa e Extensão (CONSEPE) é o órgão deliberativo e consultivo na área didática e científica. Ao CONSEPE compete julgar recursos de decisão da Reitoria, dos Institutos e das Coordenadorias de Curso em matéria didática e científica; estabelecer normas sobre a organização e funcionamento dos cursos de graduação e pós-graduação; baixar normas que visem o aperfeiçoamento dos procedimentos utilizados nos processos seletivos, bem como sobre os de verificação da aprendizagem nos cursos da Universidade; aprovar a criação, transformação e supressão de cursos e modificação de currículo; dispor sobre a aplicação dos Fundos Especiais de Pesquisa e Extensão; propor a concessão de diploma de Doutor e Professor "Honoris Causa, e Professor Emérito ; e aprovar o calendário acadêmico da UFRA. O Conselho de Administração (CONSAD) é o órgão deliberativo da Universidade em matéria de planejamento e gestão. As normas de funcionamento e as competências do CONSAD são estabelecidas em Regimento Interno elaborado por seus membros e aprovado pelo Conselho Universitário. Reúne-se, ordinariamente, no mínimo seis vezes ao ano e, extraordinariamente, quando convocado pelo presidente ou a requerimento da maioria simples de seus membros, com indicação dos motivos da reunião. O Conselho Curador é o órgão de fiscalização em assuntos econômicofinanceiros da Universidade. Os membros do Conselho Curador não podem estar exercendo funções na administração da Universidade. As reuniões do Conselho Curador são presididas por um de seus membros, eleito entre estes, por maioria simples, para um mandato de dois anos, a exceção do representante do Ministério da Educação, não sendo permitida a recondução. A Reitoria é o órgão executivo da administração superior, sendo exercida pelo Reitor e pelo Vice-Reitor em suas faltas e impedimentos, ambos eleitos e nomeados de acordo com o Art. 26 do estatuto da Universidade. O Reitor representa legalmente a UFRA em todos os atos e feitos judiciais e extrajudiciais. Conta com uma estrutura 36

45 administrativa de suporte composta por Assessoria Jurídica, Assessoria de Assuntos Estratégicos, Assessoria de Cooperação Interinstitucional e Internacional, Assessoria de Comunicação, Secretaria geral e dos Conselhos Superiores, Comissão Permanente de Pessoal Docente, Comissão Permanente de Pessoal Técnico-Administrativo e Auditoria Interna. A Universidade possui também Comissão Própria de Avaliação (CPA). Com atuação autônoma em relação aos conselhos e demais órgãos colegiados existentes na instituição de educação superior, a CPA é uma exigência da Lei nº , de 14 de abril de 2004 do Sistema Nacional de Avaliação da Educação Superior (SINAES). Possui como função principal acompanhar o desempenho das atividades acadêmicas e administrativas da UFRA, tanto para subsidiar o Relatório de Gestão quanto para subsidiar as coordenadorias de cursos e as demais unidades técnico-administrativas no estabelecimento dos padrões acadêmicos e nos procedimentos para melhorar e garantir a qualidade da instituição. Desde 2015, através da Portaria nº 379, de 23 de fevereiro de 2015, uma nova comissão foi designada para executar as atividades pertinentes às avaliações institucionais da Universidade. Essa Comissão Própria de Avaliação atuará até o ano de Atuação da Unidade de Auditoria Interna Este item tem por finalidade informar, de forma sucinta, sobre a estrutura e funcionamento da unidade de auditoria interna (AUDIN) da Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA). Neste documento a AUDIN apresenta informações que se destacaram relevantes no exercício de 2016, demonstrando: a) o Regimento Interno e outras normas que regulam a sua atuação; b) os elementos que caracterizam a sua independência e objetividade; c) a estratégia de atuação do setor em relação ao OCI; d) a estrutura administrativa e operacional da unidade; e) a forma de comunicação com a alta administração da UPC; e f) as adequações promovidas na estrutura da organização e os ganhos operacionais decorrentes. a) Normas que regulam a sua atuação A atuação da AUDIN é regulamentada por diversas normas, todas disponíveis na rede mundial de computadores para consulta, cujos acessos estão disponíveis nos endereços a seguir: a) Decreto Federal nº 3.591, de 06 de setembro de b) Regimento Geral da UFRA: art. 38, inciso VIII - c) Resolução do Conselho Universitário (COSUN) nº 162, de 19 de setembro de de-19-de-setembro-de-2016.pdf d) Regimento Interno da Auditoria Interna da UFRA - /regimento-da-auditoria-interna.pdf Além das legislações mencionadas, convém destacar que a AUDIN busca concretizar medidas visando maior integração de sua atuação às rotinas afeitas a gestão 37

46 institucional. Para isso, utilizasse, também, do Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna (PAINT), cujo conteúdo viabiliza essa integração, bem como a execução de outras atividades não programadas, tais como: solicitação de atuações específicas oriundas da alta administração da UPC e demandas de outros órgãos de controle (TCU, CGU, Ministério Público, etc.) b) elementos que caracterizam a independência e objetividade A AUDIN é o órgão técnico de controle interno, vinculado ao Conselho Universitário da UFRA (CONSUN) - órgão máximo deliberativo da instituição - em conformidade com o artigo 15, 3º, do Decreto nº 3.591/2000 (com redação dada pelo Decreto nº 4.304/2002), combinado com o artigo 1º do Regimento Interno da AUDIN (aprovado pela Resolução nº 162/CONSUN/2016). Ela está vinculada tecnicamente ao MTF/CGU, por intermédio da unidade regional no Estado do Pará, em relação à orientação normativa e supervisão técnica, conforme prevê o art. 15 do Decreto nº 3.591/2000. A AUDIN atua, também, como a unidade operacional responsável por fortalecer a gestão e racionalizar as ações de controle no âmbito da UPC, bem como presta apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, ao TCU e ao controle social, tudo em consonância com as normas vigentes. Convém destacar que foi somente com a aprovação do novo Regimento Interno, em setembro de 2016, a unidade de auditoria interna passou efetivamente a vincular-se diretamente ao Conselho Universitário, adquirindo, dessa forma, independência para sua atuação perante a universidade, conquistando acesso e reporte irrestrito a alta administração e ao órgão máximo deliberativo. Ressalta-se que com esta vinculação a AUDIN adquiriu condições especiais de funcionamento, tendo em vistas que a aprovação do seu Regimento Interno e de outras normas internas que regulem a atuação da auditoria interna, bem como a aprovação do PAINT e do RAINT, assim como a aprovação de propostas de exoneração e nomeação do Chefe da auditoria interna (antes da proposta ser encaminhada ao Ministério da Transparência Fiscalização e controladoria Geral da União), dentre outros, passaram, obrigatoriamente, a ser submetidos à apreciação e aprovação do colegiado máximo deliberativo da instituição. No mesmo sentido, o novo Regimento Interno ampliou as atribuições do Auditor Chefe o qual passou a exercer efetivamente as seguintes atividades, relacionadas à responsabilidade perante ao Conselho Universitário e à Reitoria: a) oferecer opinião sobre a adequação e efetividade dos controles internos dos processos de trabalho da Universidade e gestão de riscos em áreas abrangidas na sua missão e escopo de trabalho; b) relatar problemas importantes relacionados a controles internos e gestão de risco, inclusive a respeito de melhorias nesses processos; c) prover periodicamente informação sobre o andamento e os resultados do PAINT e a suficiência dos recursos destinados à AUDIN; d) implementar o PAINT, conforme aprovado, incluindo, quando apropriado, requisições especiais de trabalhos ou projetos feitos pelo Conselho Universitário e pela Reitoria; e) dotar a AUDIN com os recursos materiais e pessoais adequados, levando em consideração os conhecimentos, experiências e habilidades necessárias para o cumprimento do PAINT e as exigências constantes no regulamento da AUDIN; f) subsidiar o Conselho Universitário e a Reitoria, fornecendo informações para tomada de decisões; g) emitir relatórios periódicos sobre os trabalhos de auditoria e endereçá-los ao Conselho Universitário e à Reitoria; e h) informar ao Conselho Universitário e à Reitoria sobre o andamento e o resultado das ações de auditoria, sempre que solicitado. 38

47 O novo Regimento Interno passou a garantir, também, as seguintes prerrogativas à AUDIN: a) as demandas de informações emanadas da AUDIN tem prioridade administrativa na Universidade e sua recusa ou atraso no atendimento importará em representação ao Conselho Universitário e à Reitoria; b) acesso a quaisquer sistemas da UPC e corporativos do Governo Federal, afetos à Universidade; c) os dirigentes de unidades e de entidades ligadas direta ou indiretamente à Universidade tem o dever de proporcionar à AUDIN, no exercício das atividades típicas de auditoria, o acesso irrestrito a todas as funções, documentos, registros, informações, sistemas e propriedades físicas relevantes à execução das auditorias; e d) o necessário apoio dos servidores das unidades submetidas à auditoria e de especialistas, de dentro e de fora da organização, quando considerado necessário. Portanto, a AUDIN desenvolve suas atividades de forma independente e objetiva, efetuando avaliação e prestando consultoria relacionada à defesa do patrimônio público e ao incremento da transparência da gestão, desenhada para adicionar valor e melhorar as operações da UPC, auxiliando-a na realização de seus objetivos a partir da aplicação de abordagens sistemáticas e disciplinadas para avaliar e melhorar a eficácia dos processos de gerenciamento de riscos, controle e governança, constituindo-se, dessa forma, em uma unidade, tecnicamente normatizada, que funciona por meio de acompanhamento indireto de processos, avaliação de resultados e proposição de ações corretivas para os desvios gerenciais da entidade à qual está vinculada. c) estratégia de atuação do setor em relação ao OCI Como citado anteriormente, a AUDIN está vinculada tecnicamente ao MTF/CGU, por intermédio da unidade regional no Estado do Pará, em relação à orientação normativa e supervisão técnica, atuando como a unidade operacional responsável por fortalecer a gestão e racionalizar as ações de controle no âmbito da UFRA, bem como prestar apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, ao TCU e ao controle social, em consonância com as normas vigentes. Nesse sentido, a AUDIN tem como objetivo exercer a orientação, o acompanhamento, o controle e a fiscalização dos atos e fatos administrativos da instituição. Sua atuação é orientada de forma a contribuir para o alcance dos resultados quanto à economicidade, eficiência e eficácia da gestão. A estratégia de atuação é alinhada ao planejamento de execução dos trabalhos, ao condicionamento de minimização de riscos, à mitigação de perdas, com o foco na otimização de sistemas de apoio, capazes de estimular a feitura de procedimentos de aderência às normas regulatórias com o intuito de assegurar maior eficiência as auditorias realizadas de forma a promover o aperfeiçoamento da gestão da UPC, que se aplica, tanto na sede, em Belém, quanto nos campi localizados no interior do Estado. Importa destacar que a UFRA não possui estrutura com unidades descentralizadas de auditoria interna. d) estrutura administrativa e operacional da unidade e escolha do titular da AI A atual lotação de servidores na AUDIN compõe-se de dois profissionais, conforme detalhado a seguir: a) Osvaldo Trindade Carvalho, Auditor Federal de Finanças e Controle cedido pelo MTF/CGU, graduado em Ciências Contábeis e pós-graduado em 39

48 Contabilidade Gerencial, Auditor Chefe da AUDIN, nomeado pela Portaria nº 1.431/UFRA, de 18 de maio de 2016, publicada no DOU nº 96, de 20 de maio de 2016 Seção 2, página 36; e b) Alessandra Paixão Hungria da Silva, Auditora do quadro efetivo da UFRA, nomeada em 30 de abril de 2014, conforme Portaria nº 560/2014-GAB/UFRA, publicada no DOU de 02 de maio de 2014 Seção 2, página 34. As instalações físicas da AUDIN estão localizadas no Campus Belém, ocupando uma sala cedida no prédio do Centro de Docente da UFRA, possuindo móveis e equipamentos adequados. Ressalta-se que tanto a força de trabalho quanto as instalações físicas da unidade de auditoria mostram-se, temporariamente, insuficientes e inadequadas ao efetivo exercício das atividades do setor, fatores que interferem negativamente na atuação da equipe de trabalho, dificultando, assim, o alcance com eficácia e efetividade dos objetivos estratégicos e operacionais estabelecidos no Regimento Interno da AUDIN. Importa ressaltar que a alta administração da UFRA tem envidados esforços no sentido de organizar a AUDIN com o devido suporte necessário de recursos humanos e materiais. A Auditoria Interna tem acesso, entre outros, aos seguintes sistemas estruturantes do Governo Federal: a) Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI); b) Sistema Tesouro Gerencial; c) Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos (SIAPE); d) SIAPE DW; e) Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais (SIASG); f) Sistema de Apreciação e Registro de Atos de Admissão e Concessões (SISAC); g) Sistema de Concessão de Diárias e Passagens (SCDP); h) Sistema Integrado de Planejamento, Orçamento e Finanças do Ministério da Educação (SIMEC); e i) Diário Oficial da União. A AUDIN dispõe, ainda, de acesso à rede mundial de computadores (Internet) e aos sistemas disponibilizados pelo Portal da UFRA (Intranet) que permitem consultas às regulamentações e normas internas. O Auditor Chefe - titular da AUDIN - ocupa Cargo de Direção (CD-3) e a sua nomeação, designação, exoneração ou dispensa é submetida, pela Reitoria, à aprovação do Conselho Universitário e posteriormente encaminhada para análise e aprovação do MTF/CGU, em processo devidamente instruído e motivado, nos termos do 5º, artigo 15, do Decreto nº 3.591/2000. Para o exercício do cargo, por seu turno, o artigo 19 do Regimento Interno prevê que o mesmo será exigido, como requisito básico para provimento do cargo de Auditor Chefe da AUDIN, curso de nível superior, além de comprovada experiência de, no mínimo, dois anos em atividades de gestão, de auditoria, de finanças ou de contabilidade na Administração Pública Federal, observada a legislação vigente. Assim, a escolha do titular da unidade de auditoria interna deve atender obrigatoriamente o previsto na Portaria nº 915/MTF/CGU, de 29 de abril de 2014 e no Regimento Interno da AUDIN/UFRA, estes procedimentos são condições necessárias para o início do exercício das atividades do titular da AUDIN/UFRA. Aproveitando o ensejo, informa-se que em junho de 2016 a alta administração da UFRA promoveu substituição da então titular da AUDIN. Tal fato teve como objetivo: a) promover restruturação institucional; b) aprimorar as operações realizadas na UFRA, relacionadas às ações de gestão e avaliação dos controles internos; e c) aprimorar os procedimentos de risco, gestão, aperfeiçoamento de pessoal, controle e governança no âmbito da administração da Universidade. 40

49 A aprovação da dispensa da titular da AUDIN e a indicação do novo titular foi realizada por ato do Conselho Superior de Administração (CONSAD) da UFRA, conforme Resolução nº 87, de 14 de março de Em seguida, o ato foi submetido à apreciação do MTF/CGU, em cumprimento às disposições contidas no Decreto nº 3.591/2000. O MTF/CGU, após análise procedida pela área técnica, aprovou a exoneração da titular e a indicação do novo titular. Assim, a Reitoria da UFRA oficiou o Ministério da Educação e o Ministério da Transparência, Fiscalização e Controladoria- Geral da União solicitando apoio para indicação de profissional para exercer o cargo de titular da AUDIN. Então foi indicado o servidor Osvaldo Trindade Carvalho, Auditor Federal de Finanças e Controle do MTF/CGU, conforme Ofício nº /2016/GAB DS/DS/SFC-CGU, de 08 de abril de Dessa forma, em 05 de maio de 2016, conforme Portaria GM/CGU nº 820/2016 (DOU de 06/05/2016) o servidor foi cedido à UFRA e em, 20 de maio de 2016, conforme Portaria GR/UFRA nº 1.431/2016 (DOU de 20/05/2016) o servidor foi nomeado para a função de Auditor Interno da UFRA, cuja posse ocorreu no início de junho de e) forma de comunicação com a alta administração da UPC A alínea XXI, artigo 27 do Regimento Interno da AUDIN, determina que a unidade de auditoria interna deverá divulgar para o Conselho Universitário, Reitoria e demais dirigentes da UPC, relatórios exarados pela AUDIN, prestando as informações e esclarecimentos pertinentes, quando solicitados. O artigo 28, por sua vez, atribui ao Auditor Chefe responsabilidades perante o CONSUN e à Reitoria, nos termos das Normas Internacionais para a Prática Profissional de Auditoria Interna, definidas pelo IIA (Institute of Internal Auditors), dentre elas destaca-se as seguintes alíneas: [...] III. prover periodicamente informação sobre o andamento e os resultados do PAINT e a suficiência dos recursos destinados à AUDIN, incluindo assegurar que recursos são suficientes em quantidade e competência a fim de que os riscos identificados no PAINT sejam atacados; [...] V. implementar o PAINT, conforme aprovado, incluindo, quando apropriado, requisições especiais de trabalhos ou projetos feitos pelo Conselho Universitário e pela Reitoria; [...] VIII. emitir relatórios periódicos sobre os trabalhos de auditoria e endereçá-los ao Conselho Universitário e à Reitoria; e IX. informar ao Conselho Universitário e à Reitoria sobre o andamento e o resultado das ações de auditoria, sempre que solicitado. Há, também, determinações na alínea XV, artigo 29 do Regimento Interno no sentido de que a AUDIN deve encaminhar relatórios de auditoria à chefia das unidades auditadas e síntese dos relatórios ao Conselho Universitário, à Reitoria e à Pró-Reitoria a qual essa unidade esteja subordinada, conforme o caso e na alínea XVI a determinação de manter o Conselho Universitário e a Reitoria informados tempestivamente dos assuntos que, por sua relevância e materialidade, imponham ação imediata; Ressalta-se que a unidade de auditoria interna cumpre fielmente todas as determinações emanadas do Regimento interno, encaminhando, periodicamente, as informações pertinentes à alta gerência da UPC. Esse encaminhamento ocorre por meio 41

50 de Memorando, registrado no Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos (SIPAC), no módulo protocolo. Ou seja, as comunicações com a alta gerência sobre os resultados dos trabalhos de auditoria e as recomendações resultantes, são encaminhadas na forma de relatório através de abertura de processo no sistema SIPAC para tramitação de documentos, ocorrendo também na forma física por escrito. Além dos Relatórios de Auditoria a AUDIN utiliza outro instrumento de suporte a adequação dos controles internos e estimulo ao comprometimento dos gestores com o atendimento das recomendações, este instrumento é um documento também elaborado pela unidade de auditoria interna denominado de Plano de Providencias Interno (PPI), no qual são relacionadas as recomendações a serem implementadas, constando o estabelecimento do prazo para o cumprimento da adoção das medidas de controle a serem implementadas pelos gestores. A AUDIN, na tentativa de aperfeiçoar os procedimentos de controle e aprimorar a gestão das recomendações direcionadas as unidades auditadas, envidou esforços para a implantação do SIAUD, sistema informatizado, disponibilizado pela CONAB, através de Software público, que está em fase experimental. Após sua efetiva implantação, o sistema SIAUD permitirá o acompanhamento das recomendações com mais eficiência pois os gestores auditados deverão se manifestar via sistema, on line, conforme os prazos definidos no plano de providencias interno, também disponibilizado no software. Dessa forma, os auditores internos responsáveis definirão se as respostas foram solucionadas, se estão em implementação ou se continuam pendentes. A previsão é de que o SIAUDI será utilizado pela UPC a partir de Ele proporcionará a otimização dos trabalhos levando em consideração a força de trabalho disponível, e se tornará um recurso tecnológico necessário para assegurar a atuação da AUDIN de maneira efetiva nas funções de assessoramento e nos trabalhos de prevenção melhorando a eficácia da governança da universidade. f) adequações promovidas na estrutura organização e os ganhos operacionais decorrentes Em junho de 2016 foi concluída a elaboração da proposta de Regimento Interno da unidade de Auditoria Interna e encaminhada a alta administração para análise e submissão à apreciação do Conselho Universitário para deliberação. Em 19 de setembro de 2016, o Regimento Interno da AUDIN foi aprovado, conforme Resolução nº 162/CONSUN/2016. O Regimento Interno trouxe mudanças significativas tanto na estrutura organizacional, quanto na forma de atuação da AUDIN, pois a unidade passa a vincularse administrativamente ao Conselho Universitário, órgão máximo deliberativo da universidade, fortalecendo a independência e a imparcialidade da unidade de auditoria interna. Em função da aprovação do regimento interno e considerando a missão e visão da AUDIN, houve necessidade de adequação e mudanças na condução das atividades desenvolvidas pela AI e para alinhar-se ao proposto na naquela norma interna, levando em consideração os recursos humanos disponíveis (dois servidores), procurou-se intensificar o uso de tecnologia da informação na execução das ações de controle, com o uso de trilhas de auditoria. Ou seja, a AUDIN passou a atuar preventivamente. Com a nova estratégia adotada, a AUDIN passou a fiscalizar o acompanhamento dos atos de gestão de forma concomitante, com o intuito de realizar o acompanhamento contínuo e sistemático dos principais atos praticados pelos gestores da UFRA. 42

51 Nessa linha de atuação, a AUDIN passou a executar as Auditorias de Acompanhamento da Gestão, por meio da auditoria remota, realizada nas instalações da própria unidade de auditoria, sem necessidade de deslocamentos dos auditores, utilizando-se dos cruzamentos de informações obtidas junto aos sistemas estruturados do Governo Federal. A nova metodologia possibilitou maior interação com os gestores, agregando valor a gestão, e prevenindo desvios ou evitando má aplicação de recursos públicos. 43

52 3.3 ATIVIVDADES DE CORREIÇÃO E APURAÇÃO DE ILÍCITOS A Comissão Permanente de Processo Administrativo Disciplinar CPPAD foi criada através da Portaria nº 1760, de 19/10/2015, publicada no Boletim de Pessoal/UFRA, Edição Extraordinária de 19/10/2015, por meio do Processo nº / Destarte, a CPPAD, como unidade correcional da UFRA, está incumbida de apurar fatos e supervisionar os respectivos processos quando representam, em tese, infração administrativa, observando os ritos e os prazos previstos na legislação pertinente, composta por 3 (três) membros estáveis, a saber: Adriano Dias Borges Presidente; Rúbia Cristine Castro Bricio Secretária; e Janyne Neyrão Casseb Membro. Em outro ato, agora publicado no Diário Oficial da União DOU de 21/10/2015, através da Portaria nº 1761, de 19/10/2015, Adriano Dias Borges foi nomeado Presidente, com Função Gratificada FG 001. Em seguida, em reunião com o antigo setor responsável pelos Processos Contraditórios, a Seção de Direitos e Deveres, da Superintendência de Gestão de Pessoas, subordinada à Pró-Reitoria de Gestão de Pessoas SDD/SGDP/PROGEP, realizada em 27/10/2015 foram repassados os documentos constantes no Memo. 20/2015/SDD/SGDP, trata-se de processos ordinários e contraditórios. Nesta mesma reunião foram traçados os primeiros objetivos da CPPAD, através de Ata, entre eles: a Elaboração do Regimento Interno, a solicitação de perfil no SIPAC, no CGU-PAD, equipamentos, um estagiário e ramal telefônico. Aproveitando o espaço antes ocupado pela SDD/SGDP/PROGEP no Prédio da Divisão de Capacitação DCAD, a CPPAD se instalou. O quadro abaixo denota os principais eventos apurados e as providências adotadas: Quadro Principais Eventos ocorridos na CPPAD Processo/Tipo Data da 1ª Providências Status atual 31/12/2016 Publicação / Sindicância Investigativa / Processo Administrativo Disciplinar Fonte: CPPAD/UFRA 04/07/ /09/2014 Foram denunciados 103 servidores por enquadramento equivocado na folha de pagamento, 79 foram corrigidos e 24 não aceitaram a correção e sofreram PAD. Foram denunciados 93 servidores por alterações na folha de pagamento e por fraude em empréstimos consignados. Fase de abertura de PAD. Fase de indiciação. Com relação ao cadastro no CGU-PAD, em conformidade com o que reza a Portaria CGU nº 1,403, de 24/07/2007, os servidores da CPPAD são cadastrados neste sistema. Atualmente, estão cadastrados um total de 65 (sessenta e cinco) processos, sendo 41 (quarenta e um) processos administrativos disciplinares, 02 (dois) ritos sumários e 22 (vinte e duas) sindicâncias, dos quais estão em andamento 18 (dezoito) processos e 46 (quarenta e seis) já foram encerrados (julgados anulados administrativa ou judicialmente). 44

53 3.4 GESTÃO DE RISCOS DE CONTROLES INTERNOS Na UFRA a gestão de riscos de controles internos tem por finalidade a salvaguarda dos ativos institucionais, viabilizar maior aderência das ações às políticas públicas, além de evitar a ocorrência de erros e fraudes que possam implicar em perdas ao patrimônio público e danos à imagem institucional. As atividades de controles internos cobrem a área contábil e administrativa. Atualmente, o suporte fundamental ocorre a partir de sistemas informatizados do Governo Federal tais como: Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI), Sistema Integrado de Monitoramento, Execução e Controle do Ministério da Educação (SIMEC), além do Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos (SIPAC) e do Sistema de Gestão de Planejamento e de Recursos Humanos (SIGPRH). 45

54 4. ÁREAS ESPECIAIS DE GESTÃO 4.1 GESTÃO DE PESSOAS Estrutura de Pessoal da Unidade Quadro - Estrutura de Pessoal da Unidade Tipologias dos Cargos Lotação Autorizada Efetiva Ingressos no Exercício Egressos no Exercício 1. Servidores em Cargos Efetivos ( ) Membros de poder e agentes políticos Servidores de carreira ( ) Servidores de carreira vinculada ao órgão Servidores de carreira em exercício descentralizado Servidores de carreira em exercício provisório Servidores requisitados de outros órgãos e esferas Servidores em Contratos Temporários Servidores sem Vínculo com a Administração Pública Total de Servidores (1+2+3) Fonte: Seção de Cadastro/PROGEP/UFRA Quadro Distribuição da Lotação Efetiva Tipologias dos Cargos Lotação Efetiva Área Meio Área Fim 1. Servidores de Carreira (1.1) Servidores de Carreira ( ) Servidores de carreira vinculada ao órgão Servidores de Carreira em exercício descentralizado Servidores de carreira em exercício provisório Servidores requisitados de outros órgãos e esferas Servidores com Contratos Temporários Servidores sem vínculo com a Administração Pública Total de Servidores (1+2+3) Fonte: Seção de Cadastro/PROGEP/UFRA 46

55 Quadro Detalhamento da Estrutura de Cargos em Comissão e Funções Gratificadas da UPC Tipologias dos Cargos em Comissão e das Lotação Ingressos no Egressos no Funções Gratificadas Autorizada Efetiva Exercício Exercício 1. Cargos em Comissão Cargos Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento Superior Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado Servidores de Outros Órgãos e Esferas Sem vínculo Aposentados Funções Gratificadas Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 2.2. Servidores de Carreira em exercício Descentralizado Servidores de Outros Órgãos e Esferas Total de Servidores em Cargos e Função (1+2) Fonte: Seção de Cadastro/PROGEP/UFRA

56 4.1.2 Demonstrativos das Despesas com Pessoal Quadro Despesas do Pessoal Despesas Variáveis Tipologias/ Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Vencimentos e Vantagens Fixas Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Membros de poder e agentes políticos Benefícios Assistenciais e Previdenciários NÃO HÁ Demais Despesas Variáveis Despesas de Exercícios Anteriores Decisões Judiciais Servidores de carreira vinculados ao órgão da unidade jurisdicionada , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,08 Servidores de carreira SEM VÍNCULO com o órgão da unidade jurisdicionada , , , , , , , Servidores SEM VÍNCULO com a administração pública (exceto temporários) , , , , , , , , Servidores cedidos com ônus , , , , , , , ,25 Servidores com contrato temporário , , , , Exercícios , , , , ,22 0 Fonte: Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos SIAPE ANO: 2015 (Valores em R$ 1,00) Total , , , , , , , , , ,81 48

57 4.1.3 Gestão de Riscos Relacionados ao Pessoal Nas Instituições Federais de Ensino IFES, a estrutura de cargos e salários não acompanha o mercado de trabalho, além de haver uma grande disparidade dos salários e benefícios entre os planos de cargos e carreiras no âmbito dos três poderes. As áreas estratégicas são gravemente afetadas em virtude da falta de isonomia salarial e de benefícios entre os poderes da união e até na esfera estadual, resultando em grande mobilidade dos servidores, causando uma instabilidade e prejuízos na execução das atividades das instituições. O custo de selecionar, capacitar e integrar esses profissionais nas rotinas dessas organizações impacta fortemente na eficácia das atividades meio e fins. Desde 2007, o governo federal implementou política de reposição automática de cargos de professor de Magistério Superior, a partir do Decreto nº 6.097/2007, D.O.U. de 25/04/2007, regulamentado pela Portaria Interministerial nº 22/2007. No entanto, para os Técnico-administrativos em Educação, foi a partir de 2010, através do Decreto nº 7.232/2010, que possibilitou a reposição parcial das vacâncias referentes às classes C, D e E nas universidades. Essas políticas governamentais necessitam de outras ações que possibilitem uma seleção mais adequada e um plano de cargos, salários e benefícios isonômico para possibilitar a retenção dos servidores nas Instituições Federais de Ensino Superior. Caso o Governo Federal não implante políticas isonômicas de salários e benefícios a rotatividade de pessoal poderá continuar a acarretar grandes prejuízos, não fixando os novos servidores e com isso caindo à eficácia e a efetividade na gestão das IFEs. 49

58 4.1.4 Contratação de Pessoal de Apoio e Estagiários Contratação de Serviços de Limpeza, Higiene e Vigilância Quadro - Contratos de Prestação de Serviços não abrangidos pelo plano de cargos da Unidade Unidade Contratante Nome: Universidade Federal Rural da Amazônia Informações sobre os Contratos Ano do Contrato Objetivo Limpeza e 2011 Conservação Serviço de 2011 Atividades Auxiliares Serviço de Manutenção de 2012 Equipamentos de Refrigeração Serviço de 2016 Vigilância Armada Serviço de 2016 atividades de Apoio Administrativo Fonte: Prefeitura/UFRA Empresa Contratada (CNPJ) Período contratual de Execução das Atividades Contratadas Início Fim Nível de Escolaridade mínimo exigido dos trabalhadores contratados Situação / /03/ /01/2016 Sem exigência Ativo Prorrogado / /08/ /08/2016 Ensino Fundamental Encerrado / /11/ /11/2016 Ensino Fundamental Ativo Prorrogado / /01/ /11/2016 Ensino Fundamental Encerrado / /01/ /01/2017 Ensino Médio Ativo Prorrogado 50

59 Quadro - Composição do Quadro de Estagiários/2016 Nível de escolaridade Quantitativo de contratos de estágio vigentes Despesa no exercício 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre (em R$ 1,00) 1. Nível superior 1.1 Área Fim , Área Meio ,00 2. Nível Médio 2.1 Área Fim Área Meio ,31 3. Total (1+2) ,39 Fonte: Divisão de Estágio/PROEX/PROGEP/UFRA 51

60 4.2 GESTÃO DE PATRIMÔNIO E INFRAESTRUTURA Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros Frota de Veículos Automotores de Propriedade da UJ A forma de utilização da frota de veículos da UFRA está regulada pela Lei nº de 1950 e a IN nº 03/2008 SLTI/MPOG. A UFRA é uma Instituição Federal de Ensino que atua predominantemente na área de ciências Agrárias com sede nos municípios de Belém, Castanhal, Igarapé-Açu, Capanema, Paragominas, Parauapebas, Cuiarana (Salinópolis), Capitão-Poço e Toméaçu. Muitas das atividades curriculares são desenvolvidas nas áreas rurais, o que demanda grande quantidade de viagens, a fim de deslocar discentes e docentes para desenvolverem atividades didáticas, como aulas práticas e pesquisas de campo. Além de atender este tipo de demanda, relacionada diretamente a atividade fim da instituição, que é o ensino, a pesquisa e a extensão, há ainda a demanda relacionada às atividades administrativas da instituição. O transporte de pessoal administrativo a serviço nas áreas urbanas e entre os municípios sedes são constantes, devido à necessidade inerente à administração, como transportes de documentos, materiais, bens e pessoal para manutenção. Tabela - Quantidade de veículos em uso ou na responsabilidade da UFRA Classificação Total Transporte Institucional (SUVs, Pick Up, 35 Automóveis) Transporte Individual (moto) 4 Transporte de Cargas (Caminhões) 4 Transporte Coletivo (ônibus, micro-ônibus e Vans) 30 Máquinas Agrícolas (tratores) 5 Fonte: Garagem/Prefeitura/UFRA Tabela - Média Anual de Quilômetros rodados Classificação Km/média Transporte Institucional (SUVs, Pick Up, Automóveis) Transporte Individual (moto) Transporte de Cargas (Caminhões) Transporte Coletivo (ônibus, micro-ônibus e Vans) Máquinas Agrícolas (tratores) - Fonte: Garagem/Prefeitura/UFRA 52

61 Tabela - Idade Média da Frota por grupo de veículos Classificação Idade/Média Transporte Institucional (SUVs, Pick Up, 06 Automóveis) Transporte Individual (moto) 07 Transporte de Cargas (Caminhões) 05 Transporte Coletivo (ônibus, micro-ônibus e Vans) 06 Máquinas Agrícolas (tratores) 08 Fonte: Garagem/Prefeitura/UFRA Tabela - Custos Associados à manutenção da Frota Custos Valor Anual (aproximados) Combustíveis ,68 Manutenção ,13 Pessoal (motorista, mecânico, tratorista, lavador, 1.346,000,00 administrativo) Fonte: Garagem/Prefeitura/UFRA Gestão de Patrimônio Imobiliário da UFRA A gestão patrimonial na Universidade Federal Rural da Amazônia ocorre em três instâncias administrativas: (1) em nível estratégico tem-se a Pró-reitoria de Administração e Finanças PROAF; (2) em nível tático tem-se a Superintendência de Patrimônio e Material SPM; e (3) no nível operacional tem-se a Divisão de Patrimônio DPAT. O controle patrimonial é realizado por meio de registro impresso e eletrônico, neste último utilizando o sistema interno denominado Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos SIPAC, além de planilhas eletrônicas. No segundo semestre de 2016, os setores SPM e DPAT passaram por uma reestruturação da força de trabalho tanto nas equipes quanto nas chefias, o que acarretou a necessidade de reestruturação do fluxo de trabalho para atender as demandas rotineiras e não rotineiras dos referidos setores. Em paralelo buscou-se detectar demandas reprimidas, e identificou-se na DPAT que não havia servidores com acesso ao sistema SPIUNet. Para sanar tal deficiência, foi feito um pedido junto à Superintendência do Patrimônio da União no Pará SPU/PA, para a inclusão de três usuários. Esse servidores formarão uma comissão que ficará responsável por alimentar e validar dados no SPIUNet, para que haja um fluxo contínuo nas atividades de controle imobiliário. Quanto aos imóveis registrados, atualmente, a UFRA possui 9 (nove) imóveis registrados no SPIUNet, localizados nos municípios de Belém, Benevides, Capanema, Capitão Poço, Paragominas, Salinópolis, Santarém e Tomé-Açu. O imóvel do município de Santarém foi cedido para formar a Universidade Federal do Oeste do Pará UFOPA. A regularização desta cessão junto ao SPIUNet será realizada após liberação de acesso ao sistema. Outra ação no sentido de regularização dos imóveis da UFRA foi realizar a Avaliação Patrimonial dos Imóveis, por meio da Assessoria de Regularização Fundiária da Universidade, o qual descreve o valor da Terra Nua e das Construções existentes em cada área da Universidade. Tal avaliação já foi concluída e aguardamos a liberação da senha para realizar uma força tarefa para inclusão das informações no SPIUNet. 53

62 4.2.3 Cessão de Espaços Físicos e Imóveis Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Imóvel situado no Campus da UFRA, localizado no município de Belém, Estado do Pará, sito a Av. Presidente Tancredo Neves, 2501, Bairro Terra Firme, CEP Identificação dos cessionários Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renováveis - CEPNOR/IBAMA. Caracterização da Cessão: Forma de seleção do cessionário; Cessão gratuita. Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido; Funcionamento do CENTRO DE PESQUISA E GESTÃO DE RECURSOS PESQUEIROS DO LITORAL NORTE CEPNOR/IBAMA, objetivando a realização de pesquisas bio-ecológicas e tecnológicas de recursos pesqueiros de importância econômica para a região norte do País e formação de aperfeiçoamento da comunidade universitária. Prazo de cessão 05 (cinco) anos. Caracterização do espaço cedido; Bem imóvel, contendo uma área de 1.210,94m². Localizado no município de Belém, Estado do Pará, a margem direita do rio Guamá, com coordenadas Geodésicas latitude 1º27 (S) e longitude 48º26 (WGr.). Situado à Av. Presidente Tancredo Neves, 2501, Bairro Terra Firme, CEP TERMO DE CESSÃO ONEROSA DE USO DO PRÉDIO RUZINHO Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Prédio nº 66 do campus Belém da UFRA, denominado RUzinho. Identificação dos cessionários Diretório Central dos Estudantes DCE. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário Dispensa de licitação. - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Exploração de serviços de alimentação. - Prazo de cessão 02 (dois) anos, prorrogáveis no limite de 60 meses. - Caracterização do espaço cedido; 54

63 Edificação, com aproximadamente 115 m² de área, localizado atrás do Prédio Waldir Bouhid. - Benefícios Pecuniários recebidos O valor anual da cessão importou em R$3.600,00. - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Os valores pecuniários recebidos pela cessão do espaço físico, são registrados como ingressos de recursos próprios através de pagamento de GRU, código (aluguéis), contabilizados na conta de ativos e na Variação Patrimonial Aumentativa através conta valor bruto exploração bens, direitos e serviços. - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não há cessão parcial. - Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Os benefícios pecuniários advindos, são utilizados na manutenção da Instituição. TERMO DE CESSÃO ONEROSA DE USO DO PRÉDIO Nº 56 DO CAMPUS BELÉM DA UFRA Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Prédio nº 56 do campus Belém da UFRA, denominada casa Residencial 2. Identificação dos cessionários Fundação de Apoio à Pesquisa, Extensão e Ensino em Ciências Agrarias FUNPEA. Caracterização da Cessão - Forma de seleção do cessionário; Dispensa de Licitação - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Instalação e funcionamento da sede da Fundação de Apoio à Pesquisa, Extensão e Ensino em Ciências Agrárias - FUNPEA. - Prazo de cessão 05 (cinco) anos. - Caracterização do espaço cedido; Casa Residencial de 217,37 m², situado no Campus da UFRA, localizado no município de Belém, Estado do Pará, sito a Av. Presidente Tancredo Neves, 2501, Bairro Terra Firme, CEP Benefícios Pecuniários recebidos O valor anual da cessão importou em R$4.800,00. 55

64 - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Os valores pecuniários recebidos pela cessão do espaço físico, são registrados como ingressos de recursos próprios através de pagamento de GRU, código (aluguéis), contabilizados na conta de ativos e na Variação Patrimonial Aumentativa através conta valor bruto exploração bens, direitos e serviços. - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não há cessão parcial. - Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Os benefícios pecuniários advindos, são utilizados na manutenção da Instituição. TERMO DE CONTRATO DE CESSÃO DE USO DE ÁREA Nº 03/2010 Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Área de m² de sua propriedade, localizado na estação experimental de Benfica, no Distrito do Município de Benevides. Identificação dos cessionários R: Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renováveis - IBAMA. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário; Cooperação técnica - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido; A cessionária compromete-se à construção e implantação do Centro de Triagem de Animais Silvestres no Município de Benfica, região metropolitana de Belém (CETAS/Belém). - Prazo de cessão; 25 (vinte e cinco) anos. - Caracterização do espaço cedido; Área de m², localizado na estação experimental de Benfica, no Distrito do Município de Benevides (PA). - Benefícios Pecuniários recebidos Construção e implantação do Centro de Triagem de Animais Silvestres no Município de Benfica, região metropolitana de Belém (CETAS/Belém). - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Incidiram, após a entrega do prédio. - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não há cessão parcial. 56

65 Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Ensino, Pesquisa e Extensão Universitária CONTRATO DE CONCESSÃO DE USO ONEROSA DE BEM PUBLICO Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial A concessão de uso de bem público designado pelo lote localizado na área da concedente, situado no espaço que compõe o Parque de Ciência e Tecnologia Guamá PCT Guamá. Identificação dos cessionários Associação Instituto Tecnológico Vale - ITV. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário Licitação - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Fomento de atividades cientifico-tecnológicas, de pesquisa, de desenvolvimento e de ensino de pós-graduação, em conformidade com os objetivos definidos para o Parque de Ciência e Tecnologia - PCT Guamá. - Prazo de cessão 28 (vinte e oito) anos. - Caracterização do espaço cedido Lote de ,50 m², localizado na área da concedente, situada no espaço que compõe o Parque de Ciência e Tecnologia Guamá PCT Guamá. - Benefícios Pecuniários recebidos O valor anual da cessão importou em R$ ,00. - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Os valores pecuniários recebidos pela cessão do espaço físico, são registrados como ingresso de recursos próprios através de pagamento de GRU, código (aluguéis), contabilizando na conta de ativos e na Variação Patrimonial Aumentativa através da conta valor bruto exploração bens, direitos e serviços. - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não há cessão parcial. - Uso de Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC; Os benefícios pecuniários advindos, são utilizados na manutenção da instituição. 57

66 TERMO DE CESSÃO DE USO GRATUITO Nº 10/2010 Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial A concessão do terreno do campus Belém da CONCEDENTE, localizado à margem direita/esquerda do rio Guamá, sito a Avenida presidente Tancredo Neves, nº Identificação dos cessionários Governo do Estado do Pará, neste ato representado pela Secretaria de Estado de Desenvolvimento, Ciência e Tecnologia SEDECT. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário; Cooperação Técnica - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Usufruto da cessionária para ampliação do Parque de Ciência e Tecnologia do Guamá. - Prazo de cessão 30 (trinta) anos. - Caracterização do espaço cedido; Imóvel localizado no município de Belém, Estado do Pará, à margem direita/esquerda do Rio Guamá, com área de ,44 m². - Benefícios Pecuniários recebidos Trata-se de cessão gratuita - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Cessão gratuita - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não contemplado - Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Desenvolvimento do Ensino, Pesquisa e Extensão Universitária. TERMO DE CESSÃO DE USO GRATUITO DE BEM IMÓVEL Nº 01/2007 Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Imóvel de propriedade da CEDENTE, localizado na Av. Tancredo Neves, s/n, Terra Firme, nesta cidade, para o funcionamento da escola Estadual Mário Barbosa. Identificação dos cessionários SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCAÇÃO - SEDUC. 58

67 Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário Convênio - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido; Instalação e funcionamento da Escola Estadual Mário Barbosa com vistas a realização de suas atividades fins de ensino fundamental e médio. - Prazo de cessão 20 (vinte) anos. - Caracterização do espaço cedido Imóvel de propriedade da CEDENTE, localizado na Av. Tancredo Neves, s/n, Terra Firme, nesta cidade, para o funcionamento da escola. - Benefícios Pecuniários recebidos Trata-se de cessão gratuita - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Cessão gratuita - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não contemplado - Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Ensino, Pesquisa e Extensão. TERMO DE CESSÃO DE USO GRATUITO Nº 175/ SEDUC Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Imóvel de propriedade da CEDENTE, localizado na Av. Tancredo Neves, s/n, Terra Firme, nesta cidade, para o funcionamento da Escola Estadual de Ensino Fundamental Virgílio Libonatti. Identificação dos cessionários Governo do Estado do Pará - SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCAÇÃO - SEDUC. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário Convênio - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Instalação e funcionamento da Escola Estadual de Ensino Fundamental Virgílio Libonatti. - Prazo de cessão 10 (dez) anos. 59

68 - Caracterização do espaço cedido Imóvel de propriedade da CEDENTE, localizado na Av. Tancredo Neves, s/n, Terra Firme, nesta cidade, medindo área total de 546 m² de área construída, para o funcionamento da Escola Estadual de Ensino Fundamental Virgílio Libonatti. - Benefícios Pecuniários recebidos Trata-se de cessão gratuita - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Cessão gratuita - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não contemplado - Uso dos Benefícios decorrentes da Cessão pela UPC Desenvolvimento do Ensino, Pesquisa e Extensão Universitária. TERMO DE CONCESSÃO DE DIREITO REAL DE USO Nº 01/2009 Identificação dos imóveis objeto de cessão total ou parcial Imóvel de propriedade da CEDENTE, localizado na Av. Tancredo Neves, s/n, Terra Firme, nesta cidade Campus sede da UFRA. Identificação dos cessionários Sindicato dos Trabalhadores da Universidade Federal Rural da Amazônia - SINTUFRA. Caracterização da Cessão: - Forma de seleção do cessionário Dispensa de Licitação - Finalidade do uso do espeço ou imóvel cedido Funcionamento da sede do Sindicato dos Trabalhadores da Universidade Federal Rural da Amazônia - SINTUFRA. - Prazo de cessão 05 (cinco) anos. - Caracterização do espaço cedido O terreno está localizado na margem direita da via de acesso à UFRA, confinando pela esquerda com o terreno da COSANPA, de forma retangular, com 85 m de frente por 115 m de fundo, totalizando uma área de m². - Benefícios Pecuniários recebidos Trata-se de cessão gratuita - Tratamento Contábil dos benefícios recebidos Cessão gratuita 60

69 - Rateio de Gastos quando cessão parcial Não contemplado 4.3 GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO Tabela - Descrição sucinta do Plano Estratégico de TI Objetivo - PLAIN Objetivo a: Estruturar e ampliar a infraestrutura de de TIC da biblioteca e editora para apoiar a política educacional tradicional (presencial) e de cursos à distância, bem como dos serviços de comunicação e marketing institucional para mudar e imprimir a imagem da UFRA na sociedade amazônica e nacional. Objetivos Estratégicos de TI Meta 1: Fortalecer e adequar a infraestrutura de TIC para atender a infraestrutura de TIC para atender à demanda do ensino, pesquisa, extensão e administração no contexto da dinâmica de expansão multicampi da UFRA. Iniciativas: Ampliar infraestrutura de TIC para o transporte de dados e voz com qualidade e eficiência; Desenvolver sistemas para a informatização de processos do ensino, pesquisa, extensão e administração; Adquirir programas e aplicativos em atendimento as necessidades de ensino, pesquisa, extensão e administração; Projeto de segurança da informação para garantir a integridade, confidencialidade e autenticidade das informações institucionais; Contratação de pessoal qualificado em TIC para apoiar a educação midiática e a gestão nos campi. OETI 1: Expandir e aperfeiçoar a infraestrutura física de TI OETI 2: Aperfeiçar a qualidade dos serviços disponibilizados OETI 3: Ampliar a infraestrutura de sistemas informatizados que atenda as demandas do negócio da Instituição OETI 4: Atender solicitações expostas pela Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação (SLTI) OETI 5: Disponibilização de um conjunto de programas e aplicativos que atenda as necessidades do ensino, pesquisa, extensão e administração Meta 2: Focar a comunicação e marketing para os clientes, grupos de interesse. Iniciativas: Adquirir equipamentos de TI para apoiar as atividades da UFRA com foco no cliente e grupos de interesse. Fonte: STIC/UFRA Quanto ao Comitê Executivo de Tecnologia da Informação (CETI), em termos gerais, é um colegiado semelhante aos outros conselhos superiores existentes na Instituição, sendo importante destacar que este órgão colegiado tem a responsabilidade de definir o futuro da Gestão de Tecnologia da Informação da Instituição, sendo o Superintendente da STIC um dos membros que compõe este conselho. 61

70 Tabela - Principais Sistemas SISTEMA SIPAC (Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos) SIGRH (Sistema Integrado de Gestão de Recursos Humanos) SIGAA (Sistema Integrado de Gestão de Atividades Acadêmicas) Sistemas de Chamados Técnicos Fonte: STIC/UFRA FUNÇÃO Permite gerenciar processos de negócio relacionados a administração do orçamento, patrimônio, material e consumo, compras, licitações, protocolos, etc. Permite gerenciar processos de negócio relacionado à Administração de Recursos Humanos (solicitação de férias, ressarcimento de valores referentes a plano de saúde, cadastro de servidores, capacitação, frequência, relatórios gerenciais, etc). Permite gerenciar os processos de negócio relacionados a administração da comunidade acadêmica (discentes e docentes) matrícula online, portal docente e discente, lançamento de notas, biblioteca, etc. Permite gerenciar os chamados de suporte técnico, abertos pelos usuários utilizadores dos recursos computacionais da UFRA. A elaboração de Planos de Capacitação é de responsabilidade da Divisão de Capacitação, unidade vinculada a PROGEP, que chegou a realizr um mapeamento de competências, onde foram levantados os perfis do servidores da UFRA e suas necessidades de capacitação. Quanto a STIC, informamos que servidores lotados nesta superintendência não realizaram qualquer curso de capacitação no ano de referência deste relatório. Tabela - Descrição do quantitativo de pessoas que compõe a força de trabalho de TI Unidade de SIAPE Nome Cargo Exercício Ailson Medeiros Vasconcelos Anderson Francisco de Souza Almeida Analista de TI Analista de TI Bernardes Ribeiro Analista de TI George Hamilton Barbosa Fernandes Ota Humberto Caio Camilo Leão Jefferson Silva dos Santos Analista de TI Analista de TI Analista de TI Superintedência de TIC Campus de Capanema Superintendência de TIC Superintendência de TIC Pró-Reitoria de Planejamento e Gestão - PROPLAGE Pró-Reitoria de Planejamento e Gestão - PROPLAGE Tipo Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade 62

71 (Continua) Fonte: STIC/UFRA Joaquim de Jesus Soares Leonardo Hirokazu de Souza Hamada Marisa Cristina Moreno Silva Alves Sávio Fonseca Rodrigues Akilson Medeiros Vasconcelos Climério Batista de Albuquerque Elson Ribamar da Rocha José Welinton de Oliveira Araújo José William da Costa Pedro Anderson das Chaves Oliveira Romão das Chagas dos Santos William Wallace Souza Lucas Analista de TI Analista de TI Analista de TI Analista de TI Técnico de TI Técnico de TI Técnico de TI Técnico de TI Técnico de TI Técnico de TI Técnico de TI Assistente de TI Superintendência de TIC Instituto Ciberespacial - ICIBE Pró-Reitoria de Ensino Pró-Reitoria de Ensino STIC Divisão de Atendimento e Suporte a Usuário Superintendência de Gestão e Desenvolvimento de Pessoas - SGDP Superintendência de Gestão e Desenvolvimento de Pessoas - SGDP Instituto Ciberespacial - ICIBE Instituto de Ciências Agrárias - ICA Pró-Reitoria de Ensino Superintendência de TIC Instituto Ciberespacial - ICIBE Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Servidores de TI efetivos de carreira da Unidade Ainda não possuímos processos de gerenciamento de serviços formalizados na unidade. Utilizamos apenas um sistema de chamados técnicos para dar aporte as demandas por suporte a serviços de TI. E, devido a forte restrição orçamentária vigente não iniciamos nenhum projeto de TI no período em questão. 63

72 Quanto as medidas tomadas para mitigar eventual dependência tecnológica, esta Superintendência de TIC gerencia penas um (01) contrato que trata da prestação dos serviços de tecnologia da informação (conectividade), para os campi de Capanema, Paragominas e Fazenda Escola de Igarapé-Açu. Este contrato de número 56/2013 foi firmado com a Empresa de Processamento de Dados do Pará (PRODEPA), e está em seu 3º Temo Aditivo. Como mecanismo de mitigar dependência tecnológica e descontinuidade de prestação dos serviços de internet nesse campi, possuímos links alternativos fornecidos pela Rede Nacional de Ensino e Pesquisa (RNP) Principais Sistemas de Informação Tabela - Descrição dos objetivos dos sistemas SISTEMA SIPAC (Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos) SIGRH (Sistema Integrado de Gestão de Recursos Humanos) SIGAA (Sistema Integrado de Gestão de Atividades Acadêmicas) Fonte: STIC/UFRA FUNÇÃO Gerenciar processos de negócio relacionados a administração do orçamento, patrimônio, material e consumo, compras, licitações, protocolos, etc. Gerenciar processos de negócio relacionado à Administração de Recursos Humanos (solicitação de férias, ressarcimento de valores referentes a plano de saúde, cadastro de servidores, capacitação, frequência, relatórios gerenciais, etc). Gerenciar os processos de negócio relacionados a administração da comunidade acadêmica (discentes e docentes) matrícula online, portal docente e discente, lançamento de notas, biblioteca, etc. Quanto as manutenções, o último instrumento jurídico de manutenção dos Sistemas SIG UFRN foi realizado por intermédio do Termo de Execução Descentralizada 02/2014 entre UFRA e UFRN, na qual a UFRA utilizando de sua própria equipe técnica realiza as manutenções nos sistemas SIG UFRN (implantações de módulos dos sistemas que por ventura venham a ser necessários a realização das atividades meio e fim, customizações, atualizações e disponibilização de código-fonte por parte da UFRN. O valor que foi descentralizado à UFRN foi de R$ ,00 (duzentos e onze mil e dezoito reais). Não possuímos plano de gestão de riscos formalizado em apoio a manutenção dos sistemas SIG UFRN, mas temos como premissa de contingenciamento a utilização de nosso próprio corpo de analista de sistemas para dar aporte a esta manutenção, em casos mais triviais, vistos que os mesmos já possuem conhecimento mínimo necessário para manter os sistemas operantes sem a ocorrência de falhas. Esta ação é realizada sem o auxílio da equipe técnica da UFRN. 64

73 4.4 GESTÃOAMBIENTAL E SUSTENTABILIDADE As ações realizadas na área de Gestão Ambiental, no âmbito do PLS, conforme abaixo: - Quanto à visão geral da política de sustentabilidade ambiental adotada pela unidade. A visão geral da politica de sustentabilidade ambiental da UFRA está pautada na missão institucional que consiste em formar profissionais qualificados, compartilhar conhecimentos com a sociedade e contribuir com o desenvolvimento sustentável da Amazônia. Nesse contexto, para contribuir com o desenvolvimento sustentável, a universidade busca adotar medidas para sensibilizar e conscientizar a comunidade interna a utilizar práticas sustentáveis de uso dos recursos naturais sem ultrapassar sua capacidade de suporte, consumir produtos cuja cadeia de valor minimize os impactos sobre o meio ambiente, adotar sistemas alternativos de uso de energia renováveis (solar, eólica e biomassa), de água da chuva e de poços artesianos como forma de reduzir custo, preservar as áreas verdes e cursos d água, dar o destino adequado para os resíduos mediante coleta seletiva, reciclagem, reuso, compostagem, fazer o tratamento da água e esgoto, bem como fazer uso de transporte alternativo no campus como forma de reduzir o consumo de combustível fóssil, entre outras medidas e ações individuais e coletivas (UFRA, 2016). - Quanto à participação da unidade na Agenda Ambiental da Administração pública. Esta comissão desconhece a participação da UFRA na A3P, haja vista que a CPLS atua somente no âmbito do Plano de Logística Sustentável. - Quanto à separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação a associações e cooperativas de catadores, conforme decreto 5.940/2006. Temos a informar que no dia 07 julho de 2016 foi publicada a portaria n 1960, que institui a comissão de Coleta Seletiva Solidária (CSS) nos moldes do decreto 5.940/2006, coordenada pela servidora Keila Paiva. Esta comissão submeteu no dia à procuradoria jurídica minuta de edital para habilitação das cooperativas, conforme processo n / , este processo retornou a comissão somente no mês de fevereiro de 2017, portanto atualmente a CSS trabalha no lançamento do edital para o primeiro semestre do ano de 2017, bem como na estruturação das demais questões para que a coleta funcione de forma eficiente. - Quanto à observância das contratações realizadas pela unidade jurisdicionada aos parâmetros estabelecidos no decreto 7.746/2012 ou norma equivalente. A UFRA tem buscando adequar-se nas compras e contratações sustentáveis, portanto o percentual de itens sustentáveis nas aquisições ainda é pequeno, porém não inexistente. Quanto ao PLS existe uma proposta dentro dimensão compras e contratações sustentáveis que busca aprimorar a sustentabilidade nas contratações da instituição. Vale destacar que, os processos licitatórios e de compras da Universidade ocorrem de forma descentralizada, na qual cada demandante solicita de forma individual e diferenciada, não havendo um setor responsável por condensar e avaliar tais pedidos. Portanto a dimensão do PLS, intitulada compras e contratações sustentáveis, sugere a reestruturação física e técnica do setor Divisão de Compras, bem como a readequação se 65

74 suas atribuições, para reunir os pedidos e iniciar o processo licitatório com a demanda condensada de toda Universidade. No projeto da dimensão também é proposto a criação de Comissão Multidisciplinar de Compras Sustentáveis a qual dará suporte e validação aos processos licitatórios formalizados pela Divisão de Compras em relação à forma legal e a critérios sustentáveis. Esta comissão poderá criar o manual de rotinas e procedimentos de compras, e ainda proceder com as solicitações de cadastro no Catálogo de Materiais do Governo Federal (CATMAT). - Quanto à instituição possuir o PLS de que trata o art.16 do Decreto 7.746/2012. No dia 08 de julho de 2016 foi publicada a portaria n 1970 que instituiu a comissão do PLS. O plano de logística sustentável está proposto em 8 dimensões, com 8 coordenadores de área. O PLS foi aprovado no conselho superior (CONSUN) no dia 12/09/2016, atualmente aguarda-se disponibilização de orçamento para que se inicie as ações propostas em cada projeto do plano, bem como o monitoramento para geração de resultados e indicadores. Atualmente o PLS encontra-se publicado na integra no link: 2SET2016.pdf - Análise crítica da atuação da unidade quanto ao tema. Apesar das iniciativas recentes a UFRA caminha para o estabelecimento de uma gestão ambiental dentro da instituição, a qual poderia se otimizada através do estabelecimento de uma divisão para tratar especificamente da gestão ambiental, englobando todas as ações e projetos referentes a temática, inclusive a logística sustentável, haja vista a abrangência de um sistema de gestão ambiental que atenda a UFRA de forma integrada e eficiente. Algumas questões orçamentárias, por muitas vezes inviabilizam as ações, prejudicando a a produção de indicadores e a continuidade dos projetos na área. 66

75 5 RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 5.1 Canais de Acesso ao Cidadão Em 2015, conforme meta prioritária definida no PLAIN da UFRA foi implantada a Ouvidoria, através da Portaria nº 435, de 04/03/2015. Desde então, a Ouvidoria da Universidade Federal Rural da Amazônia UFRA é o canal que realiza a intermediação da gestão da Universidade com o cidadão em geral. Cidadão este que pode ser interno (alunos, professores, técnicos) bem como o público externo (comunidade em geral). Uma das ações desenvolvidas pela Ouvidoria é mediar as necessidades dos usuários da instituição e verifica as formas de comunicação com esta, direcionando as solicitações de informações aos destinos e fontes adequados. Ou seja, orientando qualquer cidadão com dúvidas sobre a instituição, atendendo de forma ativa e passiva pedidos de informações, denúncias, solicitações, sugestões, elogios e reclamações sobre os serviços disponibilizados pela Universidade. Para isto, a UFRA em 2016, implementou ações de divulgação dos serviços da Ouvidoria junto à comunidade interna que se fez através de panfletos distribuídos nos setores, criação de home page da Ouvidoria atrelado ao site da UFRA, e criação do perfil nas redes sociais (facebook), para dar mais visibilidade as ações realizadas, bem como canal de acesso: Junto aos servidores também foi efetivado ações de treinamentos para o recebimento das demandas, concernentes ao Acesso à informação, tornado assim o tema mais conhecido entre os pares. A mesma foi realizada junto aos Pró-reitores, diretores de Institutos e superintendentes da Universidade, nos dias 27 e 29 de abril de 2016 (frequência em anexo); Realizou-se também no dia 30/09/2016, uma orientação da Ouvidoria no campus de Paragominas junto aos servidores e alunos, de como se utilizar a Ouvidoria para atender seus anseios: 20, &type=3&theater Assim, em 2016 a Ouvidoria da UFRA buscou melhorar sua interlocução com os cidadãos através dos mecanismos disponibilizados pela CGU/OGU, que são as plataformas e-sic e e-ouv, ferramentas estas que possibilitam uma visibilidade muito maior para toda a comunidade acadêmica e externa, pois segundo os relatórios retirados dos próprios sistemas temos via e-sic 122 pedidos, no exercício de E, via e-ouv, 12 pedidos, sendo 02 denúncias, 05 solicitações, 01 reclamação e 04 elogios. Portanto, a Ouvidoria da Ufra se utilizou dos canais eletrônicos para estreitar os relacionamentos com a comunidade acadêmica, pois conforme as tabelas acima o acesso pelos mesmos tem crescido a cada dia. Assim, buscar aprimorar cada vez mais este relacionamento é o objetivo da Ouvidoria para assim fazer valer os direitos do cidadão no exercício de sua plena cidadania. 67

76 5.2 Carta de Serviços ao Cidadão Os serviços prestados pelas diferentes unidades que compõe a UFRA ainda não consolidados em documento único ou página específica no site da instituição, conforme estabelecido pelo Decreto nº 6.932, de 11 de agosto de Atualmente, os serviços prestados pelas diferentes unidades que compõe a Universidade são informados apenas nas páginas dessas unidades. A Carta de Serviços ao Cidadão, consolidando estas informações está em fase de elaboração e deverá ser disponibilizada ao longo do exercício 2017, visando atender a legislação vigente. 5.3 Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos-Usuários No exercício 2016 foi dada continuidade ao processo de avaliação das ações da UFRA, visando qualificar o desempenho das políticas educacionais, de pessoas e da gestão do desenvolvimento institucional, a dotação e funcionalidade da infraestrutura física e apresentar sugestões para corrigir os pontos fracos identificados pela comunidade acadêmica e de acordo com a percepção da sociedade. O universo do estudo foi constituído pelos professores e técnicos administrativos efetivos e os alunos matriculados nos cursos de graduação dos seis campi. Os dados foram obtidos a partir da aplicação do mesmo questionário específico utilizado na avaliação de A descrição detalhada da metodologia e os resultados desse processo avaliativo podem ser acessados no Relatório de Autoavaliação Institucional: e no Relato Institucional: 2016, disponíveis na página da Pró-reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional (PROPLADI) nos sites especificados abaixo: Relatório de Autoavaliação Institucional: AVALIACAO_INSTITUCIONAL_2016_28MAR2017.pdf Relato Institucional: ONAL_2016_28MAR17.pdf 5.4 Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a atuação da Unidade As informações gerais da UFRA podem ser acessadas por meio da sua página na internet Informações específicas referentes às diferentes áreas de atuação podem ser obtidas nas páginas das Pró-Reitorias conforme indicado abaixo: Pró-Reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional Pró-Reitoria de Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico Pró-Reitoria de Administração e Finanças 68

77 Pró-Reitoria de Ensino Pró-Reitoria de Extensão Pró-Reitoria de Assuntos Estudantis Pró-Reitoria de Gestão de Pessoas Medidas para Garantir a Acessibilidade aos Produtos, Serviços e Instalações Em 2012, o Conselho Universitário da UFRA aprovou a Resolução nº 46, de 16 de fevereiro de 2012, que criou o Núcleo Amazônico de Acessibilidade, Inclusão e Tecnologia (Núcleo Acessar) com o objetivo de adequar a instituição ao contexto das políticas públicas e diretrizes do Ministério da Educação para educação superior quanto à inclusão e a acessibilidade, além de estimular o desenvolvimento de ações inclusivas dentro da UFRA impulsionando a inclusão social das pessoas com necessidades especiais. O prédio do Núcleo Acessar foi inaugurado em agosto de 2013 e passou a oferecer maior suporte de infraestrutura de trabalho para o desenvolvimento de propostas em tecnologia e metodologia de programas que facilitem o acesso do cidadão com necessidades especiais. O Projeto Pedagógico do curso de Licenciatura em Letras e Libras, com carga horária de horas e oferta de 30 vagas no Campus Belém, foi aprovado ainda em 2013 e incluído no Sistema Eletrônico de Acompanhamento dos Processos que regulam a educação superior no Brasil (Sistema E-mec). A primeira turma iniciou suas aulas no primeiro semestre letivo de As medidas de acessibilidade na UFRA também acontecem por meio de projetos de ensino, pesquisa e extensão. Em 2016 foi dada continuidade aos seguintes projetos: a) Observatório de acessibilidade, inclusão e tecnologia da Região Norte (OBIA), b) Rede de Acessibilidade, Inclusão e Tecnologia (RIA), c) Olhos nos olhos: software educacional para pessoas com deficiência intelectual, d) Aprendendo a ver: software educacional para pessoas com baixa visão, e) Métrica de usabilidade para usuários com deficiência, f) Modelos de materiais didáticos acessíveis para EAD e g) Educar: acessibilidade, inclusão e tecnologia na educação. Também foi dado início ao projeto Contando histórias com a realização de 5 exposições fotográficas que retratam a vida de pessoas com deficiência. 69

78 6 DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Quanto as disposições das NBC T 16.9 e 16.10, temos a informar que estão sendo aplicadas. A metodologia adotada para estimativa da vida útil econômica do ativo, do cálculo da depreciação do imobilizado (bens móveis e imóveis) e da amortização do ativo intangível; bem como as taxas utilizadas para os respectivos cálculos estão especificados no Manual Siafi, macrofunção , que trata da Reavaliação, Redução a Valor Recuperável, Depreciação, Amortização e Exaustão na Administração Direta da União, Autarquias e Fundações e no Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público (MCASP), Parte II - Procedimentos Contábeis Patrimoniais, aprovado pela Portaria STN nº 437, de 12 de julho de 2012, (MCASP - 5.ed. Brasília: Secretaria do Tesouro Nacional, Subsecretaria de Contabilidade Pública. Coordenação-Geral de Normas de Contabilidade Aplicadas à Federação, 2013). Os valores referenciados são obtidos por meio de consulta à transação BALANCETE do sistema SIAFI e referem-se aos saldos apresentados em 31 de dezembro de 2016 na unidade gestora Já a metodologia de cálculo da depreciação, amortização e exaustão, informamos o seguinte: - Amortização: O cálculo da Amortização não é realizado nos bens intangíveis (Softwares) adquiridos pela UFRA em razão da serem Ativos com existência ou exercício de duração ilimitada, portanto, os critérios de redutibilidade dos valores de softwares adquiridos não são aplicáveis. - Exaustão: Com relação à Exaustão, que é a redução do valor de investimentos necessários à exploração de recursos minerais ou florestais, informamos que não procedemos a nenhum tipo de cálculo em razão da UFRA não explorar tais recursos. - Bens móveis adquiridos antes de 2010: O item 14 da Macrofunção estabelece que os bens colocados em condições de uso a partir do mês de janeiro de 2010, podem ter o cálculo da depreciação efetuado por representarem uma base monetária confiável. Em cumprimento a este dispositivo, a UFRA efetuou o cálculo da depreciação dos bens móveis adquiridos em 2010, cujo registro no Siafi foi efetuado a partir de janeiro de Nos exercícios seguintes, a unidade passou a efetuar o cálculo mensalmente. As contas contábeis utilizadas no SIAFI para registro da depreciação, são a , que representa uma variação patrimonial diminutiva e a , que tem natureza retificadora/redutora do bem móvel. Quanto as taxas do cálculo da Depreciação dos Bens Móveis, segue a tabela: 70

79 CONTA TITULO VIDA UTIL (ANOS) VALOR RESIDUAL (%) APARELHOS DE MEDICAO E ORIENTACAO 15 10% APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICACAO 10 20% APAR.,EQUIP.E UTENS.MED.,ODONT.,LABOR.E HOSP % APARELHOS E EQUIP. P/ESPORTES E DIVERSOES 10 10% APARELHOS E UTENSILIOS DOMESTICOS 10 10% ARMAZENS ESTRUTURAIS - COBERTURAS DE LONA 10 10% ARMAMENTOS 20 15% COLECOES E MATERIAIS BIBLIOGRAFICOS 10 0% DISCOTECAS E FILMOTECAS 5 10% EMBARCAÇÕES 0 0% EQUIPAMENTOS DE MANOBRAS E PATRULHAMENTO 20 10% EQUIPAMENTO DE PROTECAO, SEGURANCA E SOCORRO 10 10% INSTRUMENTOS MUSICAIS E ARTISTICOS 20 10% MAQUINAS E EQUIPAM. DE NATUREZA INDUSTRIAL 20 10% MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ENERGETICOS 10 10% MAQUINAS E EQUIPAMENTOS GRAFICOS 15 10% EQUIPAMENTOS PARA AUDIO, VIDEO E FOTO 10 10% MAQUINAS, UTENSILIOS E EQUIPAMENTOS DIVERSOS 10 10% EQUIPAMENTOS DE PROCESSAMENTOS DE DADOS 5 10% MAQUINAS, INSTALACOES E UTENS. DE ESCRITORIO 10 10% MAQUINAS, FERRAMENTAS E UTENSILIOS DE OFICINA 10 10% EQUIPAMENTOS HIDRAULICOS E ELETRICOS 10 10% MAQ.EQUIP.UTENSILIOS AGRI/AGROP.E RODOVIARIOS 10 10% MOBILIARIO EM GERAL 10 10% OBRA DE ARTE EQUIPAMENTOS DE MONTARIA 10 10% VEICULOS DIVERSOS 15 10% EQUIPAMENTOS E MATERIAL SIGILOSO E RESERVADO 10 10% VEICULOS FERROVIARIOS 30 10% PECAS NAO INCORPORAVEIS A IMOVEIS 10 10% VEICULOS DE TRACAO MECANICA 15 10% CARROS DE COMBATE 30 10% EQUIPAMENTOS, PECAS E ACESSORIOS AERONAUTICOS 30 10% TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO EQUIPAMENTOS, PECAS E ACES.DE PROTECAO AO VOO 30 10% ACESSORIOS PARA AUTOMOVEIS 5 10% EQUIPAMENTOS DE MERGULHO E SALVAMENTO 15 10% EQUIPAMENTOS, PECAS E ACESSORIOS MARITIMOS 15 10% EQUIPAMENTOS E SISTEMA DE PROT.VIG. AMBIENTAL 10 10% MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ELETRO-ELETRONICOS 10 10% 71

80 Quanto a Depreciação de Bens Imóveis, no dia , a CCONT/STN, com base nas informações do Sistema de Gerenciamento de Imóveis de Uso Especial da União, o SPIUNet, fez o lançamento automático da depreciação dos bens imóveis dos órgãos da administração pública federal, no SIAFI. A depreciação de bens imóveis referente a 2016 foi registrada diretamente no Resultado do Exercício, tendo gerado um saldo no SIAFI, na conta , dos seguintes valores na UG : Depreciação Acumulada até o exercício de 2016 Imóveis Residencial/Comercial: conta contábil : total de R$ 3.413,50; e Imóveis de Uso Educacional: conta contábil : total de R$ ,74. Para a metodologia de Avaliação/mensuração de Ativos e Passivos, temos: - Disponibilidades Financeiras As Disponibilidades Financeiras da UJ são avaliadas e mensuradas pelo valor original, conforme estabelecido no item do MCASP. Entre as contas que possuem maior representatividade, destacamos: Limite de Saque com Vinculação de Pagamento: esta conta refere-se ao valor do limite de saque da conta única do Tesouro Nacional estabelecido pelo Órgão Central de Programação Financeira (COFIN/STN), para atender despesas com vinculação de pagamento atrelada ao tipo de recurso orçamentário, isto é, os recursos financeiros disponíveis nesta conta referem-se ao limite que os órgãos têm direito a sacar para custear suas despesas. O saldo apresentado no final de 2016 é de R$ ,74. - Créditos e Valores a Curto Prazo A conta de Créditos e Valores a Curto Prazo, a registra os valores a receber por créditos tributários, alienações, por fornecimento de bens, serviços e demais créditos oriundos de outras transações realizáveis no curto prazo. Os créditos da UJ são avaliados e mensurados, conforme estabelecido no item do MCASP, pelo seu valor original. Entre as contas que possuem maior representatividade, destacamos: Salários e Ordenados Adiantamento: Esta conta registra o adiantamento a pessoal referente a salários e ordenados. O saldo apresentado no final de 2016 é de R$ , Créditos a Receber por Cessão De Pessoal - Município: esta conta registra os valores de créditos a receber tais como: folha de pagamento despesa de transporte, alimentação e outras relativas à cessão de pessoal. A UJ apresenta no exercício 2016, um montante de R$ ,24, a receber do município de Paragominas referente ao ressarcimento das despesas com a remuneração de servidor cedido. 72

81 - Estoques De acordo o MCASP, item , os estoques são mensurados ou avaliados com base no valor de aquisição, produção ou construção ou valor realizável líquido, dos dois o menor. Os estoques da UFRA são avaliados com base no valor da aquisição. A conta de Estoques em Almoxarifado na UFRA ( ) possui o montante de R$ ,31, referente à Material de Consumo, entre eles material de expediente, material de copa e cozinha e outros. - Dívidas De acordo o MCASP, as obrigações são mensuradas ou avaliadas pelo valor original, feita a conversão, quando em moeda estrangeira, à taxa de câmbio vigente na data do Balanço Patrimonial. Analisando nosso Passivo, merece destaque a conta Contas a Pagar Credores Nacionais, a qual totalizou em DEZ/2016 o valor de R$ ,97, sendo R$ ,28 referentes a processos liquidados aguardando financeiro, e R$ ,69 relativos a apropriação de passivos permanentes com fato gerador ocorrido no exercício de 2016 que, por questões de contingenciamento, só poderiam ser empenhadas, liquidadas e pagas no exercício seguinte. Quanto ao impacto da Utilização dos Critérios das Normas, a adoção rigorosa das orientações das Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente a NBC T 16.9 e NBC T 16.10, propiciou a apuração das despesas oriundas do consumo dos ativos móveis e imóveis. A conta de Variação Patrimonial Diminutiva relativa à Depreciação, Amortização e Exaustão apurou um total de R$ ,81, que representa 3,3% em relação ao total das Variações Patrimoniais Diminutivas de Sobre CUSTOS, a UFRA está em processo de pesquisa e capacitação relativos à prática do Gerenciamento dos Custos dos programas, unidades administrativas e dos serviços produzidos pela instituição. A implantação de uma base gerencial dentro da instituição exige a capacitação e designação de servidores responsáveis pela apuração de informações gerenciais que auxiliem a tomada de decisões. Foram solicitados ao MEC os perfis CUSTOS e TESCUSTOS no SIAFI, necessários para o início da alimentação dos centros de custos e posterior análise das informações subtraídas. Conforme informação do site do Tesouro Nacional o acesso ao SIC Sistema de Informações de Custos está restrito a servidores integrantes dos Comitês de Análise e Avaliação das Informações de Custos nos órgãos superiores da Administração Pública Federal, ou indicados por unidades de gestão interna reconhecidas como órgãos setoriais do Sistema de Custos do Governo Federal. Nesse sentido, em razão das restrições existentes e do processo de implementação institucional, a UFRA está designando a comissão de servidores que serão responsáveis pela utilização do SIC e pela apuração das informações. Como mola propulsora da mensuração dos gastos na UFRA, o Plano de Logística Sustentável realizou no exercício de 2016 o levantamento dos gastos mensais de água e energia, e essas informações poderão servir de base, após consolidar os demais dados extraídos dos sistemas estruturantes do Governo Federal, para alcançar 73

82 um custo mais aproximado de todas as atividades desenvolvidas e, com isso, auxiliar a gestão na tomada de decisões. - Demonstrações contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 e notas explicativas As demonstrações contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 bem como suas notas explicativas encontram-se na parte Anexos e Apêndices deste Relatório de Gestão. 74

83 7 CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE 7.1 Tratamento de determinações e recomendações do TCU Este item tem por finalidade oferecer, de forma gerencial, como a UFRA trata as determinações e recomendações do Tribunal de Contas da União (TCU), apresentando os principais números e resultados. Inicialmente, informa-se que compete à Unidade de Auditoria Interna (AUDIN) acompanhar, semanalmente, junto à rede mundial de computadores, no site do TCU as publicações de Acórdãos emanados e dirigidos à UFRA, encaminhando-os à Reitoria para conhecimento e às unidades administrativas/acadêmicas destinatárias da determinação e/ou recomendação para análise ou apenas para o conhecimento de seus termos. Esse encaminhamento ocorre por meio de Solicitação de Auditoria (SA), enviada mediante memorando registrado no Sistema Integrado de Patrimônio, Administração e Contratos (SIPAC), no módulo protocolo. O registro e o controle dos acórdãos e das respectivas determinações/recomendações são consubstanciados em planilha de Excel que contém, dentre outras informações, o número do memorando que promove o encaminhamento da decisão do TCU, a recomendação e/ou determinação e as providências adotadas. Durante o exercício de 2016, o TCU deliberou dezoito Acórdãos à UFRA, contendo determinações, recomendações ou orientações. Dentre eles, onze Acórdãos, cerca de 60% das deliberações emitidas no período, foram direcionados à área de gestão de pessoas e estão relacionados à registros de atos de admissão de pessoal e concessão de aposentadoria, reforma e pensão, para fins de registro, nos termos do art. 71, inciso III, da Constituição Federal. Os demais encontram-se detalhados no quadro a seguir: Quadro - Deliberações do TCU destinadas à UFRA em 2016 Quantidade Determinações Posicionamento Natureza % Acórdãos Exaradas à UPC da UPC Denúncia 1 6 Não houve Não se aplica Embargo de Declaração 1 6 Não houve Não se aplica Fiscalização de orientação centralizada (FOC) 2 11 Não houve Não se aplica Pedidos de Reexame 2 11 Não houve Não se aplica Atos de Pessoal (SEFIP) Atendidas Tomada de Contas Especial (TCE) Em andamento Soma Fonte: Consulta realizada em 02/03/2017 ao Site do TCU. Ressalta-se que no exercício foram exaradas cinco determinações, das quais 80% estão relacionadas à atos de pessoal, cujas providências foram adotadas por parte da UPC e encaminhadas ao TCU durante o ano de Ou seja, 100% das determinações relacionadas à gestão de pessoas foram prontamente atendidas. Em 2016, foi emitida uma determinação relacionada à Tomada de Contas Especiais (TCE), cujas providências estão em andamento, conforme consta no quadro a seguir: 75

84 Quadro - Deliberações do TCU que permanecem pendentes de cumprimento Caracterização da determinação/recomendação do TCU Processo Acórdão Item / /2016 1ª Câmara Comunicação expedida Data da ciência 9.3 Não houve -- Órgão/entidade/subunidade destinatária da determinação/recomendação Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA)/Reitoria e Pró-Reitoria de Gestão de Pessoas. Descrição da determinação/recomendação 9.3. Determinar à Universidade Federal Rural da Amazônia (UFRA) que, se não houver pagamento imediatamente após os prazos fixados nos subitens 9.1 e 9.2 acima, promova o desconto das dívidas na remuneração do servidor Luiz Gonzaga da Silva Costa, observado o disposto no art. 46 da Lei nº 8.112/1990; Justificativa do não cumprimento e medidas adotadas A Reitoria da UFRA, não obstante o não recebimento da comunicação do TCU, adotou as seguintes providências: a) Notificou o servidor Luiz Gonzaga da Silva Costa (CPF ) para que, no prazo de quinze dias, apresente comprovante de recolhimento aos cofres do Tesouro Nacional dos valores especificados nos itens 9.1 e 9.2, atualizados monetariamente a partir da data do Acórdão 4.616/2016, se pago após o vencimento; b) caso não seja disponibilizado o referido comprovante, implementar, de imediato, a determinação contida no item 9.3; e c) Oficiar o TCU quanto às providências adotadas. Fonte: Consulta realizada em 02/03/2017 ao Site do TCU. Em consulta ao SIPAC, módulo protocolo não foi identificada, até a presenta data, existência de documento oriundo do TCU, comunicando a UFRA quanto às medidas a serem adotadas com relação ao Acórdão nº 4.616/2016 Primeira Câmara (TC /2015-3). Todavia, a UPC adotou, em fevereiro de 2017, as seguintes providências: a) notificação do servidor (CPF *** **) para que, no prazo de quinze dias, apresente comprovante de recolhimento aos cofres do Tesouro Nacional dos valores especificados nos itens 9.1 e 9.2, atualizados monetariamente a partir da data do acórdão, se pago após o vencimento. Caso não seja disponibilizado o referido comprovante, no prazo estipulado, a UPC implementará, de imediato, a determinação contida no item 9.3. Quanto aos acórdãos decorrentes do julgamento de contas anuais, foram identificados os Acórdãos nº 7.020/2014 Primeira Câmara e nº 9.481/2015 Segunda Câmara, referentes, respectivamente, aos exercícios de 2010 e Ressalta-se, entretanto, que em ambos acórdãos não foram exaradas determinações ou recomendações para a UFRA. Com relação às determinações do TCU que remetem a obrigação de informar sobre o andamento das providências para o relatório de gestão anual, não foram recebidas recomendações específicas relativas à UFRA. Atualmente, a Pró-Reitoria de Planejamento e desenvolvimento Institucional (PROPLADI) é a unidade responsável pelo acompanhamento, pela construção e pela publicação dos relatórios anuais de gestão. 76

85 7.2 Tratamento de recomendações do órgão de controle interno Este item tem por finalidade oferecer informações, de forma gerencial, de como a UFRA trata as recomendações do Órgão de Controle Interno (OCI) a que está vinculado, apresentando os principais números e resultados relacionados. Quanto as formas de que dispõe a UPC para o efetivo acompanhamento das recomendações do OCI, informa-se que no segundo semestre de 2015 foi implantado, pelo Ministério da Transparência, Fiscalização e Controladoria-Geral da União (MTF/CGU), o sistema Monitor, elaborado por meio eletrônico, cuja utilização viabiliza o acompanhamento do atendimento às ações de controle, possibilitando atuação de forma ampla e abrangente. O Monitor é o sistema que permite o acompanhamento online das recomendações realizadas no âmbito do controle interno do Poder Executivo Federal, por intermédio das ações de auditoria e fiscalização. A ferramenta proporciona um trabalho colaborativo e de ágil comunicação entre o OCI e os órgãos e entidades fiscalizados, além da redução de custos operacionais e da facilidade de acesso ao processo em tempo real. Dessa forma, assim que a recomendação é cadastrada pelo OCI, o gestor responsável pode registrar as suas ações e providências, bem como enviar documentos comprobatórios. Como parte do processo, a Superintendência da Controladoria Regional da União no Estado do Pará (CGU-Regional/PA) verifica a aderência ao que foi recomendado, sempre buscando a melhoria da gestão pública. A AUDIN, por seu turno, ao longo do exercício 2016, como forma de otimizar as atividades de auditoria interna, utilizou-se, de forma experimental, de apoio de recursos tecnológicos, por intermédio do Sistema de Auditoria Interna (SIAUDI), cujos programas a Companhia Nacional de Abastecimento (CONAB) disponibilizou, por intermédio do Portal de Software Público do Governo Federal, versão de fácil customização para download de qualquer órgão que tenha interesse. O SIAUDI, além apoiar no controle das recomendações do OCI, será utilizado para o acompanhamento das recomendações emitidas pela AUDIN, no âmbito das ações de controles realizadas pelas equipes da auditoria interna. Assim, estas duas ferramentas tecnológicas proporcionaram em 2016 agilidade, segurança e sustentabilidade às rotinas de tratamento e acompanhamento das recomendações do OCI. A AUDIN é a unidade responsável por cadastrar os servidores da UFRA que alimentam os dois sistemas citados anteriormente, bem como é de sua competência proceder análise das respostas inseridas e realizar o encaminhamento ao MTF/CGU para as respectivas análises, conforme perfil estabelecido nos referidos sistemas. Além disso, cabe à AUDIN, também, acompanhar a implementação das recomendações pelas as áreas auditadas. Ressalta-se que todas as transações de monitoramento ocorrem via sistema, online. No que tange às recomendações feitas pelo OCI no exercício de 2016, cabe informar que o MTF/CGU, por intermédio da CGU-Regional/PA realizou duas ações de controle na UFRA, cujos relatórios estão em andamento e, dessa forma, não foram emitidas recomendações para a UPC no presente exercício. Quanto ao estoque oriundo das ações de controle realizadas até dezembro de 2015, pendentes de implementação pela UFRA, informa-se que constavam sete recomendações pendentes de atendimento, das quais cinco (71,43%) foram totalmente atendidas em Assim, ficaram pendentes duas recomendações, ou seja 28,57% do 77

86 estoque inicial, as quais se encontram com o status Em atendimento. Quadro a seguir apresenta o resumo das recomendações emitidas pela CGU-Regional/PA. Quadro - Estoque de recomendações emitidas pelo MTF/CGU (Monitor Web) Exercício Emitidas Atendidas Baixadas Suspensas Em atendimento Até Total Fonte: Unidade de Auditoria Interna da UFRA As recomendações em andamento, monitoradas pelo OCI são: Quadro - Recomendações Emitidas pelo OCI Em Atendimento Recomendações a) Registrar no Sistema de Gerenciamento dos Imóveis da União - SPIU os 4 imóveis da União sob responsabilidade da UFRA informados no Relatório de Gestão que ainda estão sem registro no referido sistema, a saber: Capitão Poço, Paragominas, Parauapebas e Igarapé-Açu; b) Estruturar a unidade de auditoria interna com o suporte necessário de recursos humanos, a fim de fortalecer a gestão e racionalizar as ações de controle. Fonte: Sistema Monitor Web da CGU. As providências adotadas pela UFRA para atendimento das recomendações emitidas e monitoradas pelo OCI, são: Quadro - Manifestação da UPC sobrea as recomendações emitidas pelo OCI Manifestações da UPC a) Por intermédio do sistema Monitor Web do MTF/CGU, a UFRA apresentou o seguinte: que parte significativa dos bens imóveis já se encontra registrada no SPIU, conforme documento em anexo. Prova disso é o cadastro dos imóveis localizados no Campi de Capitão Poço e Paragominas, os quais estão devidamente registrados no SPIUnet, conforme RIPs nºs e , respectivamente. Todavia, há que se ressaltar que os bens lançados, em sua maioria, correspondem aos terrenos, posto que a atualização dos dados referentes as edificações, dependem da coleta das informações indicadas nos itens anteriores (constatação 32247). Considerando a grande quantidade de informações a serem atualizadas, consulta-se quanto à possibilidade de se conceder prazo adicional de 120 dias para que a UFRA venha, efetivamente, realizar completa regularização das informações no SPIUnet e SIAFI. b) A UPC, por intermédio do sistema monitor Web, apresentou os seguintes esclarecimentos: Acerca da estruturação da unidade de auditoria interna, com o suporte necessário de recursos humanos, a Pró- Reitoria de Gestão de Pessoas (PROGEP), informou através do Memorando nº 144/2016 que foi realizado Concurso Público, por meio de Termo de Cooperação Técnica nº 10, com a Universidade Federal do Pará (UFPA), sendo publicado o Edital nº 02/2016 no DOU nº 18, de 27 de janeiro de 2016, Seção 3, Páginas 63 a 67, para provimento de cargos técnicos administrativos para exercício nesta Universidade Federal Rural da Amazônia (Anexo III Memorando nº 144/2016 e Edital de Concurso Público nº 02/2016, de 26/01/201) a homologação de seu resultado final ocorreu pelo edital nº 02, de 24 de janeiro de 2017, publicado no DOU nº 19, de 26 de janeiro de 2017, seção 03, página 58. Nesse sentido, tão logo, seja dirimida as nomeações, posse e exercício dos futuros servidores, entendemos que a presente recomendação de auditoria será plenamente atendida, pois novos servidores serão lotados na referida unidade, possibilitando um melhor suporte para atuação. Assim sendo, consulta-se quanto à possibilidade de se conceder prazo adicional de 120 dias para que a UFRA venha, efetivamente, adotar as medidas para implementar a presente recomendação. Fonte: Sistema Monitor Web da CGU. 78

87 O OCI, por seu turno, posicionou-se no sentido de acatar as manifestações da UPC e prorrogou os prazos de atendimento, cuja expectativa de atendimento total deverá ocorrer no primeiro semestre de 2017 para o primeiro item e de atendimento parcial do segundo item, tendo em vista que haverá necessidade de realização de novos concursos públicos para o atendimento total do suporte necessário de recursos humanos da AUDIN. Portanto, somente essas duas recomendações não foram, ainda, totalmente implementadas pelas áreas auditadas, todavia encontram-se dentro do prazo estabelecido aos gestores para adoção das medidas saneadoras propostas pelo MTF/CGU. 7.3 INFORMAÇÕES SOBRE AÇÕES DE PUBLICIDADE E PROPAGANDA As despesas com ações de publicidade e propaganda (exercício 2016) da UFRA, intermediadas pela Assessoria de Comunicação, se deram através da Publicidade Institucional e da Publicidade Legal. Na realização da Publicidade Institucional, no exercício de 2016, a UFRA adquiriu serviços gráficos através do Pregão eletrônico nº 27/2014 (realizado com o objetivo de contratar serviços diversos de confecção de material para divulgação de eventos e ações promovidas pela Universidade). A publicidade Institucional realizada pela universidade cumpriu com o objetivo de divulgação para os quais os materiais gráficos foram solicitados, contribuindo, também, para o fortalecimento e valorização institucional. Os materiais confeccionados foram utilizados para divulgação institucional em eventos e ações de extensão. Pertinente à publicidade legal, a Instituição atendeu às prescrições legais, publicando, através do Diário Oficial da União (Imprensa Nacional) e de jornais de grande circulação regional (Diário do Pará e o Liberal), avisos, Atas, Editais, Decisões e outros comunicados necessários ao cumprimento legal de divulgação. As publicações legais em jornais de grandes circulações realizadas pela Universidade ocorrem através de contrato firmado com a Empresa Brasil de Comunicação S. A. (EBC). Durante o exercício de 2016 estavam vigentes o Quarto Termo Aditivo (02/02/2015 a 01/02/2016 publicado no D.O.U. Seção 3, em 02/04/2015) do Contrato nº 01/2011, de Prestação de Serviços de Distribuição de Publicidade Legal, celebrado entre a UFRA e a EBC; e o Contrato de Distribuição de Publicidade Legal nº 02/2016 ( firmado em 11/03/2016, com validade de 24 meses a partir da data da assinatura publicado no D.O.U. Seção 3, em 14/03/2016), para distribuição da publicidade legal impressa e/ou eletrônica, de interesse da UFRA. Informamos que as publicações realizadas através do Diário Oficial da União (D.O.U.) não são intermediadas por esta Assessoria. Quadro - Despesas com publicidade Publicidade Programa/Ação orçamentária Valores empenhados (R$) Valores pagos (R$) Institucional RK , ,19 Legal RK , ,72 Mercadológica - 0,00 0,00 Utilidade Pública - 0,00 0,00 Fonte: ASCOM/SPO/UFRA 79

88 7.4 DEMONSTRAÇÃO DA CONFORMIDADE COM O DISPOSTO NO ART. 3º DO DECRETO 5.626/2005 Quadro - Cursos que ofertam disciplina de Libras como matéria obrigatória Cursos de graduação que devem ofertar Libras como disciplina obrigatória Código do Curso (e- MEC) Agronomia Computação Licenciatura Engenharia Ambiental e Energias Renováveis Engenharia Cartográfica e de Agrimensura Engenharia de Pesca Engenharia Florestal Informática (Sistemas de Informação) Letras/Libra Licenciatura Medicina Veterinária Zootecnia Administração Agronomia Biologia Bacharelado Biologia Licenciatura Ciências Contábeis Engenharia Ambiental e Energias Renováveis Agronomia Biologia Bacharelado Computação Licenciatura Engenharia Florestal Sistemas de Informação Agronomia Engenharia Florestal Zootecnia Administração Agronomia Engenharia de Produção Engenharia Florestal Zootecnia Administração Biologia Licenciatura Ciências Contábeis Engenharia Agrícola Letras/Língua Portuguesa Licenciatura Fonte: PROPLADI/UFRA Município Belém Capanema Capitão Poço Paragominas Parauapebas Tomé-Açu Atendimento ao Art. 3º do Decreto 5.626/2005 Todos os cursos atendem ao Decreto Publicação As informações referentes ao 2º do Art. 32, da Portaria MEC 40/2007, podem ser encontradas no sítio eletrônico da Universidade ( nas abas específicas de cada curso. 80

89 MINISTÉRIO DA FAZENDA SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL EXERCICIO 2016 PERIODO Anual TITULO SUBTITULO ORGAO SUPERIOR BALANÇO PATRIMONIAL - TODOS OS ORÇAMENTOS UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZONIA - AUTARQUIA MINISTERIO DA EDUCACAO EMISSAO 03/03/2017 VALORES EM UNIDADES DE REAL PAGINA 1 ATIVO PASSIVO ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO ATIVO CIRCULANTE , ,96 PASSIVO CIRCULANTE , ,45 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,05 Obrigações Trabalh., Previd. e Assist. a Pagar a Curto Prazo ,54 - Créditos a Curto Prazo - - Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo - - Demais Créditos e Valores a Curto Prazo , ,53 Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , ,38 Investimentos e Aplicações Temporárias a Curto Prazo - - Obrigações Fiscais a Curto Prazo - - Estoques , ,38 Obrigações de Repartição a Outros Entes - - VPDs Pagas Antecipadamente 3.270,93 - Provisões de Curto Prazo - - Demais Obrigações a Curto Prazo , ,07 ATIVO NÃO CIRCULANTE , ,83 PASSIVO NÃO CIRCULANTE - - Ativo Realizável a Longo Prazo - - Obrigações Trabalh., Previd. e Assist. a Pag. de Longo Prazo - - Investimentos 230,49 40,04 Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo - - Participações Permanentes - - Fornecedores e Contas a Pagar a Longo Prazo - - Propriedades para Investimento - - Obrigações Fiscais a Longo Prazo - - Propriedades para Investimento - - Provisões de Longo Prazo - - (-) Depreciação Acumulada de Propriedades p/ Investimentos - - Demais Obrigações a Longo Prazo - - (-) Redução ao Valor Rec. de Propriedades para Investimentos - - Resultado Diferido - - Investimentos do RPSS de Longo Prazo - - TOTAL DO PASSIVO EXIGÍVEL , ,45 Investimentos do RPSS de Longo Prazo (-) Redução ao Valor Recuperável de Investimentos do RPPS - - ESPECIFICAÇÃO Demais Investimentos Permanentes 230,49 40,04 Patrimônio Social e Capital Social - - Demais Investimentos Permanentes 230,49 40,04 Adiantamentos para Futuro Aumento de Capital (AFAC) - - (-) Redução ao Valor Recuperável de Demais Invest. Perm. - - Reservas de Capital - - Imobilizado , ,34 Ajustes de Avaliação Patrimonial - - Bens Móveis , ,43 Reservas de Lucros - - Bens Móveis , ,61 Demais Reservas , ,00 (-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acum. de Bens Móveis , ,18 Resultados Acumulados , ,34 (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Móveis - - Resultado do Exercício , ,20 Bens Imóveis , ,91 Resultados de Exercícios Anteriores , ,14 Bens Imóveis , ,77 Ajustes de Exercícios Anteriores ,32 (-) Depr./Amortização/Exaustão Acum. de Bens Imóveis , ,86 (-) Ações / Cotas em Tesouraria - - (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Imóveis - - TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,34 Intangível , ,45 Softwares , ,00 Softwares , ,00 (-) Amortização Acumulada de Softwares - - (-) Redução ao Valor Recuperável de Softwares - - Marcas, Direitos e Patentes Industriais ,45 Marcas, Direitos e Patentes Industriais ,45 (-) Amortização Acumulada de Marcas, Direitos e Patentes Ind - - (-) Redução ao Valor Recuperável de Marcas, Direitos e Pat. - -

90 MINISTÉRIO DA FAZENDA SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL EXERCICIO 2016 PERIODO Anual TITULO SUBTITULO ORGAO SUPERIOR BALANÇO PATRIMONIAL - TODOS OS ORÇAMENTOS UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZONIA - AUTARQUIA MINISTERIO DA EDUCACAO EMISSAO 03/03/2017 VALORES EM UNIDADES DE REAL PAGINA 2 ATIVO PASSIVO - ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO Direitos de Uso de Imóveis - - Direitos de Uso de Imóveis - - (-) Amortização Acumulada de Direito de Uso de Imóveis - - (-) Redução ao Valor Recuperável Direito de Uso de Imóveis - - Diferido - - TOTAL DO ATIVO , ,79 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,79 ATIVO PASSIVO ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO ATIVO FINANCEIRO , ,85 PASSIVO FINANCEIRO , ,42 ATIVO PERMANENTE , ,94 PASSIVO PERMANENTE , ,05 SALDO PATRIMONIAL , ,32 Quadro de Compensações ATIVO PASSIVO ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO / Saldo dos Atos Potenciais Ativos ESPECIFICAÇÃO / Saldo dos Atos Potenciais Passivos SALDO DOS ATOS POTENCIAIS ATIVOS , ,11 SALDO DOS ATOS POTENCIAIS PASSIVOS , ,94 Execução dos Atos Potenciais Ativos , ,11 Execução dos Atos Potenciais Passivos , ,94 Garantias e Contragarantias Recebidas a Executar - - Garantias e Contragarantias Concedidas a Execut - - Direitos Conveniados e Outros Instrumentos Cong , ,11 Obrigações Conveniadas e Outros Instrum Congên - - Direitos Contratuais a Executar - - Obrigações Contratuais a Executar , ,94 Outros Atos Potenciais Ativos a Executar - - Outros Atos Potenciais Passivos a Executar - - TOTAL , ,11 TOTAL , ,94 DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT/DÉFICT FINANCEIRO Recursos Ordinários ,56 Recursos Vinculados ,50 Educação ,70 Seguridade Social (Exceto RGPS) ,45 Outros Recursos Vinculados a Órgãos e Programas ,62 Outros Recursos Vinculados a Fundos ,97 TOTAL ,06

91 UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZÔNIA BALANÇO PATRIMONIAL - RESUMIDO R$ ATIVO 31/12/ /12/2015 AH AV - 12/16 PASSIVO 31/12/ /12/2015 AH AV - 12/16 ATIVO CIRCULANTE , ,96-23,06% 0,31% PASSIVO CIRCULANTE , ,45 42,58% 0,55% Caixa e Equivalentes de Caixa , ,05-22,78% 0,19% Obrigações Trabalh., Previd. e Assist. a Pagar a Curto ,54-0,00% Créditos a Curto Prazo , ,53-23,00% 0,11% Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo - - 0,00% Investimentos e Aplicações Temporárias a Curto Prazo - - 0,00% Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , ,38 69,52% 0,54% Estoques , ,38-26,35% 0,01% Obrigações Fiscais a Curto Prazo - - 0,00% VPDs Pagas Antecipadamente 3.270,93-0,00% Obrigações de Repartição a Outros Entes - - 0,00% Provisões de Curto Prazo - - 0,00% ATIVO NÃO CIRCULANTE , ,83-0,33% 99,69% Demais Obrigações a Curto Prazo , ,07-91,97% 0,01% Ativo Realizável a Longo Prazo - - 0,00% Créditos a Longo Prazo - - 0,00% PASSIVO NÃO CIRCULANTE - - 0,00% Investimentos e Aplicações Temporárias a Longo Prazo - - 0,00% Obrigações Trabalh., Previd. e Assist. a Pag. de Longo - - 0,00% Estoques - - 0,00% Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo - - 0,00% VPDs Pagas Antecipadamente - - 0,00% Fornecedores e Contas a Pagar a Longo Prazo - - 0,00% Investimentos 230,49 40,04 475,65% 0,00% Obrigações Fiscais a Longo Prazo - - 0,00% Imobilizado , ,34-0,33% 99,69% Provisões de Longo Prazo - - 0,00% Intangível , ,45-11,72% 0,00% Demais Obrigações a Longo Prazo - - 0,00% Diferido - - 0,00% Resultado Diferido - - 0,00% TOTAL DO PASSIVO EXIGÍVEL , ,45 42,58% 0,55% PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social e Capital Social - - 0,00% Adiantamentos para Futuro Aumento de Capital (AFAC) - - 0,00% Reservas de Capital - - 0,00% Ajustes de Avaliação Patrimonial - - 0,00% Reservas de Lucros - - 0,00% Demais Reservas , ,00 0,00% 32,14% Resultados Acumulados , ,34-0,86% 67,31% (-) Ações / Cotas em Tesouraria - - 0,00% TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,34-0,58% 99,45% TOTAL DO ATIVO , ,79-0,42% 100,00% TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,79-0,42% 100,00%

92 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :13 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Não As contas Limite de Saque com Vinculação de Pagamento - OFSS ( ) e Recursos da Conta Única Aplicados ( ) são as principais e mais representativas neste grupo. A redução monetária de R$ ,73 do exercício de 2016 em relação a 2015 se deve pelo recebimento de recursos financeiros pelo MEC para cumprimento das obrigações com os credores. O valor a receber é calculado pela SPO/MEC conforme as liquidações realizadas no SIAFI, portanto, com a redução dos credores liquidados próximos ao encerramento do exercício de 2016 o volume de recurso financeiro recebido também fora reduzido. Itens Codigo: Caixa e Equivalentes de Caixa Anexos Nome: Revisão analítica BP 1 de 1

93 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :21 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial MARCAS DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS Não A baixa do valor de R$ 1758,00 anteriormente registrado nesta conta foi realizada pois os valores contabilizados não são considerados como fonte de benefícios presentes ou futuros, apenas como ato formal. O valor de R$ 190,45 foi reclassificado para a conta Títulos e Valores Mobiliários Permanentes por se tratar de valores de ações telefônicas. Após as baixas e reclassificações esta conta encontra-se sem saldo, justificando a redução de 100% em relação ao exercício de Itens Codigo: Marcas, Direitos e Patentes Industriais Anexos Nome: Revisão Analítica BP 1 de 1

94 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :23 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO Não Os valores contabilizados neste grupo referem-se aos adiantamento de Gratificação Natalina e Adiantamentos Salariais registrados em folha de pagamento pela ocasião dos pedidos de férias dos servidores. Itens Codigo: Demais Créditos e Valores a Curto Prazo Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

95 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :33 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial VALORES RESTITUÍVEIS Não Esta conta registra os valores de impostos e encargos retidos de notas fiscais de fornecedores pendentes de pagamento. A redução de 91,99% se deu em razão do volume reduzido de fornecedores liquidados. Itens Codigo: Demais Créditos e Valores a Curto Prazo Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

96 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :28 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial DEMAIS INVESTIMENTOS PERMANENTES Não O crescimento de 475,85% em ralação ao exercício de 2015 se deve pelo registro do valor de R$ 190,45 que foi reclassificado da Títulos e Valores Mobiliários Permanentes por se tratar de valores de ações telefônicas. Itens Codigo: Demais Investimentos Permanentes Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

97 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :25 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial ESTOQUES Orgao: Orgao Superior: Texto: Não A redução de 26% na conta de estoques refere-se unicamente aos bens em almoxarifado, que ficam à disposição dos setores requisitantes. Os critérios de aquisição do setor responsável e a redução das entregas de materiais por parte dos fornecedores justificam a redução do valor absoluto demonstrado. Itens Codigo: Estoques Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

98 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :29 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial BENS IMÓVEIS Não O grupo de bens Imóveis representa 92,89% do valor total do ativo do exercício de 2016 em razão, principalmente, do elevado valor do Terreno da UFRA Campus Belém que encontra-se registrado no SPIUNET. Itens Codigo: Bens Imóveis Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

99 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :30 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR NACIONAIS Não Observou-se um crescimento de 69,52% em relação ao exercício de 2015, principalmente em razão da liquidação de Nota Fiscal da Fundação de Apoio no valor de R$ ,31 relativo Projeto FUNASA X UFRA X FUNPEA que aguarda recurso financeiro para pagamento no exercício de Débitos com empresa de fornecimento de energia elétrica e empresa de terceirização também contribuiram para o crescimento dos saldo devedor a pagar no exercício de 2017, totalizando R$ ,49 considerando que o limite orçamentário foi insuficiente para emissão de empenho no presente exercício. Itens Codigo: Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

100 Data e hora da consulta: Usuário: 07/03/ : Dados de Auditoria Versão Data/Hora Operação CPF Nome UG do Usuário IP do Usuário IP do Servidor 0 26/01/ :36 Inclusão MAURICIO DIAS DA SILVA Dados de Histórico Codigo: Trimestre: Topico: Titulo: Orgao: Orgao Superior: Texto: 4º TRIMESTRE Balanço Patrimonial OUTRAS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO Não A redução de 91,42% em relação ao exercício de 2015 se deu pelo registro de baixa de sub-repasse diferido inscrito no exercício anterior. Esse registro foi realizado em fevereiro/2016 pela Secretaria do Tesouro Nacional. Os valores registrados atualmente nesse grupo são auxílios financeiros a estudantes que aguardam regularização de pagamento. Itens Codigo: Demais Obrigações a Curto Prazo Anexos Nome: REVISÃO ANALÍTICA BP UFRA de 1

101 Ministério da Educação MEC Universidade Federal Rural da Amazônia Notas Explicativas do 4º trimestre de 2016 Nota Execução Orçamentária dos Restos a Pagar A UFRA inscreveu em restos a pagar o valor de R$ ,71 relativos aos empenhos de 2016 e reinscreveu R$ ,31 relativos aos empenhos dos anos de 2009 a 2015, totalizando R$ ,04. Composição das principais despesas correntes e/ou de capital Tabela 1 Restos a Pagar Não Processados inscritos: origem do orçamento executado Órgão Inscritos Liquidados Pagos Cancelados Saldo % MEC/UFRA , , , , % CAPES , , % FUNASA , , , % SUDAM , , % FNDE 148, ,40 0 0% TOTAL , , , , ,90 100% Fonte: Tesouro Gerencial Quanto ao total de Restos a Pagar inscritos no MEC, apresentado na tabela acima, 80% pertence ao orçamento do próprio do órgão, enquanto 20% provém do orçamento de outros órgãos, conforme resumo apresentado na tabela a seguir: Tabela 2 Restos a Pagar Não Processados inscritos: origem do orçamento executado (resumo) R$ Órgão Inscritos Liquidados Pagos Cancelados Saldo % MEC/UFRA , , , , % DEMAIS , , , , % TOTAL , , , , ,90 100% R$ A tabela abaixo mostra a composição dos restos a pagar na UFRA por Grupo de Despesa. Constata-se que cerca de 67,10% do saldo inscrito se refere ao grupo Investimentos. Tabela 3 Restos a Pagar por grupo de despesa: Grupo de Despesa Inscrito Liquidados Cancelados Pagos Saldo % Outras desp. correntes , , , , ,52 32,90% Investimentos , , , , ,38 67,10% TOTAL , , , , ,90 100% R$ Versão: Atualizada em: 25/01/2017

102 Ministério da Educação MEC Universidade Federal Rural da Amazônia Notas Explicativas do 4º trimestre de 2016 Explicação sobre o excesso de restos a pagar (inscrição) O elevado saldo de despesas inscritas em restos a pagar não processados na UFRA se justifica pela existência de excepcionalidades legais quanto à validade destas despesas. Segundo o artigo 68, 3º, II, do Decreto , de 23 de dezembro de 1986, permanecem válidas, após 30 de junho do segundo ano subsequente ao de sua inscrição, os restos a pagar não processados que se refiram às despesas do Programa de Aceleração do Crescimento PAC, do Ministério da Saúde, e do Ministério da Educação financiadas com recursos destinados à Manutenção e Desenvolvimento do Ensino. Desse modo, conforme explicitado na tabela abaixo, a maior parcela do saldo de restos a pagar não processados constantes na UFRA é representada por despesas excepcionadas pelo dispositivo legal supracitado. Do restante inscrito em restos a pagar (25,09%) que não é abrangido pela excepcionalidade do Decreto supracitado tem sua execução prevista para o exercício de Tabela 4 Exceções à inscrição de restos a pagar não processados Inscritos Liquidados Pagos Cancelados Saldo % RPNP total no MEC , , , , ,90 100% Exceções do Art. 68, 3º, II, Dec / , , , , ,28 74,91% MEC financiadas com recursos da Manut. e Desenv. do Ensino , , , , ,28 74,91% RPNP Total no MEC (-) Exceções do Decreto ,09% Fonte: Elaboração própria a partir de dados do Tesouro Gerencial R$ Explicação sobre o atraso na execução de restos a pagar Conforme informações dos setores responsáveis pelas compras de materiais e pelo controle dos serviços (Superintendência de Patrimônio e Material e Prefeitura do Campus), que detém o maior volume dos registros de empenhos em restos a pagar não processados, o desequilíbrio financeiro das empresas contratadas, defasagem dos valores previamente definidos, esgotamento de edições de livros e judicialização de contratos são os principais motivos pelo atraso na execução. Foram realizados os procedimentos de notificação ou punição das empresas que descumpriram o prazo para entrega. Explicação sobre o cancelamento de valores inscritos em exercícios anteriores Mediante informações prestadas pela Superintendência de Patrimônio e Material e Prefeitura do Campus, os principais motivos pelo cancelamento de restos a pagar inscritos em exercícios anteriores são empenhos emitidos de forma estimativa nos casos de telefonia, energia, e fornecimento de água, saldos irrisórios, saldos de empenhos de obras concluídas. Após os procedimentos de notificação ou punição das empresas que descumpriram o prazo para entrega é realizada a solicitação de cancelamento dos saldos dos empenhos. Versão: Atualizada em: 25/01/2017

103 Ministério da Educação Universidade Federal Rural da Amazônia Pró-Reitoria de Administração e Finanças Superintendência Administrativa e Financeira Notas Explicativas Nota Fornecedores e Contas a Pagar Em 31/12/2016, a UFRA apresentou um saldo em aberto de R$ ,97 referente a fornecedores e contas pagar, sendo tal quantia composta por obrigações a curto prazo diante de credores nacionais conforme demonstrativo abaixo. Tabela 1 Fornecedores e Contas a Pagar Composição. Conta Contábil 31/12/ /12/2015 AH (%) Curto Prazo , ,38 59% Nacionais , ,38 59% Total , ,38 59% Fonte: SIAFI, 2015 e Em se tratando de análise horizontal, podemos justificar o aumento de 59% em relação ao ano de 2015 apontando dois principais motivos: R$ ,28 relativos a contas a pagar que não conseguimos executar dentro do exercício em razão do contingenciamento no repasse de financeiro oriundo do MEC; há também os R$ ,69 lançados na Conta Contas a Pagar Credores Nacionais relativos a apropriação de passivos permanentes com fato gerador ocorrido no exercício de 2016, para gerar débito em VPD - incorporação de passivos e crédito no passivo - ISF P, já que não nos foi liberado crédito orçamentário suficiente para empenhar todas as nossas obrigações do ano. Na tabela apresentada a seguir, relaciona-se os três fornecedores mais significativos e o saldo em aberto, na data base de 31/12/2016. Tabela 2 Fornecedores e Contas a Pagar Por Fornecedor. Nome 31/12/2016 AV (%) 1 Ticket Soluções HDFGT S/A R$ ,90 8% 2 ENPREL engenharia LTDA - EPP R$ ,59 7% 3 FUNPEA R$ ,31 63% 4 Demais R$ ,48 22% Fonte: SIAFI, TOTAL R$ ,28 100% Em relação aos fornecedores 1, 2, e 3, eles representam 78% do total a ser pago. A seguir é apresentado o resumo das principais transações: Fornecedor 1: Serviços de gestão dos veículos da UFRA com manutenção e abastecimento de combustíveis, Pregão Eletrônico 12/2016, Contrato 11/2016. Fornecedor 2: Serviços de Engenharia Construção de pavilhão de salas de aula, Contrato 02/2013, Concorrência 01/2012; RDC Eletrônico 01/2014, Contrato 114/2014, Termo Aditivo 04/2016. Fornecedor 3: Fundação de Apoio à Pesquisa, Extensão e Ensino em Ciências Agrárias gerenciando administrativa e financeiramente o projeto destinado à capacitação técnica e a elaboração da minuta dos planos municipais de saneamento básico dos municípios selecionados do Estado do Pará; Contrato 15/2016, Dispensa 2033/2015. Obs.: Tal recurso é oriundo da Fundação Nacional de Saúde FUNASA. Versão: Atualizada em: 15/03/2016

104 Ministério da Educação Universidade Federal Rural da Amazônia Pró-Reitoria de Administração e Finanças Superintendência Administrativa e Financeira Notas Explicativas Na próxima tabela temos os quatro fornecedores mais significativos que ensejaram o lançamento na conta de incorporação de passivos e o saldo em aberto, na data base de 31/12/2016. Tabela 3 Fornecedores e Contas a Pagar Por Fornecedor ISF P. Nome 31/12/2016 AV (%) 1 Centrais Elétricas do Pará S.A - Celpa R$ ,41 31% 2 Servi San LTDA R$ ,02 14% 3 OS Serviços de Vigilância LTDA - EPP R$ ,04 19% 4 E B Cardoso - Eireli R$ ,02 28% 5 Demais R$ ,20 8% Fonte: SIAFI, TOTAL R$ ,69 100% Em relação aos fornecedores 1, 2, 3 e 4, os quais representam 92% do total a ser pago, a seguir é apresentado o resumo das principais transações: Fornecedor 1: Fornecimento de Energia Elétrica referente aos meses de outubro, novembro e dezembro, Dispensa 01/2010. Fornecedor 2: Serviços de locação de mão-de-obra nas dependências da UFRA, contrato 10/2011. Fornecedor 3: Serviços de vigilância armada nas dependências da UFRA, contrato 12/2016. Fornecedor 4: Serviços de Limpeza e conservação na UFRA Belém e Campi do Interior, 2º Termo Aditivo ao Contrato N 25/2011; e apoio administrativo, Contrato 01/2016. Pregão Eletrônico 25/2015. Versão: Atualizada em: 15/03/2016

105 Ministério da Educação Universidade Federal Rural da Amazônia Pró-Reitoria de Administração e Finanças Superintendência Administrativa e Financeira Notas Explicativas Nota Obrigações Contratuais Em 31/12/2016, a Universidade Federal Rural da Amazônia possuía um saldo de R$ ,92 milhões relacionados a obrigações contratuais, relacionados a parcelas de contratos que serão executadas no(s) próximo(s) exercício(s). A seguir, apresenta-se a tabela, segregando-se essas obrigações, de acordo com a natureza dos respectivos contratos. Tabela 1 Obrigações Contratuais Composição. R$ 31/12/ /12/2015 AH (%) Aluguéis Fornecimento de Bens Empréstimos e Financiamentos Seguros Serviços , ,06 6,00% Demais Total Fonte: SIAFI, 2016 e As obrigações contratuais relacionadas com serviços representam o total das obrigações assumidas pela UFRA ao final de 31/12/2016. Tabela 2 Obrigações Contratuais Por (Unidade Gestora) Contratante. R$ 31/12/2016 AV (%) , Total 100,00 Fonte: SIAFI, A UFRA possui apenas uma Unidade Gestora (153034), sendo, portanto, responsável pelo total contratado. Na tabela apresentada a seguir, relaciona-se os 07 (sete) contratados mais significativos e o saldo a executar, na data base de 31/12/2016. Tabela 3 Obrigações Contratuais Por Contratado. R$ CNPJ CONTRATADO 31/12/2016 AV (%) E B CARDOSO - EIRELI ,05 23% ENPREL ENGENHARIA LTDA - EPP ,46 6% FUNDACAO DE APOIO A PESQUISA, EXTENSAO E ,52 ENSINO EM CIEN 11% MAZ CONSTRUCOES EIRELI ,63 16% POLO SEGURANCA ESPECIALIZADA LTDA ,00 23% S MONTORIL PROJETOS E CONSTRUCOES LTDA EPP ,84 11% SERVPRED SERVICOS PREDIAIS INTELIGENTES LTDA ,93 EPP 10% Total ,43 100% Fonte: SIAFI, Em relação aos contratados 1, 4, e 5, eles representam 62% do total a ser pago. A seguir é apresentado o resumo das principais transações: (1) EB CARDOSO: Prestação de serviços de limpeza e conservação e prestação de serviços de apoio administrativo. Validade: 03/01/2017 e 22/01/2017; Versão: Atualizada em: 29/03/2016

106 Ministério da Educação Universidade Federal Rural da Amazônia Pró-Reitoria de Administração e Finanças Superintendência Administrativa e Financeira Notas Explicativas (4) MAZ Construções EIRELI: Prestação de serviços de natureza frequente relativos a manutenção e reformas prediais e de sistemas com validade até 28/02/2017; (5) POLO SEGURANÇA ESPECIALIZADA: Prestação de serviços de vigilância armada. Validade 24/11/2017; Em relação aos contratados 1, 4, e 5, no quadro a seguir são detalhadas as principais transações: Tabela 4 Contratados Principais Transações. Contratado Objeto Valor Valor a Contratado Executar Validade EB CARDOSO Limpeza e Conservação , ,99 03/01/2017 EB CARDOSO Apoio Administrativo , ,06 22/01/2017 MAZ CONSTRUÇÕES Manutenção e reforma predial , ,30 28/02/2017 POLO SEGURANÇA Vigilância armada , ,00 24/11/2017 Fontes: SIASG, 2016; Órgão 26253; Unidade Gestora O principal valor do grupo obrigações contratuais se refere aos contratos com a empresa EB Cardoso, de serviços de limpeza e conservação e serviços de apoio administrativo, e com a empresa Polo Segurança Especializada, de serviços de vigilância armada. Juntos representam 46% do total contratado. Versão: Atualizada em: 29/03/2016

107 MINISTÉRIO DA FAZENDA SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL EXERCICIO 2016 PERIODO Anual TITULO SUBTITULO ORGAO SUPERIOR BALANÇO FINANCEIRO - TODOS OS ORÇAMENTOS UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZONIA - AUTARQUIA MINISTERIO DA EDUCACAO EMISSAO 03/03/2017 VALORES EM UNIDADES DE REAL PAGINA 1 INGRESSOS DISPÊNDIOS ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO Receitas Orçamentárias , ,30 Despesas Orçamentárias , ,48 Ordinárias , ,84 Ordinárias , ,73 Vinculadas , ,46 Vinculadas , ,75 Outros Recursos Vinculados a Órgãos e Programas , ,46 Educação , ,23 (-) Deduções da Receita Orçamentária , ,00 Seguridade Social (Exceto RGPS) , ,66 Operação de Crédito ,00 Outros Recursos Vinculados a Órgãos e Programas , ,47 Outros Recursos Vinculados a Fundos , ,39 Transferências Financeiras Recebidas , ,18 Transferências Financeiras Concedidas , ,08 Resultantes da Execução Orçamentária , ,16 Resultantes da Execução Orçamentária , ,19 Repasse Recebido , ,16 Repasse Concedido , ,19 Independentes da Execução Orçamentária , ,02 Independentes da Execução Orçamentária , ,89 Transferências Recebidas para Pagamento de RP , ,57 Transferências Concedidas para Pagamento de RP , ,05 Movimentação de Saldos Patrimoniais , ,45 Movimento de Saldos Patrimoniais , ,84 Aporte ao RPPS - - Aporte ao RPPS - - Aporte ao RGPS - - Aporte ao RGPS - - Recebimentos Extraorçamentários , ,79 Despesas Extraorçamentárias , ,66 Inscrição dos Restos a Pagar Processados , ,11 Pagamento dos Restos a Pagar Processados , ,67 Inscrição dos Restos a Pagar Não Processados , ,71 Pagamento dos Restos a Pagar Não Processados , ,02 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 Outros Recebimentos Extraorçamentários ,16 - Outros Pagamentos Extraorçamentários ,16 - Passivos Transferidos ,16 Demais Pagamentos ,16 Saldo do Exercício Anterior , ,00 Saldo para o Exercício Seguinte , ,05 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,00 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,05 TOTAL , ,27 TOTAL , ,27

108 NOTAS EXPLICATIVAS BALANÇO ORÇAMENTÁRIO MINISTÉRIO DA FAZENDA SECRETARIA DO TESOURO NACIONAL TITULO BALANÇO FINANCEIRO - TODOS OS ORÇAMENTOS SUBTITULO UNIVERSIDADE FEDERAL RURAL DA AMAZONIA - AUTARQUIA ORGÃO SUPERIOR MINISTERIO DA EDUCACAO EXERCíCIO 2016 PERíODO DEZ (Aberto) EMISSÃO 17/01/2017 VALORES EM UNIDADES DE REAL INGRESSOS ESPECIFICAÇÃO AV AH Receitas Orçamentárias , ,30 0,42% -5% Ordinárias , ,84 0,02% 215% Vinculadas , ,46 0,47% -0,3% Outros Recursos Vinculados a Órgãos e Programas , ,46 0,47% -0,3% (-) Deduções da Receita Orçamentária , ,00-0,06% 90% Transferências Financeiras Recebidas , ,18 93,16% 5% Resultantes da Execução Orçamentária , ,16 87,19% 9% Repasse Recebido , ,16 87,19% 9% Independentes da Execução Orçamentária , ,02 5,98% -29% Transferências Recebidas para Pagamento de RP , ,57 5,79% -31% Movimentação de Saldos Patrimoniais , ,45 0,18% 288% Aporte ao RPPS - - Aporte ao RGPS - - Recebimentos Extraorçamentários , ,79 5,30% -26% Inscrição dos Restos a Pagar Processados , ,11 0,32% -79% Inscrição dos Restos a Pagar Não Processados , ,71 4,90% -12% Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 0,03% -11% Outros Recebimentos Extraorçamentários ,16-0,05% Passivos Transferidos ,16 0,05% Saldo do Exercício Anterior , ,00 1,11% 20% Caixa e Equivalentes de Caixa , ,00 1,11% 20% TOTAL , ,27 100,00% 3% DISPÊNDIOS ESPECIFICAÇÃO AV AH Despesas Orçamentárias , ,48 94% 8% Ordinárias , ,73 20% -9% Vinculadas , ,75 74% 13% Educação , ,23 60% 14% Seguridade Social (Exceto RGPS) , ,66 13% 481% Operação de Crédito ,00 Outros Recursos Vinculados a Órgãos e Programas , ,47 0,56% -26% Outros Recursos Vinculados a Fundos , ,39 0,06% -74% Transferências Financeiras Concedidas , ,08 0,19% 165% Resultantes da Execução Orçamentária , ,19 0,07% 111% Repasse Concedido , ,19 0,07% 111% Independentes da Execução Orçamentária , ,89 0,12% 207% Transferências Concedidas para Pagamento de RP , ,05 0,11% 6447% Movimento de Saldos Patrimoniais , ,84 0,02% -57% Aporte ao RPPS - - Aporte ao RGPS - - Despesas Extraorçamentárias , ,66 5,18% -40% Pagamento dos Restos a Pagar Processados , ,67 1,74% -4% Pagamento dos Restos a Pagar Não Processados , ,02 3,36% -50% Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 0,03% -11% Outros Pagamentos Extraorçamentários ,16-0,05% Demais Pagamentos ,16 0,05% Saldo para o Exercício Seguinte , ,05 0,86% -23% Caixa e Equivalentes de Caixa , ,05 0,86% -23% TOTAL , ,27 100% 3%