O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios. João Roberto Rodarte

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1 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios João Roberto Rodarte

2 Panorama da Saúde Suplementar no Brasil De acordo com pesquisas divulgadas pela UNIDAS em 2013, a saúde é apontada como um dos bens de maior relevância para a população brasileira, ficando atrás apenas da casa própria. No âmbito corporativo, a satisfação com a prestação da saúde contribui não só para um bom ambiente de trabalho, como está entre os fatores que mais contam na escolha, na contratação e na fidelização de novos colaboradores, com reflexos na produtividade e na redução do absenteísmo. A saúde e o bem-estar dos colaboradores de uma empresa também estão entre os quesitos mais valorizados quando se avalia a imagem corporativa, a responsabilidade social e a competitividade de uma instituição.

3 As Autogestões Conceito Entidade que se responsabiliza pelo plano privado de assistência à saúde destinado, exclusivamente, a oferecer cobertura aos empregados ativos de uma ou mais empresas, associados integrantes de determinada categoria profissional, aposentados, pensionistas ou ex-empregados, bem como a seus respectivos grupos familiares definidos. Ou seja, de uma forma ampla, oferecem planos de assistência à saúde coletivos a um grupo fechado de pessoas que, obrigatoriamente, pertencem à mesma classe profissional ou têm vínculo empregatício com a empresa instituidora ou patrocinadora ou mantenedora.

4 As Autogestões Regulação Lei nº 9.656/98: dispõe sobre os planos e seguros privados de assistência à saúde. Lei nº 9.961/00: cria a Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS RN nº 137/06: dispõe sobre as entidades de autogestão no âmbito do sistema de saúde suplementar e as classificam em três grupos: Autogestão por RH; Autogestão vinculada a entidade pública ou privada patrocinadora, instituidora ou mantenedora; Associação de determinada categoria profissional.

5 As Autogestões Regulação RN nº 137/06: Necessidade de cumprimento do objeto social exclusivo; Respeitou as disposições do art. 76 da LC nº 109, de 2001; Determinou que os estatutos das entidades devem prever o critério e a forma de participação dos beneficiários titulares que contribuam para o custeio do plano, bem como do mantenedor ou patrocinador, na composição dos seus órgãos colegiados de administração superior. Estabeleceu duas formas de garantia dos riscos da atividade: por meio da constituição das garantias financeiras próprias exigidas pela regulamentação em vigor; ou por meio da apresentação de termo de garantia firmado com o mantenedor.

6 As Autogestões Regulação IN Conjunta SPC / ANS: Estabelece critérios para a execução das atribuições legais da Previc e da ANS relacionadas às operações de planos privados de assistência à saúde realizadas pelas entidades fechadas de previdência complementar. Atividades vinculadas aos planos de benefícios de caráter previdenciário: Previc Atividades de suplementação à saúde: ANS

7 Autogestão em Fundos de Pensão Representação Gráfica Operadora Patrocinador Beneficiário Fundo de Pensão Patrocinador do Plano de Previdência Participantes do Plano de Previdência

8 As Autogestões Principais Vantagens Os planos de autogestão de saúde surgiram nas grandes empresas nas décadas de 60 e 70, em face da possibilidade de, exercendo um controle com a participação do funcionário, haver melhoria na qualidade do atendimento e redução das despesas com assistência médica; Alternativa econômica para a instituição, que paga apenas os serviços realmente efetuados pelos profissionais e prestadores de serviços de saúde (não visa lucro); Não há gastos com comissão de corretores e propagandas; Controle de custos mais preciso e confiável, pois as tabelas são controladas e negociadas periodicamente (Unidas);

9 As Autogestões Principais Vantagens Confere liberdade às empresas participantes para decidir o formato do plano a ser adotado, de acordo com as necessidades existentes; Participação e envolvimento dos contratantes na administração do plano; Permite a incorporação de outras coberturas, como odontologia e serviços de farmácias, óticas, material ortopédico, etc;

10 As Autogestões Principais Vantagens Possibilidade de um aumento real na qualidade agregada do benefício, pois o foco principal é a saúde dos seus empregados. O que seria lucro nos planos comuns, reverte-se em mais benefícios para os usuários, como o desenvolvimento de programas de promoção da saúde e prevenção de riscos e doenças. É um modelo focado na atenção integral à saúde, por isso não há restrições a doenças e lesões preexistentes; Melhora e imagem institucional, interna e externamente.

11 Autogestão Modelo ideal para a saúde corporativa A modalidade de autogestão nasceu e se fortaleceu exatamente dentro do propósito de preservar a assistência à saúde sob os cuidados diretos da instituição e de seus beneficiários. De práticas inovadoras, a autogestão se destaca como a modalidade que melhor atende às necessidades dos beneficiários. Baseado nos princípios da integralidade e da promoção da saúde, o setor antecipa, com alto percentual de idosos nas suas carteiras, um modelo para o futuro do sistema de saúde suplementar.

12 Fundações que operam planos de autogestão Nome da Entidade Região ANS Nº Beneficiários (set/14) Agros - Instituto UFV Seguridade Social Leste Capesesp - Caixa de Previdência e Assistência dos Servidores da Fundação Nacional de Saúde Sudeste Celos - Fundação Celesc de Seguridade Social Sul Compesaprev - Fundação Compesa de Previdencia e Assistência Nordeste Desban - Fundação BDMG de Seguridade Social Leste Economus - Instituto de Seguridade Social Sudoeste Eletros - Fundação Eletrobras de Seguridade Social Sudeste Faceb - Fundação de Previdencia dos Empregados da Ceb Centro-Norte Fachesf - Fundação Chesf de Assistencia e Seguridade Social Nordeste Obs: Entidades atualizadas em 14/02/2014. Nº de beneficiários extraído do site da ANS

13 Fundações que operam planos de autogestão Nome da Entidade Região ANS Nº Beneficiários (set/14) Faeces - Fundação Assistencial dos Empregados da Cesan Sudeste Fapes - Fundação de Assistência e Previdência Social do BNDES Sudeste Fundação Cesp Sudoeste Fundação Copel de Previdência e Assistência Social Sul Fundação Libertas de Seguridade Social Leste Funssest - Fundação de Seguridade Social da ArcelorMittal Brasil Sudeste Metrus - Instituto de Seguridade Social Sudoeste Real Grandeza - Fundação de Previdencia e Assistencia Social Sudeste Sabesprev - Fundação Sabesp de Seguridade Social Sudoeste Sistel - Fundação Sistel de Seguridade Social Centro-Norte Não há Telos - Fundação Embratel de Seguridade Social Sudeste Total Obs: Entidades atualizadas em 14/02/2014. Nº de beneficiários extraído do site da ANS

14 As empresas e a oferta do benefício saúde A saúde não pode ser vista como um simples benefício, muito menos como um peso ou uma obrigação para a empresa. Ao contrário, a saúde é um diferencial determinante para o bem-estar do grupo, para a produtividade e para a retenção de talentos. Quando isso ocorre, a saúde passa a ser uma estratégia alinhada com a visão macro da empresa. E quando uma instituição assume o papel de protagonista, reconhecendo a saúde como uma qualidade da marca, o foco muda e os gastos com assistência passam a ser um ganho.

15 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios

16 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios Seguridade (segurança para o empregado) = previdência + saúde Oferta de um pacote completo de benefícios que inclua plano de saúde = mecanismo de alavancar a previdência (Lembre: plano de saúde é o segundo maior sonho do brasileiro, perdendo apenas para a casa própria.) Esse pacote poderá ser estabelecido inclusive em acordo coletivo de trabalho, por exemplo. EFPC que opera plano de saúde: tem como condição para a saúde que o beneficiário seja participante da previdência.

17 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios Algumas vantagens para o empregador: alavancar a previdência; maior satisfação do empregado, resultando em maior produtividade; fortalecimento da imagem institucional.

18 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios Algumas vantagens para o empregado: perspectiva de segurança financeira e de tranquilidade na aposentadoria (redução do custo de saúde em relação às operadoras de mercado, além da previdência complementar); o baixo custo de administração (as EFPC não têm fins lucrativos) possibilita maior acúmulo de poupança (previdência) e melhoria nos programas de assistência à saúde;

19 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios A concessão dos benefícios de plano de assistência à saúde, seguro de vida e acidentes e previdência privada, nos termos do art. 458, 2º, da Consolidação das Leis do Trabalho CLT, são benefícios concedidos por mera liberalidade do empregador. Art. 458 (...) 2º - Para os efeitos previstos neste artigo, não serão consideradas como salário as seguintes utilidades concedidas pelo empregador: (...) IV assistência médica, hospitalar e odontológica, prestada diretamente ou mediante seguro-saúde; V seguros de vida e de acidentes pessoais; VI previdência privada; (...)

20 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios Nos termos do citado dispositivo da CLT, as referidas parcelas não compõem o complexo remuneratório do empregado. Assim, por se tratar de benefícios, estes podem ser concedidos ou não pelo empregador, uma vez que tais benefícios não se vinculam à prestação de serviço, bem como não são essenciais à referida prestação. Como se trata de um benefício concedido por mera liberalidade pelo empregador, estes são concedidos de acordo com as regras criadas pelo próprio empregador (que devem estar dispostas no regulamento interno da empresa) ou no Acordo Coletivo de Trabalho.

21 O Benefício de Saúde no Contexto de um Pacote de Benefícios Deve-se ressaltar que existe um grupo de atuação junto ao Superior Tribunal de Justiça STJ a fim de que seja alterado o disposto na Súmula 321 do STJ, a fim de se excluir as entidades fechadas de previdência complementar do alcance do referido entendimento. O Código de Defesa do Consumidor é aplicável à relação jurídica entre a entidade de previdência privada e seus participantes.

22 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada Hoje a previdência enfrenta dois problemas: as novas gerações que ingressam a cada dia no mercado de trabalho na maioria das vezes sequer se interessa por um rendimento vitalício no futuro; e em breve a população de jovens no Brasil não será maior que a de idosos, o que faz com que não seja simples encontrar a equação de qualquer regime de previdência.

23 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada

24 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada Dessa forma, a previdência complementar ofertada pelas entidades fechadas tem de se flexibilizar para manter a sua sustentabilidade. Um sinal, ainda que leve, desse movimento em prol da flexibilidade dos planos de benefícios administrados pelas entidades fechadas está na esperada aprovação do denominado PREVSAÚDE, desde que haja capitalização constante e que o governo aprove pela isenção de tributação.

25 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada O PREVSAÚDE funcionará como um fundo para o qual o participante verterá contribuições regulares, e o patrocinador esporádicas, cujo valor acumulado será utilizado pelo participante para pagar um plano privado de assistência à saúde quando de sua elegibilidade a um plano de previdência, servindo como meio de solução para as questões que surgem no momento da aposentadoria quanto à manutenção de um plano de saúde pelo aposentado.

26 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada Além disso, o PREVSAÚDE pode ser uma alternativa viável para o atendimento da RN ANS nº 279/11. No caso das operadoras de autogestão em saúde, o maior benefício do PrevSaúde viria do funding formado por essa massa de usuários com elevado dispêndio. Para os aposentados e demitidos, o maior significado seria a sua própria permanência no plano de saúde. O PREVSAÚDE pode representar, ainda, uma desoneração dos benefícios pós-emprego para as empresas patrocinadoras.

27 PREVSAÚDE: o caminho para a sustentabilidade da previdência complementar fechada Estamos caminhando para uma sociedade com menos jovens contribuindo para o sistema e mais velhos usufruindo do benefício. Quem financiará esse benefício? Sob esse aspecto, a aprovação da proposta do PREVSAÚDE é uma alternativa a médio e longo prazos, ao se basear na constituição de reservas via capitalização de contribuições individuais, para utilização futura exclusiva na saúde, no custeio de planos de saúde para os aposentados.

28 OBRIGADO! Belo Horizonte: (31) Rio de Janeiro: (21) Brasília: (61) São Paulo: (11) Av. Francisco Sales, Conj Santa Efigênia Belo Horizonte/MG