Fórum de Presidentes do Sistema Unimed. Direção Fiscal. Viviane Vieira Malta Presidente da Unimed Maceió

Transcrição

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2 Fórum de Presidentes do Sistema Unimed Direção Fiscal Viviane Vieira Malta Presidente da Unimed Maceió

3 UNIMED MACEIÓ Grande Porte com clientes Área de Atuação: Capital e 50 Municípios Alagoanos Médicos Cooperados Serviços Próprios: 850 colaboradores Hospital, Homecare, SOS, Oncologia e Viva Melhor Faturamento em 2010 de R$ ,73

4 GESTÃO Início da Gestão: Abril 2009 Planejamento da Gestão Análise Diagnóstica Auditoria Independente Relatório da Auditoria Independente

5 DIAGNÓSTICO AUDITORIA INDEPENDENTE Inconsistências dos Créditos Tributários (ISS, PIS, COFINS, CSLL, IRPF, IRPJ) Insuficiência das Contingências Jurídicas (Cíveis, Trabalhistas,Tributárias) Falta de Controles Internos (Contábeis, Financeiros, Patrimoniais) Inadequada Contabilização do Hospital Unimed (Equivalência Patrimonial) Plano de Contas Desatualizado

6 DIAGNÓSTICO AUDITORIA INDEPENDENTE Insuficiência de Ativos Garantidores Alta Sinistralidade Necessidade de Renegociação de Contratos Hospital Unimed Desestruturação Administrativa Débitos com Bancos e Fornecedores Débitos Tributários

7 DIAGNÓSTICO AUDITORIA INDEPENDENTE Patrimônio Líquido Negativo (R$ ) Insuficiência da Margem de Solvência (R$ ) Patrimônio Líquido Ajustado (R$ )

8 NÍVEIS EVOLUCIONÁRIOS NÍVEIS REVOLUCIONÁRIOS PLANEJAMENTO DA GESTÃO Implementação de Controles Internos Implantação de Novo Modelo Gestão Gerencial interna de risco Implementação das Normativas e Protocolos RH & modelo gerencial Diretrizes Clínicas e MBE Definição implementação & desenvolvimento Estruturação de Critérios de Processos para Recontratualização da Diretoria Executiva Ações para Processo Redução administrativo dos Custos escopo do Hospital / Unimed Formação de Núcleo reengenharia de OPME Implantação Ampliação das dos Auditorias Controles Especializadas Internos Aplicação Redesenho Pró-Rata de processos Negociação administrativo/financeiro/operacional de Contratos Deficitários Redução Plano de dos recuperação Dispêndios Administrativos econômico-financeiro Saneamento financeiro Ações de impacto

9 COMUNICAÇÃO COM O COOPERADO Assembléia Geral Extraordinária de 24 de Agosto de 2009 Relatório da Auditoria Independente Planejamento da Gestão Instauração do Regime de Direção Fiscal ANS em 26 de Agosto de 2009

10 REGIME DE DIREÇÃO FISCAL - ANS AGÊNCIA NACIONAL DE SAÚDE SUPLEMENTAR DIRETORIA COLEGIADA RESOLUÇÃO OPERACIONAL - RO No- 692, DE 26 DE AGOSTO DE 2009 Dispõe sobre a instauração do Regime de Direção Fiscal na operadora Unimed Maceió Cooperativa de Trabalho Médico Ltda. A Diretoria Colegiada da Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS, no uso das atribuições que lhe confere o art. 86, inciso II, alínea "c" do Regimento Interno, aprovado pela Resolução Normativa RN No-197, de 16 de julho de 2009, na forma do disposto no art. 24 da Lei No-9.656, de 3 de junho de 1998, alterada pela Medida Provisória No , de 24 de agosto de 2001, em reunião ordinária de 13 de agosto de 2009, considerando as anormalidades econômico-financeiras e administrativas graves que colocam em risco a continuidade do atendimento à saúde, de acordo com os elementos constantes do processo administrativo n.º / , adotou a seguinte Resolução Operacional e eu, Diretor-Presidente, na forma do disposto nos incisos I e III, do art. 82, da RN 197 de 16 de julho de 2009, determino a sua publicação: Art. 1º Fica instaurado o Regime de Direção Fiscal na operadora Unimed Maceió Cooperativa de Trabalho Médico Ltda, registro ANS No , inscrita no CNPJ sob o No / Art. 2º Esta Resolução Operacional - RO entra em vigor na data de sua publicação. FAUSTO PEREIRA DOS SANTOS Diretor-Presidente

11 PROGRAMA DE SANEAMENTO Patrimônio Líquido Negativo (PL) R$ ,87 Parcelamento Tributário (CSLL, IR, PIS e COFINS) Valor Total dos Ajustes - ID 07/ANS/DF/UNIMED MACEIÓ R$ ,53 R$ ,34

12 PROGRAMA DE SANEAMENTO 1.Unimed Maceió R$ ,87 48,1% 1.1. Redução da Sinistralidade R$ ,75 29,6% 1.2. Redução das Despesas Administrativas R$ ,00 7,1% 1.3. Red. Desp. Comerciais e Incremento da Carteira R$ ,12 7,2% 1.4 Cooperar 50 novos médicos R$ ,00 4,2% 2. Hospital Unimed Maceió R$ ,47 18,3% 2.1. Incorporação do Hospital à Cooperativa R$ ,64 14,9% 2.2. Redução das Despesas Administrativas R$ ,83 3,4% 3. Aporte de capital R$ ,00 33,6% TOTAL DO PROGRAMA R$ ,34 100,0%

13 AÇÕES SANEADORAS Saneamento Tributário Negociação e Pagamento do ISS Refis IV Tributos atuais Implantação de Controles Internos Setor de Cobrança Setor de Administração de Contratos Mecanismos de Controle da Sinistralidade Negociação com Hospitais Implantação do CH variável para PJ

14 AÇÕES SANEADORAS Hospital Unimed Reorganização Administrativa e Gerencial Saneamento Econômico - Financeiro Incorporação Redução dos Encargos Tributários Redução dos Custos Administrativos

15 EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2009 Cotas Capital Reservas de Reaval. e Aval. Patrim FATES/RATES Reserva Legal - Perdas Assum. Cooperados 2009(A) ( ) ( ) Perdas Acumuladas (AGE mar/nov) ( ) ( ) Perdas Acumuladas ( ) Perdas Acumuladas ISS(B) ( ) ( ) Perdas Acumuladas ( ) ( ) Perdas Parcelamento Trib. IN 39(C) ( ) - Sobras à Disposição da AGO (=) Patrimônio Líquido ( )

16 HISTÓRICO DA GESTÃO Início Contratação da da Gestão Auditoria para Diagnóstico Encerramento do Exercício com Sobras Líquidas apuradas de ,09 Abr Mai Ago Set Nov Mar Jul Set Out Nov Dez Instauração da Direção Fiscal ANS Pagamento Aprovação de da parte do 1º Incorporação Processo de do ISS ,49 Hospital Unimed AGE- Apresentação do Diagnóstico ( ,13) Pagamento final Planejamento da Gestão do ID ANS ( ,87) A.G.O. Aprovação Devolução Pagamento 2º Processo final de Saneamento ISS do Passivo dos quais de ( ,53) Perdas ( ,34) do 1º Processo do Hospital ,93 Unimed são tributos Aguardar federais Resultados para de ISS ,00 Reajuste (Adesão definir ao parcelamento aporte de ( ,00) ,13 de 12,5% na Consulta Lei /2009) Eletiva

17 CENÁRIO ATUAL Índice de Liquidez Corrente em 1,61 Margem de Solvência Ajustada em mais de 90% Garantias Financeiras suportam mais de 100% das Provisões Técnicas da ANS Consolidação e Pagamento do REFIS IV Faturamento Médio Mensal de R$ 26,6 milhões Patrimônio Líquido Acumulado (jun11) de R$ 29,6 milhões

18 Obrigada! Viviane Vieira Malta

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