PÓS-GRADUAÇÃO em Planejamento Tributário

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1 PÓS-GRADUAÇÃO em Planejamento Tributário O curso alia as mais avançadas técnicas em planejamento e gestão de tributos, preparando o aluno para atuar em empresas de consultoria e auditoria fiscal; ou ainda como consultor de custos tributários. O Profissional será capaz de atuar como orientador dos gestores em nível estratégico e tático, identificando necessidades e pontos críticos da gestão tributária de uma empresa, bem como, orientar o setor de Controladoria no mapeamento de processos empresariais que resultem em vantagem competitiva.

2 APRESENTAÇÃO DO CURSO O curso pretende preparar o profissional sobre importância da auditoria e os meios de uma gestão tributária em processos empresariais cuidadosamente definidos, destacando o papel do Planejador Tributário. O curso também alia as mais modernas práticas de mercado em gestão tributária relacionados aos aspectos da tributação em níveis federal, estadual e municipal. Assim, o curso proporcionará ao participante, pleitear posições de destaque em cargos de gestão de pequenas, médias e grandes empresas na área tributária. OBJETIVOS O curso tem o objetivo de capacitar os participantes a enfocarem os conceitos fundamentais e práticos do Direito e da Contabilidade Tributária sob um ponto de vista analítico e prático, a partir do mapeamento de processos empresariais em conformidade com as melhores práticas de mercado. Visa também desenvolver a capacidade de reflexão e crítica do participante, de modo a estimular atitudes de mudanças no gerenciamento dos tributos, aproveitamento de crédito e planejamento tributário, buscando relacionar melhoria das práticas empresariais aos aspectos de tributação no contexto organizacional com foco na eficiência da gestão tributária. PÚBLICO ALVO O curso destina-se a profissionais graduados que visam aprimorar seus conhecimentos nas áreas do Direito e da Contabilidade Tributária. Destina-se também a empresários e profissionais de outras áreas que percebam a importância do conhecimento do Direito e da Contabilidade Tributária na gestão empresarial, como forma de ganhar vantagem competitiva. DIFERENCIAIS Formação sólida e específica em Contabilidade e Direito Tributário; Equipe de Professores de Mercado com atuação em cargos de gestão tributária de grandes empresas em todo o país. Metodologia de Ensino focada em estudos de caso no formato sala invertida, onde o aluno participa do processo de tomada de decisão dos cases como gestor em simulações de casos reais vivenciados pelo Professor. LOCAL DO CURSO E DURAÇÃO Campus Bueno Periodicidade: Sábados Quinzenais Horário de Aula: Sábados: 08h00 às 18h00 Duração aproximada: 22 meses

3 ESTRUTURA CURRICULAR ESTRUTURA CURRICULAR Direito Tributário Contabilidade Tributária Gestão de Impostos sobre a produção e a circulação IPI, ICMS e ISS nas atividades empresariais Gestão das Contribuições Sociais CSLL, PIS e COFINS, em face das receitas Brutas e dos Resultados das Empresas Gestão dos Impostos sobre o patrimônio e a renda Impostos sobre a renda, ITBI e IPTU das Empresas Gestão de Tributos sobre a Folha de Pagamento Aspectos Gerais dos Regimes de Tributação: Simples Nacional, Lucro Real, Presumido e Arbitrado Análise dos Tributos na Formação de Preços e Gestão de Custos Empresariais Planejamento Tributário com Ênfase em Inteligência Competitiva Gestão dos Impostos sobre o Comércio Exterior no Universo das Importações e Exportações Empresariais e Incentivos Fiscais Instrumentos e Técnicas de Defesas Fiscais no Processo Administrativo Auditoria Fiscal e Tributária Controladoria e Inteligência Fiscal Tomada de Decisão através de Jogos de Empresas Projeto de Pesquisa- On-Line Trabalho de Conclusão da Pós-Graduação TOTAL GERAL DO PROGRAMA 4s

4 EMENTAS DIREITO TRIBUTÁRIO Sistema Tributário Nacional; Princípios Constitucionais; Competência Tributária; Fontes do Direito Tributário; Obrigação e Responsabilidades tributárias; Lançamento e Crédito Tributário; Suspensão e Extinção do Crédito Tributário. Garantias e Privilégios do Crédito Tributário. CONTABILIDADE TRIBUTÁRIA Patrimônio: Classificação do Balanço Patrimonial pela Lei /07 e Fatores de Formação do Preço e do Resultado: Demonstração do Resultado do Exercício e Demonstração do Fluxo de Caixa. Análise Financeira e Econômica das Demonstrações Contábeis. Normas e legislações. Princípios Fundamentais de contabilidade. Organizações Reguladoras. Aspectos constitutivos das sociedades: Legislação sobre a constituição de sociedades e Alterações societárias: fusão, incorporação, cisão. Tratamento fiscal nas empresas. Tributos diretos e indiretos e sua abordagem quanto ao planejamento fiscal e a contabilização. Operações comerciais e industriais e seu aspecto tributário. GESTÃO DOS IMPOSTOS SOBRE A PRODUÇÃO E A CIRCULAÇÃO IPI, ICMS E ISS NAS ATIVIDADES EMPRESARIAIS As atuais estruturas e operações funcionais do IPI, ICMS e ISS, que devem legitimar à elaboração de eficazes planejamentos e controles tributários, bem como à articulação de critérios capazes de solucionar os conflitos de incidência entre o ICMS e o ISS e entre o IPI e o ISS. Analisará e discutirá, por meio de casos práticos, o processo de racionalização de procedimentos tributários aplicáveis em relevantes atividades empresariais, tais como: as diversas modalidades de compras para industrialização e comercialização, de industrializações sob encomendas, de vendas e revendas de produtos industrializados, de beneficiamentos sob encomendas, de construções civis, de montagens e instalações de bens etc. Oferecerá minuciosas instruções técnicas e pragmáticas sobre os procedimentos tributários atinentes à figura da Substituição Tributária na dinâmica do ICMS, assim como na EFD (Escrituração Fiscal Digital) Nota Fiscal eletrônica, SPED Fiscal e EFD CONTRIBUIÇÕES. GESTÃO DAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS - CSLL, PIS E COFINS, EM FACE DAS RECEITAS BRUTAS E DOS RESULTADOS DAS EMPRESAS. Gestão da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL/CSL), da Contribuição Social para Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e da Contribuição para o Programa de Integração Social (PIS) para que sejam identificadas oportunidades e desenvolvidas estratégias para a otimização do custo tributário nas empresas, contribuindo para o aumento da sua competitividade e melhoria dos seus resultados. SPED PIS E COFINS.

5 GESTÃO DOS IMPOSTOS SOBRE O PATRIMÔNIO E A RENDA IMPOSTOS SOBRE A RENDA, ITBI E IPTU DAS EMPRESAS Tributos sobre Patrimônio e Renda, mais especificamente: do IRPJ (Imposto de Renda das Pessoas Jurídicas), da CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido), do IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano) e do ITBI (Imposto sobre a Transmissão de Bens Imóveis Inter Vivos), de forma a desenvolver uma base conceitual para atuação em gestão e planejamento nestes tributos. GESTÃO DE TRIBUTOS SOBRE A FOLHA DE PAGAMENTO Legislação trabalhista e previdenciária conceitos introdutórios; Fundo de garantia do tempo de serviço - FGTS; Contribuição sindical assistencial e confederativa; Previdência social e Desoneração da Folha de Pagamento. ASPECTOS GERAIS DOS REGIMES DE TRIBUTAÇÃO: SIMPLES NACIONAL, LUCRO REAL, PRESUMIDO E ARBITRADO Regime de tributação, a) Simples. b) Lucro Presumido. c) Lucro Real, d) Lucro Arbitrado. Obrigações tributárias e previdenciárias, Obrigações acessórias, Guarda de documentos. ANÁLISE DOS TRIBUTOS NA FORMAÇÃO DE PREÇOS E GESTÃO DOS CUSTOS EMPRESARIAIS Visão sistêmica de custos, Elementos de custos, Sistemas de acumulação de custos por absorção e direto, Departamentalização, Produção conjunta e por encomenda, Método de custeio, Modelo econômico da empresa, Modelos de planejamento de lucro e preços. PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO COM ÊNFASE EM INTELIGÊNCIA COMPETITIVA Elisão e Evasão Fiscal, planejamento tributário na prática e procedimentos tributários, analise crítica dos casos polêmicos na atualidade. A importância do planejamento tributário para a estratégia das organizações. A busca de vantagem competitiva com ênfase na legislação tributária nacional e internacional. GESTÃO DOS IMPOSTOS SOBRE O COMÉRCIO EXTERIOR NO UNIVERSO DAS IMPORTAÇÕES E EXPORTAÇÕES EMPRESARIAIS E INCENTIVOS FISCAIS Tributação no comércio exterior e os principais conceitos atrelados, contribuindo para o fornecimento de instrumental teórico e prático, de sorte que se permita sua aplicação imediata no ambiente de trabalho do aluno.

6 INSTRUMENTOS E TÉCNICAS DE DEFESAS FISCAIS NO PROCESSO ADMINISTRATIVO Conceitos, figuras, instrumentos e procedimentos atinentes à estrutura e dinâmica do processo administrativo tributário. Analisará e discutirá questões concretas na funcionalidade do processo administrativo tributário. AUDITORIA FISCAL E TRIBUTÁRIA A relevância das auditorias de tributos. Técnicas metodológicas adotadas na auditoria de tributos. Prevenção contra fraudes e sonegação fiscal. Auditoria fiscal e tributária nas contas das demonstrações contábeis. CONTROLADORIA E INTELIGÊNCIA FISCAL Os procedimentos de Inteligência das Repartições - A coleta de informações (otimização da coleta de dados com a evolução dos arquivos eletrônicos). As fontes de dados e informações; Compartilhamento da informação; Estratégias de Inteligência para a ação fiscal; Estrutura de Inteligência Fiscal; Proteção x Previsão (os 2Ps da Inteligência Fiscal); Estabelecimento de cenários; Estrutura de acompanhamento fiscal; Aspectos do controle fiscal para a controladoria e para planejamento tributário; Medidas a ser tomadas; Estabelecendo prioridades de ação; Estratégias e teses fiscais. TOMADA DE DECISÃO ATRAVÉS DE JOGOS DE EMPRESAS O processo de negociação como instrumento de gestão e liderança de equipes. Os ambientes de negociação e os principais tipos e abordagens. O processo, planejamento e preparação de negociações e a tomada de decisões. As formas de abordar conflitos. O posicionamento estratégico e passos táticos. Introdução aos conceitos e práticas contábeis na gestão empresarial. PROJETO DE PESQUISA ON LINE O conteúdo desta disciplina permite que o aluno tenha sua iniciação nas práticas de investigação e tem o propósito de discutir conceitos e características da ciência, bem como de familiarizá-lo com as com técnicas de estudo e de pesquisa científica. Aborda as etapas de uma pesquisa científica. Tipos de pesquisa. Métodos e Técnicas de pesquisa. Caracterização do objeto de pesquisa. Formas comuns de coleta de dados. Estruturas do projeto de pesquisa. Metodologia científica para elaboração de trabalhos. Técnicas básicas para pesquisa bibliográfica e uso de padrões de referências. Elaboração de projetos de pesquisa.

7 TRABALHO DE CONCLUSÃO DA PÓS-GRADUAÇÃO Trata-se de atividade com enfoque tanto reflexivo como investigativo. Busca-se fomentar e estimular o aluno para pesquisa e a sua imediata aplicação, preparando os participantes para assumirem um espírito empreendedor e crítico e em conformidade com os fundamentos aprendidos no decorrer do curso de pós-graduação. O trabalho é direcionado para o desenvolvimento de um artigo científico com ênfase no mercado. Coordenação: Me. Marcus Vinícius Rodrigues Lima Mestre em Administração pelas Faculdades ALFA. Especialista em Gestão Financeira, Controladoria e Auditoria pela FGV/SP (2010). Especialista em Administração Pública pela FGV/RJ (2010). Graduado em Ciências Contábeis pela UEG (2008). É Professor e Coordenador dos Cursos de Graduação em Ciências Contábeis e Pós-Graduação das áreas de Finanças, Fiscal e Pública das Faculdades ALFA, tendo experiência na área de Administração Pública e Privada, com ênfase em Resultados.

8 INSCRIÇÃO Realize a pré-inscrição para a Pós-Graduação ALFA no curso de sua escolha no site Uma vez concluída, sua pré-inscrição será enviada à equipe de consultores, que entrará em contato com você para eventuais esclarecimentos e darmos início ao processo de matrícula. PROCESSO DE MATRÍCULA Para realização da matrícula será necessária a apresentação dos seguintes documentos na Central de Atendimento ao Aluno. RG CPF Comprovante de Endereço Certidão de Nascimento ou de Casamento Diploma ou Declaração de Conclusão da Graduação (com data da colação de grau) Histórico Escolar Foto 3x4 Currículo Profissional