Sistema GIR Fevereiro/2018

Transcrição

1 Sistema Fevereiro/018

2 AGENDA Gerenciamento Integrado de Riscos Conceito do Sistema A quem se destina Funcionalidades Dashboards

3 Treinamento e Capacitação Processo estruturado de comunicação SISTEMA Gerenciamento Integrado de Riscos Estratégia, Objetivos e Metas Estabelecidas pela Alta Administração Definição de Apetite ao Risco Governança Identificação, mensuração, avaliação, monitoramento, reporte, controle e mitigação Riscos Relevantes Risco de Liquidez Risco de Mercado Risco de Crédito Risco Operacional Riscos Específicos e Demais Riscos Normas, Processos e Controles adequados ao porte Sistemas de Informação adequados à dimensão, composição e ao tipo das exposições Metodologias e Modelos documentados Suitability e Rastreabilidade Transparência (Disclosure)

4 R-R Orçado Realizado Score Autoavaliação Grau de Aderência Inicial Adequado Parc. Não Aderente Orçado Score Autoavaliação Grau de Aderência Realizado Inicial Adequado Parc. Não Aderente SISTEMA Conceito O Sistema é uma solução desenvolvida pela LUZ que fornece à Alta Administração de uma Empresa sua avaliação de aderência ao - Gerenciamento Integrado de Riscos, considerando as características de negócio e as exigências regulatórias, entre elas os requisitos de monitoramento, reporte e controle necessários à estrutura de gestão de riscos. Apetite ao Risco - Dashboards para acompanhamento dos riscos relevantes (tolerâncias e projeções) tanto sob condições normais quanto sob estresse. SISTEMA SISTEMA R-R AUTO Por meio de Autoavaliação e suportado pela metodologia Score, o grau de desenvolvimento da estrutura de gerenciamento de riscos da empresa é determinado, permitindo acompanhar sua evolução. R-R Os direcionadores anteriores somados à relação risco-retorno resultam na avaliação de aderência ao da Organização. Auto Aderência

5 R-R Orçado Realizado Score Autoavaliação Grau de Aderência Inicial Adequado Parc. Não Aderente Orçado Score Autoavaliação Grau de Aderência Realizado Inicial Adequado Parc. Não Aderente SISTEMA Conceito O Sistema é uma solução desenvolvida pela LUZ que fornece à Alta Administração de uma Empresa sua avaliação de aderência ao - Gerenciamento Integrado de Riscos, considerando as características de negócio e as exigências regulatórias, entre elas os requisitos de monitoramento, reporte e controle necessários à estrutura de gestão de riscos. Apetite ao Risco - Dashboards para acompanhamento dos riscos relevantes (tolerâncias e projeções) tanto sob condições normais quanto sob estresse. O que é? SISTEMA SISTEMA R-R AUTO Por meio de Autoavaliação e suportado pela metodologia Score, o grau de desenvolvimento da estrutura de gerenciamento de riscos da empresa é determinado, permitindo acompanhar sua evolução. R-R Os direcionadores anteriores somados à relação risco-retorno resultam na avaliação de aderência ao da Organização. Auto Aderência

6 SISTEMA Conceitos Elementos: 1. 1 Perfil de Risco (Risk Profile): foto do portfolio de risco de uma empresa num determinado momento. Nível de Risco (Risk Level): Categorização dos riscos, cuja ordem de grandeza é determinada de acordo com a perda financeira potencial Matriz de Risco (Risk Matrix): Para cada fator de risco, estima-se o seu nível de risco conforme a probabilidade de sua ocorrência e pela severidade de seus impactos Capacidade de Risco (Risk Capacity): capacidade da empresa de absorver perdas sem impactar as suas operações Apetite por Riscos (Risk appetite): representa os tipos e os níveis de risco que uma organização deseja assumir para atingir seus objetivos estratégicos. Deve ser alinhado com a capacidade e o perfil de risco atual. A determinação do apetite por risco é uma da tarefa bastante desafiadora em gestão de risco Tolerância ao Risco (Risk tolerance): é a resiliência em suportar perdas não esperadas de determinados riscos. Não entrar em pânico dentro dos limites estabelecidos Retorno Ajustado ao Risco (Risk-adjusted return): produtos/serviços não devem ser aceitos se a relação risco/retorno não for adequada a estratégia da empresa. Leva-se em consideração além dos custos fixos e variáveis, o custo do risco (perda esperada, perda inesperada ou custo de capital econômico, seguros, hedge e custos administrativos) para formação de preços.

7 SISTEMA Entendimento do Ambiente de Negócios e do Ambiente Regulatório Análise das Informações Financeiras da Empresa Análise de Dados do Setor a que a Empresa pertence Análise da Governança Corporativa da Empresa Levantamento dos Normativos aplicáveis ao Setor a que a Empresa pertence

8 SISTEMA Levantamento do Planejamento Estratégico Quais objetivos estratégicos foram estabelecidos? Quais são as metas e indicadores existentes? Como é processo de monitoramento?

9 SISTEMA (Declaração de Apetite ao Risco) - representa os tipos e os níveis de risco que uma organização deseja assumir para atingir seus objetivos estratégicos. 1 Definição de Apetite ao Risco Planejamento Estratégico Objetivos Estratégicos e KPIs Riscos que podem impactar os objetivos estratégicos 3 Risco Estratégico Risco de Mercado Risco de Crédito Risco Operacional Declaração qualitativa dos objetivos por categoria de risco 4 Risco de Liquidez Risco Reputacional Risco de Compliance... Ter uma visão clara do que cria valor e do que destrói valor Declaração quantitativa dos objetivos por categoria de risco Métrica e nível de tolerância

10 R-R Orçado Realizado Score Autoavaliação Grau de Aderência Inicial Adequado Parc. Não Aderente Orçado Score Autoavaliação Grau de Aderência Realizado Inicial Adequado Parc. Não Aderente SISTEMA Conceito O Sistema é uma solução desenvolvida pela LUZ que fornece à Alta Administração de uma Empresa sua avaliação de aderência ao - Gerenciamento Integrado de Riscos, considerando as características de negócio e as exigências regulatórias, entre elas os requisitos de monitoramento, reporte e controle necessários à estrutura de gestão de riscos. SISTEMA SISTEMA R-R AUTO Apetite ao Risco - Dashboards para acompanhamento dos riscos relevantes (tolerâncias e projeções) tanto sob condições normais quanto sob estresse. Por meio de Autoavaliação e suportado pela metodologia Score, o grau de desenvolvimento da estrutura de gerenciamento de riscos da empresa é determinado, permitindo acompanhar sua evolução. O que é Auto? R-R Os direcionadores anteriores somados à relação risco-retorno resultam na avaliação de aderência ao da Organização. Auto Aderência

11 SISTEMA Auto - É uma ferramenta de autoavaliação do grau de desenvolvimento da Estrutura de Governança e Gerenciamento de Riscos de uma Organização Direcionadores para atributos a serem avaliados que permitem graduar as avaliações em: Inexistente; Fraca; Regular; Boa; Muito Boa; Excelente; Não se aplica. 6 Dimensões de Avaliação S C O R E Ger. Integrado de Riscos Solvência e Suitability Cultura Órgão Supervisor Resultado Estrutura de Governança Auto Inexistente Frágil Inicial Reativa Direcionada Avançada Vanguarda

12 SISTEMA Auto Entre os atributos de cada dimensão, estão: Gerenciamento dos principais riscos a que a empresa está sujeita (crédito, operacional, estratégico etc) Estrutura para gerenciamento desses riscos Fóruns de discussão de risco S Capacidade de aporte C Treinamento e capacitação Processo de comunicação interna O Avaliação da governança corporativa pelo regulador R Retorno ajustado ao risco E Atribuições dos responsáveis pelas funções de risco Transparência, entre outros.

13 R-R Orçado Realizado Score Autoavaliação Grau de Aderência Inicial Adequado Parc. Não Aderente Orçado Score Autoavaliação Grau de Aderência Realizado Inicial Adequado Parc. Não Aderente SISTEMA Conceito O Sistema é uma solução desenvolvida pela LUZ que fornece à Alta Administração de uma Empresa sua avaliação de aderência ao - Gerenciamento Integrado de Riscos, considerando as características de negócio e as exigências regulatórias, entre elas os requisitos de monitoramento, reporte e controle necessários à estrutura de gestão de riscos. Apetite ao Risco - Dashboards para acompanhamento dos riscos relevantes (tolerâncias e projeções) tanto sob condições normais quanto sob estresse. SISTEMA SISTEMA R-R AUTO Por meio de Autoavaliação e suportado pela metodologia Score, o grau de desenvolvimento da estrutura de gerenciamento de riscos da empresa é determinado, permitindo acompanhar sua evolução. R-R Os direcionadores anteriores somados à relação risco-retorno resultam na avaliação de aderência ao da Organização. Auto O que é grau de aderência ao? Aderência

14 SISTEMA Grau de Aderência ao avaliação de quão aderente está a Organização em relação aos requisitos de Gerenciamento Integrado de Riscos Inadequado Pouco Adequado Próx. Adequação Adequado Inexistente Frágil Inicial Reativa Direcionada Avançada Vanguarda Auto Grau de Aderência A partir de metodologia desenvolvida pela LUZ, a combinação de, Auto e volatilidade do Risco-Retorno fornecem uma avaliação do Grau de Aderência ao da Organização. Não Aderente Pouco Aderente Próx. Aderência Aderente Alta Média Baixa Dados de Balanço e Risco

15 SISTEMA A quem se destina: Instituições Financeiras; Seguradoras; Entidades fechadas de previdência complementar; Gestoras ou Administradoras de Recursos (Assets).

16 SISTEMA Funcionalidades: Disponibilização de Biblioteca de Métricas (160 indicadores*) desenvolvida pela Consultoria com base em melhores práticas de mercado, contemplando os seguintes tipos de risco: Atuarial, Conformidade, Contágio, Crédito, Estratégico, IRRBB, Liquidez, Mercado, Modelo, Operacional, Reputacional, Socioambiental e Subscrição; Seleção de Métricas pelo Cliente alinhadas à sua Declaração de Apetite ao Risco (), com definição de limites e tolerâncias; Definição da Relevância dos Riscos para a Organização; Dashboards para monitoramento e controle dos riscos relevantes * Contempla indicadores Financeiros

17 SISTEMA Funcionalidades: AUTO Autoavaliação do grau de desenvolvimento da estrutura de gerenciamento de riscos da empresa; Possibilidade de acompanhamento anual de sua evolução; Acesso aos direcionadores que definem os requisitos do.

18 SISTEMA Funcionalidades: R-R Cadastramento de dados de balanço e risco; Avaliação de aderência ao.

19 DASHBOARD Visão Consolidada Dados Reais Mês Base: Janeiro/018 Risco Crédito Dados Reais Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Estratégico Mercado Operacional Reputacional Janeiro/18 Quantidade de Métricas Métricas acima da tolerância RISCO DE MERCADO 5 Métrica Tolerância Histórico Ano anterior Trim Anterior Atual Efetividade do Hedge Maior que 85% 90% 88% 8% 1 4 Capital Regulatório Menor que 15% 1% 13% 17% RISCO REPUTACIONAL Estratégico Crédito Mercado Operacional Reputacional Métrica Tolerância Histórico Ano anterior Trim Anterior Atual # Sanções Supervisor # Reclamações Procon Menor que # Notícias Negat. Mídia 0 1

20 DASHBOARD Visão Consolidada Projetados Mês Base: Janeiro/018 Dados Projetados Risco Atual Próx. Tri Próx. 1 Ano Próx. Anos Próx. 3 Anos Tendência Estratégico Crédito Mercado Operacional Reputacional Métricas Projetadas acima da tolerância Risco Métrica Tolerância Projeções Próx Tri Próx 1 Ano Próx Anos Próx 3 Anos Mercado Efetividade do Hedge Maior que 85% 87% 84% 8% 80% Operacional Provisão para Contingências Cíveis Menor que 80MM Operacional Limite Global de Perdas Operacionais Menor que 5MM Reputacional # Reclamações Procon Menor que 0 30 NA NA NA Reputacional # Ações Judiciais em aberto contra a Organização Menor que

21 Mês Base: Janeiro/018 DASHBOARD ACOMPANHAMENTO DE INDICADORES Tipo de Risco Métrica Tolerância Visão Indicadores Total Histórico Projeções Atual Ano anterior Tri Anterior Próx Tri Próx 1 Ano Próx Anos Próx 3 Anos Crédito Limites de exposição sujeita ao RC da Contraparte Menor que 5% 4,6% 3,0%,7% 3,% 3,5% 3,8% 4,0% Crédito Rating médio das contrapartes Mínimo A A AA AA NA NA NA NA Crédito Inad 30 da Carteira Menor que 1% 0,70% 0,76% 0,78% 0,79% 0,8% 0,85% 0,90% Crédito Capital Regulatório RC Menor que 300MM Estratégico ROE (Retorno sobre o Patrimônio) Maior que 1% 14,% 1,1% 13,5% 14,0% 15,0% 15,0% 16,0% Estratégico Eficiência Operacional Maior que 60% 70% 70% 68% 68% 68% 68% 68% Mercado Efetividade do Hedge Maior que 85% 90% 88% 8% 87% 84% 8% 80% Mercado Capital Regulatório RM Menor que 15% 1% 13% 17% 14% 14% 13% 1% Mercado Perdas em Cenário de Estresse Menor que 50MM Mercado # Violações no mês dos limites operacionais estabelecidos Menor que NA NA NA NA Operacional Provisão para Contingências Cíveis Menor que 80MM Operacional Número de Incidentes de TI Mensais Menos que Operacional % Terceirizados não aderentes às exigências contratuais Menor que 1% 0,7% 0,6% 0,5% NA NA NA NA Operacional Limite Global de Perdas Operacionais Menor que 5MM Operacional % Processos com Risco Elevado Menor que 5% 3% 8% 4% NA NA NA NA Operacional % Controles Inefetivos Menor que % 1% 4% 1% NA NA NA NA Reputacional # Sanções Supervisor NA NA NA NA Reputacional # Reclamações Procon Menor que NA NA NA Reputacional # Notícias Negativas na Mídia 0 1 NA NA NA NA Reputacional % Adesão aos termos de ciência e responsabilização Maior que 99,0% 99,% 99,5% 99,6% NA NA NA NA Reputacional # Ações Judiciais em aberto contra a Organização Menor que

22 DASHBOARD Visão Tipo de Risco Mês Base: Janeiro/018 RISCO DE MERCADO Métrica Tolerância Comportamento Gráfico Histórico Atual Projeções Ano anterior Trim Anterior Próx Tri Próx 1 Ano Próx Anos Próx 3 Anos 95% 90% Efetividade do Hedge Maior que 85% 90% 88% 8% 87% 84% 8% 80% 85% 80% 18% 16% Capital Regulatório RM Menor que 15% 1% 13% 17% 14% 14% 13% 1% 14% 1% Perdas em Cenário de Estresse # Violações no mês dos limites operacionais estabelecidos 5 44 Menor que 50MM Menor que NA NA NA NA

23 DASHBOARD Visão Indicadores acima de um nível Mês Base: Janeiro/018 Indicadores: Nível de Alerta Risco Métrica Tolerância Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Mercado Efetividade do Hedge Maior que 85% 90% 89% 88% 88% 9% 91% 91% 9% 88% 88% 86% 89% 8% Mercado Capital Regulatório RM Menor que 15% 1% 13% 13% 13% 13% 13% 13% 13% 13% 13% 14% 16% 17% Reputacional # Sanções Supervisor Reputacional # Reclamações Procon Menor que Reputacional # Notícias Negativas na Mídia Indicadores: Nível de Alerta Risco Métrica Tolerância Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Mercado Perdas em Cenário de Estresse Menor que 50MM Operacional Provisão para Contingências Cíveis Menor que 80MM Operacional % Processos com Risco Elevado Menor que 5% 3% 3% 3% % % % 3% 4% 4% 8% 7% 6% 4% Reputacional # Ações Judiciais em aberto contra a Organização Menor que

24 DASHBOARD Visão Detalhe Indicador ACOMPANHAMENTO DE INDICADORES Indicador: Efetividade do Hedge De: 01/01/017 Até: 31/01/018 Projeção 94% 9% 90% 90% 88% 9% 9% 89% 91% 88% 88% 88% 89% 87,5% 86% 84% 8% 80% 86% 8% 87% 84% 8% 85,0% 80% 78% 76% 74%

25 DASHBOARD Visão Consolidada Grau de Aderência GRAU DE ADERÊNCIA Mês-Base: JAN/018 Score Autoavaliação Inicial Grau de Aderência Adequado Próx. Aderência

26 Contato: SÃO PAULO SEDE SÃO CARLOS T.: Av. Brigadeiro Faria Lima, º andar, Jd. Paulistano São Paulo SP - Brasil T.: Rua Conde do Pinhal, 67 Sala 705, Centro São Carlos SP - Brasil www. l u z - ef. c o m