DEMONSTRATIVO FINANCEIRO ANÁLISE DE RESULTADOS 2017 / 2018

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1 DEMONSTRATIVO FINANCEIRO ANÁLISE DE RESULTADOS 2017 / 2018

2 Evolução das Receitas (Média Mensal/Trimestre) TOTAL RECEITAS Mensalidades Bares e Restaurante Eventos e Esportes º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri 2018 (Out.) * Valores dividido por 1.000

3 Evolução das Receitas s/ Receita Total 68,08% 70,37% 69,35% 64,76% 63,89% 68,29% 70,93% 66,49% Mensalidades Bares e Restaurante Eventos e Esportes 24,07% 22,76% 23,95% 25,59% 22,58% 24,21% 23,73% 27,36% 2,80% 3,28% 2,23% 3,11% 2,72% 2,88% 2,84% 3,07% 1º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri 2018% 4º tri 2018 (Out.)

4 Evolução das Despesas (Média Mensal/Trimestre) TOTAL GERAL (FOPAG + DESPESAS) Folha de Pagamento 693 Bares e Restaurantes Utilidades e Serviços de Abastecimento Manutenção º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri 2018 (Out.) * Valores dividido por 1.000

5 Evolução das Despesas s/ Despesa Total 62,76% 62,62% 60,43% 61,88% 57,72% 56,33% 56,29% 50,36% Folha de Pagamento Manutenção Utilidades e Serviços de Abastecimento Bares e Restaurantes 14,84% 6,91% 4,35% 17,47% 12,88% 14,64% 13,81% 8,85% 10,99% 8,00% 8,32% 15,00% 7,54% 5,42% 5,65% 4,69% 4,12% 4,48% 17,38% 12,02% 9,96% 10,17% 6,18% 5,11% 1º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri 2018 (Out.)

6 Evolução das Despesas/Receita Total (%) 64,71% 63,11% 64,69% 61,84% 56,23% 54,70% 47,98% 45,41% Total Fopag 15,30% 14,27% 14,52% 14,56% 13,29% 13,45% 11,48% 9,15% 8,36% 6,19% 6,91% 7,32% 8,26% 5,59% 6,10% 6,65% 6,65% 5,97% 5,66% 5,90% 3,89% 4,63% 3,90% 4,00% 15,68% 13,20% 10,94% 9,17% 9,16% 7,71% 6,80% 4,61% Despesas de Bares e Restaurantes Despesas de Utilidades e Serviços de Abastecimento Outras Despesas (Eventos,Esporte,Adm,Fin.) Despesas de Manutenção 1º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri º tri 2018 (Out.)

7 RECEITAS 2017 RECEITAS 2018 (até Out) Mensalidades - Associados/Lockers Mensalidades - Associados/Lockers/Anunc ios/carteirinha/multa Biblioteca 0,10% Mensalidades - Permissionários 0,20% Mensalidades - Permissionários Joia/Título Joia/Título 0,48% 24,14% Visitantes 23,84% Visitantes 4,38% 3,75% 64,30% Bares e Restaurante 0,47% 2,85% 5,26% 64,54% Bares e Restaurante Outros (Anuncios,Carteirinha, Multa Biblioteca,Eventos,Esportes) Outros (Eventos,Esportes) Rendimento aplicação financeira Rendimento aplicação financeira

8 FOPAG 2017 FOPAG 2018 (até Out) 7% Salários CLT 7% Salários CLT 26% 37% Mão de Obra Temporária Beneficios 26% 40% Mão de Obra Temporária Beneficios Encargos S/ Salarios Encargos S/ Salarios 13% 17% Férias/ 13º Salário/ Rescisão 13% 14% Férias/ 13º Salário/ Rescisão

9 DESPESAS GERAIS 2017 DESPESAS GERAIS 2018 (até Out) Despesas com Manutenção Despesas com Manutenção 1% 1% 6% 3% 13% Despesas com Utilidades e Serviços Outros Gastos B&R Outros Gastos Eventos 1% 7% 6% 2% 12% Despesas com Utilidades e Serviços Gastos B&R Despesas Eventos 1% 6% 23% Outros Gastos Esportes Outros Gastos Administrativos 6% 20% Gastos Esportes Gastos Administrativos Despesas Financeiras 3% Despesas Financeiras 37% Maquina e Utensilios / Ativo 34% Maquina e Utensilios / Ativo Impostos Impostos Processos Trabalhistas Processos Trabalhistas/ Tributário

10 FOPAG +DESPESAS GERAIS 2017 FOPAG +DESPESAS GERAIS 2018 (até Out) Total Fopag TOTAL FOPAG 2,29% 4,04% 3,70% Despesas com Manutenção Despesas com Manutenção 0,32% Despesas com Utilidades e Serviços 3% 1% 5% 6% Despesas com Utilidades e Serviços 14,03% Despesas B&R Despesas B&R 15% 8,72% 61,89% Despesas Eventos 56% Despesas Eventos 5,01% Despesas Esportes 9% 5% Despesas Esportes Despesas Administrativos/Financeir as Despesas Administrativos, Financeiras Outras Despesas(Equipamentos,I mpostos,proc.trab.) Outras Despesas(Equipamentos,I mpostos, Proc.Trab.)

11 Total Geral (até Out) -69 ; 0% 741 ; 5% ; 38% Total Fopag TOTAL FOPAG ; 62% Total Despesas Défict / Superávit ; 42% ; 53% Total Despesas DÉFICIT / SUPERÁVIT

12 Demonstrativo Financeiro 2017

13 Demonstrativo Financeiro 2018

14 Notas explicativas A despesa com FOPAG (Folha de pagamento) no ano de 2018 sofreu uma alteração significativa no mês de Outubro, devido à compensação de INSS sobre Cooperativas (Processo de 2016). Por este motivo, o recolhimento de encargos s/ salários foi menor, impactando no resultado.

15 Inadimplência Mensalidade Inadimplência Mensalidade R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ dez/17 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Inadimplência Permissionário Inadimplência Permissionário R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ dez/17 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Inadimplência Consumo Inadimplência Consumo R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ dez/17 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out

16 Evolução do quadro associativo Posição de Títulos Posição de Títulos Posição de Títulos Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out

17 Posição de títulos e inadimplência dez/17 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Mensalidades de Títulos - não pagas (em R$) Mensalidades de Permissionários - não pagas (em R$) Acordos de inadimplência a receber Consumo B&R Multiclubes a Receber - Vencido Cartões de Créditos a Receber Número de Títulos inadimplentes Número total de Títulos com dívida de mensalidade Número total de Títulos ativos Número total de Títulos ativos Número de Títulos bloqueados Número de títulos em tesouraria

18 Evolução do Caixa Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

19 Caixa atual e previsão jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/18 nov/18 dez/18 Receitas REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL PREVISÃO PREVISÃO Mensalidades - Associados/Lockers Mensalidades - Permissionários Joia/Título Visitantes Bares e Restaurante Eventos Esporte Rendimento aplicação financeira TOTAL RECEITAS FOPAG Salários CLT Mão de Obra Temporária Beneficios Encargos S/ Salarios Férias/ 13º Salário/ Rescisão DESPESAS GERAIS Despesas com Manutenção Despesas com Utilidades e Serviços Outros Gastos B&R Outros Gastos Eventos Outros Gastos Esportes Outros Gastos Administrativos Despesas Financeiras Maquina e Utensilios / Ativo Impostos Processos Trabalhistas TOTAL DESPESAS Superavit/Deficit Caixa Inicial Caixa Final

20 Notas explicativas O Caixa em 2018 sofreu uma significativa elevação no primeiro trimestre por conta da segunda promoção de venda de títulos, bem como pela antecipação de mensalidades semestrais e anuais, mas por outro lado sofreu uma queda acentuada devido à diversas despesas e investimentos, a saber: Foi contratada uma consultoria de Gestão. Foi paga a 1ª parcela de 13º salário. Começaram as obras da academia e bicicletário. Investimento em novos equipamentos para a rede de wi-fi. Investimento em novos equipamentos para a academia. Houve também muitas perdas de receitas com mensalidades e permissionários, pois ocorreram saídas constantes, e a não entrada na mesma proporção de novos associados e permissionários. Houve uma queda nas receitas de eventos, esportes, sendo mais significativa em Bares e Restaurantes.

21 Bares e Restaurantes - Sede Receitas Líquidas de B&R Despesas de B&R 200 Superávit / Déficit jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/

22 DRE Bares e Restaurantes - Sede CONTAS jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/18 ACUMULADO Receitas , , , , , , , , , , ,96 Bares e Restaurante , , , , , , , , , , ,96 Deduções da Receita - s/ Bares e Re , , , , , , , , , , ,89 (-) ICMS , , , , , , , , , , ,89 Receitas Líquidas , , , , , , , , , , ,07 Custos , , , , , , , , , , ,36 Custos dos Produtos Vendidos , , , , , , , , , , ,80 Alimentos , , , , , , , , , , ,31 Bebidas , , , , , , , , , , ,12 Reversão de custo - alimentação funcio , , , , , , , , , , ,49 Custos Outros Estoques , , , , , , , , , , ,59 PERDAS ESTOQUE , , , , , , , , ,28 Mão de Obra , , , , , , , , , , ,88 Folha de Pagto.+ Encargos + Benefício , , , , , , , , , , ,70 Mão de Obra - Temporário , , , , , , , , , , ,18 Serviços de Terceiros - músicos - animadores - recepção e outros Estrutura , , , , , , , , , , ,28 Materiais/Utensílios/ Equipamentos de 3.331, , , , , ,27 335, , , , ,33 Serviços de Manutenção 791,00 672,51 77,49 672, , ,51 Materiais de manutenção, limpeza e co 1.072, , , ,09 856,00-822, ,60 935, ,34 Materiais informativos e de divulgação Energia Elétrica , , , , , , , , , , ,89 Água 4.823, , , , , , , , , , ,62 Gás 2.941, , , , , , , , , , ,59 Apoio e Adm. 700,00 890, , ,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700, ,40 Serviços de terceiros 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700, ,00 Eventos, Cursos e Formações - 190,00 448, , ,40 Resultado da Operação , , , , , , , , , , ,29

23 Bares e Restaurantes Sto. Amaro Receitas Líquidas de B&R Despesas de B&R Superávit / Déficit jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/

24 DRE Bares e Restaurantes Sto. Amaro CONTAS jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/18 ACUMULADO Receitas , , , , , , , , , , ,28 ares e Restaurante , , , , , , , , , , ,28 eduções da Receita - s/ Bares e Re 611, , , , , , , , ,81 978, ,66 -) ICMS 611, , , , , , , , ,81 978, ,66 Receitas Líquidas , , , , , , , , , , ,62 Custos , , , , , , , , , , ,15 ustos dos Produtos Vendidos 3.560, , , , , , , , , , ,00 limentos 8.320, , , , , , , , , , ,89 ebidas 3.238, , , , , , , , , , ,67 eversão de custo - alimentação funcio , , , , , , , , , , ,23 ustos Outros Estoques 736, ,89 727,27 912, ,31 985, , , ,63 315, ,29 ERDAS ESTOQUE ,80 933, ,60 719, ,17 821, ,80 584, ,38 ão de Obra , , , , , , , , , , ,29 olha de Pagto.+ Encargos + Benefício , , , , , , , , , , ,66 ão de Obra - Temporário 8.821, , , , , , , , , , ,63 erviços de Terceiros - músicos - animadores - recepção e outros strutura 8.449, , , , , , , , , , ,86 ateriais/utensílios/ Equipamentos de 107,98 218,34 826, , ,34 510,36-134,62 582, ,22 erviços de Manutenção ateriais de manutenção, limpeza e co 924,48-350,00 350,00 350,00 512,65 350, ,01 350,00 700, ,14 ateriais informativos e de divulgação nergia Elétrica 2.790, , , , , , , , , , ,05 gua 2.468, , , , , , , , , ,32 ás 2.158,23 976, ,09 569, , , , , , , ,13 poio e Adm. 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300, ,00 erviços de terceiros 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300, ,00 ventos, Cursos e Formações esultado da Operação , , , , , , , , , , ,53