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22 Município de Benavente Controlo Orçamental - Despesa Ano: 2013 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Dotações corrigidas Exercicio Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total Dotação não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa 01 Administração Autárquica ,31, , ,31, , , ,69 319,00 44, Despesas com o pessoal ,60, , ,60, , , ,40 47, Abonos variáveis ou eventuais ,60, , ,60, , , ,40 48, Ajudas de custo ,72,00 909,72 909,72,00 909, , ,28 45, Outros suplementos e prémios ,88, , ,88, , , ,12 49, Senhas de Presença ,88, , ,88, , , ,12 49, Segurança social 50,00,00,00, Seguros 50,00,00,00, Seguros acidentes trabalho doenças profissionais 50,00,00,00, Aquisição de bens e serviços ,71, , ,71, , , ,29 319,00 24, Aquisição de bens 60,00,00,00, Material de escritório 50,00,00,00, Artigos honoríficos e de decoração 5,00,00,00, Outros bens 5,00,00,00, Aquisição de serviços ,71, , ,71, , , ,29 319,00 28, Comunicações 10,00,00,00, Publicidade ,71, , ,71, , , ,29 319,00 33, Outros serviços 50,00,00,00, Diversos 50,00,00,00, Câmara Municipal e Serviços Municipais , , , , , , , , , ,05 86, Despesas com o pessoal , , , , ,16, , , , , Remunerações certas e permanentes , , , , ,77, , , ,23 99, Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq ,29, , ,29, ,29 447,71 447,71 99, Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho , ,89, , ,89, ,89 362,11 362,11 99, Contrato por tempo indeterminado , ,89, , ,89, ,89 362,11 362,11 99, Pessoal contratado a termo 9.375, ,84, , ,84, ,84 65,16 65,16 99, Pessoal em funções 9.375, ,84, , ,84, ,84 65,16 65,16 99, Pessoal em regime de tarefa ou avença , , , ,88, ,88 708,12 708,12 98, Pessoal aguardando aposentação ,28, , ,28, ,28 249,72 249,72 96, Pessoal em qualquer outra situação , , , , ,98, , , ,02 97, Representação , ,58, , ,58, ,58 161,42 161,42 99, Subsidio de refeição , , , ,46, , , ,54 99, Pessoal dos quadros ,88, , ,88, ,88 198,12 198,12 99, Contrato por tempo indeterminado ,88, , ,88, ,88 198,12 198,12 99, Pessoal em qualquer outra situação , , , ,37, , , ,63 97, Membros dos orgãos autárquicos ,10, , ,10, ,10 24,90 24,90 99, Pessoal contratado a termo certo ,11,00 824,11 824,11,00 824,11 25,89 25,89 96, Subsídio de férias e de Natal ,82, , ,82, ,82 93,18 93,18 99, Pessoal dos quadros ,38, , ,38, ,38 36,62 36,62 99, Contrato por tempo indeterminado ,38, , ,38, ,38 36,62 36,62 99, Pessoal em qualquer outra situação ,85, , ,85, ,85 19,15 19,15 99, Membros dos órgãos autárquicos ,79, , ,79, ,79 25,21 25,21 99, Pessoal contratado a termo certo ,80, , ,80, ,80 12,20 12,20 99, Remunerações por doença e maternidade/paternidade ,75, , ,75, ,75 439,25 439,25 99, Abonos variáveis ou eventuais ,78, , ,78, ,78 558,22 558,22 99, Horas extraordinárias ,54, , ,54, ,54 50,46 50,46 99, Ajudas de custo ,80, , ,80, ,80 24,20 24,20 99,395 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 1 de 5

23 Município de Benavente Controlo Orçamental - Despesa Ano: 2013 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Dotações corrigidas Exercicio Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total Dotação não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Abono para falhas ,78, , ,78, ,78 93,22 93,22 99, Subsídio de trabalho nocturno ,13, , ,13, ,13 59,87 59,87 98, Subsídio de turno ,00, , ,00, ,00 46,00 46,00 99, Indemnizações por cessação de funções ,23, , ,23, ,23 15,77 15,77 99, Outros suplementos e prémios ,30, , ,30, ,30 268,70 268,70 96, Senhas de Presença ,30, , ,30, ,30 18,70 18,70 99, Outros suplementos 25,00,00,00, Segurança social , , , ,61, , , , , Encargos com a saúde ,84, , ,84, , , ,16 97, Outros encargos com a saúde ,96, , ,96, ,96 222,04 222,04 99, Subsídio familiar a criança e jovens ,20, , ,20, ,20 100,80 100,80 99, Outras prestações familiares 5,00,00,00, Contribuições para a segurança social ,70, , ,70, , , ,30 99, Assistência na doença dos funcionários públicos ,75,00 693,75 693,75,00 693,75 306,25 306,25 69, Segurança social dos funcionários públicos ,61, , ,61, , , ,39 99, Caixa Geral de Aposentações ,77, , ,77, ,77 655,23 655,23 99, Regime Geral ,84, , ,84, ,84 595,16 595,16 99, Outros ,34, , ,34, ,34 167,66 167,66 94, Seguros , , , ,91, , , , , Seguros acidentes trabalho doenças profissionais , , , ,91, , , , , Aquisição de bens e serviços , , , , , , , , , ,83 91, Aquisição de bens ,21, , , , , , , ,60 87, Matérias-primas e subsidiárias ,13, , ,82, ,82 283, , ,31 86, Combustíveis e lubrificantes ,79, , , , , , , ,89 90, Gasolina ,55, , , , , , , ,06 69, Gasóleo ,09, , , , , , , ,41 89, Gás ,80, , , , ,30 633, , ,50 93, Óleos lubrificantes ,62, , ,99 591, , , ,38 87, Outros ,73, , ,81, , , ,19 50,92 27, Limpeza e higiene ,40, , ,77, ,77 941, ,23 437,63 93, Alimentação-Refeições confeccionadas ,70,00 53,70 53,70,00 53,70 946,30 946,30 5, Alimentação-Géneros para confeccionar ,09, , ,09, , , ,91 84, Vestuário e artigos pessoais ,85, , ,87 457, ,38 495, , ,47 65, Material de escritório ,04, , ,91, ,91 306,96 480,09 173,13 98, Produtos químicos e farmacêuticos 50,00,00,00, Material de consumo clínico ,40, , ,67, ,67 124,60 347,33 222,73 75, Material de transporte-peças ,12, , ,90, ,90 306, , ,22 90, Outro material-peças ,98, , ,23 39, ,21 916, , ,77 95, Prémios, condecorações e ofertas ,07, , ,05 841, ,07 697,93 697,93 93, Mercadorias para venda 50,00,00,00, Outras 50,00,00,00, Ferramentas e utensílios ,98, , ,16 82, ,41 860, ,59 243,57 63, Livros e documentação técnica ,90,00 244,90 215,00,00 215,00 755,10 785,00 29,90 21, Artigos honoríficos e de decoração 50,00,00,00, Material de educação, cultura e recreio 1.05,00,00,00, Outros bens ,76, , , , , , , ,98 81, Aquisição de serviços , , , , , , , , , ,23 92,573 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 2 de 5

24 Município de Benavente Controlo Orçamental - Despesa Ano: 2013 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Dotações corrigidas Exercicio Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total Dotação não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Encargos das instalações ,98, , , , , , , ,85 96, Limpeza e higiene , , , ,16, ,16 510, , ,88 92, Conservação de bens , , , , , , , , ,88 76, Locação de edifícios , , , ,28, ,28 113,72 113,72 99, Locação de material de transporte ,03, , ,03, ,03 116,97 116,97 97, Locação de outros bens ,76, , ,81, ,81 705, ,19 844,95 94, Comunicações ,66 686, , ,20, , , , ,46 83, Transportes ,58, , ,68, , , , ,90 91, Transportes escolares ,39, , ,49, , , , ,90 92, Outros transportes ,19, , ,19, , , ,81 62, Representação dos serviços 50,00,00,00, Seguros , , , ,71, , , , ,19 91, Deslocações e estadas 50,00,00,00, Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , , , ,42, , , , ,91 56, Formação ,50, , ,50, ,50 203,50 203,50 93, Seminários, exposições e similares ,53, , ,53, ,53 191,47 271, , Publicidade ,70, , ,20 675, , , ,55 92,25 95, Vigilância e segurança ,45, , ,45, ,45 363,55 363,55 75, Assistência técnica ,11, , ,16, ,16 965, , ,95 95, Outros trabalhos especializados , , , ,13 512, , , , ,43 79, Encargos de cobrança de receitas ,28, , ,28, , , ,72 98, Outros serviços , , , , , , , , , ,58 97, Encargos com iluminação pública , ,48, , , , ,48 408,97 408,97 99, Mão-de-Obra alheia ,70, ,70, , ,70 502,30 502,30 91, Diversos , , , , , , , , , ,68 88, Encargos com aterro sanitário ,75, , ,75, ,75 635,25 635,25 99, Aquisição de Serviços de Cultura e de Recreio ,50, , ,60, , , ,40 528,90 78, Juros e outros encargos , , , ,32, ,32 888,68 888,68 95, Juros da dívida pública , , , ,32, ,32 888,68 888,68 95, Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , , , ,32, ,32 888,68 888,68 95, Empréstimos de curto prazo ,57, , ,57, ,57 751,43 751,43 80, Empréstimos de médio e longo prazos , , , ,75, ,75 137,25 137,25 99, Transferências correntes , , , , , , , ,05 97, Administração central ,47, , ,42, , , ,58 394,05 83, Estado ,47, , ,42, , , ,58 394,05 83, Assembleia Distrital ,05,00 394,05,00, , , Escolas ,42, , ,42, , , ,58 93, Administração local ,90, , ,90, ,90 871,10 871,10 99, Continente ,90, , ,90, ,90 871,10 871,10 99, Munícipios , , Freguesias ,90, , ,90, ,90 371,10 371,10 99, Associações de munícipios 50,00,00,00, CIMLT - Comunidade Intermunicipal Lezíria Tejo 50,00,00,00, Instituições sem fins lucrativos , , ,28, , , , ,00 99, Instituições sem fins lucrativos , , ,28, , , , ,00 99, Famílias ,54, , , , , , ,46 85, Outras ,54, , , , , , ,46 85,024 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 3 de 5

25 Município de Benavente Controlo Orçamental - Despesa Ano: 2013 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Dotações corrigidas Exercicio Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total Dotação não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Outras despesas correntes , ,70, , ,70, , , , , Diversas , ,70, , ,70, , , , , Impostos e taxas , ,87, , ,87, , , ,13 92, Outras ,83, , ,83, , , , , Outras restituições ,67,00 945,67 945,67,00 945, , ,33 18, IVA pago ,34, , ,34, ,34 128,66 128,66 98, Serviços bancários ,07, , ,07, , , ,93 62, Outras ,75, , ,75, , , , , Quotizações para Associações de Município ,73, , ,73, ,73 270,27 270,27 99, Obras ao abrigo do art.º 166º RGEU e Lei Rendas 50,00,00,00, Outras ,02, , ,02, , , , , Aquisição de bens de capital , , , , ,30 472, , , , ,17 38, Investimentos , , , , ,30 472, , , , ,17 38, Terrenos ,75, , ,02, , , , ,73 85, Habitações 10.00,00,00,00, Aquisição 5.00,00,00,00, Reparação e beneficiação 5.00,00,00,00, Edifícios ,84, , ,43, , , , ,41 43, Instalações de serviços 2.50,00,00,00, Instalações desportivas e recreativas ,03, , ,03, , , ,97 70, Escolas ,81, , ,40, , , , ,41 40, Construção ,03, , ,03, , , ,97 51, Reparação e beneficiação ,78, , ,37, , , , ,41 40, Outros 5.00,00,00,00, Construções diversas , ,23, , ,92, , , , ,31 32, Viadutos, arruamentos e obras complementares , ,51, , ,51, , , ,49 79, Sistemas de drenagem de águas residuais 9,00,00,00, Iluminação pública ,57, , ,57, , , ,43 30, Parques e jardins , ,42, , ,04, , , , ,38 8, Instalações desportivas e recreativas 1,00,00,00,00,00 1,00 1, Viação rural ,06, , ,06, , , ,94 97, Sinalização e trânsito ,67, , ,74, , , ,26 88,93 20, Material de transporte ,81, , ,81, , , ,19 14, Outro ,81, , ,81, , , ,19 14, Equipamento de informática ,92, , ,65, , , ,35 333,27 12, Software informático , , , ,64, , , , ,42 9, Equipamento administrativo ,88,00 864,88 864,88,00 864, , ,12 34, Equipamento básico , ,12, , ,05 472, , , , ,70 8, Equipamento de recolha de resíduos ,53, , ,83, ,83 144, , ,70 41, Outro , ,59, , ,22 472, , , ,41 5, Ferramentas e utensílios ,33, , ,90, , , ,10 304,43 68, Outros investimentos ,90, ,90,00, , , Transferências de capital , ,71, , ,71, , , ,29 95, Administração local , ,09, , ,09, ,09 267,91 267,91 99, Continente , ,09, , ,09, ,09 267,91 267,91 99, Munícipios , ,93, , ,93, ,93 166,07 166,07 99, Freguesias , ,16, , ,16, ,16 1,84 1, /04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 4 de 5

26 Município de Benavente Controlo Orçamental - Despesa Ano: 2013 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Dotações corrigidas Exercicio Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total Dotação não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Associações de munícipios 10,00,00,00, Comunidade Intermunicipal Lezíria do Tejo -CIMLT 10,00,00,00, Instituições sem fins lucrativos ,62, , ,62, , , ,38 84, Instituições sem fins lucrativos ,62, , ,62, , , ,38 84, Passivos financeiros , , , ,02, ,02 38,98 38,98 99, Empréstimos a curto prazo , , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , , Empréstimos a médio e longo prazos , , , ,02, ,02 38,98 38,98 99, Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , , , ,02, ,02 38,98 38,98 99, Outras despesas de capital , ,45, , ,45, , , ,55 90, Diversas , ,45, , ,45, , , ,55 90, Restituições , ,45, , ,45, , , ,55 90,078 Total Despesas Correntes Total Despesas de Capital Total Geral , , , , , , , , , ,88 95, , , , , ,48 472, , , , ,17 61, , , , , , , , , , ,05 86,380 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de /04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 5 de 5

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28 (designação da autarquia local) Classif. Município de Benavente Classif. Económica da Receita Designação Previsões Corrigida Controlo Orçamental - Receita Rec. por Cobrar no inicio do ano Receitas Liquidadas Liquidações Anuladas Rec.Cobradas. Brutas Reembolsos e Rest. Emitidos Reembolsos e Rest. Pagos Receita Cobrada Liquida Rec. p/ Cobrar no final do Ano 01 Impostos directos , , , , , , Outros , , , , , , Imposto municipal sobre imóveis , , , , , Imposto único de circulação , , , Imposto municipal sobre transm. onerosas imóveis , , , , , Derrama , , , Impostos abolidos 16, Contribuição autárquica 5, Imposto municipal de sisa 5, Imposto municipal sobre veículos 1, Outros impostos abolidos 5, Impostos directos diversos 5, , , , , Contribuição Especial 5, , , , ,95 02 Impostos indirectos , , , , ,20 436,52 436, , , Outros , , , , ,20 436,52 436, , , Impostos indirectos específicos das autarq.locais , , , , ,20 436,52 436, , , Loteamentos e obras , ,20 38,66 38, , Taxa Municipal de Urbanização , , , Compensação Urbanística , , , Loteamento e Obras - Outras , ,48 38,66 38, , Ocupação da via pública 5, Publicidade 5, Saneamento 5, , ,69 2,19 2, , Outros , ,81 397,86 397, , Taxa de depósito da ficha técnica da habitação 5, Outros 4.455, , ,81 397,86 397, ,95 04 Taxas, multas e outras penalidades , , , , ,13 862,62 862, , , Taxas , , , , ,25 862,62 862, , , Taxas específicas das autarquias locais , , , , ,25 862,62 862, , , Loteamentos e obras , ,75 609,78 609, , Taxa Municipal de Urbanização , , , Compensação Urbanística , , , Loteamento e obras - Outros , ,21 609,78 609, , Ocupação da via pública 48,00 2,12 2,12 2, Caça, uso e porte de arma ,99 425,99 425, Saneamento 5, , , , Outras , , ,39 252,84 252, , , Taxa de depósito da ficha técnica da habitação 5, Outros 7.995, , , ,39 252,84 252, , , Multas e outras penalidades , , , Juros de mora , , , Juros compensatórios , , , Coimas e penalidades por contra-ordenações Multas e penalidades diversas 5 05 Rendimentos da propriedade , , , Juros-Sociedades financeiras , , , Bancos e outras instituições financeiras , , , Rendas ,72 639,72 639,72 Ano: /04/2014 Pág. 1 de 4 (unidade: Grau Exec. da Receita 121, , , , ,477 70, , , , , , , , ,800 94, ,836 88,014 67,576 67,576 66, ,920 30,526 59,711 4, , , , , , , ,606 50,424 50, ,400

29 (designação da autarquia local) Classif. Município de Benavente Classif. Económica da Receita Designação Previsões Corrigida Controlo Orçamental - Receita Rec. por Cobrar no inicio do ano Receitas Liquidadas Liquidações Anuladas Rec.Cobradas. Brutas Reembolsos e Rest. Emitidos Reembolsos e Rest. Pagos Receita Cobrada Liquida Rec. p/ Cobrar no final do Ano Terrenos ,72 639,72 639,72 06 Transferências correntes , , , , Sociedades e quase-sociedades não financeiras , Públicas , Empresas públicas , Conserv. Reab. Estradas desclassificadas -PRN , Administração central , , , Estado , , , Fundo de Equilibrio Financeiro , , , , Fundo Social Municipal , , , , Participação fixa no IRS , , , , Outras , , , , DREL - Ed. Pré-Escolar acordo de cooperação , , , , DGAL - Transportes Escolares , , , Protocolo de cooperação - ISSS - CPCJ , , , INH - Prohabita DREL - Actividades Extra Curriculares , DREL - Ação Social Escolar 2008/ DREL - fornecimento refeições aos alunos 1.º ciclo , , , DGAL - Gabinete Técnico Florestal Intermunicipal Serviços e fundos autónomos , , , Instituto de Emprego e Formação Profissional , , , Instituições sem fins lucrativos Instituições sem fins lucrativos Venda de bens e serviços correntes , , , , ,77 770,91 770, , , Venda de bens 1.685, , , , , , , Material de escritório 5, Livros e documentação técnica ,10 171,10 171, Publicações e impressos ,77 959,77 959, Bens inutilizados 5, Mercadorias 6 30,50 30,50 30, Desperdícios, resíduos e refugos 5, Produtos acabados e intermédios , ,48 0,82 0, , Água 5, , ,48 0,82 0, , Outros Produtos 5, Outros 5 102,21 95,78 153,48 153,48 44, Serviços , , , ,82 366,62 366, , , Aluguer de espaços e equipamentos 5, , ,20 1,10 1, , Contadores de Água 5, , ,20 1,10 1, , Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto , ,92 222,41 222, , Serviços recreativos , , , Serviços culturais Serviços desportivos , ,42 222,41 222, , Serviços específicos das autarquias , , , , ,44 144,21 144, , , Resíduos sólidos , , , , , , Transportes colectivos de pessoas e mercadorias , ,19 79, , , , Trabalhos por conta de particulares , , , , , , Parques de campismo 5, , ,09 Ano: /04/2014 Pág. 2 de 4 (unidade: Grau Exec. da Receita 355,400 83, ,673 90, ,808 91, , , , , , ,186 78, ,440 73, , ,200 16, ,960 99,885 22,000 22, ,670 87, , , ,390 63,833 54,033 0

30 (designação da autarquia local) Classif. Município de Benavente Classif. Económica da Receita Designação Previsões Corrigida Controlo Orçamental - Receita Rec. por Cobrar no inicio do ano Receitas Liquidadas Liquidações Anuladas Rec.Cobradas. Brutas Reembolsos e Rest. Emitidos Reembolsos e Rest. Pagos Receita Cobrada Liquida Rec. p/ Cobrar no final do Ano Refeições - Refeitórios Escolares , ,06 132,86 132, , Pré escolar , ,38 103,66 103, , º Ciclo ensino básico , ,93 29,20 29, , Docentes e não docentes , , , Outros , , ,93 11,35 11, ,58 117, Outros , , , , , Outros , , , , , Rendas , , ,28 404,29 404, , Habitações , , , Edifícios , , , Outras , , ,35 404,29 404, , EDP , , ,35 404,29 404, ,06 08 Outras receitas correntes , , , ,89 44,56 44, , , Outras , , , ,89 44,56 44, , , Outras , , , ,89 44,56 44, , , Indemniz.por deterior,roubo extravio bens patrim. 5, Indem.estrag.prov.outrém viat.outr.equip.aut.local IVA reembolsado 5, IVA Inversão da liquidação 4, Diversas , , ,89 44,56 44, , ,99 09 Venda de bens de investimento , , , Terrenos , , , Famílias , , , Habitações Famílias Transferências de capital , , , , Sociedades e quase-sociedades não financeiras , Públicas , Empresas públicas , Benef. da EN Municipal PRN , Administração central , , , Estado , , , , Fundo de Equilibrio Financeiro , , , , Estado-Particip.comunitária project.co-financiados , , , , FEDER , , , , QREN - Circular urbana Samora Correia , QREN - Ligação Estrada Monte da saúde á EN , QREN - Ligação da EM 515 à EN , QREN - Benef./Ampliação Escola EB1 n.º1 Benavente , , , , QREN - Benef./Ampliação Escola EB1 Samora Correia , , , QREN - Quadros Interactivos 3.851,00 12 Passivos financeiros Empréstimos a curto prazo Sociedades financeiras Outras receitas de capital , , , , , Outras , , , , , Indemnizações , , , , , Outras 50 Ano: /04/2014 Pág. 3 de 4 (unidade: Grau Exec. da Receita 86,999 83,343 91,018 57, ,159 14,893 14, ,837 79,078 26, , , , , , ,674 40,109 88,724 88,724 9,725 9,725 55, , ,311 45, ,135 65, ,080 28,080 28,103 0

31 (designação da autarquia local) Classif. Município de Benavente Classif. Económica da Receita Designação Previsões Corrigida Controlo Orçamental - Receita Rec. por Cobrar no inicio do ano Receitas Liquidadas Liquidações Anuladas Rec.Cobradas. Brutas Reembolsos e Rest. Emitidos Reembolsos e Rest. Pagos Receita Cobrada Liquida Rec. p/ Cobrar no final do Ano 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , , , Reposições não abatidas nos pagamentos , , , Reposições não abatidas nos pagamentos , , ,97 16 Saldo da gerência anterior , , , , Saldo orçamental , , , , Na posse do serviço , , , ,45 Total Receitas Correntes Total Receitas de Capital Total Outras Receitas Total Geral , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,52 Ano: 2013 (unidade: Grau Exec. da Receita 397, , , ,560 53, ,840 94,996 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de /04/2014 Pág. 4 de 4

32 Código Pocal:

33 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação 01 EDUCAÇÃO Educação pré-escolar Designação /1 Expansão e desenvol. rede pré-escolar Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /1 7 Polivalente e duas salas em Benavente E 01/ / , ,03 92,61 92, /1 8 Polivalente e duas salas em Samora Correia E 01/ / /1 9 Polivalente e duas salas no Porto Alto E 01/ / /30 Arranjos Exteriores escolas pré- primárias /30 1 Escola pré-primária Santo Estevão E 01/ /2013 5,00 5, ,18 4, ,29 82,20 99, /30 4 Escola pré-primária Porto Alto E 01/ / ,00 35, ,59 28, ,99 81,14 99, /30 5 Escola Barrosa E 01/ /2013 5,00 5, ,58 3, ,06 69,60 99, /1 Equipamento e material didático O 01/ / ,28 195, ,28 6,50 71, Ensino básico /66 Construção novas escolas primárias /66 3 Centro Escolar Porto Alto (Curralinhos) Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) Totais do Programa 001: , , , , ,65 44,06 93, /66 3/1 Obra de Construção E / / , ,27 99, /27 Beneficiação / Ampliação Escolas /27 1 Escola EB1 n.º 1 - Benavente /27 1/1 Projecto O / / , , ,89 78,45 89, /27 1/2 Obra de Construção Civil E / / , ,91 29,94 29, /27 1/3 Aquisição de mobiliário e material didáctico O / / /27 1/4 Aquisição de equipamento informático O / / /27 2 Escola EB1 n.º 1 - Samora Correia /27 2/1 Projecto O / / , ,20 88, /27 2/2 Obra de Construção Civil E / / , ,76 54,62 54, /27 2/3 Aquisição de mobiliário e material didáctico O / / /27 2/4 Aquisição de equipamento informático O / / /31 Arranjos exteriores escolas primárias /31 1 Escola Primária Foros Almada E 01/ / ,22 17, ,10 89,40 99, /31 2 Escola Primária Foros Charneca E 01/ / ,43 16, ,30 84,35 99, /31 3 Escola Primária Santo Estevão E 01/ / ,19 35, ,02 89,57 99, /31 4 Escola Primária da Barrosa E 01/ / ,00 15, ,53 12, ,82 81,93 99, /2 Equipamento e material didático O 01/ / Totais do Programa 002: , , , , ,27 39,00 60,33 Totais do Objetivo 01: , , ,92 39,03 61,31 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 1 de 11

34 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 02 PATRIMÓNIO, CULTURA E CIÊNCIA Cultura Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /7 Construção Centro Cultural de Samora Correia E 01/ / , ,99 67,86 67,86 Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) Totais do Programa 001: , ,99 67,86 67,86 Totais do Objetivo 02: , ,99 67,86 67,86 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 2 de 11

35 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 03 TEMPOS LIVRES E DESPORTO Desporto, recreio e lazer Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /5 Concepção e execução das instalações de apoio e bancadas da zona desportiva dos Camarinhais E 01/ / , ,04 75,89 75, /33 Construção balnearios no Polivalente Santo Estevão E 01/ / /23 Sistema de captação de água para rega de campos desportivos /3 Aquisição de equipamento para instalações desportivas, recreativas e de lazer Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) E 01/ /2013 1,00 1, O 01/ / ,86 97, ,65 9,78 97,36 Totais do Programa 001: , , , , ,69 74,84 83,50 Totais do Objetivo 03: , , , , ,69 74,84 83,50 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 3 de 11

36 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação 04 AÇÃO SOCIAL Solidariedade Social Designação /27 Grande Reparação do edifício municipal afecto ao Centro de Dia de Santo Estevão Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) E 01/ / Totais do Programa 001: Totais do Objetivo 04: /04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 4 de 11

37 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 06 HABITAÇÃO, ORDENAMENTO TERRITÓRIO E URB. Habitação Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /4 Aquisição de Habitações O 01/ / /5 Aquisição de terrenos O 01/ / , ,21 58,96 58, /6 Grande Reparação/ Ampliação habitações do Município em regime de arrendamento Ordenamento do Território Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) O 01/ / Totais do Programa 001: , ,21 32,40 32, /25 Revisão Plano Director Muncipal/PMOT's O 01/ / , ,00 63, /7 Aquisição de terrenos O 01/ / , , ,73 93,88 97,61 Totais do Programa 002: , , ,73 49,30 80,70 Totais do Objetivo 06: , , ,94 45,43 75,79 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 5 de 11

38 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação 07 PROTECÇÃO CIVIL Designação Sistema Municipal de Protecção Civil /8 Aquisição de equipamento para o Serviço Municipal de Protecção Civil Segurança Edifícios Municipais Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) O 01/ / Totais do Programa 001: /9 Aq. Inst. eq. detecção incêndios edif. Municipais O 01/ / , , ,75 61,25 66,93 Totais do Programa 003: , , ,75 61,25 66,93 Totais do Objetivo 07: , , ,75 56,68 62,62 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 6 de 11

39 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação 08 INDÚSTRIA E ENERGIA Energia Designação Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /10 Aquisição de Candeeiros e armaduras O 01/ / , , ,82 67,87 72, /11 Ampliação rede geral e ramais de chegada O 01/ / ,59 276, ,44 6,92 34,44 Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) Totais do Programa 001: , , ,26 30,36 47,25 Totais do Objetivo 08: , , ,26 30,36 47,25 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 7 de 11

40 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 09 AMBIENTE E SANEAMENTO BÁSICO Saneamento /23 Execução da rede águas residuais na urbanização do telhal em Porto Alto /28 Construção/ Remodelação Passagens Hidráulicas Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) E 01/ / , ,93 99, /28 1 Rua da Primavera - Coutada Velha E 01/ / ,52 121, ,39 12,19 91, /28 2 Rua Santo Isidro - Arados E 01/ / ,11 104, ,33 10,42 90, Resíduos sólidos Totais do Programa 001: ,56 226, ,65 10,82 96, /12 Aquisição de contentores, papeleiras e outro equipamento de limpeza urbana O 01/ / , ,83 41,88 95,74 Totais do Programa 003: , ,83 41,88 95,74 Totais do Objetivo 09: , , ,48 34,74 96,19 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 8 de 11

41 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 11 EQUIPAMENTO RURAL E URBANO Espaços verdes /46 Requalificação de espaços verdes Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /46 1 Parque 25 de Abril em Benavente E 01/ / , ,00 90, /77 Desenvolv. Rede Parques Infantis no Concelho /77 2 Const. de 2 novos parques infantis em Benavente E 01/ / , ,79 82,59 82, /29 Ajardinamento Loteamento Cardal e Duarte - Benavente E 01/ /2013 6,00 6, ,22 4, ,21 83, /72 Reconstrução Zona da Fateixa E / / , ,06 98, /28 Urbanização do Brejo - 3ª fase E 01/ / , ,52 99, /5031 Urbanização Vale Bispo - Barrosa E / / , , ,39 71,44 99, /12 Arranjo urbanístico - loteamento Fernando Caneças, E 01/ / , ,67 92,97 Benavente /22 Sistemas de captação de água para rega de zonas verdes E 01/ / /24 Arranjos exteriores do loteamento Filisgaspar E 01/ / , ,95 54,50 54, /26 Arranjos exteriores do loteamento de Beliago, SA - (Madeiras Cabo) /27 Hortas Urbanas - Samora Correia e Benavente Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) E 01/ / /27 1 Equipamento O 01/ /2013 1,00 1, Instalações dos serviços /21 Reparação/ Remodelação Paços do Município Totais do Programa 001: , , , , ,59 8,11 65, /21 3 Contratações E 01/ / ,00 954,00 27,62 Totais do Programa 002: ,00 954,00 27,62 Totais do Objetivo 11: , , , , ,59 8,07 65,27 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 9 de 11

42 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 12 COMUNICAÇÃO E TRANSPORTES Ruas e arruamentos /29 Benef./ reabilitação rede urbana concelhia Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /29 1 Arruamentos de Benavente E 01/ / , ,74 99, /29 2 Arruamentos de Samora Correia e Porto Alto E 01/ / , , ,58 92,55 99, /29 3 Arruamentos de Santo Estevão e Foros de Almada E 01/ / ,23 465, ,49 46,53 99, /29 4 Arruamentos da Barrosa E 01/ / , ,46 98, /35 Construção novos passeios /35 7 Novos Passeios na Freguesia de Benavente E 01/ / , ,69 87, /35 8 Novos Passeios na Freguesia de Samora Correia E 01/ / ,32 893, ,57 11,91 94, /35 9 Novos Passeios na Freguesia de Santo Estevão E 01/ / , ,58 97, /24 Pavimentação da Rua Nª Srª da Paz - Foros da Charneca Rede Viária e sinalização Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) E 01/ / , , , ,73 98,46 98,46 Totais do Programa 001: , , , , ,84 80,78 98, /44 Ligação de Santo estevão à Estrada dos Alemães E 01/ / , ,53 99, /25 Pavimentação de caminhos em Santo Estevão e Foros de Almada /25 1 Mata do Duque E 01/ / , ,69 98,14 98, /25 2 Mata do Duque E 01/ / , ,37 96,81 96, /25 3 Caminho das Ameixoeiras - Quinta de St.º Estevão E 01/ / /25 4 Caminho dos Pinheiros Mansos - Quinta de St.º E 01/ /2013 Estevão /25 5 Caminho Manuel Pereira - Foros Almada E 01/ / /25 6 Caminho S.Pedro E 01/ / /21 Pavimentação Rua António José Almeida - Samora Correia /13 Sinalização e trânsito E 01/ / /13 1 Sinalização Vertical O 01/ / , , ,99 26,69 69, /13 2 Marcas Rodoviárias O 01/ / , ,99 81, /13 3 Placas Toponimicas O 01/ / ,69 92, ,94 18,45 71, /13 4 Sinalização Luminosa O 01/ / Totais do Programa 002: , , ,51 92,22 97,43 Totais do Objetivo 12: , , , , ,35 87,06 98,10 04/04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 10 de 11

43 (designação da autarquia local) Município de Benavente Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano: 2013 (unidade: ) Obj. Prog Projeto Ano / Nº Ação Designação 14 EQUIPAMENTOS DE SERVIÇOS Aquisição Código Classificação Orçamental Forma Fonte Financiamento de (%) Realiz. AC AA FC Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Montante Previsto Montante executado Ano Anos seguintes Total Anos Anteriores Ano Total /14 Aquisição de material de transporte O 01/ / /15 Aquisição de equipamento administrativo O 01/ / ,90 864, ,78 43,24 71, /16 Aquisição de equipamento básico O 01/ / ,10 938,10 48, /17 Aquisição de ferramentas e utensílios O 01/ / , , ,19 81,96 83, /18 Informatização dos Serviços /18 1 Equipamento de informática O 01/ / , , ,04 41,17 83, /18 2 Software informático O 01/ / , , ,22 9,99 36, Reparação Nivel Execucao Anual (%) Nivel Execução Global (%) Totais do Programa 001: , , ,33 19,68 43, /19 Grande reparação de material de transporte O 01/ / , , ,68 14,99 38, /20 Grande reparação de equipamento administrativo O 01/ / /21 Grande reparação de equipamento básico O 01/ / , ,95 14, /22 Grande reparação de ferramentas e utensílios O 01/ / Totais do Programa 002: , , ,63 10,81 32,10 Totais do Objetivo 14: , , ,96 16,74 42,26 Total Geral: , , , , ,93 38,77 70,01 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de /04/2014 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 11 de 11

44 Código Pocal:

45 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Ano: 2013 (unidade: ) Recebimentos Saldo da Gerência Anterior ,21 Execução Orçamental ,45 Operações de Tesouraria ,76 Total das Receitas Orçamentais ,38 Receitas Correntes ,46 Receitas Capital ,95 Receitas Outras 5.966,97 Operações de Tesouraria ,51 Total ,10 Pagamentos Total das Despesas Orçamentais ,44 Despesas Correntes ,59 Despesas Capital ,85 Operações de Tesouraria ,63 Saldo para a Gerência Seguinte ,03 Execução Orçamental ,39 Operações de Tesouraria ,64 Total ,10 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Emitido em: :54:32 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 1 de 1

46 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Recebimentos Ano: 2013 (unidade: ) Saldo da Gerência Anterior ,21 Total das Receitas Orçamentais Execução Orçamental ,45 Operações de Tesouraria , ,38 Receitas Correntes ,46 01 Impostos directos , Outros , Imposto municipal sobre imóveis , Imposto único de circulação , Imposto municipal sobre transm. onerosas imóveis , Derrama , Impostos directos diversos 4.734, Contribuição Especial 4.734,95 02 Impostos indirectos , Outros , Impostos indirectos específicos das autarq.locais , Loteamentos e obras , Taxa Municipal de Urbanização , Compensação Urbanística , Loteamento e Obras - Outras , Saneamento 2, Outros 4.622, Outros 4.622,81 04 Taxas, multas e outras penalidades , Taxas , Taxas específicas das autarquias locais , Loteamentos e obras , Taxa Municipal de Urbanização , Compensação Urbanística 7.326, Loteamento e obras - Outros , Ocupação da via pública 2, Caça, uso e porte de arma 425, Outras 6.632, Outros 6.632, Multas e outras penalidades , Juros de mora , Juros compensatórios , Coimas e penalidades por contra-ordenações Rendimentos da propriedade 1.648, Juros-Sociedades financeiras 1.008, Bancos e outras instituições financeiras 1.008, Rendas 639, Terrenos 639,72 06 Transferências correntes , Administração central ,73 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 1 de 8

47 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Recebimentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais ,38 Receitas Correntes , Estado , Fundo de Equilibrio Financeiro , Fundo Social Municipal , Participação fixa no IRS , Outras , DREL - Ed. Pré-Escolar acordo de cooperação , DGAL - Transportes Escolares , Protocolo de cooperação - ISSS - CPCJ , DREL - Actividades Extra Curriculares DREL - fornecimento refeições aos alunos 1.º ciclo , Serviços e fundos autónomos , Instituto de Emprego e Formação Profissional , Instituições sem fins lucrativos Instituições sem fins lucrativos Venda de bens e serviços correntes , Venda de bens 1.315, Livros e documentação técnica 171, Publicações e impressos 959, Mercadorias 30, Produtos acabados e intermédios 0, Água 0, Outros 153, Serviços , Aluguer de espaços e equipamentos 1, Contadores de Água 1, Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto , Serviços recreativos 7.021, Serviços desportivos , Serviços específicos das autarquias , Resíduos sólidos , Transportes colectivos de pessoas e mercadorias 8.936, Trabalhos por conta de particulares 1.620, Refeições - Refeitórios Escolares , Pré escolar , º Ciclo ensino básico , Docentes e não docentes 2.312, Outros 7.576, Outros 1.340, Outros 1.340, Rendas , Habitações , Edifícios , Outras , EDP ,35 08 Outras receitas correntes ,89 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 2 de 8

48 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Recebimentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais ,38 Receitas Correntes , Outras , Outras , Diversas ,89 Receitas Capital ,95 09 Venda de bens de investimento , Terrenos , Famílias , Habitações Famílias Transferências de capital , Administração central , Estado , Fundo de Equilibrio Financeiro , Estado-Particip.comunitária project.co-financiados , FEDER , QREN - Benef./Ampliação Escola EB1 n.º1 Benavent , QREN - Benef./Ampliação Escola EB1 Samora Corre ,27 12 Passivos financeiros Empréstimos a curto prazo Sociedades financeiras Outras receitas de capital , Outras , Indemnizações ,28 Receitas Outras 5.966,97 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 5.966, Reposições não abatidas nos pagamentos 5.966, Reposições não abatidas nos pagamentos 5.966,97 Operações de Tesouraria ,51 Total ,10 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 3 de 8

49 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Pagamentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,44 Despesas Correntes , Despesas com o pessoal , Abonos variáveis ou eventuais , Ajudas de custo 909, Outros suplementos e prémios , Senhas de Presença , Aquisição de bens e serviços 1.017, Aquisição de serviços 1.017, Publicidade 1.017,71 Despesas Correntes , Despesas com o pessoal , Remunerações certas e permanentes , Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq , Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho , Contrato por tempo indeterminado , Pessoal contratado a termo 9.309, Pessoal em funções 9.309, Pessoal em regime de tarefa ou avença , Pessoal aguardando aposentação 6.250, Pessoal em qualquer outra situação , Representação , Subsidio de refeição , Pessoal dos quadros , Contrato por tempo indeterminado , Pessoal em qualquer outra situação , Membros dos orgãos autárquicos 4.825, Pessoal contratado a termo certo 824, Subsídio de férias e de Natal , Pessoal dos quadros , Contrato por tempo indeterminado , Pessoal em qualquer outra situação , Membros dos órgãos autárquicos , Pessoal contratado a termo certo 2.867, Remunerações por doença e maternidade/paternidad , Abonos variáveis ou eventuais , Horas extraordinárias , Ajudas de custo 3.975, Abono para falhas , Subsídio de trabalho nocturno 5.440, Subsídio de turno , Indemnizações por cessação de funções 3.484, Outros suplementos e prémios 6.581, Senhas de Presença 6.581, Segurança social , Encargos com a saúde , Outros encargos com a saúde ,96 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 4 de 8

50 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Pagamentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,44 Despesas Correntes , Subsídio familiar a criança e jovens , Contribuições para a segurança social , Assistência na doença dos funcionários públicos 693, Segurança social dos funcionários públicos , Caixa Geral de Aposentações , Regime Geral , Outros 2.832, Seguros , Seguros acidentes trabalho doenças profissionais , Aquisição de bens e serviços , Aquisição de bens , Matérias-primas e subsidiárias , Combustíveis e lubrificantes , Gasolina 8.084, Gasóleo , Gás , Óleos lubrificantes , Outros 1.090, Limpeza e higiene , Alimentação-Refeições confeccionadas 53, Alimentação-Géneros para confeccionar 5.924, Vestuário e artigos pessoais 6.572, Material de escritório , Material de consumo clínico 1.052, Material de transporte-peças , Outro material-peças , Prémios, condecorações e ofertas 9.302, Ferramentas e utensílios 1.896, Livros e documentação técnica 215, Outros bens , Aquisição de serviços , Encargos das instalações , Limpeza e higiene , Conservação de bens , Locação de edifícios , Locação de material de transporte 4.883, Locação de outros bens , Comunicações , Transportes , Transportes escolares , Outros transportes 1.674, Seguros , Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , Formação 2.796, Seminários, exposições e similares 2.328,53 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 5 de 8

51 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Pagamentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,44 Despesas Correntes , Publicidade , Vigilância e segurança 1.136, Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Encargos de cobrança de receitas , Outros serviços , Encargos com iluminação pública , Mão-de-Obra alheia 5.497, Diversos , Encargos com aterro sanitário , Aquisição de Serviços de Cultura e de Recreio , Juros e outros encargos , Juros da dívida pública , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , Empréstimos de curto prazo 3.068, Empréstimos de médio e longo prazos , Transferências correntes , Administração central , Estado , Escolas , Administração local , Continente , Munícipios Freguesias , Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Famílias , Outras , Outras despesas correntes , Diversas , Impostos e taxas , Outras , Outras restituições 945, IVA pago 6.881, Serviços bancários 3.149, Outras , Quotizações para Associações de Município , Outras ,02 Despesas Capital , Aquisição de bens de capital , Investimentos , Terrenos , Edifícios , Instalações desportivas e recreativas , Escolas ,40 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 6 de 8

52 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Pagamentos Ano: 2013 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,44 Despesas Capital , Construção 4.723, Reparação e beneficiação , Construções diversas , Viadutos, arruamentos e obras complementares , Iluminação pública 1.973, Parques e jardins , Viação rural , Sinalização e trânsito 1.426, Material de transporte 4.452, Outro 4.452, Equipamento de informática 5.145, Software informático 6.244, Equipamento administrativo 864, Equipamento básico 7.022, Equipamento de recolha de resíduos 2.931, Outro 4.090, Ferramentas e utensílios 4.097, Transferências de capital , Administração local , Continente , Munícipios , Freguesias , Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Passivos financeiros , Empréstimos a curto prazo Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras Empréstimos a médio e longo prazos , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , Outras despesas de capital , Diversas , Restituições ,45 Operações de Tesouraria ,63 Saldo para a Gerência Seguinte ,03 Execução Orçamental ,39 Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 7 de 8

53 Fluxos de Caixa (designação da autarquia local) Município de Benavente Pagamentos Ano: 2013 (unidade: ) Saldo para a Gerência Seguinte ,03 Operações de Tesouraria ,64 Total ,10 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Emitido em: :53:41 Susana Isabel Miranda Guilherme Pág. 8 de 8

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78 Transferências de Capital Despesa CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Ano 2013 Disposições legais Entidade beneficiária Transferências efectuadas Observações Lei n.º. 159/99 art.º 20º, 2 - h) ADCRA - Associação de Desenvolvimento, Cultural e Recreio dos Arados ,78 Lei n.º 159/99 art.º 25º - c) Associação dos Bombeiros Voluntários de Benavente ,54 Idem Associação Humanitária Bombeiros Voluntários Samora Correia ,00 Lei n.º 159/99 art.º 23º, 1 Creche, Jardim Infantil e ATL de Benavente ,63 Idem CRIB - Centro de Recuperação Infantil de Benavente ,67 Lei n.º.169/99 art.º 66º,2 -c), e) e h) Freguesia da Barrosa ,61 Idem Freguesia de Benavente ,59 Idem Freguesia de Samora Correia ,55 Idem Freguesia de Santo Estêvão ,41 Lei n.º. 159/99 art.º 20º, 2 - h) Liga de Melhoramentos de Foros da Charneca 1.00 Lei n.º 159/99 art.º 18º - a) Município de Vila Franca de Xira ,93 TOTAL ,71

79 Código Pocal:

80 Subídios concedidos Despesa CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Ano 2013 Disposições legais Finalidade Entidade Financiadora Subsídios pagos Observações Total

81 Código Pocal:

82 Transferências Correntes Receita CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Ano 2013 Disposições legais Entidade Transferências Transferências Financiadora Orçadas Obtidas Orçamento Estado DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais , ,00 Fundo de Equilíbrio Financeiro Orçamento Estado DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais , ,00 Fundo Social municipal Orçamento Estado DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais , ,00 Participação - IRS (5%) Acção Social escolar 2008/2009 DREL - Direcção Regional Educação de Lisboa Protocolo de cooperação - Crianças e Jovens Inst. Solidariedade e Segurança Social - Serviços Centrais ,02 Contrato de comparticipação destinado a arrendamento habitações - Prohabita INH - Instituto Nacional de Habitação Gabinete Técnico Florestal Intermunicipal DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais Acordo de cooperação - Expansão pré escolar DREL - Direcção Regional Educação de Lisboa , ,33 Actividades extra curriculares DREL - Direcção Regional Educação de Lisboa , Comparticipação refeições aos alunos 1º Ciclo DREL - Direcção Regional Educação de Lisboa ,20 Transportes Escolares DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais ,00 Instituições sem fins lucrativos Fundação Calouste Gulbenkian 5 80 Desclassificação Estradas - PRN 2000 EP - Estradas Portugal ,00 Estágios e POC Instituto de Emprego e Formação Profissional ,18 Total , ,73 Observações (Unidade em )

83 Código Pocal:

84 Transferências de Capital Receita CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Ano 2013 Disposições legais Entidade Transferências Transferências Observações Financiadora Orçadas Obtidas Orçamento Estado DGAL - Direcção Geral das Autarquias Locais , ,00 Fundo de Equilibrio Finaceiro Total , ,00

85 Código Pocal:

86 Subídios Obtidos Receita CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Ano 2013 Disposições legais Entidade Finalidade Transferências Transferências Observações Financiadora Orçadas Obtidas QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Circular urbana Samora Correia ,00 QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Ligação Estrada Monte da Saúde à EN ,00 QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Ligação da EM 515 à EN ,00 QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Benef./Ampliação Escola EB1 n.º1 Benavente , ,38 QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Benef./Ampliação Escola EB1 n.º1 Samora Correia ,27 QREN Instituto Financeiro para o desenvolvimento Regional Quadros Interactivos 3.851,00 Total , ,65

87 Código Pocal:

88 EMPRÉSTIMOS CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Data 2013 Caracterização Data de Data de Prazo Anos Finalidade Encarg. do ano Visto do T.C. Capital Taxa de juro Encargos do período do Aprovação Contrat. do Decor- do Dívida a 1 Dívida no final vencidos e não Empréstimo Pela A.M. do Emp. Contr. ridos N.º reg. Data Empréstimo janeiro do período Contrat. Utiliz. Inicial Atual Amort. Juros Total Juros mora pagos Curto Prazo Dificuldades de tesouraria N ,579% 4,579% , , Total , , Médio e Longo Prazos CGD Const. de 37 Fogos - Arrendamento Social I Exceção ao endividamento Soma , ,50 2,040% 0,633% , , , , ,86 BPI Equip. audiovisuais e mob. - Cine Bte N Requalificação esplanada - Cine Bte N Pista Atlet. e piso sintét. - Camarinhais N Estações elevatórias águas residuais N ,36 Ampliação de instalações - DMOUASU N , ,00 Est.Lig. Est. Miradouro Az. Contador N ,14 Estrada Vale Carril lig est. Alemães N ,89 Estrada João Batista N ,40 CGD Arrelvamento Sintético do Campo da Murteira N ,00 Lig. da EM 515 à EN (1ª fase) N ,89 Soma , ,68 1,683% 1,072% ,08 418, , ,08 Arrelvamento sintético do campo da Barrosa N BPI Construção ginásio Esc. E.B. 2,3 S. Correia N , ,00 Ponte Pedonal sobre o Rio Sorraia N , ,00 Soma , ,00 1,895% 0,734% , , , , ,38 Substituição caixilharias escola n.º1 de Bte N Substituição caixilharias escola n.º1 de S.C. N Arranjo zona verde das P. de Sol ao Valverde N Const. 2 novos parques inf. no Porto Alto e S.C. N Const. 2 novos parques inf. em Benavente N Const. de novo parque inf. em Foros de Almada N Const. de novo parq. inf. em Foros da Charneca N Const. de novo parque infantil na Coutada Velha N Const. de novo parque infantil nos Arados N Const. de novo parque infantil na Barrosa N CGD Reabilitação Escola Santo Estêvão para ATL N Arranjo zona verde terr. da Lezíria - S. Correia N Soma , ,00 1,030% 0,423% ,06 720, , , ,49 Const. Pavilhão desp. Barrosa - inclui projecto N Const. Poliv. com piso sintético - Santo Estêvão N Construção Piscina em Santo Estêvão N Construção Piscina na Barrosa N ,00 Construção Muro de suporte N Rede geral saneamento em Benavente N Rede geral saneamento em Samora Correia N Const. rotunda cruz. Murteira - Op. Agrícolas N Arruamentos de Benavente N Arruamentos de Samora Correia e Porto Alto N ,00 Arruamentos de Santo Estêvão N Arruamentos da Barrosa N Construção Rotunda na Barrosa N Soma ,00 1,755% 0,408% , , , , ,31 (Unidade: Euro) Observações

89 EMPRÉSTIMOS CÂMARA MUNICIPAL DE BENAVENTE Data 2013 Caracterização Data de Data de Prazo Anos Finalidade Encarg. do ano Visto do T.C. Capital Taxa de juro Encargos do período do Aprovação Contrat. do Decor- do Dívida a 1 Dívida no final vencidos e não janeiro Empréstimo Pela A.M. do Emp. Contr. ridos N.º reg. Data Empréstimo do período Contrat. Utiliz. Inicial Atual Amort. Juros Total Juros mora pagos Médio e Longo Prazos (cont.) CGD Subst.cobertura Pav.Gimnodesportivo de Benave N Subst.cobertura Pav.Gimnodesportivo de Samora N Parques Radicais de Benavente e Samora Correia N Const. Bloco habitacional na Rua Manuel Arriaga N Const.rotunda Cruz. Murteira - Op.Agrícolas N Parque de estacionamento de Pesados - Murteira N Ligação de Santo Estêvão à Estrada dos Alemães N Máq. desumidificação para piscinas municipais N CCAM Mini Etar Parque Camp.Camarinhais N ,00 Soma ,946% 0,682% , , , , ,08 Const.Coletor águas pluviais-rua Alegria N Remod.Jardim da Lagoa dos Álamos -S.C. N Arranjo Urb.Bairro da Solidariedade - Bte N Urbanização do Brejo - Samora Correia N , Urbanização Vale Bispo, na Barrosa N ,00 Ampl. zona rib. de Samora Correia (proj.) N Arr.ext.placa central-urb.sapal-entre-águas N ,00 Arruamentos de Benavente N Arruamentos de Samora Correia e Porto Alto N Arruamentos St.º Estêvão e Foros de Almada N Estrada Real, no Porto Alto N Estrada das Fontainhas, no Porto Alto N Rua 1.º Maio, no Porto Alto N Rua da Escola, nos Foros da Charneca N , ,00 Rua dos Serras, no Porto Alto N , ,00 Estrada da Comp. das Lezírias - Arados N ,00 Estrada da Sesmaria Limpa - Porto Alto N ,00 Soma ,022% 0,916% , , , , ,82 Total , , , , , , ,94 Limite ao endividamento a médio e longo prazos (disponível), de acordo com a Lei das Finanças Locais ,85 (Unidade: Euro) Observações Órgão executivo Em de de Órgão deliberativo Em de de

90 Código Pocal:

91 Endividamento - Outras Dívidas a Terceiros Ano: 2013 Caracterização da dívida Dívida em 1 de Dívida em 31 janeiro de dezembro Observações ANTÓNIO PAULINO CARVALHO BARRÃO 199, EDP - Distribuição - Energia, S.A 1.646, Clube Cultural Rádio Marinhais 253, Repsol Portuguesa, S.A , , CICLOMOTOR ALMADENSE 120, J. RAQUEL - Materiais de Construção, Lda. 132, EMEGÁS - Sociedade Instaladora de Redes de Gás, Lda 647, VIDREIRA DE SANTA IRIA, Lda 747, TERMOINSTAL, Instalações Especiais, Lda ,15 141, LINDE SOGÁS, Lda 266, CALBRITA - Sociedade de Britas, S.A. 253,41 669, RICALARME - Soc. Alarmes e Representações, Lda. 20, AGRIBEN - Soc. Agro-Comercial de Benavente, Lda 213, PNEUMAGOS - Sociedade Comercial de Pneus, Lda 111, MENDES & IRMÃOS, Lda 2.294, José de Sousa Teixeira E Filhos, Lda 201, DESIDÉRIO ROCHA & ROCHA, Lda 5.717, INCM - Imprensa Nacional - Casa da Moeda, S.A. 40, CASA PAIM - Decorações FLORÊNCIO AUGUSTO CHAGAS, S.A. 322, Jacinto Marciano de Almeida 511, RIBAPEÇAS - Comércio de Peças para Autos, Lda 57, SAS - Sociedade de Assistência a Sinistros, Lda 446, VIFATO - Soc. Comerc. Equip. Prot. Indústria, Lda 1.263, Companhia das Lezirias, S.A 719, ALMEIDA & MATEUS, Lda 29, INFORMÁTICA EL CORTE INGLÉS, S.A. 117, QUIMITESTE - ENGENHARIA E TECNOLOGIA, Lda 512, MERCEDES-BENZ COMERCIAL (Alverca), S.A , Construções Pragosa, S.A. 781, GESTLUB - Sociedade Gestora de Lubrificantes, Lda 591, EDP Serviço Universal, S.A , PROFOR - Segurança, Sinaliz. E Acessor. Eléct., Lda 457,51 97, NEW TIME - Grupo Lusocede 5.497, Águas do Ribatejo, E.I.M , Ana Paula Francisco Montenegro 188, ENTREPOSTO MÁQUINAS, S.A. 92, CLAREX - Prod. Quimicos de Manut.Industrial,Lda 206, MINIERG, ESTUDOS ELECTROTÉCNICOS 922, VOZ RIBATEJANA, LDA. 319, M3-UNIPESSOAL, LDA. 121, DIÁLOGO INTENSO 61, Topásio Tintas - Unipessoal, Lda 498, ADSE , PT COMUNICAÇÕES S.A. 388, , O MIRANTE - Semanário Regional 245, Repsol Portuguesa, S.A. 700, EMEGÁS - Sociedade Instaladora de Redes de Gás, Lda 986, TERMOINSTAL, Instalações Especiais, Lda. 460,14 414,13 1

92 Endividamento - Outras Dívidas a Terceiros Ano: 2013 Caracterização da dívida Dívida em 1 de Dívida em 31 janeiro de dezembro Observações LINDE SOGÁS, Lda 429, CALBRITA - Sociedade de Britas, S.A. 141, Barraqueiro Transportes, S.A , MEO - Serviços de Comunicações e Multimédia, S.A. 15, AGRIBEN - Soc. Agro-Comercial de Benavente, Lda 217, SANTOS E MOURA - Inst. Musicais, Som Profissional, 116, MULTIRREGAS, de Carlos Augusto Mendes Boto 345, ET - Empresa de Export - Import e Cooperação Indust. -23,70 212, AIRC - Associação de Informática da Região Centro 419, GMA - Gilberto Martins Alves, Lda 768, SAS - Sociedade de Assistência a Sinistros, Lda PCP - FESTA DO AVANTE ASSOC. REGANTES BENEF. VALE DO SORRAIA 21, HIPERSERVE LDA. (Restaurante a Coudelaria) 350, UNISELF - Gestão Exploração Restaurantes de Empres , ZON Lusomundo Audiovisuais, S.A. 282, QUIMITESTE - ENGENHARIA E TECNOLOGIA, Lda 309, SETGÁS - Sociedade de Distribuição de Gás, S.A ,50 224, ECOLEZÍRIA - Empresa Intermunicipal para Tratament , EDP Serviço Universal, S.A ,09 739, Martins & Reis - Higiene, Segurança e Saúde no Tra 976, PROFOR - Segurança, Sinaliz. E Acessor. Eléct., Lda 383, AMBIMED 83, Águas do Ribatejo, E.I.M ,96 641, ZON TV Cabo Portugal, S.A. 123, PAMAFE INFORMÁTICA, LDA. 76, SUMA - Serviços Urbanos e Meio Ambiente, S.A , , CONSTRULINK - Tecnologias de Informação, S.A. 452,03 251, Augusto Mateus & Associados, Sociedade de Consulto Companhia de Seguros Açoreana, S.A , , GERTAL - Companhia Geral de Rest. e Alimentação, S.A , Recolte - Recolha, Trat. e Eliminação de Resíduos , EDP COMERCIAL - Comercialização de Energia, S.A 185, , Trabalho dependente , , Trabalho independente 2.546, , Sobretaxa IRS 2.433, IVA a Pagar - Aguardando processo de despesa 3.477, , Imposto uso e porte arma 25,81 25, TSU - Trabalhadores 7.723, , TSU - Retenção Pag. Fornecedores - DL 411/91 530, CGA - Funcionários e Agentes , , SAMS - Vereador 43,35 43, ADSE - Funcionários 14, Cofre de Previdência Func. Agentes do Estado 37,23 239, Fundo de Fiscalização Explosivos - PSP 11,22 11, Autoridade Florestal Nacional 345,38 277, Tribunal de Contas 199,52 199, Estado - Coimas e Outras Penalidades 15,00 15, NADIA SINALIZAÇÃO 88,93 2

93 Endividamento - Outras Dívidas a Terceiros Ano: 2013 Caracterização da dívida Dívida em 1 de Dívida em 31 janeiro de dezembro Observações EXTINCÊNDIOS-EQUIP.PROT. E SEGURANÇA, LDA 741, ELECTROTEJO - Instalações e Montagens Técnicas, S. 472, INFORMÁTICA EL CORTE INGLÉS, S.A. 333, INFORMÁTICA EL CORTE INGLÉS, S.A , PROTECNIL - Sociedade Técnica de Construções, S.A. 465, GIMA - Gestão de Imagem Empresarial, LDA , Retenções nos vencimentos , , STAL 621,71 605, SBSI 10,80 10, SFPA 29,46 29, Agrupamento de Escolas de Benavente 7.817, Ana Sofia Tomé Patrício 61, Raquel Duque Fonseca 37, Maria de Fátima Carlos Silva Santos 37, Elisabete Mateus Frederico 38, ACORIL Amilcar João Falua Ferreira 1.993,58 612, CONSTRUTEZE - Construções e Empreitadas de Obras 8.495, , PAULO & FILHOS, Lda , , Serafim Rodrigues dos Santos, Unipessoal, Lda 3.931,68 137, SERRALHARIA SOARES de António Manuel Serra Soares 358,00 358, CARLOS JOSÉ, Lda - Soc. de Construções e Terraplanagem , , MIMOGAL - Const. Civis, Lda 26,30 26, OMEP - Obras, Medições e Projectos, Lda. 896,00 896, TECNO GARDEN - Const. e Manut. de Espaços Verdes, 211,77 211, Joaquim Raimundo Miranda Jorge 756,28 756, Gilberto Martins Alves 2.270,17 489, REILIMA - Soc. Construções, Lda 2.314,43 757, Pedro Rodrigues Firmino, Lda 955,60 955, OH2 - Águas Técnicas e Serviços, Lda 9.082, , ELECTRO LAMPADINHA - Electricidade, Lda 739,83 739, PLANTIAGRO 124,00 124, CALCEBETO-Pavimentos e const. Civil, Lda 699,58 699, PLANOTEJO - Cooperativa Ribatejana de Construção Civil 1.997, , ELECTROTEJO - Instalações e Montagens Técnicas, S. 44, BETACIL - Construções, Lda 1.628, , SUALCENTRO - Supermercado de Alcatifas do Centro 431,25 431, CALCETAL 2 - Sociedade de Construções, Lda , , COSTA & LEANDRO, Lda 1.536,28 890, VALVAZ - Investimentos Imobiliários e Turísticos 953,46 953, ALVENOBRA - Sociedade de Construções,Lda 2.541, , PROTECNIL - Sociedade Tecnica de Construções, Lda 1.958, , OBRAS MODERADAS - Construções e Remodelações, Lda 1.290, , Serafim Rodrigues dos Santos 514, CONSÓRCIO PAULO & FILHOS, LDA/CASAPE,SA 5.656, , MATEUS & IRMÃOS, Lda 133,89 0, TEGAEL - Telecomunicações, Gás e electricidade, S.A 610,27 636, CONSTRUÇÕES TORRÃO, de Sérgio Fernandes Torrão 5.145, António José dos Santos Simões 536,60 536,60 3

94 Endividamento - Outras Dívidas a Terceiros Ano: 2013 Caracterização da dívida Dívida em 1 de Dívida em 31 janeiro de dezembro Observações Construções Pragosa, S.A , , Dupla Forma - Construção Civil e Obras Públicas, Lda 7.747,85 747, MÁRIO JOSÉ L. S. PREZADO 504,04 504, NIVELURBE - Infra-Estruturas Construção Civil, Lda 9.108, , GEOMOV - Construção e Movimentação de Terras, Lda 3.001, , ESTRELA DO NORTE - Engenharia e Construção, Lda 3.085, , CONSÓRCIO GEOMOV, LDA / ESTRELA DO NORTE, Lda 588,28 588, Temoamagra Téc. Modernas de Assent.s de Marmoriado 2.542, , POMBO & FERREIRA, LDA 1.221, , PINGUELO & MARTINS,LDA 676,88 676, Conspronel - Construção Civil e Projectos, Lda 436,57 436, A ENCOSTA - Construções, S.A. 6, AZUBETÃO - Materiais de Construção, Lda 246,95 257, SECAL - Engenharia e Construções, S.A ,43 453, IBERSILVA S.A.U.- Sucursal em Portugal 9.890, , CONSTROPE - Congevia, Engenharia e Construção, S.A , BEMARTEX - Metalo Técnica, Lda SOMOVE - Construções, Lda 3.425, PLANIREST - Construções, Lda 6.371, Maria de Lurdes C.M. da Silva Branco Mário Eduardo Silvestre Dário Rui Nobrega Marques Maria Fernanda João Bronze Ferreira Carlos Manuel Brandão Cabral Outras garantias- anteriores a , , CBE - Engenharia Construção em Telecomunicações, Lda 277,16 277, Prep. Alvará Sanitário 1.730, , Depósitos garantia - água , , Inscrição de Técnicos 1.000, , Loteamentos urbanos < , , Delfim Carlos Paiva 697,77 697, Pedro Manuel Almeida Coutinho 1.185, , Leonarda Mateus Rodrigues Alves 1.538, Sartigo - Construções, Lda 1.515, , D.S. Portugal - Exploração Turística, SA 2.081, , Paulo Jorge Tenreiro dos Santos Martins , , Ourivesaria e Óptica Ribatejo, Lda 205, ZON TV Cabo Portugal, S.A , CIBEN - IT And Business Solutions, S.A , , Optimus - Comunicações, S. A 730, , João Deus & Filhos, SA João Rodrigues Dias de Oliveira 193, Arlindo Pimentel do Rosário 336, Carlos Alberto dos Santos Marques 840, José Luis Gonçalves Moisés 339, Serviço de Estrangeiros e Fronteiras 15,00 35, Emolumentos notariais 151,63 151, Custas de processos de execução fiscal 620,29 620, Caminhos a peritos por vistorias 1.050, ,81 4

95 Endividamento - Outras Dívidas a Terceiros Ano: 2013 Caracterização da dívida Dívida em 1 de Dívida em 31 janeiro de dezembro Observações Autuantes e participantes 14,02 14, Seguro de Grupo 3, Governo Civil 10,47 10, Vistorias 52,07 52, PRID 6.858, , Autoconstrução 1.863, , Juntas de Freguesia , , Direcção Geral Espectáculos 94,72 94, ATAM 108,39 96, POC 254,88 254, Estágios 1.135, , Diversas 660,74 660, Censos 91 40,65 40, Censos ,74 224,74 TOTAL: , ,18 5

96 Código Pocal:

97 APROVAÇÃO Câmara Municipal... Reunião de /04/2014 Assembleia Municipal... Sessão de /04/2014

98 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 ÍNDICE 1 INTRODUÇÃO. 3 2 ANÁLISE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL 2.1 Orçamento Orçamento da receita Receitas correntes Receitas de capital Evolução das receitas Transferências e subsídios obtidos Orçamento da despesa Despesas correntes Despesas de capital Evolução das despesas Análise global Estrutura orçamental Plano Plurianual de Investimentos Investimento Municipal Recursos ao crédito Endividamento Liquido Municipal Análise financeira global Indicadores de análise da contabilidade orçamental RECURSOS HUMANOS 3.1 Efetivos Despesas com o pessoal - Limite legal ANÁLISE Á SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA 4.1 Demonstração de resultados Resultados operacionais Resultados financeiros Resultados extraordinários Situação financeira e patrimonial Imobilizado

99 Relatório de Gestão do Município de Benavente Indicadores de análise da contabilidade patrimonial EVOLUÇÃO DA DÍVIDA PROPOSTA DE APLICAÇÃO DE RESULTADOS ANEXOS I Indicadores para análise da contabilidade orçamental II Indicadores para análise da contabilidade patrimonial

100 Relatório de Gestão do Município de Benavente INTRODUÇÃO O Relatório de Gestão é um documento que evidencia a situação económica e financeira relativa ao exercício económico, espelhando a eficiência na utilização dos meios afetos à persecução das atividades desenvolvidas pelo Município e a eficácia na realização dos objetivos inicialmente aprovados, utilizando, para o efeito, a informação produzida pelos módulos da contabilidade orçamental (execução orçamental da receita e da despesa) e da contabilidade patrimonial (balanço e demonstração de resultados). Em cumprimento do disposto no artigo 33.º, n.º 1, alínea i), do Anexo I à Lei n.º 75/2013, de 12 de setembro, apresenta-se a Prestação de Contas relativa ao ano de 2013, constituída pelo presente Relatório e pelas Demonstrações Financeiras. Os documentos foram elaborados de acordo com o n.º 2 do ponto 2 das Considerações Técnicas estabelecidas no Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro e com a Resolução n.º 4/ ª Secção do Tribunal de Contas. 3

101 Relatório de Gestão do Município de Benavente ANÁLISE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL A análise da execução orçamental consubstancia-se no desenvolvimento das ações necessárias à arrecadação de receitas previstas e à realização de despesas inscritas no Orçamento, visando alcançar os objetivos fixados nas Grandes Opções do Plano. A atividade desenvolvida ao longo do ano em apreciação, relativamente aos objetivos estabelecidos nas Grandes Opções do Plano e no Orçamento, refletiu-se nas seguintes taxas de execução: - a execução orçamental foi atingida uma taxa de 86,38% na despesa e de 95,32% na receita, correspondendo a um montante de ,44 e ,83, respetivamente, transitando para a gerência seguinte um saldo de ,39; e - as Grandes Opções do Plano apresentaram um coeficiente de realização de 76,88%, atingindo um valor de , ORÇAMENTO O Orçamento Municipal é um documento de elevada importância, onde são previstas todas as receitas e as despesas que a autarquia pretende arrecadar e realizar ao longo do ano civil. Porém, não obstante de configurar um documento essencial na gestão diária da autarquia e de ser elaborado com o máximo rigor, não passa de um documento previsional, estando dotado de alguma flexibilidade para responder a eventuais imprevistos que possam surgir. Assim, para fazer face a essas situações, podem as autarquias locais, de acordo com o Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro, efetuar alterações ou revisões orçamentais durante o ano. Neste sentido, foram efetuadas durante o ano de 2013 duas revisões e catorze modificações/alterações aos documentos previsionais (Orçamento e Grandes Opções do Plano). 4

102 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 SITUAÇÃO FINANCEIRA A 31 DEZEMBRO 2013 (Unidade em: ) ORIGEM DE FUNDOS APLICAÇÃO DE FUNDOS SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR ,45 1,41% RECEITAS CORRENTES DESPESAS CORRENTES Impostos diretos ,53 44,29% Despesas com o pessoal ,76 35,37% Impostos indiretos ,20 1,09% Aquisição de bens e serviços ,67 28,64% Taxas, multas e outras penalidades ,13 0,62% Juros e outros encargos ,32 0,12% Rendimentos de propriedade 1.648,21 0,01% Transferências correntes ,14 7,35% Transferências correntes ,73 27,56% Outras despesas correntes ,70 0,92% Venda de bens e serviços correntes ,77 14,15% Outras receitas correntes ,89 0,52% Soma das receitas correntes ,46 88,24% Soma das despesas correntes ,59 72,40% RECEITAS DE CAPITAL DESPESAS DE CAPITAL Venda de bens de investimento ,02 0,15% Aquisição de bens de investimento ,67 6,87% Transferências de capital ,65 7,68% Transferências de capital ,71 6,68% Passivos financeiros ,46% Passivos financeiros ,02 4,49% Outras receitas de capital ,28 1,03% Outras despesas de capital ,45 0,18% Soma das receitas de capital ,95 10,31% Total das despesas capital ,85 18,22% OUTRAS RECEITAS Reposições não abatidas nos pagamentos 5.966,97 0,03% Saldo para a gerência seguinte ,39 9,38% Total Geral ,83 10% Total Geral ,83 10% Para uma avaliação pormenorizada da execução do orçamento, é indispensável a consulta dos mapas de Controlo Orçamental da Receita e da Despesa (documentos n. os 6 e 7 da prestação de contas). 5

103 Relatório de Gestão do Município de Benavente ORÇAMENTO DA RECEITA O Orçamento de 2013 apresentava uma dotação inicial prevista no valor de , da qual correspondia a Receitas Correntes e a Receitas de Capital (inclui Outras Receitas). No decorrer do exercício, foram efetuadas modificações ao Orçamento que aumentaram as receitas em ,45, correspondendo à inscrição do saldo da gerência anterior ,45 e à contração de um empréstimo de curto prazo. (variação percentual de 2,81%). O grau de execução orçamental da receita atingiu os 95,32%, traduzindo-se em ,83 recebidos, repartidos por: 88,24% em Receitas Correntes ( ,46); e 11,76% em Receitas de Capital ( ,37). Estes montantes representam um acréscimo global de 4,57% comparativamente a 2012, sendo o aumento de quase 1,5 milhões de euros em Impostos Diretos cobrados o principal responsável RECEITAS CORRENTES Pela sua natureza, as Receitas Correntes detêm uma grande importância na gestão financeira das autarquias. Com uma execução que excedeu em 4,96% a dotação inicial corrigida, os mais de 15,1 milhões de euros representam uma base consistente no financiamento de um conjunto de despesas regulares e imprescindíveis ao funcionamento da Autarquia. Composição Previsões Corrigidas Valor Executado Bruto Taxa de Execução 01 Impostos diretos , ,53 122,20% 02 Impostos indiretos , ,20 267,86% 04 Taxas, multas e outras penalidades , ,13 88,73% 05 Rendimentos de propriedade ,21 75,61% 06 Transferências correntes , ,73 83,31% 07 Venda de bens e serviços correntes , ,77 105,22% 08 Outras receitas correntes , ,89 293,79% Total das Receitas Correntes , ,46 104,96% 6

104 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Note-se que apenas as Taxas, Multas e Outras Penalidades, os Rendimentos de Propriedade e as Transferências Correntes tiveram taxas de execução inferiores a 100%. Por seu lado, os restantes agregados apresentam execuções com excedentes bastante consideráveis face ao previsto. Receitas Correntes realizadas Impostos diretos Impostos indiretos 16% Taxas, multas e outras penalidades 31% 50% Rendimentos de propriedade Transferências correntes 1% 1% Venda de bens e serviços correntes Outras receitas correntes As Receitas Correntes apresentam uma estrutura idêntica à do exercício anterior, sendo os Impostos Diretos os que maior peso têm, representando mais de 50% do total deste tipo de receitas e 44,29% das Receitas Totais. Seguem-se as Transferências Correntes com pouco mais de 31% e a Venda de Bens e Serviços Correntes com cerca de 16%, responsáveis por 27,56% e 14,15% do total das receitas, respetivamente. (Note-se, porém, que, como consequência dos reembolsos e restituições pagos, a receita corrente cobrada líquida atinge ,92, uma devolução de receitas de quase 58 mil euros.) Composição Previsões Corrigidas Valor Executado Bruto Diferenças Taxa de Execução Imposto municipal sobre imóveis (IMI) , ,41 120,05% Imposto único de circulação (IUC) , ,60 135,74% Imposto municipal sobre transmissões de imóveis (IMT) , ,47 138,39% Derrama , ,90 70,08% Impostos abolidos 16,00-16,00 % Contribuição especial 5, , , ,00% Total dos Impostos Diretos , , ,53 122,20% 7

105 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Conforme referido anteriormente, os Impostos Diretos aparecem como a principal origem das receitas municipais, apresentando uma execução que excede as previsões em 22,20%. Salientam-se, na estrutura dos Impostos Diretos, o Imposto Municipal sobre Imóveis e o Imposto Municipal sobre Transmissão de Imóveis, que contribuíram com 29,84% e 13,74%, respetivamente, para o total da cobrança das Receitas Correntes. Em termos de execução, apenas a Derrama e os Impostos Abolidos viram os seus recebimentos aquém do estimado em ,90, tendo as restantes rubricas apresentado excedentes que totalizaram , RECEITAS DE CAPITAL Em 2013, as Receitas de Capital apenas realizaram pouco mais de metade do orçamentado, devendo-se, principalmente, a atrasos nas obras financiadas pelo QREN via Transferências de Capital. Composição Previsões Corrigidas Valor Executado Bruto Taxa de Execução 09 Venda de bens de investimento ,02 40,11% 10 Transferências de capital , ,65 55,02% 12 Passivos financeiros % 13 Outras receitas de capital ,62 28,08% Total das Receitas de Capital , ,29 53,08% 8

106 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Receitas de Capital realizadas % 10% 14% Venda de bens de investimento Transferências de capital Passivos financeiros Outras receitas de capital 1% Deste modo, e à semelhança de exercícios anteriores, as Transferências de Capital constituem a principal componente das Receitas de Capital, atingindo ,65, ou seja, cerca de três quartos das receitas desta natureza EVOLUÇÃO DAS RECEITAS Até ao ano de 2007, as Receitas Correntes Totais apresentavam uma tendência de crescimento, impulsionadas principalmente pelas Receitas Correntes. No entanto, a partir de 2008, estas Receitas Correntes (nomeadamente, os Impostos Diretos) iniciam uma trajetória decrescente, fruto da crise económica até hoje presente. Até 2009, este efeito não é suficiente para que as Receitas Totais entrem em declínio, havendo forte compensação pelas Receitas de Capital. Porém, logo em 2010, as Receitas Totais acabam por ceder e tomam também o sentido descendente, que se mantem até 2012, havendo uma ligeira recuperação no exercício de 2013, maioritariamente por via dos Impostos Diretos. 9

107 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Receitas de Correntes milhares de euros / 21,58% 10,52% 6,77% 8,44% 2,65% 8,35% 0,68% 42,17% -10,29% -15,98% -6,16% 3,67% -10,86% 16,64% Receitas de Capital / 0,32% 39,34% 118,61% -51,53% 30,54% 14,01% -10,65% -59,89% 127,88% 67,91% -52,10% -4,68% -0,41% -41,15% Receitas Totais / 16,54% 16,40% 34,10% -15,46% 9,02% 9,90% -2,54% 15,62% 2,18% 0,91% -21,54% 1,96% -8,86% 4,57% * Receitas de Capital incluem Outras Receitas e Saldo da Gerência Anterior Milhares de Euros Anos Receitas de Correntes Receitas de Capital Receitas Totais Desde 2000, a taxa de crescimento das Receitas Correntes vinha a diminuir, demonstrando uma tendência para a sua variação positiva se aproximar de zero. No entanto, 2007 sofreu um aumento na ordem dos 42,17%, tendo superado todas as expetativas, mas passando nos anos posteriores a variações negativas, com exceção de Em 2013, dá-se uma recuperação apreciável com um aumento de 16,64% relativamente a A evolução das receitas de capital tem registado ao longo dos anos grandes oscilações, tendo apresentado em 2013 uma taxa de crescimento negativa considerável na ordem dos 41,15%. O aumento das Receitas Corrente é suficientemente poderoso para arrastar o total das receitas no sentido ascendente com uma taxa de variação percentual de 4,57%. 10

108 Relatório de Gestão do Município de Benavente TRANSFERÊNCIAS E SUBSÍDIOS OBTIDOS Como já foi referido, as Transferências, tanto Correntes como de Capital, assumem elevado relevo nas respetivas categorias. Transferências Correntes Capital Orçadas Obtidas % Orçadas Obtidas % Administração Central Estado Fundo de Equilíbrio Financeiro , ,00 10% , ,00 10% Fundo Social Municipal , ,00 10% Participação - IRS ( 5%) , ,00 10% Outras , ,55 66,81% Estado-Particip.comunit.projetos cofinanciados , ,65 45,31% Serviços e fundos autónomos ,18 180,76% Empresas públicas ,00 % ,00 % Instituições sem fins lucrativos % Total , ,73 83,31% , ,65 55,02% Cinco das rubricas incluídas nas Transferências Correntes apresentadas no quadro acima cumprem as estimativas na sua plenitude. Excetuam-se as Outras Transferências do Estado (que se referem às matérias da educação pré-escolar e escolar, habitação social, gabinete florestal e CPCJ) e as provenientes de Empresas Públicas (relativas à conservação e reabilitação de estradas desclassificadas PRN 2000 Estradas de Portugal), ficando, respetivamente, pelos 66,81% e 0% do orçado. Em suma, a taxa de execução das Transferências Correntes fixou-se nos 83,31%. Relativamente às Transferências de Capital, a sua execução foi fraca, atingindo pouco mais de metade do estimado. Esta situação deveu-se à Participação Comunitária em Projetos Cofinanciados - QREN (pelos atrasos nas obras de beneficiação das EB1 de Benavente e Samora Correia) e, uma vez mais, às transferências proveniente de Empresas Públicas (referentes à beneficiação da EN municipal PRN 2000 Estradas de Portugal), não indo além dos 45,31% e 0% do previsto, respetivamente. 11

109 Relatório de Gestão do Município de Benavente ORÇAMENTO DA DESPESA Durante o exercício de 2013, o totalizador das despesas dotadas corrigidas apresentou o valor de ,45, dos quais ,45 eram respeitantes a Despesas Correntes e ,00 a Despesas de Capital. O montante total de despesas executadas no ano em apreciação foi de ,44 ( ,59 relativo a Despesas Correntes e ,85 a Despesas de Capital), apresentando uma taxa de execução de 86,38% DESPESAS CORRENTES As Despesas Correntes compreendem todas as despesas realizadas com a manutenção dos equipamentos e funcionamento dos órgãos. Face à sua natureza, este tipo de despesas apresenta um comportamento pouco flexível. A taxa de execução das Despesas Correntes é de 95,93%, tendo toda a sua composição registado execuções acima dos 90%. Composição Previsões Corrigidas Valor Executado Taxa de Execução 01 Despesas com o pessoal , ,76 99,39% 02 Aquisição de bens e serviços , ,67 91,77% 03 Juros e outros encargos ,32 95,86% 04 Transferências correntes ,14 97,42% 06 Outras despesas correntes , ,70 91,46% Total das Despesas Correntes , ,59 95,93% As Despesas com Pessoal acusaram um peso de 48,85% no total da Despesa Corrente e de 39,03% no total da despesa municipal em Outra das rubricas com elevada influência nas Despesas Correntes é a Aquisição de Bens e Serviços, com um peso de 39,56%, como se pode verificar no gráfico que se segue. 12

110 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Despesas Correntes realizadas Despesas com o pessoal 49% Aquisição de bens e serviços 1% 10% 0% 40% Juros e outros encargos Transferências correntes Outras despesas correntes DESPESAS DE CAPITAL As Despesas de Capital obtiveram uma taxa de execução de 61,90%, tendo, portanto, sido na sua totalidade inferiores ao previsto em 38,10%. Esta situação deve-se ao facto de não ter sido concretizada a totalidade dos investimentos previstos, ficando por uma execução que não chega aos 40%. Os restantes agregados atingiram percentagem de realização entre os 90% e os 100%. Composição Previsões Corrigidas Valor Executado Taxa de Execução 07 Aquisição de bens de investimento , ,67 38,77% 08 Transferências de capital , ,71 95,18% 09 Ativos financeiros 10 Passivos financeiros ,02 99,99% 11 Outras despesas de capital , ,45 90,08% Total das Despesas Capital , ,85 61,90% A composição deste tipo de despesa cinge-se maioritariamente à Aquisição de Bens de Investimento e às Transferências de Capital, cujos montantes correspondem a 37,73% e 36,69% das Despesas de Capital e 7,59% e 7,38% das Despesas Totais. As Transferências de Capital atingem montantes muito significativos ( ,71), em virtude das transferências efetuadas para o Município de Vila Franca de Xira Acessos ao novo Hospital e para as várias associações, coletividades e Juntas de Freguesias do 13

111 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Concelho, continuando, desta forma, a investir nos equipamentos colocados à disposição das populações, mesmo que de forma indireta. Despesas de Capital realizadas % 37% Aquisição de bens de investimento Transferências de capital Ativos financeiros 1% 24% 0% Passivos financeiros Outras despesas de capital EVOLUÇÃO DA DESPESA As Despesas Correntes têm um comportamento rígido por incluírem uma forte componente de despesas obrigatórias. Até 2007, este tipo de despesas demonstrou um perfil de crescimento que, por força da transferência de novas competências por parte da Administração Central, bem como da entrada em funcionamento dos equipamentos financiados pelos fundos comunitários, pressionam este tipo de despesas no sentido ascendente. Porém, a partir de 2008, a evolução das despesas correntes inverteu a anterior tendência de crescimento, sendo a maior descida a registada no ano 2012, como consequência das medidas de contenção da despesa implementadas, com relevo para a suspensão do pagamento de subsídios de Férias e de Natal aos trabalhadores. As despesas de capital, à semelhança das receitas da mesma natureza, têm registado ao longo dos anos grandes oscilações, como resultado das necessidades e possibilidades de investimento. 14

112 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 milhares de euros Despesas Correntes ,35% 16,40% 38,82% 0,85% 6,50% 11,65% 0,78% 26,24% -6,59% -2,32% -4,71% -0,80% -12,25% 1,95% Despesas Capital / 29,47% 34,06% 15,95% -39,82% 23,59% 8,03% -9,44% -51,28% 58,41% 39,00% -47,63% 18,47% -0,27% Despesas Totais - 21,50% / 16,25% 24,32% 27,76% -16,99% 11,93% 10,38% -2,74% 1,43% 3,40% 7,41% -17,79% 2,94% -9,58% -3,83% Milhares de Euros Anos Despesas Correntes Despesas Capital Despesas Totais Comparativamente a 2012, as Despesas Correntes do ano em análise observaram as maiores subidas nas Despesas com o Pessoal com subsídios de férias e de Natal, devido à sua reposição (com consequente repercussão nos encargos da entidade para a Caixa Geral de Aposentações, que também subiu de 15% para 20%), e na Aquisição de Bens e Serviços. Quanto a Despesas de Capital, uma comparação entre 2012 e 2013 não terá grande significado. Como resultado, as Despesas Totais descem quase 4% relativamente ao ano anterior. 15

113 Relatório de Gestão do Município de Benavente ANÁLISE GLOBAL ESTRUTURA ORÇAMENTAL O exercício em análise apresenta a seguinte estrutura de Receitas e Despesas Correntes e de Capital: Composição Valor em euros % Receitas Correntes ,46 88,24% Receitas de Capital ,95 10,31% Outras Receitas (inclui saldo de 2012) ,42 1,44% Total da Receita ,83 10% Despesas Correntes ,59 79,89% Despesas de Capital ,85 20,11% Total da Despesa ,44 10% Basicamente, a estrutura orçamental apresenta uma disposição semelhante à dos anos anteriores, tendo como aspeto mais relevante o facto das receitas correntes cobrirem as despesas correntes, respeitando, desta forma, o princípio contabilístico do equilíbrio corrente. Deste modo, é gerada uma poupança corrente de ,87, que suportou uma parcela das despesas de capital. milhares de euros Despesas Correntes Despesas Capital Despesas Totais Receitas Correntes Receitas Capital Receitas Totais * Receitas de Capital incluem Outras Receitas e Saldo da Gerência Anterior 16

114 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Evolução das Receitas e das Despesas Milhares de euros Receitas Correntes Despesas Correntes Receitas Capital Despesas Capital Da evolução das Receitas e Despesas Correntes conclui-se que ambas tiveram tendências semelhantes, havendo crescimento até 2007 e a partir daí diminuição, recuperando, novamente, em As poupanças correntes vinham, de um modo geral, a esbater-se (com exceção para os anos de 2007 e 2008), mas parecem começar a retomar significativamente em Quanto às Receitas e Despesas de Capital, os seus comportamentos são mais irregulares, tendo havido apenas dois anos (2009 e 2010) em que a receita superou a despesa. Na generalidade, a diferença entre os agregados correntes e os de capital vem aumentando. Mais uma vez, em 2013, esta tendência confirma-se, com Receitas e Despesas Correntes a aumentarem e Receitas e Despesas de Capital a diminuírem. 17

115 Relatório de Gestão do Município de Benavente PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS Através da execução anual do Plano Plurianual de Investimentos, (Ponto 7.4 Execução anual do PPI), pode verificar-se a situação financeira real de cada projeto a 31 de dezembro de Os investimentos orçamentados e executados distribuíram-se pela classificação funcional da seguinte forma: Dotação Realização Código Classificação Funcional Inicial Final Valor Coef. em euros em euros em euros em % 1. FUNÇÕES GERAIS SERVIÇOS GERAIS DE ADMINIST. PÚBLICA Administração geral ,88 16,41% SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICA Proteção civil e luta contra incêndio ,80 56,68% 2. FUNÇÕES SOCIAIS EDUCAÇÃO Ensino não superior ,40 39,03% SEGURANÇA E AÇÃO SOCIAL Ação Social 5.00 % HABITAÇÃO E SERVIÇOS COLETIVOS Habitação ,21 32,40% Ordenamento do território ,81 49,30% Saneamento ,09 10,82% Resíduos sólidos ,83 41,88% Proteção meio ambiente e conserv. natureza , ,04 8,11% SERV. CULTURAIS, RECREAT. E RELIGIOSOS Cultura ,99 67,86% Desporto, recreio e lazer , ,83 74,84% 3. FUNÇÕES ECONÓMICAS INDÚSTRIA E ENERGIA ,57 30,36% TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES Transportes rodoviários , ,22 87,06% TOTAL , ,67 38,77% Os investimentos realizados pelo Município de Benavente no ano de 2013 atingiram o montante de ,67, traduzindo-se num grau de concretização global de 38,77%. 18

116 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Em termos de classificação funcional, observam-se realizações acima dos 50% nos transportes rodoviários, no desporto, recreio e lazer (Complexo Desportivo dos Camarinhais), na cultura (Centro Cultural de Samora Correia) e na proteção civil. Em termos absolutos, verificou-se uma concentração do investimento municipal, principalmente, nos campos do ensino não superior, com as grandes reparações/beneficiações das EB1s de Benavente e Samora Correia, e dos transportes rodoviários. 2.3 INVESTIMENTO MUNICIPAL Aquisição de bens de Capital - Investimentos Realizado em 2013 (em euros) Investimentos Valor % Terrenos ,02 3,74% Habitação % Edifícios ,43 76,19% Construções diversas ,92 17,70% Material de transporte 4.452,81 0,38% Equipamento de informática 5.145,65 0,44% Software informático 6.244,64 0,53% Equipamento administrativo 864,88 0,07% Equipamento básico 7.022,42 0,60% Ferramentas e utensílios 4.097,90 0,35% Outros investimentos % Total do Investimento ,67 10% Investimentos realizados % 4% 0% 1% 76% 18% 0% 1% Terrenos Habitação Edifícios Construções diversas Material de transporte Equipamento de informática Software informático Equipamento administrativo Equipamento básico Ferramentas e utensílios Outros investimentos 0% 19

117 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 As Construções Diversas (referindo-se, nomeadamente, à construção de viadutos, arruamentos e obras complementares e parques e jardins) e os Edifícios (mais concretamente, a construção, reparação e beneficiação de escolas) continuam a ser as rubricas que mais meios absorvem. Efetivamente, mais de 93% do investimento realizado foi dedicado a estes dois tipos de investimento. 2.4 RECURSO AO CRÉDITO De acordo com o estipulado no n.º 1 do artigo 38.º da Lei n.º 2/2007, de 15 de janeiro (Lei das Finanças Locais), os municípios podem contrair empréstimos e utilizar aberturas de crédito junto de quaisquer instituições autorizadas por lei a conceder crédito. O recurso a esta fonte de financiamento das autarquias locais encontra-se regulado pelo Decreto Lei n.º 258/79, de 28 de julho, com as alterações introduzidas pela citada Lei das Finanças Locais, que revogou tacitamente algum do seu articulado. Em ambos os diplomas estão previstos três tipos de empréstimos. Curto prazo Os empréstimos a curto prazo podem ser contraídos unicamente para acorrer a dificuldades de tesouraria, devendo ser amortizado até um ano após a sua contratação. Em 2013, o Município de Benavente recorreu ao crédito de curto prazo no montante de para fazer face a dificuldades de tesouraria. O montante máximo possível de endividamento de curto prazo a 31 de dezembro de 2013 seria de ,89, de acordo com o n.º 1, do artigo 39.º da Lei 2/2007, de 15 de janeiro (em cada momento, 10% da soma do montante das receitas provenientes dos impostos municipais, das participações do município no FEF e no IRS, da derrama e da participação nos resultados das entidades do setor empresarial local, relativas ao ano anterior). 20

118 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Médio e longo prazos Os empréstimos de médio e longo prazos podem ser contraídos para aplicação em investimentos, para saneamento financeiro ou para reequilíbrio financeiro dos municípios. Têm um prazo de vencimento adequado à natureza das operações que visam financiar, não podendo, em caso algum, exceder a vida útil do respetivo investimento. São considerados de médio prazo os empréstimos com maturidade entre 1 e 10 anos e de longo prazo os que apresentam maturidade superiores. O montante em dívida de cada município referente a este tipo de empréstimos não pode exceder, em 31 de dezembro de cada ano, a soma do montante das receitas provenientes dos impostos municipais, das participações do município no FEF, da participação no IRS e da participação nos resultados das entidades do setor empresarial local e da derrama, relativas ao ano anterior, de acordo com o n.º 2, do artigo 39.º da Lei n.º 2/2007, de 15 de janeiro. Excecionam-se os empréstimos e as amortizações destinados ao financiamento de investimentos no âmbito da Iniciativa Operações de Qualificação e Reinserção Urbana de Bairros Críticos, os quais devem ser previamente autorizados por despacho do membro do Governo responsável pela área das finanças. No ano de 2013, o Município de Benavente iniciou a sua gerência com uma dívida de ,96, resultante de diversos empréstimos a médio e longo prazos contraídos junto das instituições de crédito Caixa Geral de Depósitos, Banco Português de Investimentos e Caixa Crédito Agrícola. Tendo amortizado ,52 (a que corresponderam ,75 de juros pagos), o capital ainda em dívida a 31 de dezembro era de ,94 (Ponto Empréstimos). 2.5 ENDIVIDAMENTO LÍQUIDO MUNICIPAL O montante do endividamento líquido municipal é calculado de acordo com a Lei das Finanças Locais (n.º 1 do artigo 37.º da Lei n.º 2/2007, de 15 de janeiro), sendo equivalente à diferença entre a soma dos passivos, qualquer que seja a sua natureza, incluindo os empréstimos, os contratos de locação financeira e as dívidas a fornecedores e a soma dos ativos, designadamente o saldo de caixa, os depósitos em instituições financeiras, as aplicações de tesouraria e os créditos sobre terceiros. 21

119 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 A 31 de dezembro de 2013, observou-se um endividamento líquido negativo de ,33, o que significa que os ativos superaram largamente os passivos, como se demonstra no quadro seguinte: ENDIVIDAMENTO LÍQUIDO DO MUNICÍPIO EM Códigos Descrição Ativos Passivos Caixa e Depósitos em Instituições Financeiras , Clientes, c/c 3.303, Contribuintes, c/c 213 Utentes, c/c 217 Clientes e utentes c/cauções 218 Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , Fornecedores, c/c , Fornecedores - faturas receção e conferência , Empréstimos bancários de médio e longo prazos ,94 24 Estado e outros entes públicos , Fornecedores de imobilizado 1.163, Fornecedores imob. - faturas receção e conferência , Pessoal , Sindicatos 646, Devedores e credores diversos , , Acréscimos de proveitos , Custos diferidos 1.643, Acréscimo de custos , Partes de capital ,86 Total , ,52 Endividamento Líquido (Passivos - Ativos) ,33 O limite ao endividamento líquido total de cada Município é calculado nos termos da Lei n.º 2/2007, de 15 de janeiro, tendo em conta o montante das receitas provenientes dos impostos municipais e as receitas provenientes da participação do Município no Fundo de Equilíbrio Financeiro e do IRS do exercício do ano anterior, não podendo aquele limite exceder 125% do montante destas receitas. 22

120 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 Limites de Endividamento Municipal para 2013 Designação Montante (euros) Observações (1) Imposto Municipal sobre Imóveis - IMI ,67 (2) Imposto Municipal s/ Transmissões onerosas de Imóveis - IMT ,82 (3) Imposto Municipal s/ Veículos / Imposto Único de Circulação - IMV/IUC ,12 (4) Contribuição Autárquica (5) Sisa (6) Derrama ,32 (8) Participação no FEF + IRS (OE 2012) ,00 (9) Total Receitas ,93 (9) = Σ de (1) a (8) (10) Limite ao endividamento a curto prazo ,89 (10) = (9) 10% (11) Limite ao endividamento a médio e longo prazos ,93 (11) = (9) 100% (12) Limite ao endividamento líquido ,66 (12) = (9) 125% À semelhança do Orçamento do ano anterior, o Orçamento de Estado para 2013, no seu artigo 98.º n.º 1, vem impor que o limite ao endividamento líquido de cada município para 2013 corresponda ao menor dos seguintes valores: a) limite do endividamento líquido de 2012; b) limite resultante do disposto no n.º 1 do artigo 37.º da Lei das Finanças Locais, conforme o quadro anterior. O n.º 3 do mesmo artigo diz, ainda, que, para o mesmo ano, a contratação de novos empréstimos de médio e longo prazos passa a estar limitada ao valor resultante do rateio do montante global das amortizações efetuadas pelos municípios em 2011, proporcional à capacidade de endividamento disponível para cada município. 23

121 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 ENDIVIDAMENTO LÍQUIDO DO MUNICÍPIO EM Códigos Descrição Ativos Passivos Caixa e depósitos em instituições financeiras , Clientes, c/c 3.183, Contribuintes, c/c 213 Utentes, c/c 217 Clientes e utentes c/cauções 218 Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , Fornecedores, c/c , Fornecedores - faturas em receção e conferência , Empréstimos bancários de médio e longo prazos ,96 24 Estado e outros entes públicos , Fornecedores de imobilizado 472, Fornecedores imob. - faturas em receção e conferência , Pessoal , Sindicatos 661, Devedores e credores diversos , Acréscimos de proveitos , Custos diferidos 2.240, Acréscimo de custos , Partes de capital ,86 Total , ,80 Endividamento Líquido (Passivos - Ativos) 6.850,93 Situação face aos limites de Endividamento Municipal em (LOE 2013, art.º 98.º, n.º 1) Designação Valor Obs. (1) Limite ao endividamento líquido 6.850,93 (2) Endividamento líquido em ,33 (3) Valor disponível para o limite ao endividamento líquido ,26 (3) = (1) (2) Podemos, então, concluir que o limite de endividamento líquido do Município de Benavente a 31/12/2013 de acordo com as normas do Orçamento Estado para 2013 é de 6.850,93 (uma vez este é o menor dos valores para o endividamento liquido). De qualquer modo, este limite seria sempre cumprido uma vez que o endividamento líquido no final do exercício era negativo. 24

122 Relatório de Gestão do Município de Benavente ANÁLISE FINANCEIRA GLOBAL Síntese da Situação Financeira (Unidade em: milhares de euros) Anos Receitas Correntes Despesas Correntes Poupança Corrente Receitas de Capital Despesas de Capital Saldo de Capital Saldo Inicial Receitas Totais Despesas Totais Saldo Final Endividamento de Curto Prazo Empréstimos Encargos assumidos e não Pagos Saldo Final / End. De Curto Prazo (%) 8,35 3,56 3,76 208,28 137,39 89,60 11,95 5,24 20,66 289, Milhares de Euros Anos Poupança Corrente Saldo de Capital Saldo Final As receitas correntes arrecadadas pelo município apresentam um saldo superior ao apurado pelas despesas da mesma natureza, traduzindo-se, deste modo, na formação de poupança corrente. Nas rubricas de capital, os défices registados no ano em apreciação foram cobertos através do recurso à poupança corrente e ao saldo inicial do exercício. 25

123 Relatório de Gestão do Município de Benavente INDICADORES DE ANÁLISE DA CONTABILIDADE ORÇAMENTAL Grau de cobertura global das receitas e das despesas: Receita Total / Despesa Total ,95% 100,66% 114,74% 113,39% 106,53% 93,72% 100,70% 101,50% 108,80% Receita Corrente / Despesa Corrente ,63% 109,63% 123,34% 118,46% 101,90% 100,35% 106,31% 106,54% 121,89% O município tem conseguido cobrir as suas despesas correntes com as suas receitas da mesma natureza. Depois de um período de redução da cobertura corrente, em 2012 e 2013 verificaram-se aumentos ligeiros. Estrutura da receita: Impostos Diretos / Receita Total ,97% 41,23% 43,92% 42,69% 34,29% 43,60% 38,2062% 37,50% 44,92% Passivos Financeiros / Receita Total 100 2,25% 2,70% % 1,15% 5,61% 2,86% 4,20% 4,58% 1,48% O presente indicador demonstra o peso das receitas provenientes dos impostos diretos sobre a totalidade da receita, o qual apresenta uma média de quase 41% nos últimos nove anos, refletindo, desta forma, uma margem positiva de autonomia financeira. A importância dos empréstimos de terceiros na receita total da autarquia evidencia uma reduzida influência sobre a totalidade da receita do município, traduzindo a opção política de não endividamento excessivo seguida ao longo dos anos. Estrutura da despesa: Despesa de Capital / Despesa Total ,37% 32,00% 15,37% 23,55% 30,47% 19,41% 22,34% 24,63% 20,11% Investimentos / Despesa Total ,92% 26,37% 9,32% 17,142% 24,08% 11,32% 10,37% 11,17% 7,59% Pessoal / Despesa Total ,05% 36,7 5% 37,21% 36,12% 34,73% 41,88% 37,33% 35,99% 39,03% Serviço da Dívida / Despesa Total 100 2,13% 2,45% 3,04% 2,73% 2,32% 3,57% 8,07% 9,46% 5,08% 26

124 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 No período em análise, a despesa de capital corresponde a 20,11% da despesa total, sendo que apenas 7,59% desta foi canalizada para o investimento direto realizado pela autarquia. Os custos com pessoal ultrapassam os 39% do total da despesa realizada no ano de 2013, numa tendência crescente em relação ao ano transato por se ter reposto os subsídios de férias e de natal. As despesas com amortizações e juros, decorrentes da contração de empréstimos, têm um peso pouco significativo na totalidade da despesa da autarquia, tendo-se verificado no ano em apreciação uma diminuição (4,38%) relativa ao período homólogo. Grau de financiamento do investimento: Fundos Municipais de Capital / Investimento (PPI) ,37% 41,77% 28,29% 40,64% 25,94% 64,34% 65,30% 61,86% 47,35% Passivos Financeiros (RECEITA) / Investimento (PPI) 100 8,04% 10,30% % 7,59% 24,83% 23,70% 40,54% 41,62% 21,24% A evolução deste rácio mostra que o investimento municipal apresenta grandes oscilações na dependência dos Fundos Municipais. No ano em análise, 47,35% do Investimento foi financiado pelos Fundos Municipais, apresentando um decréscimo de cerca de 14,51% face ao ano anterior. Grau de endividamento: Serviço da Dívida / Receita Total 100 2,13% 2,44% 2,65% 2,41% 2,18% 3,52% 8,06% 9,33% 4,67% Cerca de 5% da receita total destinou-se a fazer face aos juros e amortizações decorrentes da contração de empréstimos, demonstrando-se aqui que o peso das despesas inerentes aos empréstimos bancários no total da receita não é muito significativo. 27

125 Relatório de Gestão do Município de Benavente RECURSOS HUMANOS EFETIVOS De acordo com o tratamento estatístico ao Balanço Social elaborado ao abrigo do Decreto- Lei n.º 190/96, de 9 de outubro, abrangendo todos os trabalhadores do Município, independentemente do vínculo, salientam-se conforme os indicadores apurados em 31 de dezembro, os seguintes aspetos: A atividade desenvolvida na Câmara Municipal de Benavente incidiu sobre um universo de 321 efetivos ao seu serviço para levar a cabo as suas atribuições, registando-se uma diminuição de 14 efetivos relativamente ao ano anterior. Dos 321 trabalhadores do Município, 315 são trabalhadores com contrato por tempo indeterminado e 6 com contrato de avença. Para efeitos de controlo da diminuição de efetivos são considerados 310 trabalhadores, por se juntar os 3 nomeados para o Gabinete de apoio ao Presidente e Vereadores e subtrair os 8 que se encontravam ausentes à mais de seis meses. Em 31 de dezembro o Município já não tinha ao seu serviço qualquer trabalhador em regime de contrato a termo certo. Os efetivos pertencentes ao mapa de pessoal da autarquia apresentam a seguinte estrutura: 58,88% Dirigente Técnico Superior Informática 21,81% 15,26% 1,25% 1,87% Assistente Técnico Assistente Operacional 0,93% Outros Os grupos profissionais com maior peso no mapa de pessoal da Câmara Municipal de Benavente são os Assistentes Operacionais com 58,88%, seguidos dos Assistentes Técnicos e Técnicos Superiores com 21,81% e 15,26% respetivamente. 28

126 Relatório de Gestão do Município de Benavente DESPESAS COM PESSOAL - LIMITE LEGAL Não se encontrando atualmente fixados limites legais às despesas de pessoal do Município com os contornos anteriormente existentes, ter-se-á apenas que atender às limitações legais à admissão de pessoal nas Autarquias Locais. De acordo com o artigo 62.º da Lei n.º 2/2007 de 15 de Janeiro Lei das Finanças Locais podiam, até 2009, ser fixados, através das Leis do Orçamento do Estado, limites anuais para as despesas com pessoal, incluindo as relativas a contratos de avença, tarefa e aquisição de serviços a pessoas singulares. No exercício económico de 2010, as autarquias locais passam a atender ao disposto no artigo 10.º da Lei n.º 12-A/2010 de 30 de Junho diploma que aprovou medidas adicionais de consolidação orçamental que visam reforçar e acelerar a redução de défice excessivo e o controlo do crescimento da dívida pública previstos no Programa de Estabilidade e Crescimento (PEC). Em 2012, a Lei do Orçamento de Estado Lei n.º 64-B/2011, de 30 de dezembro estabelece, nos artigos 46.º a 48.º, limites para o recrutamento de trabalhadores e regras para a redução de cargos dirigentes e de trabalhadores nas autarquias locais. Com o intuito de ser monitorizada esta restrição em termos de admissões de pessoal, as Autarquias, desde 1 de Julho de 2010, estão obrigadas a remeter mensalmente para a DGAL, através do Sistema Integrado de Informação da Administração Local (SIIAL), a informação prevista no n.º 5 do artigo 50.º da Lei n.º 2/2007 de 15 de Janeiro. Por outro lado, nos termos do n.º 1 e n.º 2, do artigo 65.º da LOE 2013, as autarquias estão obrigadas a reduzirem no mínimo 2% o número de trabalhadores face aos existentes em 31 de dezembro de 2012 e a remeter trimestralmente para a DGAL informação detalhada acerca da evolução do cumprimento dos objetivos de redução de trabalhadores. A redução do número de trabalhadores imposta pelo oe 2013 (2%) foi largamente ultrapada. 29

127 Relatório de Gestão do Município de Benavente ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA Com o fim de avaliar os resultados alcançados pelo Município de Benavente, bem como a sua situação patrimonial e financeira em 31 de dezembro de 2013, efetuou-se a presente análise da situação económica e financeira DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS O Município de Benavente encerrou as suas contas referentes ao exercício económico de 2013 com um Resultado Líquido de ,35 euros, devido ao desempenho registado pelos Resultados Operacionais. O Resultado Líquido é formado pelas seguintes componentes: Resultados Operacionais , , , , ,61 Resultados Financeiros , , , , ,79 Resultados Correntes , , , , ,82 Resultados Extraordinários , , , , ,47 Resultado Líquido do Exercício , , , , , RESULTADOS OPERACIONAIS Os Proveitos Operacionais apresentam a seguinte composição: Proveitos Operacionais: 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 % Vendas e Prestação de Serviços , , , , ,72 14 Impostos e Taxas , , , , ,26 52 Proveitos Suplementares Transferências e Subsídios Obtidos , , , , ,41 33 Trabalhos para a própria entidade Variação da Produção Outros Proveitos e Ganhos Operacionais , , , ,71 0 TOTAL , , , , ,

128 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 E os Custos Operacionais: Custos Operacionais 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 % Custos Merc. Vendidas e Mat. Cons , , , , ,11 3 Fornecimentos e Serviços Externos , , , , ,26 28 Custos com Pessoal , , , , ,95 42 Transf. e sub. Correntes Concedidos , , , , ,37 9 Amortizações , , , , ,18 17 Provisões do exercício , , Outros Custos e Perdas Operacionais , , , , ,62 1 TOTAL , , , , , Os Proveitos Operacionais representaram em 2013 cerca de 94,55% do total dos proveitos da Autarquia. Esta situação está fortemente influenciada pelos Impostos e Taxas (que resulta sobretudo do Imposto Municipal s/ transmissões de imóveis (IMTI) e Imposto Municipal sobre imóveis (IMI)), e pelas Transferências e Subsídios Obtidos (donde se realçam os Fundos Municipais). O ano de 2013 registou, portanto, um aumento de ,76, correspondendo a um acréscimo de 11,57%. Nos Custos Operacionais destacam-se os Custos com Pessoal (42%), os Fornecimentos e Serviços Externos (28%) e as Amortizações (17%), que em conjunto detêm um peso decisivo sobre a estrutura deste tipo de custos. Estes custos representam aproximadamente 92% dos Custos Totais RESULTADOS FINANCEIROS Em 2013, os Resultados Financeiros apresentam um valor negativo de ,79. Os Proveitos Financeiros, que se compõem pelos juros obtidos de depósitos, registam valores baixos, insuficientes para cobrirem os Custos Financeiros que advêm fundamentalmente dos juros suportados com empréstimos contraídos. 31

129 Relatório de Gestão do Município de Benavente RESULTADOS EXTRAORDINÁRIOS As Transferências de Capital para as Juntas de Freguesias, Câmara Municipal de Vila Franca de Xira, Associações e Coletividades, embora classificadas como custo traduzemse em investimentos indiretos do município. Quanto aos proveitos extraordinários, evidenciaram-se as transferências de capital cujo montante resulta do reconhecimento dos proveitos pela diminuição dos subsídios ao investimento. Como resultado, os custos extraordinários superaram os proveitos correspondentes em , SITUAÇÃO FINANCEIRA E PATRIMONIAL IMOBILIZADO Valor Atual Líquido Imobilizado 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 % Bens do Domínio Público ,63 41, ,40 41, ,90 40, ,99 40, ,86 39,60 Imobilizações Incorpóreas ,64 0, ,04 0, ,14 0, ,64 0, ,64 0,24 Imobilizações Corpóreas ,33 56, ,64 57, ,90 57, ,88 57, ,11 58,31 Investimentos Financeiros ,86 1, ,86 1, ,86 1, ,86 1, ,86 1,85 TOTAL , , , , , Composição do Imobilizado 2013 Imobilizações Corpóreas 58,31% Imobilizações Incorpóreas 0,24% Investimentos Financeiros 1,85% Bens do Domínio Público 39,60% 32

130 Relatório de Gestão do Município de Benavente 2013 As imobilizações corpóreas continuam a representar mais de metade do conjunto do imobilizado (58%). No decurso do exercício de 2013 o imobilizado da autarquia diminuiu da forma que se apresenta: Rubrica Saldo Inicial Aumentos Saldo Final Bens do Domínio Público , , ,86 Imobilizações Incorpóreas , ,64 Imobilizações Corpóreas , , ,11 Investimentos Financeiros , ,86 TOTAL , , ,47 100% 80% 60% 40% 20% Novos Existentes 0% -20% Bens do Domínio Público Imobilizações Incorpóreas Imobilizações Corpóreas Investimentos Finaceiros O Imobilizado Bruto do Município de Benavente sofreu uma diminuição de 4,92% nos Bens do Domínio Público (originado pelas amortizaçõea), e um aumento de 0,47% nas Imobilizações Corpóreas. Os Investimentos Financeiros apresentados são resultado de parte do capital da empresa intermunicipal AR - Águas Ribatejo, da qual o Município de Benavente é parte integrante. 33