Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna

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1 Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna Relatório nº 01/2016 Secretaria de Portos da Presidência da República GERÊNCIA DE AUDITORIA INTERNA 1

2 SUMÁRIO TÉCNICO DOCUMENTO: RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01 EXERCÍCIO: 2016 TÍTULO: RAINT Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna REFERÊNCIA: PAINT 2016 CONTEÚDO: Item Pag. 1 Introdução 4 2 Ações de Auditoria Realizadas Não realizadas e justificativas Não programadas 15 3 Ações de Capacitação 19 4 Fatos Relevantes a Auditoria 20 5 Plano Plurianual e lei de Diretrizes Orçamentárias 21 6 Indicadores de Desempenho 27 7 Regularidade dos Procedimentos Licitatórios e Convênios 40 8 Convênios 41 9 Informações sobre PORTUS Avaliação dos Controles Internos Folha de Pagamento Considerações Finais ANEXOS 46 Equipe da Gerência de Auditoria Interna: Sérgio Alexander Souza de Oliveira (Analista Portuário) Hildon Ricardo R. S. da Conceição (Analista Portuário) Neide Auxiliadora de O. L. Fernandes (Analista Portuário) Gerente: Giselly Ferreira Parente Sena Distribuição: Membros dos Conselhos de Administração e Fiscal Diretorias da CODEBA Gerências 2

3 LISTA DE SIGLAS E ABERTURA ANTAQ - Agência Nacional de Transportes Aquaviários CDA - Conselho de Administração CFI - Conselho Fiscal CGU - Controladoria Geral da União CISET - Secretaria de Controle Interno DEX - Diretoria Executiva DCD - Diretor de Gestão Comercial e Desenvolvimento DIP - Diretor de Infraestrutura e Gestão Portuária GAI - Gerência de Auditoria Interna GAD - Gerência Administrativa GDN - Gerência de Desenvolvimento de Negócios GIE - Gerência de Infraestrutura GJU - Gerência Jurídica GPA - Gerência do Porto de Aratu-Candeias GPI - Gerência do Porto de Ilhéus GPS - Gerência do Porto de Salvador GRF - Gerência de Recursos Financeiros IN - Instrução Normativa ISPS Code - Código Internacional para Segurança de Navios e Instalações Portuárias PAINT - Plano Anual de Atividade de Auditoria Interna RAINT - Relatório Anual de Auditoria Interna SEMAC - Sistema de Execução e Monitoramento das Ações de Controle TCU - Tribunal de Contas da União 3

4 1 Introdução A Unidade de Auditoria Interna da CODEBA foi criada em 1987 e está vinculada ao Conselho de Administração. A esta Gerência compete verificar o atendimento aos princípios legais e normativos na execução das atividades da Companhia, obedecendo às normas e diretrizes constantes do regulamento próprio da Auditoria Interna aprovado pelo Conselho de Administração. Dentre as principais atividades destacam-se a execução de auditoria de natureza orçamentária, administrativa, patrimonial, operacional e de engenharia no âmbito da Companhia. Em 2015, o quadro de pessoal da Auditoria Interna da Codeba sofreu algumas modificações e finalizou o ano constituído da seguinte forma: Nome Giselly Ferreira Parente Sena Neide Auxiliadora de Oliveira Lima Fernandes Sérgio Alexander Souza de Oliveira Hildon Ricardo Rodrigues Souza da Conceição Função Gerente de Auditoria Analista Portuária Analista Portuário Analista Portuário Ao longo do ano os seguintes colaboradores contribuíram para o desenvolvimento das atividades da Auditoria com seus serviços prestados: Nome Função Período Neide Auxiliadora de Oliveira Lima Fernandes Gerente Interina Janeiro à Setembro Michele de Jesus Lima Técnica Portuária Janeiro e Fevereiro Danilo Silva Peixoto Assessor Maio à Outubro A equipe de Auditoria teve a colaboração de 3 estagiários que realizaram funções de apoio administrativo ao longo do ano. A elaboração do presente Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT) referente ao exercício de 2015, objetiva o cumprimento das exigências legais, conforme Instruções Normativas da Controladoria Geral da União (IN/CGU) nº 24, de 17/11/2015 (Estabelece normas de elaboração, 4

5 apresentação e acompanhamento do Relatório) e nº 01, de 03/01/2007 (Estabelece conteúdo do Relatório Anual). Este trabalho visa apresentar as atividades de Auditoria Interna realizadas, em função do Plano Anual de Atividades de Auditoria (PAINT), aprovado para o exercício de 2015, os resultados efetivamente alcançados por esta Auditoria da CODEBA e avaliar a sua gestão mensurando o quanto os trabalhos da Auditoria estão contribuindo para solucionar as questões operacionais da Companhia e como está agregando a qualidade à gestão pública e promovendo a economicidade e eficiência na aplicação dos recursos públicos. 2 Ações de Auditoria A Auditoria Interna programou para o exercício de 2015, 20 (vinte) ações, incluindo as de Reservas Técnicas como o RAINT/2015 (Exercício 2014); Prestações das Contas do Ano e Pareceres diversos, referente ao Exercício 2014, além do PAINT Das ações programadas foram executadas integralmente 13 (treze) incluindo as ações referentes às Reservas Técnicas e as demais do Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna. Parcialmente 03 (três) cumpriram os procedimentos de execução de uma auditoria, porém, não foram concluídas dentro do prazo programado no exercício, em consequência de diversas mudanças ocorridas durante o período de Das demais ações programadas, 04 (quatro) não foram realizadas na sua totalidade sendo que 03 destas houvera a falta de treinamento específico para dar o suporte devido à equipe e 01(uma) o treinamento foi realizado no final do ano, impossibilitando o desenvolvimento do trabalho para Além das Ações de Auditoria, esta Gerência elaborou os Relatórios Técnicos, assessorou o Órgão de Controle Interno da Secretaria de Portos da Presidência 5

6 da República, atendeu as solicitações do TCU, como também, teve um maior desempenho no acompanhamento das manifestações da Companhia relacionadas às recomendações feitas pela CISET. Mensalmente, participou das Reuniões dos Conselhos de Administração e Fiscal e orientou as áreas da empresa sobre o cumprimento de legislações e normas existentes. Acompanhou e orientou as diversas áreas na inserção das providências adotadas pela Companhia no Sistema de Execução e Monitoramento das Ações de Controle SEMAC, da Presidência da República (CISET/PR). 2.1 Ações Realizadas do PAINT/2015 Os trabalhos de auditoria seguiram a orientação dos órgãos técnicos e se revestiram de um caráter de assessoramento às unidades internas da CODEBA. As prioridades para execução das auditorias foram estabelecidas segundo as áreas de maior ou menor risco definidos na matriz de risco constante do plano de auditoria para o exercício Na realização dos trabalhos foram utilizados procedimentos e técnicas aplicáveis a cada área de atuação, tais como verificação in loco, análise processual, entrevistas, levantamentos, verificação da legislação aplicável, verificação dos controles existentes, etc. Em 2015 as seguintes ações programadas foram desenvolvidas pela Auditoria Interna da Codeba: 6

7 Relatório nº 01/2015 RAINT 2015 Cronograma: Janeiro. Recursos humanos: 3 técnicos em 250 horas trabalhadas. Área Auditada: Não se aplica Objetivo: Apresentar as atividades de Auditoria Interna realizadas, em função do Plano Anual de Atividades de Auditoria (PAINT), aprovado para o exercício de 2014, os resultados efetivamente alcançados por esta Auditoria da CODEBA. Escopo: Análise documental com base nos Relatórios da Auditoria Interna, processos administrativos nas atividades desenvolvidas para atendimento das solicitações feitas pelos órgãos do Sistema de Controle Interno e do Controle Externo. Recomendações: Não se aplica. Relatório nº 03/2015 Contratos de Arrendamento Porto de Salvador, Aratu- Candeias e Ilhéus. Cronograma: Maio à Junho Recursos humanos: 3 Técnicos em 336 horas Área Auditada: Gerência de Desenvolvimento de Negócios (GDN) Objetivo: Verificar conformidade nos contratos de arrendamento, como também analisar e acompanhar diversas Certificações, licenças legais, volume de recursos (R$) gerados e cumprimento das cláusulas contratuais. Escopo: A abrangência desta ação atuará na análise dos Processos dos Contratos de Arrendamento e seus respectivos Termos Aditivos; da visita física às áreas arrendadas; com fundamentações nas Leis; nas Licenças Ambientais, nas apólices de seguros, no plano de Investimento, nos relatórios dos órgãos fiscalizadores e responsáveis pelo arrendamento além de outros documentos correlatos. Recomendações: Aumentar a relação receita patrimonial / receita total; Cumprimento do Plano de Fiscalização 2015, haja vista possibilidade de aplicação de multa pela Antaq; Realizar cobrança da MMC não atingida, haja vista possibilidade de aplicação de multa pela Antaq; Regularização imediata dos contratos vencidos, cujo arrendatário ainda esteja ocupando a área; Elaboração de ferramentas de controle que visem à minimização das penalidades impostas pela Antaq contra a Codeba; 7

8 Solicitar dos arrendatários os documentos ainda não entregues; Notificar os arrendatários para regularização das avarias identificadas; Solicitar a retirada imediata das estruturas instaladas na área externa ao Gelo Foca; Elaboração de plano para roçagem das áreas ocupadas por mato. Porto de Ilhéus; Elaboração de plano para vigilância/ronda das áreas ociosas. Porto de ilhéus; Solicitar retirada de material de terceiros da área da Brasilgás, como também do espaço localizado em frente ao Iate Clube; Identificação do proprietário do material que se encontra na área da antiga Corcovado. Em seguida, solicitar a sua retirada; Retirada do mato na área da Ferbasa. Porto de Salvador; Utilização imediata do normativo. Relatório nº 04/2015 Avaliação Econômico-Financeira (1º semestre/2015) Cronograma: Junho à Agosto. Recursos humanos: 3 Técnicos em 156 horas. Área Auditada: GRF / GAD / GPA / GPS / GPI Objetivo: Realizar análise econômico-financeira, semestral, dos custos e receitas da Companhia, como também avaliação do nível de eficiência/produtividade, gerando um conjunto de informações necessárias para orientação do processo decisório. Escopo: Os exames serão realizados nos balancetes mensais, relatórios DEX (Diretoria Executiva), RDN (Relatórios de Navio) e Relatório das Contas a Receber. Recomendações: Potencialização da receita patrimonial: dado que a mesma é corrigida por força contratual; Elaboração e execução de um plano de redução de custos: ferramenta mitigadora de perdas oriundas da defasagem tarifária; Elaboração de ferramenta PFOA; Criar equipe de trabalho (comissão) que monitore o ambiente econômico a qual está inserida a Codeba. Relatório nº 05/2015 Relatório de Horas Extras Cronograma: Março à Maio. Recursos humanos: 3 Técnicos em 126 horas. Área Auditada: Gerência Administrativa 8

9 Objetivo: Busca verificar o cumprimento da norma que rege a matéria, como também os impactos financeiros decorrentes da realização destas horas extras. Escopo: Utilização de relatórios gerados pelo sistema Freire (Folha de Pagamento), Sistema Dimep, Acordo Coletivo de Trabalho, Consolidação das Leis do Trabalho CLT e demais documentos correlatos. Recomendações: Recomenda-se que seja feita uma avaliação comparativa entre os benefícios da realização de horas extras e uma possível contratação de um Analista Portuário para sanar essa demanda; Recomenda-se que a Área Administrativo da empresa realize maior controle sobre a Realização de horas extras acima de 2 (duas) horas diárias e horas extras executadas de forma continuada para evitar futuros passivos trabalhistas; Relatório nº 06/2015 PAINT 2016 Cronograma: Outubro Recursos humanos: 3 Técnicos em 224 horas. Área Auditada: Gerência de Auditoria Interna Objetivo: A atuação preventiva da Gerência e desta forma contribuir mais efetivamente para que a Companhia alcance resultados positivos, tanto financeiramente quanto no aprimoramento de sua gestão. Escopo: A abrangência do Plano está nas Ações de auditoria nas diversas áreas da companhia, no efetivo quadro de pessoal da auditoria; materialidade baseada no volume da área em exame; observações realizadas no decorrer do exercício; eficiência nos controles internos, contábeis, financeiros, fiscais, tributários, orçamentários, operacionais e administrativos, grau de risco das auditorias e no desenvolvimento e estrutura da Companhia. Recomendações: Não se aplica Relatório nº 07/2015 Segurança Portuária ISPS Code Portos de Salvador, Aratu e Ilhéus Cronograma: Maio à Julho e Novembro. Recursos humanos: 3 Técnicos em 144 horas. Área Auditada: DIP / GPS / GPA / GPI 9

10 Objetivo: Examinar a qualidade do controle interno e o Cumprimento das Normas existentes, inclusive a atuação da segurança específica sobre a implementação do Plano de Segurança ISPS CODE. Escopo: Examinar os recursos repassados para implementação do ISPS CODE, ou seja, o contrato vigente com a Empresa MEHLEN Construções Ltda., bem como, as obras de infraestrutura e instalação do CFTV para o monitoramento da segurança orgânica das instalações portuárias (seus equipamentos), e o grau de implantação e funcionamento, assim como os resultados alcançados. Recomendações: Fazer gestão junto a GIE e GAD para que seja realizada a manutenção das instalações e a substituição do mobiliário nas guaritas, tendo em vista que terão maiores incentivos melhoria nos desempenhos de suas atividades; Prazo: 25/05/2016; Fazer gestão junto a GIE para que seja realizada a manutenção das cancelas automáticas que se apresentaram irregulares; Prazo: 25/05/2016; Acompanhar junto a GIE a manutenção das câmeras, de forma a garantir o funcionamento pleno do sistema de CFTV; Implementar rotina de verificação da limpeza das lentes de todas as câmeras para garantir melhor visualização; Fazer um levantamento do tipo de película para substituição nas portas das guaritas em todos os portões de acesso das unidades; Apresentar plano de divulgação ou similar com o objetivo de conscientizar a comunidade portuária quanto a importância do cumprimento das exigências legais e normativos da CODEBA relacionadas ao acesso de veículos e pessoas nas Unidades Portuárias. Prazo: 29/04/2016 Relatório nº 08/2015 Normativos da Empresa Cronograma: Setembro à Novembro Recursos humanos: 3 Técnicos em 360 horas Área Auditada: GAE / GAD Objetivo: Verificar se as normas estão defasadas quanto ao tempo e a adequação à nova legislação portuária. Escopo: Os trabalhos serão realizados, por meio de testes, análises e consolidações de informações coletadas nas áreas através de entrevistas. Recomendações: Recomenda-se que seja aplicado o que determina a Norma de Utilização de Veículos da Companhia, e identifique todos os automóveis da CODEBA até 29/02/2016; 10

11 Recomenda-se que seja realizada a atualização das demandas de estagiários em todos os Setores da Companhia, visando o melhor dimensionamento e aproveitamento dessa mão de obra até 29/02/2016; Propor à diretoria norma revisada para otimizar a sistemática de recebimento de informações para elaboração do relatório, em atendimento à Transparência Pública. Prazo para atendimento: 30/06/2016; Elaboração e execução de cronograma das atividades de conclusão do planejamento estratégico, tendo como parâmetro o Programa Portos Eficientes e o Projeto de Melhoria da Gestão Portuária. Prazo para atendimento: 30/06/2016; Relatório nº 09/2015 Processo de Compras Cronograma: Dezembro Recursos humanos: 3 Técnicos em Área Auditada: Gerência Administrativa Objetivo: Verificar os controles administrativos, bem como a regularidade das compras realizadas pela CODEBA nas diversas áreas e nos Portos Organizados. Escopo: A abrangência desta ação está na avaliação dos Pedidos de Compras com valores abaixo de R$ ,00 da Companhia no período de Dezembro de 2014 à Novembro de Recomendações: Recomenda-se que seja anexado aos Pedidos de Compra a negativa do fornecimento de Orçamento, quando disponível, além das solicitações de propostas de preços ( , CE s, ou outros) junto com uma manifestação do setor de compras informando que as solicitações não foram atendidas. Considerando que estas aquisições da Companhia serão auditadas em 2016, tendo como base a nova Norma de Compras, a verificação do cumprimento será realizado nesta ocasião. Recomenda-se que seja anexado aos Pedidos de Compra todas as informações sobre os eventos ocorridos ao longo da aquisição ( , CE s, ou outros), para evitar que problemas como a ausência de um funcionário seja decisivo para não ser obtida resposta sobre os questionamentos existentes. Considerando que estas aquisições da Companhia serão auditadas em 2016, tendo como base a nova Norma de Compras, a verificação do cumprimento será realizado nesta ocasião. 11

12 Relatório nº 10/2015 Sistema Porto Sem Papel Cronograma: Novembro à Dezembro Recursos humanos: 3 Técnicos em 200 horas Área Auditada: GPS / GPI / GPA / SEDE Objetivo: Verificar procedimentos, rotinas e processos de trabalho atrelados à execução do sistema Porto Sem Papel, como também a efetivação das recomendações sugeridas pela equipe da GAI em relatórios anteriores. Escopo: A abrangência desta ação está na visita física das Unidades Portuárias, nos sistemas informatizados na revisão dos procedimentos operacionais de controle interno dos Portos, acompanhada de processos informativos requeridos pelos órgãos que estão envolvidos nos processos de importação, exportação e cabotagem. Recomendações: Não realizar liberação de anuência, nas áreas de risco operacional e meio ambiente, por técnicos que não sejam da área de segurança do trabalho. Orientar os responsáveis para a execução da recomendação até 31/03/2016; Não realizar liberações de anuências fora do horário e locais de trabalho ( Home Office ), evitando, assim, possíveis demandas trabalhistas; Realizar reuniões semestrais com todos os envolvidos na operacionalização do sistema, que objetivem padronizar rotinas e maximizar aprendizado. Prazo para a 1º reunião: até 31/03/2016; Promover gestão junto a GAE para verificar a possibilidade/viabilidade de integração entre os sistemas OpenPort e Porto Sem Papel, como também realização de manutenção preventiva na rede. Prazo para atendimento: até 31/03/2016; Orientar todos os envolvidos sobre o Plano de Contingência do Sistema Concentrador de Dados Portuários do Projeto Porto sem Papel. Prazo para atendimento: até 31/03/2016; Relatório nº 11/2015 Bens Imóveis Cronograma: Outubro à Dezembro Recursos humanos: 3 Técnicos em 200 horas Área Auditada: Gerência Administrativa 12

13 Objetivo: verificar os controles administrativos e contábeis, a situação e condições, bem como a localização dos Bens imóveis de propriedade da CODEBA nas diversas áreas e nos Portos Organizados, em que estes bens estejam lotados. Escopo: A abrangência desta ação está nas Fichas Patrimoniais e controles eletrônicos; nas transferências de bens imóveis; Controle Patrimonial /Incorporação; Segurança e Proteção contra sinistros. Além destes itens, o Relatório de Auditoria Anual de Contas 20/2014 da CISET, e o Processo Administrativo nº 50/ Seguro Patrimonial Dos Portos Organizados De Salvador, Aratu e Ilhéus 2014 foram levados em consideração ao longo do trabalho. Recomendações: Recomenda-se que seja realizado o cadastramento dos imóveis no Sistema Freire até 31/03/2016; Considerando o desconhecimento da área de Patrimônio da CODEBA sobre os imóveis dispersos cadastrados no SPIUnet, levando em conta o Relatório de Inventário 2014, recomendamos que seja feito o reconhecimento e identificação destas áreas até o final do primeiro semestre do exercício 2016 para que a Companhia possa determinar a finalidade a ser dada a este patrimônio; Relatório nº 13/2015 Indicadores de Desempenho Cronograma: Novembro à Dezembro Recursos humanos: 3 Técnicos em 200 horas Área Auditada: GAE Objetivo: Avaliar os indicadores de desempenho de gestão instituídos pela CODEBA quanto à sua qualidade, utilidade e suficiência. Escopo: A abrangência desta ação está no acompanhamento se os indicadores foram instituídos na empresa e se estão auxiliando nas tomadas de decisões mediante o fornecimento e informação no sentido da qualidade e no sentido de assegurar os resultados esperados ou acordados. Recomendações: Fica prejudicada a recomendação, pois a elaboração de indicadores de desempenho de gestão deve estar atrelada aos objetivos e metas estabelecidos no planejamento estratégico (ainda inexistente na Companhia). 13

14 Parecer de Auditoria Interna Ação 19 Prestação de Contas Anual Objetivo: Acompanhamento do Processo de Elaboração da Prestação de Contas da CODEBA - Exercício 2014 Ação 20 Exames e Parecer sobre a Prestação das Contas Objetivo: Atender as exigências contidas nas decisões e instruções normativas emitidas pelos Órgãos de Controle Interno do Poder Executivo Federal. Vale ressaltar que a GAI (Gerência de Auditoria Interna) já adotou, para todas as ações do PAINT, quando da realização de suas auditorias o estabelecimento dos prazos para atender as recomendações conforme consta no inciso VII art. 15 Capítulo III da IN Nº 24, de 17/11/2015 da Controladoria Geral da União CGU. 2.2 Ações não Realizadas do PAINT e suas justificativas Em 2015, não foram realizadas 07 ações de auditorias programadas no PAINT, conforme destacado no quadro a seguir: Nº Ação de Auditoria Local Horas 1 GOVERNANÇA DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO DA CODEBA TODAS AS ÁREAS 172h / 7d / 3t Motivo O treinamento foi realizado em outubro/2015. Como trata-se de assunto complexo e na equipe não contamos com profissionais da área de TI, o tempo disponível para a execução dos trabalhos (nov/dez) foi insuficiente. 14

15 9 SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL NAS AQUISIÇÕES DE BENS E NAS CONTRATAÇÕES DE SERVIÇOS E OBRAS GAE 126h / 5d / 3t Motivo Falta de treinamento impossibilitou o desenvolvimento do trabalho. 10 FOLHA DE PAGAMENTO(CODEBA) GAD 126h / 5d / 3t Motivo Falta de treinamento impossibilitou o desenvolvimento do trabalho. 12 GESTÃO DE PESSOAS DA COMPANHIA GAD 116h / 5d / 3t Motivo Falta de treinamento impossibilitou o desenvolvimento do trabalho. 13 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS (Sede - Portos: Salvador Aratu e Ilhéus) GAD 106h / 4d / 3t Motivo Apesar de ter sido considerado como Relatório nº 02/2015, este trabalho não foi concluído dentro do ano em questão. A Equipe de Auditoria decidiu pelo cancelamento do trabalho tendo em vista que está previsto a realização do mesmo para o ano de CONTRATOS DE MANUTENÇÃO E INVESTIMENTOS (Sede Portos: Salvador Aratu e Ilhéus) GIE 90h / 4d / 3t Motivo Apesar de ter sido considerado como Relatório nº 02/2015, este trabalho não foi concluído dentro do ano em questão. A Equipe de Auditoria decidiu pelo cancelamento do trabalho tendo em vista que está previsto a realização do mesmo para o ano de CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS TODAS AS ÀREAS 136h / 6d / 3t Motivo Este trabalho não foi concluído dentro do ano em questão. A Equipe de Auditoria decidiu pelo cancelamento do trabalho tendo em vista que está previsto a realização do mesmo para o ano de

16 2.3 Ações de Auditoria não programadas A Auditoria Interna da Codeba realizou diversas Ações de Auditoria não programadas no ano de 2015, sendo que os Relatórios e Notas Técnicas para atendimento as demandas do Conselho de Administração, Fiscal e do Controle Externo exigiram maior atenção por parte da equipe de Auditoria Relatórios Técnicos Em 2015 foram elaborados 05 Relatórios, conforme destacado nos quadros a seguir: Relatório Técnico nº 01/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 453ª reunião de 16 de dezembro de 2014 (ata da DEX 536ª de 02/12/2014 item 2.3 e 2.6). Objetivo: Avaliação dos procedimentos adotados para a realização do pagamento da Nota Fiscal nº , emitida em 02/10/2014 a favor da empresa LCL Engenharia e Consultoria Ltda. Processo nº 191/2014. Relatório Técnico nº 02/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia Das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 456ª Reunião de 31 de Março de Objetivo: Analisar os procedimentos adotados para elaboração do Contrato de nº 028/1994, com a empresa Votorantim Cimentos Brasil Ltda. Relatório Técnico nº 03/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 459ª reunião de 15 de junho de Objetivo: Historiar as informações e tramitações das documentações da ANTAQ a respeito das multas aplicadas nesta companhia destacando as principais motivações, bem como, as providências tomadas pelas gerências e respectivas diretorias para saneamento das situações apontadas pela ANTAQ. 16

17 Relatório Técnico nº 04/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 463ª reunião de 02 de outubro de 2015 (ata da DEX 549ª de 16/06/2015 item 2.3) Objetivo: Esclarecimentos sobre a contratação direta da empresa TERMOCLAVE, o amparo legal e a dimensão do contrato referente ao Processo nº 02/2015 resíduos sólidos. Relatório Técnico nº 05/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 459ª reunião de 15 de junho de Objetivo: Complementar as informações prestadas através do RT nº 03/2015, já encaminhado ao Conselho Fiscal Notas Técnicas Em 2015 duas Notas Técnicas foram emitidas pela Auditoria, conforme destacado a seguir: Nota Técnica nº 01/2015 Motivação: Solicitação feita pelo Conselho Fiscal da Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba, em sua 453ª Reunião realizada no dia 16/12/2014. Objetivo: Breve relato sobre o Processo de nº 203/2014- DIP-SEDE, ocupação irregular de área do Porto de Salvador Bahia. Nota Técnica nº 02/2015 Motivação: Diligência COAVA nº 59/2015. Objetivo: Apuração de denúncia sobre suposta "entrega" do galpão da FAFEN (PETROBRÁS) à empresa INTERMARÍTIMA Portos e Logística S.A., no Porto de Aratu. 17

18 2.3.3 Demandas do Conselho de Administração Durante o ano de 2015, ao todo foram realizadas 38 solicitações pelo Conselho de Administração para a CODEBA, sendo que não ficaram pendências para 2016, conforme anexo Demandas do Conselho Fiscal Ao longo do ano de 2015 o Conselho Fiscal emitiu 47 Solicitações para a CODEBA em suas reuniões, sendo que 23 solicitações foram atendidas, 9 solicitações, embora apresentadas aos Conselheiros, não obtiveram parecer dos mesmos quanto ao atendimento. Existem ainda 15 solicitações que não foram apresentadas ao Conselho, porém destas, 12 solicitações foram realizadas nas reuniões de novembro e dezembro e 3 solicitações encontram-se pendentes, conforme demonstra a planilha de acompanhamento das solicitações em anexo Demandas do Controle Interno e Externo O Relatório de Auditoria Anual de Contas 20/2014 apresentou diversas recomendações que foram justificadas ao SEMAC em janeiro de Após avaliação destas justificativas, no mês de novembro, a CISET não acatou as respostas para 14 constatações, sendo que estas correspondem a 21 recomendações. Em dezembro/2015, a CODEBA apresentou novas providências, e atualmente aguarda uma nova análise da CISET. O Tribunal de Contas da União, através do Acórdão TCU 3.220/2015, apontou como impropriedades as recomendações apresentadas pela CISET em seu Relatório 20/2014. E, ainda neste Acórdão, o TCU apresentou a CODEBA mais 02 Recomendações. Todas as demandas do Controle Externo são apresentadas no anexo

19 Ao longo do ano de 2015, foram apuradas pela Auditoria da CODEBA três diligências, duas oriundas da Secretaria de Controle Interno e uma do Tribunal de Contas da União. Diligência COAVA nº 59/2015 Apuração de denúncia conforme Ofício nº 149/2015/COAVA/CISET-SG-PR, de 27/04/2015. Atendido pela Auditoria Interna através de Relatório Técnico nº 02/2015-GAI/CODEBA, de 18/09/2015 Diligência COAVA/CISET/SG/PR nº 187/2015 Solicita informações através do Ofício nº 652/2015/COAVA/CISET-SG-PR, de 01/12/2015, com o objetivo de subsidiar a análise relativa à obra de prolongamento do quebra-mar norte do Porto de Salvador. Atendido através de encaminhado em 10/12/2015 Ofício nº 0614/2015-TCU/Seinfra Hidroferrovias, de 14/07/2015 Diligência - Processo TC / Solicita Planilhas orçamentárias relativas aos aditivos do Contrato 9/2012 Obra de Implantação do Terminal Marítimo de Passageiros e Receptivo Turístico do Porto de Salvador - e em especial ao 10º Termo Aditivo, considerando resposta ao Ofício 337/2015-TCU de 08/05/2015 Atendido pela Diretoria e Gerência de Infraestrutura através de folha de informação datado de 14/07/ Ações de Capacitação Para o desenvolvimento das ações de auditoria, é de fundamental importância que sejam realizadas capacitações de maneira continuada para os membros da auditoria interna. Tendo em vista essa necessidade, a equipe de auditoria participou das Capacitações apresentadas no quadro a seguir: 19

20 Curso Data Carga Local Participante Horária Gestão e fiscalização de Contratos Administrativos 20 e 21 de Agosto 16 horas Salvador Sérgio Alexander, Danilo Peixoto, Neide Lima AUDITORIA DE TI Fundamentos 26 à 29 de 32 horas Brasília Sérgio Alexander e Práticas Adotadas Outubro AMOSTRAGEM BÁSICA 19 à 21 de 14 horas Brasília Hildon Ricardo Aplicação em Auditoria Outubro Gestão de Riscos no Setor Público 19 à 23 de 20 horas Brasília Hildon Ricardo Outubro Comitê Técnico de Auditoria da 16 e 17 de 16 horas Brasília Giselly Sena Presidência da República Novembro Regime Diferenciado de Contratações Públicas 01 e 02 de dezembro 16 horas Salvador Hildon Ricardo Total 146 horas Fonte: Elaboração Própria É importante destacar que estes cursos representam aproximadamente 14% das horas destinadas a capacitação planejadas no PAINT/2015. Esta baixa execução decorre do não fechamento de turmas de treinamentos para os quais estavam inscritos membros da nossa equipe, já aprovados pela Diretoria da Codeba, conforme quadro a seguir: Curso Data Carga Horária 27 à 30 de abril AUDI I NÍVEL BÁSICO Auditores Internos em início de carreira Elaboração de Parecer e Nota Técnica Auditoria Governamental e Controles interno e externo na administração pública. 03 e 04 de Novembro 02 à 04 de Dezembro Local Participante 32 horas Salvador Hildon Ricardo, Neide Lima 16 horas Salvador Hildon Ricardo, Sérgio Alexander 24 horas Recife Hildon Ricardo Fonte: Elaboração Própria Total de horas 120 horas 20

21 4 Fatos Relevantes a Auditoria O ano de 2015 foi marcado pelas alterações na composição da Equipe de Auditoria, e este fato acabou prejudicando sensivelmente o andamento de algumas ações. Outro fato que prejudicou o desenvolvimento de ações foi a falta de treinamento para alguns trabalhos específicos, considerando que a capacitação, ou seja, a educação continuada nas auditorias é fundamental para que as atividades fins e as programadas no PAINT possam ser cumpridas com mais eficiência e eficácia. A partir de Outubro, com a definição da Gerente de Auditoria e consequente estabilidade no quadro funcional, o setor retomou juntamente com a equipe os Normativos Internos da auditoria e o Regimento Interno já existente na Unidade, em minuta, para revisão e atualização com previsão para serem aprovados no ano de Plano Plurianual e Lei de Diretrizes Orçamentárias A execução em 2015 foi apenas 10,43% do aprovado para o orçamento de investimento. Além das dificuldades internas como o reduzido quadro de engenheiros, há também o baixo volume de repasses para ações não inseridas no PAC. Tal fato se repetiu em 2015, haja vista que não foi repassado nenhum recurso para ações não incluídas no Programa de Aceleração do Crescimento. Em 2015 foram realizadas dotações orçamentárias em vinte processos vinculados ao orçamento de investimento. Desses vinte, até 31/12/2015, quatro resultaram em assinatura de contrato (embora nenhum tenha iniciado sua execução em 2015). Os outros processos seguem em trâmite e a expectativa é que em 2016 sejam finalizados e comecem a ser executados. 21

22 Fonte De Recurso Valor Aprovado (Lei+Créditos) Valor Repassado Executado Geração Própria LOA Demais LOA PAC RAP - Demais RAP - PAC Saldo de exercícios anteriores - Demais Saldo de exercícios anteriores - PAC TOTAL Fonte: Gerência de Recursos Financeiros (Orçamento) 22

23 ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO 2015 Execução acumulada até dezembro/2015 FUNCIONAL-Título da Ação META FINANCEIRA META FÍSICA STATUS EM 31/12/2015 Aprovada Realizada Aprovada Realizada % 1% A obra de prolongamento do caminho de rolamento da empilhadeira de granéis sólidos foi finalizada em dez/2014. O valor executado nesse exercício refere-se a reajuste contratual J - Adequação de instalações de acostagem e de movimentação e armazenagem de cargas do Porto de Aratu (BA) L - Adequação de instalações de Circulação no Porto de Aratu (BA) N - Dragagem e derrocagem no Porto de Aratu (BA) O - Adequação de Instalações de Proteção à Atracação e Operação de Navios, no Porto de Salvador (BA) Q - Adequação de instalações de proteção e atracação de navios no Porto de Aratu (BA) S - Adequação de instalações gerais e suprimentos no Porto de Salvador (BA) WO - Adequação de Instalações de Circulação no Porto de Salvador (BA) U34 - Implantação de Área de Apoio Logístico Portuário no Porto de Aratu BA U35 - Implantação de Área de Apoio Logístico Portuário no Porto de Salvador BA % 0% A essa ação está vinculada a obra de pavimentação asfáltica do trecho entre o PIER II e o TGS, bem como sua respectiva fiscalização. O processo licitatório está em andamento. A expectativa é de que em 2016 essa obra tenha início % 0% Os elementos técnicos referentes a essa obra foram elaborados em 2012, contudo, por questões ambientais, o processo licitatório não teve continuidade. Desde out/2015 o processo se encontra na área responsável para atualização dos elementos técnicos. Entretanto, as licenças ambientais ainda não constam nos autos % 0% Está vinculada a essa ação a aquisição de defensas marítimas. O caderno de encargos está em fase de elaboração % 0% Está vinculada a essa ação a aquisição de defensas para o píer do TGL. Entretanto, ainda não há caderno de encargos para essa obra % 0% Em 2012 foi assinado um contrato para construção da central de resíduos sólidos, contudo este foi rescindido. Já existe um outro projeto abrangendo essa obra que está vinculado à ação 14RC % 76% A obra do novo arranjo de pátio de manobras e guaritas do Porto de Salvador foi iniciada em out/2014 e sua respectiva fiscalização teve início em mar/2015. A execução da obra segue no ritmo previsto e deve ser finalizada em fevereiro/ % 0% Ação em fase de detalhamento de especificações e requisitos técnicos dos projetos pela SEP. Na fase seguinte a Codeba fará adequações ao projeto geral e realizará a licitação e contratação pertinente % 0% Ação em fase de detalhamento de especificações e requisitos técnicos dos projetos pela SEP. Na fase seguinte a Codeba fará 23

24 adequações ao projeto geral e realizará a licitação e contratação pertinente LK - Ampliação do Quebra-mar no Porto de Salvador (BA) LL - Implantação de Terminal Marítimo de Passageiros no Porto de Salvador (BA) KJ - Implantação de Sistema de Apoio à Gestão de Tráfego de Navios KL - Implantação de Sistema de Apoio ao Gerenciamento da Infraestrutura Portuária KM - Implantação de Sist. Port. de Monitoramento de Cargas e da Cadeia Logística % 0% O valor executado nessa ação refere-se à elaboração do projeto de execução da obra de ampliação do quebra-mar (contrato 2/2013- Consórcio Equipav/Ivaí). Ademais, em 2015, esse contrato teve seu valor histórico reduzido de R$ para R$ Por fim, já foi autorizada a implantação do canteiro de obras e armazenagem de materiais. A previsão é de que as obras tenham início em Os processos licitatórios concernentes à contratação dos condicionantes ambientais e do IPHAN (fiscalização e obra da Igreja do Corpo Santo) estão em andamento. As obras deverão ser iniciadas em % 8% A obra foi finalizada em dez/2014. A execução nesse exercício se deu em função do recebimento dos últimos boletins de medição e reajuste contratual % 0% Ação em fase de detalhamento de especificações e requisitos técnicos dos projetos pela SEP. Na fase seguinte a Codeba fará adequações ao projeto geral e realizará a licitação e contratação pertinente % 0% Foram assinados 4 contratos, sendo 3 para aquisição de equipamentos e um para treinamento. Contudo, devido à alta do dólar e a subsequente defasagem dos preços contratados, eles não foram executados. Desses 4 contratos, 2 já expiraram. A execução realizada em 2015 se trata da aquisição de 162 licenças do Windows % 0% Ação em fase de detalhamento de especificações e requisitos técnicos dos projetos pela SEP. Na fase seguinte a Codeba fará adequações ao projeto geral e realizará a licitação e contratação pertinente. 24

25 RC - Implantação do Programa de Conformidade do Gerenciamento de Resíduos Sólidos e Efluentes Líquidos nos Portos Marítimos HL - Estudos e Projetos para Infraestrutura Portuária % 0% Em dez/2014, a SEP enviou o anteprojeto para construção de Área de Transbordo de Resíduos sólidos (ATT) e Esgotamento Sanitário, contemplando os 3 portos. Em 2015 a Codeba delimitou as áreas para a construção dessas estruturas. A expectativa é que, em jan/2016, a SEP envie o projeto base para apreciação da CODEBA unid 1 unid Os elementos técnicos para contratação de EVTEA para ampliação do TGL do Porto de Aratu estão em elaboração. Foi solicitada a readequação do caderno de encargos para que ele esteja condizente ao tipo de licitação técnica/preço unid 0 unid Em 2015 não houve planos ou estudos no escopo dessa ação HM - Estudos para o Planejamento do Setor Portuário. PROGRAMA Programa de Gestão e Manutenção de Infraestrutura de Empresas Estatais Federais Manutenção e Adequação de Bens Imóveis Manutenção e Adequação de Bens Móveis, Veículos, Máquinas e Equipamentos Manutenção e Adequação de Ativos de Informática, Informação e Teleprocessamento TOTAL ,43% Fonte: Gerência de Recursos Financeiros (Orçamento) A primeira licitação para contratação da obra de reforma e readequação dos prédios da sede e anexos do Porsal, foi deserta. O respectivo processo se encontra na área responsável para atualização dos preços unitários, cuja previsão de finalização é mar/ Valor executado para aquisição de móveis de escritório e afins Valor executado para aquisição de equipamentos de informática e afins. 25

26 6 Indicadores de Desempenho Conforme apresentado no Relatório de Auditoria nº 013/2015, a ausência de planejamento estratégico na Companhia tem impacto direto na inexistência de indicadores de desempenho, tendo em vista que estes indicadores dependem destas diretrizes. A seguir são apresentados alguns índices da Companhia, para o ano de 2015: DISCRIMINAÇÃO ÍNDICE APURADO COMENTÁRIOS MÊS REFERÊNCIA 31/12/2015 REFERÊNCIA QUANTO MAIOR SOLVÊNCIA GERAL 4,43 : 1 1 Melhor A empresa dispõe, em ATIVO seu Ativo Total 343% TOTAL de recursos a mais PC + ELP que o seu Passivo Exigível, ostentando, nesse aspecto, uma situação confortável. LIQUIDEZ GERAL 1,53 : 1 1 Melhor Para cada R$ 1,00 da AC + RLP sua dívida total, a empresa tem R$1,53. PC + ELP Vale ressaltar que o perfil da dívida é de longo prazo, em decorrência dos acordos trabalhistas. LIQUIDEZ CORRENTE 3,35 : 1 1 Melhor Para cada R$1,00 de AC obrigação a Curto Prazo a Codeba PC dispõe R$3,35. ENDIVIDAMENTO 0,23 : 1 1 Pior A dívida da empresa PC + ELP tem se mantido estável, ficando no A T mês novembro na ordem de 23% Ativo Total da empresa. COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO 0,37 : 1 1 Pior Neste mês, observase que a empresa tem PC % da sua dívida no PC + ELP curto prazo e 63% da dívida no longo prazo. Fonte: Demonstrações Financeiras - Dezembro/

27 Econômico Financeira Unidade Resultado de nov Receita por empregado Próprio R$/mil/empregado R$ ,85 Receita por empregado Próprio + R$/mil/empregado R$ ,66 terceirizado Receita por metro quadrado R$ /m² 87,1 Despesa por metro quadrado R$ /m² 30,28 Comprometimento das despesas operacionais Comprometimento com despesas com pessoal % R.O.L. 34,77 % R.O.L 44,67 Retorno sobre patrimônio líquido % 2,40 Execução do orçamento de investimentos % 4,46 Inadimplência de Contas a pagar % R.O.L 3,19 Inadimplência de Contas a receber % R.O.L 11,68 Subsídio Cruzado nas Tarifas Portuárias - * Margem Obtida % 10,39% Fonte: Relatório Mensal da Diretoria Executiva - Dezembro/2015 Administrativa Unidade Até dezembro15 Assiduidade % 95% Otimização de horas extras % 1,60% Acidentes de trabalho % 0% Acidentes de trabalho fatais % 0% Fonte: Relatório Mensal da Diretoria Executiva - Dezembro/2015 Comercial Unidade Até dezembro15 Qualidade do faturamento % 96% Valor do comércio internacional US$ bilhão 16,2,0 Valor agregado das mercadorias US$ mil / t. 1,3 Fonte: Relatório Mensal da Diretoria Executiva - Dezembro/

28 6.1 Índices Operacionais Os portos públicos administrados pela CODEBA fecharam o ano de 2015, com uma movimentação de 10 milhões 687 mil toneladas, 5,8% menor que a registrada no ano anterior quando totalizaram 11 milhões 345 mil toneladas, refletida pela retração ocorrida nas três unidades portuárias, sobretudo pela menor participação dos graneis sólidos e dos líquidos no Porto de Aratu-Candeias, pela ausência da soja em Ilhéus e pelo recuo nos produtos básicos no setor de importação no Porto de Salvador, ante ao enfraquecimento da atividade industrial no Estado. Ainda em relação ao ano anterior os portos apresentaram algumas mudanças de perfil em relação a determinados tipos de cargas, especialmente entre os graneis líquidos com a desativação das operações do produto água de formação, que impactou de forma decisiva para o recuo registrado no Porto de Aratu-Candeias, aliada também ao fraco desempenho do minério de ferro, cuja participação ficou bem abaixo da expectativa inicial. A carga geral solta, vide, equipamentos do setor de geração da energia eólica se destacou entre as demais na via dos importados no Porto de Salvador, enquanto o embarque do minério de níquel apresentou o seu melhor de desempenho desde que iniciou as suas operações no Porto de Ilhéus. O resultado de 2015, ano atípico reflexo da crise econômica, ainda que adverso em relação ao registrado em 2014 apresentou o segundo melhor desempenho já alcançado pelos portos públicos, somando aproximadamente 10,6 milhões de toneladas, resultado que ficou dentro das estimativas iniciais. PERÍODO COMPARATIVO ANUAL (Em Tonelada) ATÉ DEZ 2014 ATÉ DEZ 2015 VAR % EXPORTAÇÃO ,4 IMPORTAÇÃO ,9 TOTAL ,8 Fonte: Relatório Mensal da Diretoria Executiva - Dezembro/

29 6.1.1 Porto de Salvador No acumulado do ano somou 4 milhões 155 mil toneladas, resultado inferior a 2014, reflexo da queda nas operações de desembarque dos graneis sólidos, especialmente fertilizantes que retornaram para Aratu após resolvidos os problemas de ordem técnica naquela unidade portuária. Ainda assim, foi o segundo melhor desempenho do porto em toda sua história, puxada pelo excelente desempenho de produtos básicos no setor de exportação que evoluiu em 7,7%, enquanto as importações se retraíram em 13,1%. A movimentação dos contêineres manteve-se estável somando 292 mil TEUs entre embarque/desembarque, remoções e transbordos Porto de Aratu-Candeias Participando com 57% do total movimentado entre os portos públicos da Bahia, Aratu-Candeias, movimentou no ano 6 milhões 111 mil toneladas, 6,0% abaixo da registrada em 2014, reflexo da retração nos graneis líquidos de importação (água de formação) e dos sólidos (minério de ferro) na exportação, ambos em parte compensados pela participação mais acentuada da nafta e fertilizantes. O resultado final foi também influenciado pelo menor desempenho dos graneis líquidos no setor de exportação, especialmente dos derivados petroquímicos destinados ao mercado interno, causada pela crise no setor industrial do país Porto de Ilhéus O porto fechou o ano com 422 mil toneladas, 16,7 % abaixo do ano anterior quando somaram 550 mil toneladas. O fator principal foi a total ausência da soja que em parte foi compensada pelo maior volume nos embarques do minério de níquel e de magnesita. Retração também nos desembarques da amêndoa, mas, com destaque para o retorno desse mesmo produto no sentido de exportação após longo período de estagnação. 29

30 Demonstração dos Indicadores Operacionais dos Portos e as respectivas Avaliações de Desempenho Utilizados pela Codeba. A CODEBA dispõe de seis índices estatísticos ou de desempenho e cinco econômico-financeiros, a saber: ESTATÍSTICOS Taxa de ocupação Tempo médio de espera Tempo médio de permanência Consignação média Movimentação Total Produtividade Operacional Quadro de indicadores operacionais dos portos ITENS TERMINAL DE GRANEIS SÓLIDOS SUL PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 21,24 17,65 4,41 Tempo de permanência em dia 8,16 8,01 8,4 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia ITENS TERMINAL DE GRANEIS SÓLIDOS NORTE PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 1,1 0 5,25 Tempo de permanência em dia 4,39 0 6,42 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia

31 ITENS TERMINAL DE APOIO PIER II PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 14,32 13,71 3,88 Tempo de permanência em dia 5,53 6 6,23 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia ITENS TERMINAL DE GRANEIS LÍQUIDOS SUL PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 3,12 6,82 1,24 Tempo de permanência em dia 1,81 2,07 1,92 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia ITENS TERMINAL DE GRANEIS LÍQUIDOS NORTE PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 5,37 9,46 1,29 Tempo de permanência em dia 2,21 2,63 1,94 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia ITENS TERMINAL DE PRODUTOS GASOSOS PORTO DE ARATU Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 3,19 3,24 2,88 Tempo de permanência em dia 1,66 1,68 1,64 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/dia ITENS CAIS PÚBLICO PORTO DE SALVADOR Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia 0,09 0,08 0,05 Tempo de permanência em dia 1,12 1,36 1,24 Consignação média t/navio Movimentação total em t

32 Produtividade t/hora carga geral Produtividade cont./hora Produtividade t/hora graneis ITENS CAIS PÚBLICO PORTO DE ILHÉUS Taxa de ocupação em % Tempo de espera em dia Tempo de permanência em dia 3,64 5,18 3,38 Consignação média t/navio Movimentação total em t Produtividade t/hora carga geral Produtividade cont./hora Produtividade t/hora granéis Conforme índices apresentados durante o exercício de 2015 tiveram os seguintes critérios de definição: TAXA DE OCUPAÇÃO Objetivo - Indica o índice de utilização dos berços de atracação Fórmula: ç ç Meta Atingir os parâmetros considerados satisfatórios Parâmetros: abaixo de 30% indica ociosidade e acima de 70% indica que os píeres estão com utilização intensa com reflexo no tempo de espera. Desempenho: Salvador - 24% na média. Variando entre 59% no Terminal de Contêineres e 22% no Cais comercial I; 32

33 Aratu - 75% (média considerada para os três píeres de sólidos em atividade. De 77% a média considerada para os píeres de líquidos; Ilhéus - 17%, dentro dos padrões histórico do porto, mas um pouco abaixo do normal. Justificativa operacional Os píeres de sólidos apresentaram taxas de ocupação, dentro dos patamares considerados satisfatórios, após o retorno das operações do Píer TGS Norte que estava desativado por problemas estruturais na ponte de acesso. Cessado esse problema, a distribuição dos navios tomou um rumo mais adequado contribuindo para a redução no tempo de espera por atracação. Nos píeres de líquidos as taxas mantiveram estáveis, mesmo com a mudança de perfil em determinadas operações, após a desativação dos desembarques dos resíduos de petróleo no TGL Norte, o que provocou queda na movimentação entre 2015 e No TPG movimentação evoluiu em função do aumento no volume de nafta movimentada neste ano. Em relação ao ano anterior, especialmente no TGL Norte, face ao incremento de uma nova carga que passou a ser movimentada em grandes volumes a exemplo dos resíduos químicos da indústria petrolífera. No Porto de Salvador, grande parte dos navios opera no terminal de contêineres e com isto a taxa de ocupação é bem mais expressiva que o cais comercial de berço público, ficando os berços do cais comercial com baixa taxa de ocupação. A finalização das obras do cais arrendado ao TECON - Cais de Ligação e Cais de Água de Meninos - passou a permitir a atracação de navios de maior porte, acima de 300 m. Ilhéus apresentou redução no número de navios e na tonelagem movimentada refletindo na taxa de ocupação que se retraiu em relação ao ano de Ainda assim, a taxa de 17% significa que o porto continua com alto grau de ociosidade nas instalações. 33