UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA

Tamanho: px
Começar a partir da página:

Download "UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA"

Transcrição

1 PAINT 2016_ Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2016 Equipe da Auditoria Interna UFSC: Aldo Felipe da Mata Contador Fabrício Kristian Tonelli Kuster - Auditor Ivan Almeida de Azevedo Contador João Batista da Silva Assistente em Administração Juliana Pires Schulz Contadora Lucas dos Santos Matos Assistente em Administração Marco Antônio Cechinel - Auditor Maura Regina Teodoro - Contadora

2 SUMÁRIO SUMÁRIO INTRODUÇÃO ESTRUTURA DA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE PAINT Metodologia de cálculo das horas de atividades Atividades administrativas da Auditoria Interna Atividades de acompanhamento e suporte às auditorias Ações selecionadas para a execução de auditoria interna Ações de capacitação e de desenvolvimento institucional ANEXOS...9 2

3 1 INTRODUÇÃO SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL A unidade de Auditoria Interna (AUDIN) da Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC) apresenta o Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna (PAINT), no qual são planejadas as ações de auditoria que serão executadas no exercício de A elaboração do PAINT/2016 seguiu as normas estabelecidas pela Controladoria Geral da União (CGU), previstas nas Instruções Normativas nº 7, de 29 de dezembro de 2006, e nº 1, de 3 de janeiro de 2007, com suas posteriores alterações. O PAINT 2016 aborda as ações que a AUDIN considera relevantes para o fortalecimento e o aprimoramento da gestão das unidades administrativas e acadêmicas da UFSC. O planejamento contempla, também, as atividades administrativas e de gestão da própria unidade de auditoria, o acompanhamento dos diligenciamentos e o monitoramento da das recomendações e determinações oriundas da Controladoria Geral da União e do Tribunal de Contas da União (TCU), e a previsão de participação de seus servidores em eventos educacionais de capacitação que contribuam para o aperfeiçoamento das atividades desempenhadas pela AUDIN. Nos tópicos seguintes, serão apresentados a estrutura e os dados da Universidade Federal de Santa Catarina, as ações de desenvolvimento institucional e de capacitação, as atividades de gestão e de acompanhamento e as ações de auditoria previstas para serem realizadas no exercício de ESTRUTURA DA A Universidade Federal de Santa Catarina tem por missão produzir, sistematizar e socializar o saber filosófico, científico, artístico e tecnológico, ampliando e aprofundando a formação do ser humano para o exercício profissional, a reflexão crítica, solidariedade nacional e internacional, na perspectiva da construção de uma sociedade justa e democrática e na defesa da qualidade de vida (Missão aprovada pela Assembleia Estatuinte em 04/06/93). 3

4 Dentre os objetivos principais da UFSC estão as atividades de ensino, de pesquisa e de extensão, nos cursos de graduação e de pós-graduação, nas áreas de ciências agrárias, ciências biológicas, comunicação e expressão, ciências jurídicas, ciências da saúde, desportos, ciências da educação, filosofia e ciências humanas, ciências físicas e matemáticas, socioeconômica e tecnológica. De acordo com o Estatuto, aprovado pela Portaria nº 56, de 1º de fevereiro de 1982, do Ministério de Estado da Educação e Cultura, a administração universitária está distribuída em nível superior e em nível de unidades, subunidades e órgãos suplementares. A administração em nível superior é composta pelos Órgãos Deliberativos Centrais, que são o Conselho Universitário e o Conselho de Curadores, e as câmaras de Ensino de Graduação, de Pós Graduação, de Pesquisa e de Extensão e pelos Órgãos Executivos Centrais, que têm em sua composição a Reitoria, a Vice-Reitoria, as Pró-Reitorias e as Secretarias especiais. A Administração em nível de unidades (centros e campi) e subunidades (departamentos) está dividida em Órgãos Deliberativos Setoriais, que são os conselhos das Unidades e os departamentos, e Órgãos Executivos Setoriais, que são as diretorias de unidades e as chefias de departamentos. Os Órgãos Suplementares são a Biblioteca Universitária, a Editora Universitária, o Hospital Universitário, o Museu Universitário, o Restaurante Universitário, a Superintendência de Governança Eletrônica e Tecnologia da Informação e Comunicação, a Imprensa Universitária e o Biotério Central. Destaca-se, dentre esses órgãos, o Hospital Universitário, pois, apesar de pertencer à estrutura da Universidade, inclusive com relação ao patrimônio e aos recursos humanos, é considerado como unidade gestora independente e possui dotação orçamentária própria. Com relação à matriz orçamentária, o Projeto de Lei Orçamentária Anual (PLOA) para 2016 enviado ao Congresso Nacional, prevê o montante de R$ ,00 para a UFSC e de R$ ,00 para o Hospital Universitário (HU), totalizando R$ ,00, distribuídos nos seguintes grupos de despesa: 4

5 Tabela 1: PAINT UFSC Dados do PLOA UFSC 2016 Grupo de Despesa UFSC (R$) HU (R$) Total (R$) Pessoal e Encargos Sociais , , ,00 Outras Despesas Correntes , , ,00 Investimentos , , ,00 Total , , ,00 Fonte: PLOA 2016 Volume V, disponível em: < em: 16/10/2015 Estes valores podem ser incrementados por suplementações, emendas ou pelo recebimento de destaques no decorrer do exercício. Para ilustrar a materialidade destes acréscimos verificou-se que a UFSC e o HU receberam destaques em 2014 no valor aproximado de R$ 180 milhões, e em 2015, considerado o período de janeiro a outubro, R$ 110 milhões, conforme registros no SIAFI. 3 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE PAINT O planejamento dos trabalhos de auditoria para o exercício de 2016 considerou as normas da Secretaria Federal de Controle Interno da Controladoria Geral da União e as normas internas da Universidade Federal de Santa Catarina, e foi elaborado considerando os seguintes fatores: a) A capacidade técnica e operacional da Auditoria Interna; b) As necessidades da Universidade Federal de Santa Catarina; c) A materialidade e a relevância dos programas a serem auditados; d) O grau de eficiência ou fragilidade dos controles internos. 3.1 Metodologia de cálculo das horas de atividades A Auditoria Interna iniciou o exercício de 2015 com uma equipe composta por sete profissionais, sendo um contador, na função de chefe da unidade, três contadores e um auditor responsáveis pelas atividades de auditoria, e dois assistentes em administração responsáveis pelo monitoramento da implementação das recomendações ou determinações do 5

6 TCU, da CGU e das auditorias realizadas pela Auditoria Interna. Ao final do primeiro semestre de 2015, foi nomeado mais um auditor para integrar a equipe da auditoria. Para apuração do tempo necessário para a realização das atividades foi considerada a jornada diária de trabalho por servidor, correspondente aos dias úteis do calendário de 2016, excluídos dos períodos de férias e possibilidade de afastamentos para capacitação e licenças. Desta forma, o total de horas foi distribuído nas diversas atividades da AUDIN, na seguinte proporção: Tabela 2: PAINT UFSC Distribuição das horas por atividades ATIVIDADE HORAS/HOMEM PARTICIPAÇÃO Administração da unidade ,53 % Acompanhamento e suporte às auditorias ,24 % Ações de auditoria ,49 % Capacitação e desenvolvimento institucional 640 4,74 % Total ,00 % A distribuição das horas contemplou primordialmente as atividades fins da Auditoria Interna, considerando as atribuições dos cargos ocupados. Assim, a totalidade da carga horária dos contadores e dos auditores foi direcionada à execução das ações de auditoria. Neste mesmo sentido, os servidores com ocupantes de cargos administrativos atuarão nas atividades de acompanhamento, de suporte às auditorias e de administração da unidade. 3.2 Atividades administrativas da Auditoria Interna As atividades administrativas da AUDIN são executadas pelo Auditor-Chefe e pelos Assistentes em Administração. Essas atividades estão relacionadas ao funcionamento da unidade, com ações administrativas e de coordenação do setor, como a gestão de recursos humanos da unidade, a elaboração de expedientes, a elaboração e o acompanhamento do planejamento, a elaboração de relatórios de atividades e as ações necessárias ao relacionamento da AUDIN com os gestores da UFSC. 6

7 3.3 Atividades de acompanhamento e suporte às auditorias As atividades de acompanhamento e suporte às auditorias consistem em prover suporte técnico e operacional às demandas dos órgãos de controle (TCU e CGU) e aos técnicos da própria AUDIN. Neste conjunto de atividades, estão o monitoramento do andamento das diligências externas e das solicitações de auditoria, a análise e elaboração dos planos de providências e o assessoramento técnico aos gestores da UFSC, tanto na elaboração do Relatório de Gestão, quanto na interpretação da matéria objeto de diligências, de solicitações de auditoria ou de relatórios. Estas atividades compreendem, também, o apoio operacional às equipes de auditoria da CGU e do TCU quando são realizadas auditorias ou fiscalizações in loco, com o acompanhamento dos auditores em reuniões de apresentação e reuniões técnicas com os gestores da UFSC. 3.4 Ações selecionadas para a execução de auditoria interna As ações de auditoria planejadas objetivam o aprimoramento dos controles internos, com a verificação do desempenho e da conformidade das atividades das unidades gestoras, comparando-as com os objetivos e metas da instituição e com os preceitos legais e regulamentares vigentes. Como a UFSC não possui uma matriz de risco sistematizada, para que se possa comparar e definir o grau de risco das diversas atividades que compõem a instituição, a seleção das ações levou em consideração, principalmente, os seguintes fatores: a) Áreas que ainda não foram objeto de auditoria; b) Áreas em que foram identificadas, em auditorias realizadas anteriormente, fragilidades ou inconsistências nos controles internos; c) Capacidade operacional da AUDIN e formação profissional dos técnicos que executarão as ações de auditoria; d) Materialidade relacionada à ação. 7

8 Os recursos humanos que executarão as ações de auditoria serão alocados de acordo com a formação e a experiência de cada profissional nos temas que serão auditados. Por sua vez, o tempo destinado a cada ação considerou a relevância da ação e a disponibilidade de profissionais para a sua execução. Os meses de janeiro e fevereiro serão reservados para que sejam finalizadas as ações pendentes do exercício anterior, revisados e atualizados os documentos necessários ao andamento das atividades e efetuada a análise do relatório de gestão da UFSC, devido ao recesso acadêmico e a concentração das férias dos servidores e professores neste período, quando há dificuldade de acesso a informações e documentos. Ao longo do exercício, o cronograma de execução dos trabalhos poderá sofrer alterações em função de fatores que prejudiquem a sua realização no período estipulado, tais como treinamentos (cursos e congressos), trabalhos especiais, atendimento a demandas do TCU, da CGU e da Administração Superior da UFSC. Nos QUADROS 1A e 1B constantes do ANEXO, estão descritas as ações de auditoria previstas para o exercício de Ações de capacitação e de desenvolvimento institucional Em atendimento à necessidade de atualização dos técnicos está prevista para 2016 a participação dos servidores em eventos e atividades de capacitação profissional, a exemplo dos cursos promovidos pelo Programa de Capacitação dos Servidores Técnico- Administrativos em Educação da UFSC, e das ações educacionais do Programa de Desenvolvimento de Competências do Instituto Serzedello Corrêa do TCU e da Controladoria Geral da União. Há previsão, também, de participação dos servidores nos Fóruns Técnicos promovidos pela Associação dos Servidores Integrantes das Auditorias Internas do Ministério da Educação, com o objetivo de promover o intercâmbio de soluções para problemas comuns no universo das Instituições de Ensino Superior. 8

9 Com relação às ações de desenvolvimento para o fortalecimento das atividades de controle interno, serão elaborados o regimento interno da unidade de auditoria interna e estudos que visem à aplicação das auditorias baseadas em gestão de risco. O QUADRO 2 constante do ANEXO demonstra as ações de capacitação e de desenvolvimento institucional previstas para o ano de ANEXOS Quadro 1A: Quadro 1B: PAINT UFSC Detalhamento das ações de auditoria interna. PAINT UFSC Cronograma e recursos humanos a serem empregados nas ações de auditoria. Quadro 1C : PAINT UFSC Materialidade das ações de auditoria. Quadro 2: PAINT UFSC Ações de capacitação e de desenvolvimento institucional. Florianópolis, 18 de dezembro de Aldo Felipe da Mata Auditor-Chefe da Auditoria Interna Portaria 1231/2012/GR/UFSC 9

PAINT 2015_ Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2015

PAINT 2015_ Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2015 PAINT 2015_ Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2015 Florianópolis, 14 de janeiro de 2015. PAINT 2015_ Equipe da Auditoria Interna UFSC: Aldo

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA

UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA TELEFONE (048) 3721-4089 SITE: www.audin.ufsc.br PAINT 2016_ Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2016 Equipe da Auditoria Interna UFSC: Aldo

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA ANO 2015

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA ANO 2015 Ministério da Educação Universidade Federal de Mato Grosso do Sul Auditoria Interna PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE ANO 205 Campo Grande MS ÍNDICE I. INTRODUÇÃO... II.... III. FATORES CONSIDERADOS PARA ELABORAÇÃO

Leia mais

PAINT - PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA EXERCÍCIO DE 2010

PAINT - PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA EXERCÍCIO DE 2010 PAINT - PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA EXERCÍCIO DE 2010 ÍNDICE 1. INTRODUÇÃO... 03 2. DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALFENAS UNIFAL... 3. ESTRUTURA DA AUDITORIA INTERNA... 3.1 Recursos Humanos...

Leia mais

Anexo II. Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2014

Anexo II. Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2014 Anexo II Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2014 1.01/14 Elaborar o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna - RAINT 2013 2.01/14 Relatório de Gestão 2013 e Parecer de contas 2013

Leia mais

REGIMENTO DA AUDITORIA INTERNA DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA CAPÍTULO I DISPOSIÇÕES PRELIMINARES

REGIMENTO DA AUDITORIA INTERNA DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA CAPÍTULO I DISPOSIÇÕES PRELIMINARES SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA ÓRGÃOS DELIBERATIVOS CENTRAIS CAMPUS UNIVERSITÁRIO - TRINDADE CEP: 88040-900 - FLORIANÓPOLIS - SC TELEFONE (048) 3721-9522 - 3721-9661 3721-4916

Leia mais

CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ

CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ 2018 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA AUDITORIA INTERNA Coordenador Geral da Auditoria Interna Duclério José do Vale Secretária Isabela de Almeida da

Leia mais

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 01, DE 3 DE JANEIRO DE 2007.

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 01, DE 3 DE JANEIRO DE 2007. PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO Secretaria Federal de Controle Interno INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 01, DE 3 DE JANEIRO DE 2007. Estabelece o conteúdo do Plano Anual de Atividades de Auditoria

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA

UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA CAMPUS UNIVERSITÁRIO REITOR JOÃO DAVID FERREIRA LIMA - TRINDADE CEP: 88040-900 - FLORIANÓPOLIS - SC TELEFONE (048) 3721-9791

Leia mais

CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ

CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ CARTILHA INFORMATIVA SOBRE A AUDITORIA INTERNA DA UFRRJ 2017 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA AUDITORIA INTERNA Coordenador Geral da Auditoria Interna Duclério José do Vale Secretária Monique de Castro Pereira

Leia mais

AUDITORIA INTERNA DO IFAM PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2017

AUDITORIA INTERNA DO IFAM PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2017 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DO AMAZONAS AUDITORIA INTERNA DO IFAM PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2017 Observância a IN 24/2015CGU, quanto à elaboração e execução do planejamento

Leia mais

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2013 ÍNDICE I INTRODUÇÃO 3 II AUDITORIA INTERNA 3 - NATUREZA E OBJETO 3 - SUBORDINAÇÃO ADMINISTRATIVA 4 - ORIENTAÇÃO NORMATIVA

Leia mais

INSTITUTO FEDERAL DO CEARÁ PRÓ-REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E PLANEJAMENTO

INSTITUTO FEDERAL DO CEARÁ PRÓ-REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E PLANEJAMENTO INSTITUTO FEDERAL DO CEARÁ PRÓ-REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E PLANEJAMENTO PLANO DE AUDITORIA INTERNA (PAINT) E PLANO DE PROVIDÊNCIAS PERMANENTE (PPP) EXPOSITOR(A): José Claudio Karam de Oliveira Chefe da

Leia mais

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Ministério da Educação Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica Instituto Federal de Alagoas Reitoria Auditoria

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Ministério da Educação Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica Instituto Federal de Alagoas Reitoria Auditoria SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Ministério da Educação Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica Instituto Federal de Alagoas Reitoria Auditoria Interna PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT/2016

Leia mais

I II III IV V VI VII VIII. Objetivos Escopo Cronograma Estimativo (dias úteis, /H/h)

I II III IV V VI VII VIII. Objetivos Escopo Cronograma Estimativo (dias úteis, /H/h) ANEXO 1 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT-2012 (Instrução Normativa nº. 01 de 03 de janeiro de 2007 da Controladoria Geral da União) JANEIRO CONTROLE DA GESTÃO Nº Avaliação Sumária

Leia mais

RESOLUÇÃO Nº. 05 DO CONSELHO SUPERIOR, DE 23 DE JANEIRO DE 2018.

RESOLUÇÃO Nº. 05 DO CONSELHO SUPERIOR, DE 23 DE JANEIRO DE 2018. MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DO SERTÃO PERNAMBUCANO R. Cel Amorim, nº 76, Centro, CEP 56,302-320. Petrolina-PE.

Leia mais

I II III IV V VI VII VIII IX. Objetivos Escopo Cronograma Estimativo

I II III IV V VI VII VIII IX. Objetivos Escopo Cronograma Estimativo JANEIRO ANEXO 1 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT-2014 (Instrução Normativa nº. 01 de 03 de janeiro de 2007 da Controladoria Geral da União) CONTROLES DA GESTÃO I II III IV V VI VII

Leia mais

RESOLUÇÃO DO CONSELHO DrnETOR RESOLUÇÃO N , 16/12/2004

RESOLUÇÃO DO CONSELHO DrnETOR RESOLUÇÃO N , 16/12/2004 RESOLUÇÃO DO CONSELHO DrnETOR RESOLUÇÃO N. 0 077, 16/12/2004 Aprova o Plano Anual de Atividades da Unidade de Auditoria Interna deste CEFET SP - exercício de 2005. O Presidente do Conselho Diretor do Centro

Leia mais

RESOLUÇÃO N 123, DE 26 DE NOVEMBRO DE 2015

RESOLUÇÃO N 123, DE 26 DE NOVEMBRO DE 2015 RESOLUÇÃO N 123, DE 26 DE NOVEMBRO DE 2015 O CONSELHO UNIVERSITÁRIO da Universidade Federal do Pampa, em sua 69ª Reunião Ordinária, realizada no dia 26 de novembro de 2015, no uso das atribuições que lhe

Leia mais

1- PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT-2011 (Instrução Normativa nº. 01 de 03 de janeiro de 2007 da Controladoria Geral da União)

1- PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT-2011 (Instrução Normativa nº. 01 de 03 de janeiro de 2007 da Controladoria Geral da União) 1- PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT-2011 (Instrução Normativa nº. 01 de 03 de janeiro de 2007 da Controladoria Geral da União) JANEIRO CONTROLE DA GESTÃO Nº Avaliação Sumária Origem

Leia mais

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2017 1 INDÍCE: Pag. Referência à IN CGU 24/2015 I. Introdução 3 - II. Evolução do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna 3 Art. 15, I, III e IV

Leia mais

AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007)

AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007) Tabela 6 AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007) Ação após avaliação sumária quanto ao risco inerente e sua relevância Origem da Demanda Objetivo da Auditoria Escopo

Leia mais

LUIZ CARLOS CANCELLIER DE OLIVO

LUIZ CARLOS CANCELLIER DE OLIVO SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA ÓRGÃOS DELIBERATIVOS CENTRAIS Campus Universitário Reitor João David Ferreira Lima - Trindade CEP: 88040-900 - Florianópolis - SC Telefone:

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO DE JANEIRO

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO DE JANEIRO Planejamento Anual das Atividades de Auditoria Interna da UFRJ PAINT Exercício 2017 1. INTRODUÇÃO O presente Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna/PAINT apresenta as ações de auditoria a serem

Leia mais

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT EXERCÍCIO 2016

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT EXERCÍCIO 2016 1.7 RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT EXERCÍCIO 2016 Entidade: Universidade Federal da Bahia Data: 28/02/2017 Período de exercício: 04/01/2016 a 31/12/2016 2.7 1 INTRODUÇÃO Em cumprimento

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT PLANO ANUAL ATIVIDAS AUDITORIA INTERNA PAINT Nº OBJETO - SCRIÇÃO SUMÁRIA 01 Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna RAINT. 02 Acompanhamento da formalização do processo de prestação de contas

Leia mais

AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007)

AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007) Tabela 5 AÇÕES DA AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS (IN SFC nº 01 de 2007) Ação após avaliação sumária quanto ao risco inerente e sua relevância Origem da Demanda Objetivo da Auditoria Escopo

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul. Auditora Interna

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul. Auditora Interna RELATÓRIO N.º 16/AUDIN/UFFS/2016 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Tipo de Auditoria Informativa Exercício 2016 Unidade Auditada AUDIN/UFFS UG 158517 Descrição Sumária Área Subárea Assunto Período

Leia mais

Controladoria Interna

Controladoria Interna UNIVERSIDADE FEDERAL DO VALE DO SÃO FRANCISCO Controladoria Interna Petrolina - PE Junho de 2016 2ª Versão E-mail: controladoriainterna@univasf.edu.br Endereço: Av. José de Sá Maniçoba, s/n - Campus Universitário,

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT Área: Controle da Gestão 1.1 Atendimento às diligencias Subsidiar e acompanhar as implementações de CGU Constatar se foram atendidas, pela Atender as informações junto as unidades Jan a Dez Nas áreas dos

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS UFAL. Auditoria Geral - AG RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 001/2016

UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS UFAL. Auditoria Geral - AG RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 001/2016 UNIVERSIDADE FEDERAL DE ALAGOAS UFAL Auditoria Geral - AG RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 001/2016 Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço nº 002/2016, a Auditoria Geral da Universidade Federal

Leia mais

1.1 - Auditorias de Conformidade Origem da demanda: Interna com base nos resultados da Matriz de Risco elaborada pela Auditoria Interna

1.1 - Auditorias de Conformidade Origem da demanda: Interna com base nos resultados da Matriz de Risco elaborada pela Auditoria Interna I AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS: PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 1.1 - Auditorias de Conformidade Origem da demanda: Interna com base nos resultados da Matriz de Risco elaborada pela

Leia mais

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2015 1 ÍNDICE I INTRODUÇÃO 3 II AUDITORIA INTERNA 3 - NATUREZA E OBJETO 3 - SUBORDINAÇÃO ADMINISTRATIVA 4 - ORIENTAÇÃO NORMATIVA

Leia mais

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA ANEXO I AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS - PAINT 2012

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA AUDITORIA INTERNA ANEXO I AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS - PAINT 2012 AUDTORA NTERNA ANEXO AÇÕES DE AUDTORA NTERNA PREVSTAS - PANT 2012 V V X V - Período 1. Atividades Administrativas e de coordenação. 2. Controles nternos - Ações da CGU: - Acompanhamento às diligências

Leia mais

ELABORAÇÃO PLANO DE AÇÕES ESPECÍFICO OBJETIVO Nº 1

ELABORAÇÃO PLANO DE AÇÕES ESPECÍFICO OBJETIVO Nº 1 CARACTERIZAÇÃO Unidade: Subunidade: ELABORAÇÃO PLANO DE AÇÕES ESPECÍFICO OBJETIVO 1 1. Elaborar o Manual de Auditoria Interna Manual 1 0,00 0,00 0,00 AUDIT 1.1 REITORIA AUDITORIA Definir a política interna

Leia mais

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna PAINT

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna PAINT Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna PAINT - 2016 Outubro/2015 1 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA EXERCÍCIO DE 2016 Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna Exercício de 2016,

Leia mais

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2016 1 ÍNDICE I INTRODUÇÃO 3 II AUDITORIA INTERNA 3 - NATUREZA E OBJETO 3 - SUBORDINAÇÃO ADMINISTRATIVA 4 - ORIENTAÇÃO NORMATIVA

Leia mais

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna Aprovado pelo Conselho de Administração em 01/02/2018

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna Aprovado pelo Conselho de Administração em 01/02/2018 Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2017 Aprovado pelo Conselho de Administração em 01/02/2018 SUMÁRIO 1. Introdução... 2 2. Análise Geral... 3 3. Resultados... 4 3.1 Descrição dos trabalhos

Leia mais

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE SECRETARIA EXECUTIVA DOS CONSELHOS

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE SECRETARIA EXECUTIVA DOS CONSELHOS 1 de 18 17/08/2017 10:18 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE SECRETARIA EXECUTIVA DOS CONSELHOS RESOLUÇÃO Nº 015/2011 CONSELHO UNIVERSITÁRIO EM 16 DE DEZEMBRO

Leia mais

AUDIN UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA - UNIRIO MANUAL DA AUDITORIA INTERNA

AUDIN UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA - UNIRIO MANUAL DA AUDITORIA INTERNA AUDIN UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA - UNIRIO MANUAL DA AUDITORIA INTERNA Elaboração: AUDIN adaptação figura da CGU MANUAL DE AUDITORIA INTERNA Universidade Federal do Estado do Rio de Janeiro UNIRIO Auditoria

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN PROGRAMA DE AUDITORIA Ordem de Serviço n xx/20xx Prestação de Contas de Diárias e Passagens via SCDP Ação xx/ PAINT 20xx Período da Auditoria /Planejado Horas a serem trabalhadas/planejado xx/20xx a xx/20xx

Leia mais

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2011

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2011 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2011 1 Í N D I C E I - Apresentação... 3 II - Interna... 3 III - Recursos Humanos... 4 IV - Recursos Materiais e Tecnológicos... 4 V - Fatores considerados

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN PROGRAMA DE AUDITORIA Ordem de Serviço n xx/20xx Assistência ao Estudante do Ensino Superior Ação xx/ PAINT 20xx Período da Auditoria /Planejado Horas a serem trabalhadas/planejado xx/20xx a xx/20xx xxxx

Leia mais

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 07/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 4 Trimestre de 2018

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 07/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 4 Trimestre de 2018 RELATÓRIO DE N.º 07/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE Tipo de Auditoria 4 Trimestre de 2018 Informativa Exercício 2018 Unidade Auditada AUDIN UG 158517 Tema/Processo/ Macroprocesso Fortalecimento

Leia mais

CONTEÚDO CAPÍTULO I - DA MISSÃO E DO ESCOPO DO TRABALHO CAPÍTULO II - DA VINCULAÇÃO E ABRANGÊNCIA

CONTEÚDO CAPÍTULO I - DA MISSÃO E DO ESCOPO DO TRABALHO CAPÍTULO II - DA VINCULAÇÃO E ABRANGÊNCIA CONTEÚDO CAPÍTULO I - DA MISSÃO E DO ESCOPO DO TRABALHO CAPÍTULO II - DA VINCULAÇÃO E ABRANGÊNCIA CAPÍTULO III - DAS ATRIBUIÇÕES CAPÍTULO IV - DAS AUTORIZAÇÕES CAPÍTULO V - DAS VEDAÇÕES CAPÍTULO VI - FORMAS

Leia mais

Anexo I. Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2015

Anexo I. Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2015 Anexo I Ações a serem desenvolvidas durante o exercício 2015 RAINT 1.01/15 Elaborar o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2014 PARECER 2.01/15 Analisar o Relatório de Gestão 2014 e Parecer

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL ANO 2013 Chapecó/SC SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO...3 2 DA UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL UFFS...4 2.1 Histórico

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN PROGRAMA DE AUDITORIA Ordem de Serviço n xx/20xx - Fundação de Apoio Ação xx - PAINT 20xx Período da Auditoria /Planejado Horas a serem trabalhadas/planejado xx/20xx a xx/20xx xxxx Período da Auditoria

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2012

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT 2012 FUNDAÇÃO UNIIVERSIIDADE FEDERAL DE SÃO CARLOS F U F S C a r PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA * PAINT 2012 * 7 Í N D I C E I Apresentação... 2 II - Auditoria Interna... 2 III - Recursos Humanos...

Leia mais

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 9, DE 09 DE OUTUBRO DE 2018

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 9, DE 09 DE OUTUBRO DE 2018 MINISTÉRIO DA TRANSPARÊNCIA E CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 9, DE 09 DE OUTUBRO DE 2018 Dispõe sobre o Plano Anual de Auditoria Interna - PAINT e sobre o Relatório Anual de Atividades

Leia mais

TIPO DE AUDITORIA: Acompanhamento ÁREA AUDITADA: GESTÃO DE BENS E SERVIÇOS RELATÓRIO Nº: 03/2012 RELATÓRIO FINAL DE AUDITORIA INTERNA

TIPO DE AUDITORIA: Acompanhamento ÁREA AUDITADA: GESTÃO DE BENS E SERVIÇOS RELATÓRIO Nº: 03/2012 RELATÓRIO FINAL DE AUDITORIA INTERNA TIPO DE AUDITORIA: Acompanhamento ÁREA AUDITADA: GESTÃO DE BENS E SERVIÇOS RELATÓRIO Nº: 03/2012 RELATÓRIO FINAL DE AUDITORIA INTERNA Magnífico Reitor, Em cumprimento ao Plano Anual de Atividades de Auditoria

Leia mais

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2016 1 INDÍCE: Pag. Referência à IN CGU 24/2015 I. Introdução 3 - II. Evolução do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna 3 Art. 15, I, III e IV

Leia mais

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2014 ÍNDICE

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2014 ÍNDICE MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2014 ÍNDICE A. INTRODUÇÃO 2 B. AUDITORIA INTERNA 2 Conceito 2 Natureza e objetivos

Leia mais

RELATÓRIO N 02/2019: RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA (RAINT) DE Aprovado pela Resolução nº 005/CS de 22 de fevereiro de 2019

RELATÓRIO N 02/2019: RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA (RAINT) DE Aprovado pela Resolução nº 005/CS de 22 de fevereiro de 2019 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA GOIANO UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA Rua 88, N 280, Setor Sul, Goiânia/GO CEP: 74085-010 Telefone/Fax:

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO

UNIVERSIDADE FEDERAL DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO UNIVERSIDADE FEDERAL DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO Sumário 1. INTRODUÇÃO... 3 2. AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS... 4 2.1 Avaliar os processos administrativos de substituição de chefias na UNIRIO...

Leia mais

AUDITORIA INTERNA. Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna

AUDITORIA INTERNA. Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna AUDITORIA INTERNA Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2015 Introdução Em 17/11/2015, a Controladoria Geral da União (CGU/PR) emitiu a Instrução Normativa nº 24 que estabelece o conteúdo

Leia mais

Auditoria Interna da Fundação Oswaldo Cruz

Auditoria Interna da Fundação Oswaldo Cruz Auditoria Interna da Fundação Oswaldo Cruz - PAINT 2019 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Auditor-Chefe Eduardo Marcelo de Lima Sales Presidente da Fiocruz Nísia Trindade Lima Elaborado em

Leia mais

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 2017.

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 2017. SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA GOIANO UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA Rua 88, N 280, Setor Sul, Goiânia/GO CEP: 74085-010 Telefone/Fax:

Leia mais

Auditar é um compromisso de agregar valor a gestão. PLANO ANUAL DAS ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Atuação da Auditoria Geral da UFAL

Auditar é um compromisso de agregar valor a gestão. PLANO ANUAL DAS ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Atuação da Auditoria Geral da UFAL Auditar é um compromisso de agregar valor a gestão. PLANO ANUAL DAS ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Atuação da Auditoria Geral da UFAL 1. AUDIÊNCIA DA AUDITORIA GERAL DA UFAL DIANTE DO CONSELHO UNIVERSITÁRIO

Leia mais

Anexo III CRONOGRAMA RESUMIDO DE ATIVIDADES PAINT UFFS 2015

Anexo III CRONOGRAMA RESUMIDO DE ATIVIDADES PAINT UFFS 2015 Nº Descrição Sumária Área Subárea Assunto Período Homem/ Hora Resultados Apresentados através de: 01 Atividades Administrativas Janeiro a Dezembro 03/400 RAINT 02 Demandas CGU 02 Controles Externos 10

Leia mais

2 AUDITORIA INTERNA DA FIOCRUZ. A Auditoria Interna tem a seguinte estrutura:

2 AUDITORIA INTERNA DA FIOCRUZ. A Auditoria Interna tem a seguinte estrutura: Auditoria Interna da Fundação Oswaldo Cruz - PAINT 25 PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Auditora-Chefe Silvina da Costa Marques Presidente da Fiocruz Paulo Gadelha Elaborado novbro de 24 1

Leia mais

AUDITORIA DE CONFORMIDADE

AUDITORIA DE CONFORMIDADE Auditoria Interna AUDITORIA DE CONFORMIDADE PROGRAMA DE AUDITORIA: 14/2017 MACROPROCESSO: 05. Gestão de Bens e Serviços PROCESSO: 05.02. Contratos de Obras, Bens e Serviços SUBPROCESSO: 05.02.02. Fiscalização

Leia mais

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2012 ÍNDICE

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2012 ÍNDICE MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE - FURG PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT / 2012 ÍNDICE A. INTRODUÇÃO 2 B. AUDITORIA INTERNA 2 Conceito 2 Natureza e objetivos

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DO ACRE CONSELHO DIRETOR AUDITORIA-GERAL

UNIVERSIDADE FEDERAL DO ACRE CONSELHO DIRETOR AUDITORIA-GERAL UNIVERSIDADE FEDERAL DO ACRE CONSELHO DIRETOR AUDITORIA-GERAL PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PERÍODO/EXERCÍCIO: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017 OBJETO: PLANEJAMENTO DAS ATIVIDADES DE AUDITORIA ENTIDADE: FUNDAÇÃO

Leia mais

PARECER Nº 001/2016/AUDIN 1

PARECER Nº 001/2016/AUDIN 1 Processo nº. 23080.015242/2016-26 PARECER Nº 001/2016/AUDIN 1 Assunto: Prestação de Contas Anual da Universidade Federal de Santa Catarina Exercício 2015 A Auditoria Interna da Universidade Federal de

Leia mais

RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 14/2016

RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 14/2016 RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 14/2016 Em consonância com o Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna para o exercício de 2016 (PAINT 2016) e com as atividades definidas no Programa de Auditoria n o 25/2016,

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DO VALE DO SÃO FRANCISCO. Controladoria

UNIVERSIDADE FEDERAL DO VALE DO SÃO FRANCISCO. Controladoria UNIVERSIDADE FEDERAL DO VALE DO SÃO FRANCISCO Controladoria Petrolina Junho de 2013 DADOS GERAIS E-mail : controladoriainterna@univasf.edu.br Endereço: Av. José de Sá Maniçoba, s/n, Campus Universitário,

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2015 APRESENTAÇÃO

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2015 APRESENTAÇÃO PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO 2015 APRESENTAÇÃO O Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT do Instituto Federal de Roraima foi elaborado conforme preceitua

Leia mais

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO DE JANEIRO. Auditoria Interna da UFRJ RELATÓRIO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA RAINT

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO DE JANEIRO. Auditoria Interna da UFRJ RELATÓRIO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA RAINT Auditoria Interna da UFRJ RELATÓRIO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA RAINT EXERCÍCIO 2016 INDICE DESCRIÇÃO PÁGINA 1. Introdução... 3 2. Trabalhos de auditoria interna realizados de acordo com o PAINT... 3. Análise

Leia mais

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO Unidade Auditada: UNIVERSIDADE TECNOLOGICA FEDERAL DO PARANA Município - UF: Curitiba - PR Relatório nº: 201505362

Leia mais

Auditoria Interna. Planejamento Estratégico 2016

Auditoria Interna. Planejamento Estratégico 2016 Auditoria Interna Planejamento Estratégico 2016 1 Sumário APRESENTAÇÃO... 3 METODOLOGIA DO PLANEJAMENTO... 4 MISSÃO... 5 VISÃO... 5 VALORES... 5 ANÁLISE AMBIENTAL... 6 ANÁLISE QUANTO AO ATENDIMENTO DOS

Leia mais

PROPLAN. Diretoria de Informações Institucionais

PROPLAN. Diretoria de Informações Institucionais Universidade Federal do Pará Pró-Reitoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional A Coleta de Dados para o Relatório de Gestão da Instituição no contexto do PDI e do TCU Jaciane do Carmo Ribeiro

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT EXERCÍCIO DE 2011 Alfenas - MG ÍNDICE 1. Introdução... 03 2. Da Universidade Federal de Alfenas UNIFAL-MG... 04 3. Estrutura da Auditoria Interna...

Leia mais

RETIFICAÇÃO. Na Resolução nº 10/2015-CONSUNI/CAPGP, de 14 de dezembro de 2015,

RETIFICAÇÃO. Na Resolução nº 10/2015-CONSUNI/CAPGP, de 14 de dezembro de 2015, CONSELHO UNIVERSITÁRIO CÂMARA DE ADMINISTRAÇÃO, PLANEJAMENTO E GESTÃO DE PESSOAS RETIFICAÇÃO Na Resolução nº 10/2015-CONSUNI/CAPGP, de 14 de dezembro de 2015, Onde se lê: Art. 19. Quando da necessidade

Leia mais

1ª FASE DE MONITORAMENTO

1ª FASE DE MONITORAMENTO 1ª FASE DE MONITORAMENTO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 02/2017 Relatório Monitorado: Assunto: Relatório de Auditoria N 02/2017 Sobreposição de carga horária no Programa Nacional de Acesso ao Ensino Técnico

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL ANO 2014 Chapecó/SC SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO...3 2 DA UNIVERSIDADE FEDERAL DA FRONTEIRA SUL UFFS...4 2.1 Identificação

Leia mais

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO Unidade Auditada: UNIVERSIDADE TECNOLOGICA FEDERAL DO PARANA Município - UF: Curitiba - PR Relatório nº: 201315495

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT/2017

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA PAINT/2017 PLANO ANUAL ATIVIDAS AUDITORIA INTERNA PAINT/2017 Nº OBJETO - SCRIÇÃO SUMÁRIA 01 Contratação Terceirização mão obra Gestão e Fiscalização do Contrato 02 Relatório Anual Atividas Auditoria Interna RAINT.

Leia mais

EXERCÍCIO Período de Execução. Local. Demanda. Avaliação Sumária I - AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS

EXERCÍCIO Período de Execução. Local. Demanda. Avaliação Sumária I - AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS Ação Avaliação Sumária Demanda Objetivos I - AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA PREVISTAS E SEUS OBJETIVOS Período de Execução Dias H/H Local Escopo Cronograma Da Prestação de Contas 1 Acompanhar o processo de

Leia mais

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 04/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 3 Trimestre de 2018

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 04/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 3 Trimestre de 2018 RELATÓRIO DE N.º 04/AUDIN/UFFS/2018 INFORMATIVO ATIVIDADES DE Tipo de Auditoria 3 Trimestre de 2018 Informativa Exercício 2018 Unidade Auditada AUDIN UG 158517 Tema/Processo/ Macroprocesso Fortalecimento

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul. Auditora Interna

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul. Auditora Interna RELATÓRIO N.º 09/AUDIN/UFFS/2016 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Tipo de Auditoria Informativa Exercício 2016 Unidade Auditada UG 158517 Descrição Sumária Área Subárea Assunto Período de Realização

Leia mais

RESOLUÇÃO Nº 006/2014 DE 21 DE FEVEREIRO DE 2014

RESOLUÇÃO Nº 006/2014 DE 21 DE FEVEREIRO DE 2014 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA GOIANO CONSELHO SUPERIOR RESOLUÇÃO Nº 006/2014 DE 21

Leia mais

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN

Ministério da Educação Universidade Federal da Fronteira Sul Auditoria Interna AUDIN Ordem de Serviço n.º XX/AUDIN/UFFS/XXXX Atos de Admissão de Docentes Professor Substituto. A presente Ordem de Serviço visa a atender ao PAINT 2016, ação XX Atos de Admissão de Docentes Professor Substituto

Leia mais

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAAI 2017

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAAI 2017 PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAAI 2017 Domingos Martins 2017 INTRODUÇÃO A Secretaria Geral de Controladoria Interna da Câmara Municipal de Domingos Martins SGCI - apresenta o Plano Anual de Auditoria

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 2014 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE PERNAMBUCO

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 2014 INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE PERNAMBUCO 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DE PERNAMBUCO CONSELHO SUPERIOR AUDITORIA INTERNA GERL Avenida Professor Luiz

Leia mais

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 13/AUDIN/UFFS/2017 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 4 Trimestre de 2017

RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA N.º 13/AUDIN/UFFS/2017 INFORMATIVO ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 4 Trimestre de 2017 RELATÓRIO DE N.º 13/AUDIN/UFFS/2017 INFORMATIVO ATIVIDADES DE Tipo de Auditoria 4 Trimestre de 2017 Informativa Exercício 2017 Unidade Auditada AUDIN UG 158517 Tema/Processo/ Macroprocesso Fortalecimento

Leia mais

RESOLUÇÃO CD N.º 64, DE 07 DE OUTUBRO DE 2005 Dispõe sobre o Regimento da Auditoria Interna da FUFMT

RESOLUÇÃO CD N.º 64, DE 07 DE OUTUBRO DE 2005 Dispõe sobre o Regimento da Auditoria Interna da FUFMT RESOLUÇÃO CD N.º 64, DE 07 DE OUTUBRO DE 2005 Dispõe sobre o Regimento da Auditoria Interna da FUFMT O CONSELHO DIRETOR DA FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO GROSSO, no uso de suas atribuições legais,

Leia mais

RELATÓRIO FINAL DE AUDITORIA - IFBA

RELATÓRIO FINAL DE AUDITORIA - IFBA MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIENCIA E TECNOLOGIA DA BAHIA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA Salvador, 06 de dezembro de 2013. RELATÓRIO

Leia mais

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT / 2016

RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT / 2016 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE GOIÁS AUDITORIA INTERNA RELATÓRIO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA RAINT / 2016 Chefe da Auditoria Interna Cont. Maria Cecília César de Faria Auditora

Leia mais

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AUDITORIA ANUAL DE CONTAS TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA DE GESTÃO EXERCÍCIO : 2007 PROCESSO Nº

Leia mais

Análise preliminar do objeto de auditoria, através de: Verificar a existência de regulamento do PRONATEC;

Análise preliminar do objeto de auditoria, através de: Verificar a existência de regulamento do PRONATEC; RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA Nº 09/2016 Auditoria de Acompanhamento da Execução do Programa Nacional de Acesso ao Ensino e Emprego - PRONATEC Ao Dirigente Máximo: Magnífico Reitor Wilson Conciani Com

Leia mais

SINTUFSC-SINDICATODETRABALHADORESEM EDUCAÇÃODASINSTITUIÇÕESPÚBLICASDEENSINO SUPERIORDOESTADODESANTACATARINA

SINTUFSC-SINDICATODETRABALHADORESEM EDUCAÇÃODASINSTITUIÇÕESPÚBLICASDEENSINO SUPERIORDOESTADODESANTACATARINA SINTUFSC-SINDICATODETRABALHADORESEM EDUCAÇÃODASINSTITUIÇÕESPÚBLICASDEENSINO SUPERIORDOESTADODESANTACATARINA CONTROLE DEASSIDUIDADE Um resumodapropostade AnteprojetoparaControle EletrônicodeAssiduidade

Leia mais

INSTITUCIONAL. Reitor: Prof. Naomar Monteiro de Almeida Filho. Vice-Reitora: Prof.ª Joana Angélica Guimarães da Luz

INSTITUCIONAL. Reitor: Prof. Naomar Monteiro de Almeida Filho. Vice-Reitora: Prof.ª Joana Angélica Guimarães da Luz INSTITUCIONAL Reitor: Prof. Naomar Monteiro de Almeida Filho Vice-Reitora: Prof.ª Joana Angélica Guimarães da Luz Chefe de Gabinete: Prof. Fernando Rêgo Pró-Reitor de Gestão Acadêmica: Prof. Daniel Puig

Leia mais

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA 1 Ministério da Educação Centro Federal de Educação Tecnológica Celso Suckow da Fonseca Conselho Diretor UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA Introdução O Plano Anual

Leia mais

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT/2012

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT/2012 INSTITUTO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA. SUDESTE DE MINAS GERAIS AUDITORIA INTERNA Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna- PAINT/2012 Plano Anual de Atividades

Leia mais

RAINT. Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna. janeiro/2017

RAINT. Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna. janeiro/2017 RAINT Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna 2016 janeiro/2017 Índice 1. Introdução... 3 2. Objetivos... 3 3. Horas Efetivas Realizadas para Atendimento do PAINT/2016... 3 4. Trabalhos Realizados

Leia mais

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE PRÓ-REITORIA ADMINISTRATIVA INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 001/2002

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE PRÓ-REITORIA ADMINISTRATIVA INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 001/2002 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE PRÓ-REITORIA ADMINISTRATIVA INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 001/2002 O Pró-Reitor Administrativo da Fundação Universidade Federal do Rio Grande,

Leia mais

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO Unidade Auditada: UNIVERSIDADE TECNOLOGICA FEDERAL DO PARANA Município - UF: Curitiba - PR Relatório nº: 201411604

Leia mais

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO PORTARIA DA REITORIA Nº 141, DE 15 DE MARÇO DE 2017. Fixa os critérios para pagamento de gratificações por encargo de Curso ou Concurso. O VICE-REITOR DA FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DO ABC (UFABC), nomeado

Leia mais