Relatório de Actividades e Contas de Associação da Casa do Povo de Alvaiázere

Transcrição

1 Relatório e Contas do Exercício do ano

2 ÍNDICE INTRODUÇÃO... 3 RELATÓRIO DE ACTIVIDADES DE Projecto Lar Residencial (24 utentes) e Centro Apoio Ocupacional (CAO) (30 utentes) Continuação das Obras para beneficiação do edifico sede Candidatura ao POPH Programa Operacional Potencial Humano ao Eixo Prioritário 6 Cidadania, Inclusão e Desenvolvimento Social Apresentação de Candidatura ao POPH Programa Operacional Potencial Humano - Eixo Prioritário 2 Adaptabilidade e Aprendizagem ao Longo da Vida Formação Modelares Certificadas Jóia e Quotas Arrendamento de Salas/Cedência de salas à Creche de Santa Cecília... 5 RELATÓRIO DE CONTAS de Evolução da actividade da associação Breve análise da situação económico-financeira da associação Fluxos de Caixa Fornecedores Activos Fixos Tangíveis Fornecimentos e Serviços Externos Dívidas à Administração Fiscal e à Segurança Social Agradecimentos A N E X O S BALANÇO DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA PARECER DO CONSELHO FISCAL

3 INTRODUÇÃO A Direcção da Associação da Casa vem apresentar o Relatório de Actividades e Contas do ano de 2012 O ano de 2012 ficou marcado pela apresentação de três candidaturas ao Programa Operacional Potencial Humano e pela assinatura da candidatura aprovada em 2011 ao PRODER. A Direcção da Casa aproveita esta altura de balanço para agradecer a todas as entidades (colectivas e individuais) por todo o apoio que manifestaram em relação a esta associação durante o último ano e espera poder continuar a beneficiar desse apoio tão gratificante e necessário. 3

4 RELATÓRIO DE ACTIVIDADES DE Projecto Lar Residencial (24 utentes) e Centro Apoio Ocupacional (CAO) (30 utentes) A Associação Casa continua a trabalhar para poder avançar com o projecto cuja candidatura apresentou ao Programa Operacional Potencial Humano, Tipologia Apoio ao Investimento em Respostas Integradas de Apoio Social, nas valências de Lar residencial e CAO Centro de Actividades Ocupacionais. Desta forma pretende dar resposta às enormes carências que se sentem, em matéria de apoio à deficiência, no concelho. Esta candidatura aguarda, agora, por financiamento. 2. Continuação das Obras para beneficiação do edifico sede Em agosto de 2012 foi assinado o contrato de financiamento com vista à realização de Obras de beneficiação do edifício sede. A obra tem que ter inicio até julho de Candidatura ao POPH Programa Operacional Potencial Humano ao Eixo Prioritário 6 Cidadania, Inclusão e Desenvolvimento Social Esta candidatura encontra-se encerrada, tanto ao nível formativo como financeiro. 4. Apresentação de Candidatura ao POPH Programa Operacional Potencial Humano - Eixo Prioritário 2 Adaptabilidade e Aprendizagem ao Longo da Vida Formação Modelares Certificadas Esta candidatura não foi aprovada por falta de verba no Programa Operacional Potencial Humano. O indeferimento da candidatura foi comunicado através do ofício com a ref.ª 49081/POPH/SI/2.3/CEN/2012, datado de 12/12/

5 5. Jóia e Quotas A direção propõe continuar com a Campanha de angariação de sócios com isenção de jóia de inscrição até à próxima Assembleia Geral de Arrendamento de Salas/Cedência de salas à Creche de Santa Cecília Durante o ano de 2012 foram disponibilizadas duas salas do edifício sede para serem ministradas algumas ações de formação promovidas pela ADECA. Continuou-se a ceder gratuitamente à Creche de Santa Cecília, em cumprimento do principio da estreita colaboração entre instituições, a utilização de algumas salas, enquanto decorrem obras nas suas instalações 5

6 RELATÓRIO DE CONTAS de 2012 IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA Designação Associação da Casa Morada Rua da Saudade, - Código postal Localidade Alvaiázere DADOS DA EMPRESA Número de identificação fiscal (NIF) Classificação de actividade económica (CAE) Conservatória Capital social 0 6

7 Relatório de contas respeitante ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2012 (Valores expressos em euros) Vem o órgão de gestão da entidade Associação da Casa, apresentar aos Exmos sócios o relatório de contas, anexando-lhe o Balanço, a Demonstração de Resultados por naturezas, Demonstração dos Fluxos de Caixa e o Parecer do Conselho Fiscal. 1. Evolução da actividade da associação A entidade tem vindo a desenvolver a sua actividade com normalidade, pelo que os seus objectivos têm vindo a ser realizados segundo os padrões pretendidos. 1.1 A estrutura de gastos e perdas evoluiu dentro do previsto, tal como se apresenta: GASTOS E PERDAS 31-Dez Dez-11 Δ Valor Δ % Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas % Fornecimentos e serviços externos 47,102 29,493 17, % Gastos com o pessoal 12,069 7,819 4, % Gastos de depreciação e de amortização % Perdas por imparidade % Perdas por reduções de justo valor % Provisões do período % Outros gastos e perdas % Gastos e perdas de financiamento % TOTAL 59,833 37,812 22, % Os valores das rubricas de Fornecimentos e serviços externos e Gastos com o pessoal aumentaram em 2012 devido às formações financiadas pelo POPH Programa Operacional de Potencial Humano e que foram superiores a Na rúbrica de Fornecimentos e Serviços externos destacam-se os trabalhos técnicos especializados de arquitectura, referente à candidatura ao PRODER. Os gastos e perdas de financiamento justificam-se pela contratação de uma livrança que a Associação se viu obrigada a efectuar para fazer face a despesas relacionadas com as formações e posteriormente solicitar o seu reembolso ao POPH. 7

8 1.2 A estrutura de rendimentos e ganhos evoluiu da seguinte forma: RENDIMENTOS E GANHOS 31-Dez Dez-11 Δ Valor Δ % Vendas % Prestações de serviços % Variações nos inventários de produção % Trabalhos para a própria entidade % Subsídios à exploração 43,318 32,473 10, % Reversões % Ganhos por aumentos de justo valor % Outros rendimentos e ganhos 6,270 8,229-1, % Juros, dividendos e outros rendimentos similares % TOTAL 50,453 41,239 9, % O diferencial verificado nos Subsídios à exploração, tal como já foi justificado no ponto 1.1. deve-se ao aumento das formações financiadas pelo POPH em No exercício em análise a associação obteve os seguintes resultados: RESULTADOS 31-Dez Dez-11 Δ Valor Δ % Resultado antes de depreciações, financiamento e impostos -9,168 1,900-11, % Resultado operacional (antes de financiamento e impostos) -9,168 1,900-11, % Resultado financeiro % Resultado antes de impostos -9,380 2,437-11, % Imposto sobre o rendimento do período % Resultado líquido do período -9,380 2,437-11, % O Resultado líquido negativo justifica-se pela necessidade de contratar trabalhos técnicos relativos ao projecto de Licenciamento para prosseguimento da candidatura efectuada ao PRODER. 1.4 A entidade verificou a seguinte evolução do capital próprio: CAPITAL PRÓPRIO 31-Dez Dez-11 Δ Valor Δ % Capital realizado % Acções (quotas) próprias % Outros instrumentos de capital próprio % Prémios de emissão % Reservas legais % Outras reservas % Resultados transitados 16,532 13,112 3, % Ajustamentos em activos financeiros % Excedentes de revalorização % Outras variações no capital próprio % Resultado líquido do período -9,380 3,427-12, % 8

9 2. Breve análise da situação económico-financeira da associação A Associação possui estabilidade financeira para assumir os seus compromissos de curto prazo e tem procurado encontrar formas de obtenção de receitas para além das quotas dos associados, de que é exemplo o arrendamento das salas e recurso a formações financiadas. 2.1 A entidade apresentou a seguinte evolução em termos financeiros: RÁCIOS FINANCEIROS Fórmula 31-Dez Dez-11 Debt to equity (estrutura financeira) Passivo total / Capital próprio Endividamento global Activo total / Passivo total Solvabilidade Capital próprio/ Passivo total Solvabilidade total Activo total / Passivo total Autonomia financeira Capital próprio / Activo A Associação possui capacidade para solver as responsabilidades assumidas a médio, longo e curto prazo, no entanto o seu grau de autonomia financeira diminuiu devido ao reflexo do Resultados Líquidos Operacionais do ano de 2012 na estrutura de Capital Próprio. Contudo, não comprometem a sua capacidade de se autofinanciar com meios próprios. 2.2 No que respeita análise da liquidez (equilíbrio financeiro), a evolução verificada no exercício é apresentada da seguinte forma: RÁCIOS DE LIQUIDEZ (equilíbrio financeiro) Fórmula 31-Dez Dez-11 Liquidez geral Activo corrente / Passivo corrente Liquidez reduzida (Activo corrente - inventários - activos biológicos - activos não correntes detidos para venda) / Passivo corrente Liquidez imediata Meios financeiros líquidos / Passivo corrente Os rácios apresentados indicam que a associação possui activos líquidos correntes suficientes para fazer face às suas dívidas de curto prazo 9

10 3. Fluxos de Caixa A tabela seguinte apresenta a desagregação dos valores inscritos nas rubricas de meios financeiros líquidos: MEIOS FINANCEIROS LÍQUIDOS 31-Dez Dez-11 Caixa Depósitos à ordem 14,144 2,573 Outros depósitos bancários 5,482 7,482 Outros instrumentos financeiros - - TOTAL 19,756 10, Fornecedores O saldo correspondente à rubrica de Fornecedores no final do exercício 2012 e 2011 apresenta a seguinte decomposição: FORNECEDORES 31-Dez Dez-11 Fornecedores conta corrente 12,513 10,282 Fornecedores títulos a pagar - - Fornecedores confirming e outros - - Fornecedores facturas em recepção e conferência - - Fornecedores perdas por imparidade acumuladas - - TOTAL 12,513 10,282 Adiantamentos a fornecedores

11 5. Activos Fixos Tangíveis A seguinte tabela evidencia a movimentação nos activos fixos tangíveis de 2012 e de Dezembro de 2011 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS Saldo em Aquisições Abates Saldo em 1-Jan-11 Dotações Transf. Revaloriz. 31-Dez-11 Activo bruto Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções 216, ,328 Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamento biológico Outros activos fixos tangíveis Investimentos em curso Total do activo bruto 216, ,328 Depreciações acumuladas Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções (216,328) (216,328) Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamento biológico Outros activos fixos tangíveis Total de depreciações acumuladas (216,328) (216,328) Total do activo líquido ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 31 de Dezembro de 2012 Saldo em Aquisições Abates Saldo em 1-Jan-12 Dotações Transf. Revaloriz. 31-Dez-12 Activo bruto Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções 216, ,328 Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamento biológico Outros activos fixos tangíveis Investimentos em curso Total do activo bruto 216, ,328 Depreciações acumuladas Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções (216,328) (216,328) Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Equipamento biológico Outros activos fixos tangíveis Total de depreciações acumuladas (216,328) (216,328) Total do activo líquido

12 6. Fornecimentos e Serviços Externos A tabela que se segue evidencia a repartição dos fornecimentos e serviços externos nos períodos findos a 31 de Dezembro de 2012 e 2011: FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS 31-Dez Dez-11 Subcontratos - - Serviços especializados 45,727 26,987 Trabalhos especializados 45,707 26,449 Publicidade e propaganda Vigilância e segurança - - Honorários Comissões - - Conservação e reparação 20 - Outros - - Materiais Ferramentas e utensílios de desgaste rápido Livros e documentação técnica 36 - Material de escritório - - Artigos para oferta - 81 Outros - - Energia e fluidos - - Electricidade - - Combustíveis - - Água - - Outros - - Deslocações, estadas e transportes - - Deslocações e estadas - - Transportes de pessoal - - Transportes de mercadorias - - Outros - - Serviços diversos 603 2,421 Rendas e alugueres Comunicação Seguros Royalties - - Contencioso e notariado - - Despesas de representação - - Limpeza, higiene e conforto - - Outros serviços 41 1,701 TOTAL 47,102 29,493 12

13 7. Dívidas à Administração Fiscal e à Segurança Social A entidade não tem em mora qualquer dívida à Administração Fiscal, à Segurança Social, nem a qualquer outra entidade pública. 8. Agradecimentos A Direcção aproveita para agradecer a colaboração prestada por todos os colaboradores, associados, fornecedores, instituições bancárias e demais entidades que com ela se relacionaram. Alvaiázere, 11 de setembro de 2015 A Direcção 13

14 A N E X O S 14

15 1. BALANÇO 15

16 2. DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS 16

17 3. DEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA 17

18 4. PARECER DO CONSELHO FISCAL 18