Folha 51 BALANÇO PATRIMONIAL CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP CNPJ: 19.714.203/000178 Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008
CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP CNPJ: 19.714.203/000178 Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de (Valores expressos em milhares de reais) 2009 2008 ATIVO 2009 2008 PASSIVO 2009 2008 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa 409 320 Empréstimos e financiamentos Banco 10.698 19.498 Fornecedores e empreiteiros Aplicações financeiras Salários e encargos sociais 4.604 Adiantamento a Fornecedores Dividendos propostos Adiantamento de Férias 6.058 Outros Impostos a recuperar Cheques em conciliação Total do passivo circulante 4.604 Total do ativo circulante 17.164 19.818 NÃO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Seguros a Vencer Adiantamento a Compensar Empréstimos e financiamentos Outros REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Folha Total do passivo não circulante Imposto de renda e contribuição social diferidos (nota...) Despesas antecipadas Depósitos judiciais Outros PARTICIPAÇÃO DE ACIONISTAS NÃO CONTROLADORES PERMANENTE RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS PATRIMÔNIO LÍQUIDO Investimentos Patrimônio social Maquinas e Equipamentos 6.116 Reservas de Reavaliação Play Grond Reservas de doações 10.282 Moveis e Utensilios 3.814 Benfeitorias Imoveis e Terceiros Veiculos de serviço 10.282 Objetos p/copa e cozinha 47 Brinquedoteca 1.455 Terrenos e edificações Computadores e Perifericos RESULTADO DO PERIODO Imobilizado em andamento Aparelho de Telefonia Móvel Diferido Intangível Superavit acumulado 15.214 Depreciação Acumulado (573) Superavit Periodo 2.526 15.214 17.741 15.214 10.859 Total do ativo não circulante 10.859 Total do patrimônio líquido 28.023 15.214 TOTAL DO ATIVO 28.023 19.818 TOTAL DO PASSIVO 28.023 19.818 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. 52
Folha 53 CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP CNPJ: 19.714.203/000178 DEMONSTRÇÃO DE RESULTADO PARA EXERCICIOS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 (EM REAIS) 2009 2008 RECEITAS OPERACIONAIS RECEITA SUBSIDIOS Subsidio de Origem Estrangeira Subsidio de Origem Brasileira RECEITAS DE APADRINHAMENTO DFC s Estrangeiro ao Projeto DFC s Brasileiro ao Projeto RECEITA DE ONG S Convênio Conselho Central 32.202 Fundação Balbina Camila de Araujo 4.000 RECEITA GOVERNO MUNICIPAL Prefeitura Municipal de Belo Horizonte Secretaria de Educação Smed 132.776 Agente Jovem Convênio CMDCA Divisão de Merenda 3.082 RECEITA GOVERNO ESTADUAL Assembléia Legislativa RECEITA DE ASSOCIADOS E EVENTOS Contribuição de Pais 11.036 Festas e Eventos 3.528 Doações Pessoas Físicas 70 Outras 2.587 RECEITAS FINANCEIRAS Rendimento de Aplicação Financeira 883 RECEITA PESSOA JURIDICA Doações Pessoas Jurídicas 6.444 Subvenção COPASA 1.364 Subvenção CEMIG OUTRAS RECEITAS Doações Diversas 1.078 TOTAL DAS RECEITAS 199.049 DESPESAS OPERACIONAIS Despesa com pessoal 134.173 Serviços prestados por terceiros 9.501 Materiais de consumo aplicados nos programas 41.448 Despesas gerais 816 Bolsa Escola Despesas Financeiras 5.567 Depreciação e amortização do imobilizado 573 Divisão de Merenda 3.082 Isenções/Subvenções 1.364 TOTAL DAS DESPESAS 196.523 2.526 As notas explicativas são partes integrantes desta demonstração
Folha: 54 CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP CNPJ: 19.714.203/000178 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.009 E 2.008 (Valores expressos em reais) FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE DAS OPERAÇÕES 2.009 2.008 Déficit do exercício 2.526 FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Depreciação 573 3.100 Redução (aumento) nos ativos: Impostos a recuperar Adiantamento Salariais Adiantamento de férias (6.058) Despesas antecipadas Outros (6.058) Aumento (redução) nos passivos: Fornecedores Provisões de férias e encargos Salários e Encargos (4.604) Outras obrigações (4.604) RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (7.562) FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Adições ao ativo permanente (11.431) Baixas Depreciações Reavaliação Recursos de terceiros para adição ao ativo permanente 10.282 Ajustes de Exercícios Anteriores RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (1.149) Caixa líquido gerado nas atividades operacionais e de investimentos (8.711) Aumento (redução) no caixa e equivalentes (8.711) Disponibilidades no início do exercício 19.818 Disponibilidades no final do exercício 11.107 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP CNPJ: 19.714.203/000178 Folha 55 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LIQUIDO BALANÇO PATRIMONIAL (EM REAIS) SUPERAVIT PATRIMONIO RESERVA DE RESERVA DE (DEFICIT) SOCIAL REAVALIAÇÃO DOACAO ACUMULADO TOTAL Saldos em 31 de dezembro de 2007 Superavit incorporado no patrimonio Ajustes de exercicio anteriores Reserva de Doações Superavit/Deficit do exercicio. Saldos em 31 de dezembro de 2008 Superavit incorporado no patrimonio 15.214 15.214 Ajustes de exercicio anteriores Reserva de Reavaliações Reserva de Doacoes 10.282 10.282 Superavit/Deficit do exercicio 2.526 2.526 Saldos em 31 de dezembro de 2009 10.282 17.741 28.023
Folha 56 CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 1 CONTEXTO OPERACIONAL A CRECHE LAR DAS CRIANÇAS SSVP é uma Sociedade Civil, de objetivos filantrópicos, sendo reconhecida como de utilidade pública municipal. 2 APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com a Norma Brasileira de Contabilidade NBCT 10.19 Entidade Sem Finalidade de Lucros, aprovada pela resolução no. 877, de 18 de Abril de 2000, do Conselho Federal de Contabilidade. Lei 11638 de 17 de Dezembro de 2007. 3 PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS 3.1 O disponível corresponde aos depósitos bancários à vista, no valor de caixa no valor de R$ 409,06 devidamente comprovados. R$ 10.697,51 e 3.2 IMOBILIZADO O imobilizado está registrado pelo seu custo de aquisição ou formação e não foi corrigido. A depreciação do imobilizado foi calculada no exercicio 2009 com base nas taxas usuais permitidas pela legislação. Tendo em vista que será analisado também os permanentes totalmente depreciados para reavaliações e baixas do mesmo. A movimentação do período foi a seguinte: Saldo em Movimentação Saldo em Contas 2008 Adições Reavaliações 2009 Investimentos Maquinas e Equipamentos 6.116 6.116 Play Grond Moveis e Utensilios 3.814 3.814 Benfeitorias Imoveis e Terceiros Veiculos de serviço Objetos p/copa e cozinha 47 47 Brinquedoteca 1.455 1.455 Terrenos e edificações Computadores e Perifericos Imobilizado em andamento Aparelho Telefonico Móvel Diferido Intangível Total do Imobilizado 11.432 11.432 ( ) Depreciação do Imobilizado 2008 ( ) Depreciação do Imobilizado 2009 (573) (573) Imobilizado Liquido 10.859 10.859
3.3 As receitas e as despesas são apropriadas pelo regime de competência. Folha 57 3.4 DOAÇÕES E SUBVENÇOES A Entidade recebeu durante o exercicio doações e subvenções, registradas da seguinte forma: Receita de Subsidios Receita de Apadrinhamento Receita de Ong s 36.202 Receita Governo Municipal 135.857 Receita Governo Estadual Receita de Associados e Eventos 17.221 Receitas Financeiras 883 Subvenções 1.364 Outros 7.522 R$ TOTAL: 199.049,23 4 GOVERNO MUNICIPAL 5 SEGUROS O valor refecebido da prefeitura esta assim distribuido 3.081,65 merenda, 132.775,76 Smed e PBH. A Entidade NÃO mantém seguros de seus bens. 6 APLICAÇÃO EM GRATUIDADE Todos os recursos obtidos pela Entidade são aplicadosna assistência das familias e crianças inscritas nos diversos programasque desenvolve na região, cuja mensuração, através dos dados contabéis, está assim representada:
Folha 58 Descrição/Valores em R$ 2009 2008 Valores aplicados em programas de saúde 26.936 Valores aplicados em programas de educação 146.496 Apoio a programas 23.091 Outros TOTAL 196.523 Betim, 31 de dezembro de 2009 Adão Roque da Silva Presidente Joanes Fernandes Batista CRC/MG 58770 Contador