RELATÓRIO DE CONTAS 2014
Demonstração 1951 de resultados RENDIMENTOS E GASTOS 2014 2013 Variância Vendas e serviços prestados 507142,06 486434,41 4,26% Subsídios, doações e legados à exploração 622002,18 643294,22-3,31% Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas -173148,47-184611,44 6,21% Fornecimentos e serviços externos -193333,94-221096,46 12,56% Gastos com o pessoal -733760,94-699001,65-4,97% Outros rendimentos e ganhos 118285,64 115050,92 2,81% Outros gastos e perdas -36848,26-72734,48 49,34% Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 110338,27 67335,52 63,86% Gastos/reversões de depreciação e de amortização -128822,78-120355,94-7,03% Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -18484,51-53020,42 65,14% Juros e rendimentos similares obtidos 2190,08 3693,72-40,71% Juros e gastos similares suportados -3100,79-368,12-742,33% Resultados antes de impostos -19395,22-49694,82 60,97% Imposto sobre o rendimento do período 0 0 0,00% Resultado líquido do período -19395,22-49694,82 60,97%
TOTAIS 1951 DE PROVEITOS E CUSTOS TOTAL DE PROVEITOS OU RECEITAS: 1.249.619,96 EUROS TOTAL DE CUSTOS: 1.269.015,18 EUROS RESULTADO LIQUIDO: -19.395,22 EUROS
Receitas: 1951 Prestação de Serviços 72 Prestação de Serviços 507.142,06 486.434,41 4,26% 721 Quotas de utilizadores ( Mensalidades) 504.932,06 485.194,41 4,07% 72111 Creche 38.156,71 38.260,67-0,27% 72112 Jardim de Infância 35.492,66 35.609,14-0,33% 72114 Centro de Actividades de Tempos Livres (CATL) 42.582,12 42.664,50-0,19% 7212 Família e Comunidade 72124 Refeitórios 1.487,36 4.392,09-66,14% 7214 Terceira Idade 72141 Lar de Terceira Idade 312.221,02 292.334,67 6,80% 72142 Centro de Dia 10.543,40 12.082,90-12,74% 72143 Serviço de Apoio Domiciliário 64.448,79 59.850,44 7,68% 722/728 Outros Serviços (Matrículas, Jóias de Inscrição) 2.210,00 1.240,00 78,23%
RECEITAS: 1951 COMPARTICIPAÇÕES DA SEGURANÇA SOCIAL CONTA RUBRICA 2014 2013 VARIÂNCIA 75 Subsídios, doações e legados à exploração 622.002,18 643.294,22-3,31% 751 Subsídios do Estado e outros Entes Públicos 622.002,18 643.294,22-3,31% 7511 ISS, IP 592.280,76 592.876,74-0,10% 7511111 Creche 127.909,75 135.085,34-5,31% 7511113 Jardins de Infância 88.038,60 90.690,72-2,92% 7511115 Centro de Actividades de Tempos Livres (CATL) 54.134,01 54.754,95-1,13% 75112 Família e Comunidade 7511214 Refeitórios (Cantina Social 72.995,00 65.090,00 12,14% 75114 Terceira Idade 7511411 Lar de Terceira Idade 176.984,29 174.923,76 1,18% 7511412 Centro de Dia 7.612,77 8.284,36-8,11% 7511413 Centro de Convívio 6.172,27 6.118,81 0,87% 7511414 Serviço de Apoio Domiciliário 58.434,07 57.928,80 0,87%
RECEITAS: 1951 COMPARTICIPAÇÕES DE OUTRAS ENTIDADES PÚBLICAS CONTA RUBRICA 2014 2013 VARIÂNCIA Outras Entidades Públicas 7515 Câmara Municipal de Amares 4.000,00-100,00% 75181 Instituto do Emprego e Formação Profissional IEFP 29.721,42 9.748,56 204,88% 75182 POPH - Programa Operacional Potencial Humano (Formação Profissional 36.668,92-100,00%
RECEITAS 78 Outros rendimentos e ganhos 118.285,64 115.050,92 2,81% 7882-7884/7887 Rendimentos e Ganhos em Activos 74.720,09 75.018,93-0,40% Festas e Subscrições 1.791,00 3.863,16-53,64% Rendas em Propriedades de Investimento 15.320,42 15.436,32-0,75% Correcções Relativas a Períodos anteriores 14.696,24 8.482,02 73,26% Imputação de Subsídios para investimento (PIDDAC, MASES, Outros Subsídios) 39.526,08 39.526,08 0,00% Outros 3.386,35 7.711,35-56,09%
RECEITAS 7888-7888/8 Outros não especificados 43.565,55 40.031,99 8,83% Donativos 11.200,00 6.979,00 60,48% Medicamentos 15.708,13 19.178,54-18,10% Fraldas/Incontinência 15.143,11 12.482,80 21,31% Outros 1.514,31 1.391,65 8,81%
RECEITAS 79 Juros, dividendos e outros rendimentos similares 2.190,08 3.693,72-40,71%
Representação 1951 Gráfica por tipo de Proveito/Receita
CUSTOS 61 Custo de Mercadorias e Matérias Consumidas 173.148,47 184.611,44-6,21%
CUSTOS 62 Fornecimento e Serviços Externos -193.333,94 221096,46-12,56%
CUSTOS 621 Subcontratos 18.575,00 9.770,00 90,12%
CUSTOS 622 Serviços Especializados 6221 Trabalhos Especializados 12.582,09 19.657,47-35,99% 6222 Publicidade e Propaganda 256,89 383,51-33,02% 6224 Honorários 2.671,60 2.997,40-10,87% 6226 Conservação e Reparação 22.123,78 43.292,40-48,90% 6228 Outros 476,63 759,90-37,28%
CUSTOS 623 Materiais 6231 Ferramentas e Utensílios de desgaste rápido 1.618,35 425,47 280,37% 6232 Livros e Documentação Técnica 15,01 0,00 100,00% 6233 Material de Escritório 2.549,15 2.912,00-12,46% 6234 Artigos para Oferta 305,46 1.442,04-78,82%
CUSTOS 6235/6238 Outros Materiais Material Didáctico 3.471,01 1.661,21 108,94% Jornais e Revistas 295,21 248,24 18,92% Vestuário e Calçado de utentes 131,75 59,90 119,95%
CUSTOS 624 Energia e Fluidos 6241 Electricidade 33.045,12 35.692,81-7,42% 6242 Combustíveis 9.677,02 11.445,63-15,45% 6243 Água 7.208,46 5.630,11 28,03% 6248 Outros - Gás 38.305,23 38.909,81-1,55%
CUSTOS 625 Deslocações, Estadas e Transportes 6251 Deslocações e Estadas 2.873,03 2.972,46-3,35% 6258 Outros 253,27 1.422,60-82,20%
CUSTOS 1951 626 Serviços Diversos 6261 Rendas e Alugueres 575,40 1.412,21-59,26% 6262 Comunicação 4.315,49 4.267,25 1,13% 6263 Seguros 5.814,58 5.351,32 8,66% 6266 Contencioso e Notariado 2.009,17 3.702,67-45,74% 6267 Despesas de Representação 420,00 435,00-3,45% 6268 Limpeza, Higiene e Conforto 21.515,33 23.167,49-7,13% 6268 Outros Serviços 2.249,91 3.036,83-25,91%
CUSTOS 63 Custos com Pessoal 632 Remunerações do Pessoal 6321 Remunerações Certas 560.914,71 535.213,11 4,80% 6322 Remunerações Adicionais 36.515,66 36.526,06-0,03% 635 Encargos Sobre Remunerações 636 6352 Pessoal 132.272,69 123.787,37 6,85% 6357 Fundo de Garantia de Compensação de trabalho 8,65 1,11 679,28% Seguro de Acidentes de Trabalho e Doenças Profissionais 6362 Pessoal 4.049,23 3.474,00 16,56%
CUSTOS 64 Gastos de Depreciação e Amortização 642 Activos Fixos Tangíveis 128.822,78 120.355,94 7,03%
CUSTOS 1951 68 Outros Gastos e Perdas 681 Impostos 344,26 371,18-7,25% 688 Outros Gastos e Perdas Correcções Relativas a Períodos anteriores 362,93 0,00 100,00% Quotizações 720,00 720,00 0,00% Outros Gastos e Perdas 35.421,07 71.643,30-50,56% Medicamentos 19.021,14 22.679,35-16,13% Fraldas/Incontinência 14.819,12 12.176,16 21,71% POPH - Programa Operacional Potencial Humano (Formação Profissional 36.632,79-100,00% Outros 1.580,81 155,00 919,88%
CUSTOS 69 Gastos e Perdas de Financiamento 3.100,79 368,12 742,33%
Representação 1951 Gráfica por tipo de Custo
BALANÇO RUBRICAS 31 Dez 2014 31 Dez 2013 Variância Ativo não corrente Ativo Ativos fixos tangíveis 1698384,39 1461402,23 16,22% Bens do património histórico e cultural 7700 7700 0,00% Propriedades de investimento 13177,41 13177,41 0,00% Ativos intangíveis 3660,58 3889,75-5,89% Investimentos financeiros 650,94 554,85 17,32% Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/Associ ados/membros 0 0 0,00% 1723573,32 1486724,24 15,93%
INVESTIMENTO 1951 EM EQUIPAMENTOS E ACTIVOS Activo/Equipamento 2014 2013 Incremento do investimento Valor % Edifícios e Outras Construções 343.690,46 343.690,46 100% Equipamento Básico 14.373,23 19.304,60-4.931,37-34% Equipamento de Transporte 5.900,00-5.900,00-100% Equipamento Administrativo 9.183,33 502,49 8.680,84 95% Outros 12,50 467,75-455,25-3642% Total 367.259,52 26.174,84 341.084,68 93%
BALANÇO Ativo corrente RUBRICAS 31 Dez 2014 31 Dez 2013 Variância Inventários 27617,6 19990,02 38,16% Clientes 24392,87 20936,26 16,51% Adiantamentos a fornecedores 0 0 0,00% Estado e outros entes públicos 35195,5 3106,86 1032,83% Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/ Associados/Membros 0 0 0,00% Outras contas a receber 38267,22 54672,56-30,01% Diferimentos 7896,82 10316,81-23,46% Outros ativos financeiros 0 0 0,00% Caixa e depósitos bancários 212927,53 311812,9-31,71% 346297,54 420835,41-17,71% Total do Ativo 2069870,9 1907559,7 8,51%
BALANÇO RUBRICAS 31 Dez 2014 31 Dez 2013 Variância FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO Fundos Patrimoniais Fundos 251845,55 251845,55 0,00% Excedentes técnicos 0 0 0,00% Reservas 218150,66 218150,66 0,00% Resultados transitados 1056004,52 1131894,05-6,70% Excedentes de revalorização 0 0 0,00% Outras variações nos fundos patrimoniais 141211,24 180737,32-21,87% Resultado líquido do período -19395,22-49694,82 60,97% Total do fundo de capital 1647816,8 1732932,8-4,91%
BALANÇO RUBRICAS 31 Dez 2014 31 Dez 2013 Variância Passivo Passivo não corrente Provisões 0 0 0,00% Provisões especificas 0 0 0,00% Financiamentos obtidos 242939,17 0 0,00% Outras contas a pagar 14475,25 0 0,00% 257414,42 0 0,00%
BALANÇO Passivo corrente RUBRICAS 31 Dez 2014 31 Dez 2013 Variância Fornecedores 32872,39 45141,94-27,18% Adiantamentos de clientes 0 0 0,00% Estado e outros entes públicos 15260,3 19848,6-23,12% Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/ Associados/Membros 0 0 0,00% Financiamentos obtidos 0 0 0,00% Diferimentos 1891,99 1891,99 0,00% Outras contas a pagar 114615,01 107744,36 6,38% Outros passivos financeiros 0 0 0,00% 164639,69 174626,89-5,72% Total do Passivo 422054,11 174626,89 141,69% Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo 2069870,9 1907559,7 8,51%