INSTRUMENTOS DE GESTÃO PREVISIONAL 2012
ÍNDICE 1. NOTA INTRODUTÓRIA... 3 2. PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS 2012-2014... 6 3. PLANO DE GESTÃO PREVISIONAL 2012... 7 3.1. PLANO DE TESOURARIA... 8 3.2. DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS... 9 3.3. BALANÇO... 10 4. PARECER DO FISCAL ÚNICO SOBRE OS IGP s... 11 p. 2
1. NOTA INTRODUTÓRIA A VITRUS AMBIENTE, EM, SA, enquadra-se no regime jurídico do sector empresarial local da Lei n.º 53-F/2006 de 29 de Dezembro. Rege-se, também, pelos seus estatutos e, subsidiariamente, pelo regime do sector empresarial do Estado e pelas normas aplicáveis às sociedades comerciais. No âmbito dos poderes e competência da Assembleia Geral consagrados no artigo 17.º dos estatutos da VITRUS AMBIENTE, EM, SA, vem o seu Conselho de Administração apresentar os instrumentos de gestão previsional para o ano próximo ano, submetendo-os, desta forma, a apreciação e votação. Os instrumentos de gestão previsional a seguir apresentados, de acordo com a lei e estatutos atrás referenciados, são: Plano Plurianual de Investimentos 2012-2014 Plano de Gestão Previsional para 2012, onde estão englobados: Plano de Tesouraria Demonstração de Resultados Balanço Decorrido sensivelmente um ano desde a criação da VITRUS AMBIENTE, EM, SA, olhando para o futuro próximo e assumindo o papel importante que a empresa desempenha no desenvolvimento local e na melhor qualidade de vida que proporciona aos munícipes do nosso concelho, continuaremos a pautar o nosso trabalho com um grande sentido de responsabilidade, de exigência, rigor, eficácia e eficiência, tornando assim o crescimento sustentado e alicerçado em premissas fortes e sólidas. p. 3
Para o ano de 2012, a VITRUS AMBIENTE, EM, SA, irá continuar a incidir o seu trabalho nas duas unidades de negócio onde actualmente opera: I) Recolha de Resíduos Sólidos Urbanos [RSU s]; II) Serviços de Higiene e Limpeza Urbana. Os objectivos gerais considerados para o próximo ano nestas duas áreas são essencialmente: I) na Recolha de Resíduos Sólidos Urbanos: aumento gradual do número de contentores semi-enterrados no nosso concelho, possibilitando assim uma maior abrangência deste serviço; optimizar e/ou redimensionar a frota de viaturas neste serviço, por forma a racionalizar os circuitos necessários efectuar; dotar as viaturas e respectivos serviços com equipamentos e ferramentas de controlo fiável, rápido e sistemático, que permitirão uma maior eficácia e eficiência na tomada de decisões e controlo e redução de custos; assumir e demonstrar junto do único accionista da empresa e população vimaranense a importância deste serviço que prestamos, que se traduz de interesse geral; demonstrar claramente, com dados e resultados, a nossa capacidade e competência nesta área, que servirão de argumento para assumirmos mais serviços e responsabilidades; II) nos Serviços de Higiene e Limpeza Urbana: procura constante de novos serviços, dando assim maior dimensão a esta unidade de negócio; estudo contínuo para encontrar novas e melhores soluções, quer através de equipamentos, quer através de novos métodos e técnicas de trabalho; p. 4
Queremos, também, que o ano de 2012 seja um ano de implementação e implantação da marca VITRUS, tendo como objectivos principais: I) dar maior visibilidade à empresa e aos serviços que presta; II) demonstrar a importância dos seus serviços e o que representam para os cidadãos; III) proporcionar uma maior interacção entre a VITRUS e o seu cliente final, através de meios colocados á sua disposição [redes sociais e sítio na internet]; Não obstante estas duas áreas de negócio e actuação, a VITRUS AMBIENTE, EM, SA, tentará manter a sua estrutura organizacional flexível, acompanhará e dotá-la-á de ferramentas e soluções tecnológicas que permitam levar à prática uma gestão capaz de se afirmar como uma referência no âmbito do quadro do sector empresarial local, pois só assim poderá estar à altura para assumir novos desafios e responsabilidades no que diz respeito a novas unidades de negócio de interesse geral e que se possam traduzir num grau de complexidade de alguma monta. Guimarães, 28 de Novembro de 2011 O Conselho de Administração, Artur Amadeu Matos Portilha Daniel José da Silva Pinto Jorge Manuel Fernandes Martinho Cristino p. 5
2. PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS 2012-2014 Unidade: Euros 2012 2013 2014 VALOR GLOBAL T.F. IDENTIFICAÇÃO LF 1 VIATURA PESADA DE 26 TON 80.000,00 80.000,00 LF 1 CONTENTOR COMPACTADOR 20.000,00 20.000,00 LF 1 GRUA 20.000,00 20.000,00 LF 10 MOLOKS 30.000,00 30.000,00 30.000,00 90.000,00 AF 1 MÁQUINA LIMPEZA C/ CONDUTOR 15.000,00 15.000,00 LF 1 VIATURA LIGEIRA DE PASSAGEIROS 20.000,00 20.000,00 LF 1 VIATURA LIGEIRA DE PASSAGEIROS 15.000,00 15.000,00 LF 1 VIATURA LIGEIRA DE MERCADORIAS 20.000,00 20.000,00 TOTAL 165.000,00 ##### ##### 280.000,00 valores s/ IVA LF - AF - Locação Financeira Auto Financiamento p. 6
3. PLANO DE GESTÃO PREVISIONAL 2012 Os pressupostos gerais que serviram de base à elaboração da previsão da situação económico-financeira para o ano de 2012 resumem-se ao seguinte: I) tendo por base a informação contabilística de 2011, disponível à data, foram estimados os gastos e rendimentos para 2012, em função do nível de actividade estimado pela Administração; II) todos os gastos e rendimentos previsionais foram projectados e calculados a preços constantes; III) os prazos médios de recebimentos e pagamentos foram fixados em 60 dias; IV) para efeitos de cálculo dos saldos iniciais do Balanço Previsional da empresa em 01-01-2012, efectuou-se uma previsão de encerramento contabilístico reportado à data de 31-12-2011; V) taxa de IRC aplicável: 25% sobre a matéria colectável, de acordo com o disposto no código de IRC; VI) derrama aplicável: 1,5% sobre o lucro tributável. p. 7
3.1. PLANO DE TESOURARIA Unidade: Euros RUBRICAS 2012 Fluxos de caixa de actividades operacionais Recebimentos de Clientes 741.730,50 Pagamentos a Fornecedores -276.367,61 Pagamentos ao Pessoal -406.500,00 Caixa geradas pelas operações 58.862,89 Pagamento/Recebimento do imposto sobre o rendimento 2.597,03 Outros Recebimentos/Pagamentos relativos à actividade operacional -2.000,00 Fluxos de caixa das actividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Fluxos das actividades operacionais (1) 59.459,92 Activos fixos tangíveis -17.738,00 Activos Intangíveis -535,05 Investimentos financeiros 0,00 Outros Activos 0,00 Recebimentos provenientes de: Activos fixos tangíveis 0,00 Activos Intangíveis 0,00 Investimentos financeiros 0,00 Outros Activos 0,00 Subsídios ao investimento 0,00 Juros e rendimentos similares 0,00 Dividendos 0,00 Fluxos das actividades de investimento (2) -18.273,05 Fluxos de caixa das actividades de financiamento Recebimentos provenientes de Financiamentos obtidos 0,00 Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio 0,00 Cobertura de prejuízos 0,00 Doações 0,00 Outras operações de financiamento 0,00 Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos -30.834,00 Juros e gastos similares 0,00 Dividendos 0,00 Reduções de capital e outros instrumentos de capital próprio 0,00 Outras operações de financiamento 0,00 Fluxos de actividades de financiamento (3) -30.834,00 Variação de caixa e seus equivalentes (1 + 2 + 3) 10.352,87 Efeitos das diferenças de câmbio 0,00 Caixa e seus equivalentes no início do período 48.000,00 Caixa e seus equivalentes no fim do período 58.352,87 p. 8
3.2. DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Unidade: Euros Conta Rendimentos e Gastos 2012 Pos Neg 71/72 Vendas e serviços prestados 743.022,00 75 Subsídios à exploração 0,00 785+792 685 Ganhos/Perdas imputados de subsidiárias, associadas e empreendimentos conjuntos 0,00 73 Variação de Inventários na produção 0,00 74 Trabalhos para a própria entidade 0,00 61 Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 0,00 62 Fornecimentos e serviços externos - 254.750,00 63 Gastos com pessoal - 414.100,00 7622 652 Imparidades de inventários (perdas/reversões) 0,00 7621 651 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 763 67 Provisões (aumentos/reduções) 0,00 7623;7627/8 653;657/8 Imparidade de Investimentos não depreciáveis / amortizáveis (perdas/reversões) 0,00 77 66 Aumentos / Reduções de justo valor 0,00 78...+791 Outros rendimentos e ganhos 0,00 69-685+69... Outros gastos e perdas -2.000,00 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 72.172,00 761 64 Gastos / reversões de depreciação e de amortização -35.440,40 7624/6 654/6 Imparidade de activos depreciáveis / amortizáveis (perdas/reversões) 0,00 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 36.731,60 7915 Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 6911/21/81 Juros e gastos similares suportados -7.200,00 Resultado antes de impostos 29.531,60 812 Impostos sobre o rendimento do periodo -7.825,87 Resultado liquido do periodo 21.705,73 Resultado das actividades descontinuadas (liquido de impostos) inc. no resultado liquido do periodo Resultado liquido do periodo atribuível: (*) Detentores do capital da casa mãe Interesses minoritários Subtotal Resultado por acção básico (*) esta informação apenas será fornecida no caso de contas consolidadas p. 9
3.3. BALANÇO Rubricas 2012 A C T I V O Activo não corrente Activos fixos tangíveis 272.451,69 Activos não correntes detidos para venda 0,00 Activo corrente Subtotal 278.751,71 Clientes 121.968,48 Estado e outros entes públicos 2.490,26 Outras contas a receber 1.422,28 Diferimentos 4.552,47 Caixa e depósitos bancários 58.352,87 C A P I T A L P R O P R I O E P A S S I V O Capital Próprio Subtotal 188.786,36 Total do activo 467.538,07 Capital realizado 182.827,00 Reservas legais 0,00 Outras reservas 0,00 Resultados transitados -4.182,44 Subtotal 178.644,56 Resultado liquido do exercicio 21.705,73 Total do capital próprio 200.350,29 Passivo Passivo não corrente Financiamentos obtidos 98.512,72 Subtotal 98.512,72 Passivo corrente Fornecedores 96.355,49 Estado e outros entes públicos 9.414,17 Financiamentos obtidos 2.795,41 Outras contas a pagar 60.110,00 Subtotal 168.675,07 Total do Passivo 267.187,79 Total do capital próprio e do passivo 467.538,07 p. 10
4. PARECER DO FISCAL ÚNICO SOBRE OS IGP s p. 11