CAMPANHA SALARIAL 2017 ANO-BASE:

NOVEMBRO DE 2016 1

CAMPANHA SALARIAL 2017 ANO-BASE: 2015-2016 2

Tabela 1: Ceará: Índices de Revisão Geral dos Servidores Públicos Estaduais - 1998 2015 Ano Governo Reajuste (%) Período Inicial da Vigência Lei DOE 1998 TASSO II 4,75 1/8/1998 12.839 17/7/1998 2000 6,00 1/6/2000 13.027 30/6/2000 2001 TASSO III 10,00 1/7/2001 13.155 28/9/2001 2002 6,32 1/7/2002 13.250 8/8/2002 2003 5,00 1/7/2003 13.333 24/7/2003 2004 LÚCIO 6,00 1/7/2004 13.512 20/7/2004 2005 5,00 1/7/2005 13.627 22/7/2005 2006 6,00 1/7/2006 13.787 29/6/2006 2007 3,55 1/7/2007 13.908 27/7/2007 2008 CID I 6,13 1/7/2008 14.180 31/7/2008 2009 6,00 1/7/2009 14.425 12/8/2009 2010 4,84 1/7/2010 14.759 2/8/2010 2011 5,00 1/1/2011 14.867 25/1/2011 2012 CID II 7,00 1/1/2012 15.098 30/12/2011 2013 5,58 1/1/2013 15.285 16/1/2013 2014 5,70 1/1/2014 15.526 31/1/2014 2015 CAMILO 6,45 30/12/2014 15.756 30/12/2014 Fonte: SINTAF-CE 3

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DATA BASE: 01.01.2016 LEI Nº 14.867/2011.... Art.6º Fica antecipada para o dia 1º de janeiro a data base dos Servidores Públicos Estaduais. 9

PROPOSTAS PARA INCREMENTO DA ARRECADAÇÃO DO CEARÁ Efeito Total Receita Corrente Líquida Revisão Margens-Lucro ICMS ST- Lei 14.237/2008: R$ 850,3 milhões Diferenças Receita Contábil-Fiscal: Receita de Depósitos Judiciais: Recebimento Dívida Ativa: Total R$ 352,8 milhões R$ 450,0 milhões R$ 674,3 milhões R$ 2,33 bilhões 10

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 RECEITA ARRECADADA: DESPESA LIQUIDADA: SUPERAVIT ORÇAMENTÁRIO: R$ 15,112 bilhões R$ 14,168 bilhões R$ 0,944 bilhões 11

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 Receita Tributária_Jan_Ago_2016: Receita Tributária_Jan_Ago_2015: R$ 7,7424 bilhões R$ 7,4007 bilhões Crescimento Real (IPCA): 0,97% 12

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 Receita Total_Jan_Ago_2016: Receita Total_Jan_Ago_2015: R$ 15,1123 bilhões R$ 14,9177 bilhões Crescimento Real (IPCA): 1,3% 13

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 14

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 15

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 16

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 RESULTADO PRIMÁRIO Total de Receitas Primárias Total das Despesas Liquidadas Primárias Superavit Primário Meta do Superavit Primário 14,2236 bilhões 12,7555 bilhões 1.4681 bilhões 0,4805 bilhões 17

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 RESULTADO NOMINAL Ativo Disponível Dívida Consolidada Bruta Dívida Consolidada Líquida 08/2016 Dívida Consolidada Líquida 12/2015 Resultado Nominal Meta do Resultado Nominal 2.5719 bilhões (A) 10.1950 bilhões (B) 7.6231 bilhões (C= (B-A)) 9.3698 bilhões (D) -1.7467 bilhões (E= (C-D) 0, 5294 bilhões 18

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 DESPESA COM EDUCAÇÃO Total das Despesas 2.6827 bilhões (A) Total da Receita Líquida de Impostos 10.0503 bilhões (B) Percentual da Receita 26,69 % (C= (A/B)) X 100 Percentual Mínimo 25,00% 19

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO CEARÁ JANEIRO A AGOSTO DE 2016 DESPESA COM SAÚDE Total das Despesas 1,3865 bilhões (A) Total da Receita 10,0503 bilhões B) Percentual da Receita 13,80% (C= (A/B)) X 100 Percentual Mínimo 12,00% 20

PODER EXECUTIVO DESPESAS COM PESSOAL X RECEITA CORRENTE LÍQUIDA SETEMBRO de 2015 a AGOSTO de 2016 Despesa com Pessoal (A) R$ 6,9683 bilhões Receita Corrente Líquida (B) R$ 16,3341 bilhões A/B %: 42,66 % Limite de Alerta: 43,74 % Limite Prudencial: 46,17 % 21

TODOS OS PODERES DESPESAS COM PESSOAL X RECEITA CORRENTE LÍQUIDA SETEMBRO de 2015 a AGOSTO de 2016 Despesa com Pessoal (C) R$ 8,5888 bilhões Receita Corrente Líquida (D) R$ 16,3341 bilhões C/D %: 52,58 % Limite de Alerta: 54,00 % Limite Prudencial: 57,00 % 22

Exercício Financeiro de 2017 Acréscimo na Receita Corrente Líquida Tributos Estaduais, Dívida Ativa e Depósitos Judiciais: R$ 2,3300 bilhões IRRF: R$ 0,1500 bilhão Total: R$ 2,4800 bilhões 23

Exercício Financeiro de 2016 Acréscimo na Receita Corrente Líquida (RCL) 12 Meses Receita Corrente Líquida:Ago_2016 R$ 16,3341 bilhões Receita Corrente Líquida:Dez_2015 R$ 15,1764 bilhões Acréscimo Percentual: 7,63% Acréscimo monetário: R$ 1,1577 bilhões Percentual em relação ao incremento da RCL: R$ 1,1577/2,4800 = 46,68% 24

Exercício Financeiro de 2016 Variação da Despesa com Pessoal Poder Executivo 12 Meses Despesa com Pessoal:Ago_2016 R$ 6,9683 bilhões Despesa com Pessoal:Dez_2015 R$ 6,9709 bilhões Acréscimo Percentual: - 0,04% créscimo monetário: R$ - 2,6 milhões 25

Exercício Financeiro de 2016 Variação da Despesa com Pessoal Todos os Poderes 12 Meses Despesa com Pessoal:Ago_2016 R$ 8,5888 bilhões Despesa com Pessoal:Dez_2015 R$ 8,4996 bilhões Acréscimo Percentual: 1,05% Acréscimo monetário: R$ 89,2 milhões 26

Exercício Financeiro de 2017 Despesa com Pessoal do Poder Executivo Reajuste de 20,43% Acréscimo na Despesa com Pessoal R$ 1,4236 bilhão 27

Exercício Financeiro de 2017 Despesa com Pessoal de Todos os Poderes Reajuste de 20,43% Acréscimo na Despesa com Pessoal R$ 1,7547 bilhão 28

PODER EXECUTIVO DESPESAS COM PESSOAL X RECEITA CORRENTE LÍQUIDA Exercício Financeiro de 2017 Despesa com Pessoal: Acréscimo de 20,47% Receita Corrente Líquida: Acréscimo de 15,18% Despesa com Pessoal (A) R$ 8,3919 bilhões Receita Corrente Líquida (B) R$ 18,8141 bilhões A/B %: 44,60 % Limite de Alerta: 43,74 % Limite Prudencial: 46,17 % 29

TODOS OS PODERES DESPESAS COM PESSOAL X RECEITA CORRENTE LÍQUIDA Exercício Financeiro de 2017 Despesa com Pessoal: Acréscimo de 20,47% Receita Corrente Líquida: Acréscimo de 15,18% Despesa com Pessoal (A) R$ 10,3435 bilhões Receita Corrente Líquida (B) R$ 18,8141 bilhões A/B %: 54,98 % Limite de Alerta: 54,00 % Limite Prudencial: 57,00 % 30

REVISÃO DO PLANEJAMENTO DE AUDITORIA FISCAL Fiscalizar no exercício financeiro de 2016 os 1.000 maiores contribuintes do ICMS. Esses contribuintes são responsáveis por 90% da arrecadação do ICMS e equivalem a 0,36% do total de contribuintes. 31

Obrigado pela atenção! 32