Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011
Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta... 3 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 4 Demonstração da Posição Financeira... 4 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011 2
1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões I Informação Geral Valor Global do Fundo 25.133.603 Número de UP's 2.431.136 Valor UP 10,3382 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões II Informação Geral Valor Global do Fundo 4.191.930 Número de UP's 408.993 Valor UP 10,2494 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado na avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades para as pensões de velhice, invalidez e sobrevivência, consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Responsabilidades 31-12-2011 31-12-2010 Valor Actual das Pensões em Pagamento 3.947.351,96 3.602.312,53 Velhice 1.847.475,47 1.310.978,60 Invalidez 1.689.578,44 1.849.043,30 Sobrevivência 410.298,05 442.290,63 Responsabilidades Diferidas Total 0,00 883.555,67 3.947.351,96 4.485.868,20 Relativamente ao ano anterior verifica-se uma diminuição das responsabilidades resultante das alterações nos pressupostos de avaliação, quer no se que se refere à taxa de desconto quer à taxa de crescimento das pensões. 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011 3
Nível de Financiamento Valor Actual das Pensões em Pagamento Valor do Fundo (Plano II) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 31-12-2011 31-12-2010 3.947.351,96 4.485.868,20 4.191.930,09 4.563.844,19 0,00 0,00 106,20% 101,74% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 12%, elevando o nível de financiamento para 106,20% no exercício. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2011 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. 4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2011 2010 Investimentos ACTIVO Terrenos e Edifícios 0 Instrumentos de capital e unidades de participação 13.298.203 18.014.686 Títulos de dívida Pública 6.790.428 4.835.364 Outros títulos de dívida 4.020.221 3.542.649 Empréstimos concedidos 0 Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 4.817.773 4.328.193 Outras aplicações 0 Outros activos Devedores Entidade gestora 0 Estado e outros entes públicos 0 0 Associados 0 Participantes e beneficiários 0 Outras entidades 598.969 Acréscimos e diferimentos 865.794 828.025 TOTAL ACTIVOS 30.391.387 31.548.918 Credores PASSIVO Entidade gestora 15.287 15.722 Estado e outros entes públicos 385.287 418.299 0 Associados 13.127 Participantes e Beneficiários 0 19.627 Outras entidades 647.513 0 Acréscimos e diferimentos 4.640 4.600 TOTAL PASSIVO 1.065.854 458.248 VALOR DO FUNDO 29.325.533 31.090.670 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011 4
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA - PLANO I (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2011 2010 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 11.397.458 15.360.752 Títulos de dívida Pública 5.663.547 3.716.142 Outros títulos de dívida 3.470.664 3.279.685 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 4.252.893 3.836.901 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e beneficiários Outras entidades 598.969 9 Acréscimos e diferimentos 748.197 714.851 TOTAL ACTIVOS 26.131.728 26.908.331 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 13.174 13.379 Estado e outros entes públicos 337.439 368.126 Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades 647.513 9 Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO 998.126 381.505 VALOR DO FUNDO 25.133.603 26.526.826 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 10,3382 10,5967 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011 5
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPLEMENTARES ANA - PLANO II (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2011 2010 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 1.900.744 2.653.934 Títulos de dívida Pública 1.126.881 1.119.223 Outros títulos de dívida 549.557 262.965 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 564.880 491.292 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e beneficiários Outras entidades 9 Acréscimos e diferimentos 117.597 113.174 TOTAL ACTIVOS 4.259.659 4.640.587 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 2.114 2.343 Estado e outros entes públicos 47.848 50.174 Associados 13.127 Participantes e Beneficiários 19.627 Outras entidades 9 Acréscimos e diferimentos 4.640 4.600 TOTAL PASSIVO 67.729 76.743 VALOR DO FUNDO 4.191.930 4.563.844 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 10,2494 10,5269 Fundo de Pensões Complementares ANA, S.A. Demonstração da Posição Financeira 2011 6