MANUAL DO USUÁRIO SISTEMA DE TRILHAS DE AUDITORIA - GESTORES DAS UNIDADES PAGADORAS

MANUAL DO USUÁRIO SISTEMA DE TRILHAS DE AUDITORIA - GESTORES DAS UNIDADES PAGADORAS Versão 1.2 1

Índice 1. Introdução... 3 1.1. Objetivo do Sistema... 3 1.2. Definições, Acrônimos e Abreviações... 4 2. Visão Geral do Sistema... 4 3. Funcionalidades do Sistema... 7 3.1. Login no Sistema... 7 3.2. Justificar Inconsistência... 11 3.2.1. Pesquisar Inconsistências... 12 3.2.2. Justificar Inconsistência... 15 3.2.3. Justificar Inconsistência em Lote... 20 3.2.4. Solicitar Alteração de Justificativa de Inconsistência... 21 3.2.5. Detalhar Inconsistência... 23 3.3. Relatórios... 24 3.3.1. Relação das Quantidades e Valores com Base nas Respostas dos Órgãos... 24 3.3.2. Resumo de Pareceres Emitidos... 30 3.3.3. Relação das Inconsistências Visão Detalhada... 36 3.3.4. Análise da CGU com Base nas Inconsistências Respondidas pelas UPAGs 40 3.3.5. Relatório de Usuários por Órgão/UPAG... 45 3.4. Envio de E-mails de Alerta sobre Inconsistências... 46 3.5. Perguntas e Respostas Frequentes... 46 3.6. Meu Perfil... 47 3.6.1. Alterar Senha... 47 3.6.2. Ver Meu Perfil... 48 4. Fluxos... 49 4.1 Fluxo Visão do Ciclo de Vida das Inconsistências... 49 4.2 Fluxo Visão Geral do Processo... 50 2

Caro(a) Servidor(a), Este manual tem como objetivo instruí-lo na utilização das funcionalidades do Sistema de Trilhas de Auditoria disponíveis para os usuários com perfil de Gestor de Unidade Pagadora. Seguem nos itens abaixo informações sobre o sistema e sobre essas funcionalidades. 1. Introdução 1.1. Objetivo do Sistema As Trilhas de Auditoria de Pessoal representam uma ferramenta/mecanismo que viabiliza a coleta de evidências por dados pré-existentes (cruzamento de informações contidas nas bases de dados da Previdência Social e do Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos - SIAPE) que demonstram situações de inconsistências cadastrais e/ou de pagamentos que se revelam incompatíveis com o ordenamento legal. Com o objetivo de permitir o acompanhamento e o monitoramento mais eficientes das providências a cargo dos Gestores das Unidades Pagadoras com vistas a regularizar as inconsistências apontadas pelas Trilhas de Auditoria de Pessoal, a Secretaria Federal de Controle Interno da CGU SFC/CGU, por meio de sua Diretoria de Auditoria das Áreas de Previdência, Trabalho, Pessoal, Serviços Sociais e Tomada de Contas Especial, desenvolveu o Sistema de Trilhas de Auditoria, em ambiente Web, para que o Gestor, previamente autorizado e cadastrado, registre o posicionamento da sua unidade sobre as referidas trilhas, e para que os auditores da CGU emitam suas análises sobre as respostas informadas (justificativas realizadas para cada inconsistência). 3

1.2. Definições, Acrônimos e Abreviações CGU: Controladoria Geral da União; DP: Diretoria de Auditoria das Áreas de Previdência, Trabalho, Pessoal, Serviços Sociais e Tomada de ; UCI: Unidades de Controle Interno áreas dentro da CGU vinculadas diretamente à SFC; UPAG: Unidades Pagadoras dos Órgãos auditados/fiscalizados pela CGU; SFC: da CGU. 2. Visão Geral do Sistema O Sistema possui os seguintes PERFIS DE USUÁRIO: Usuários Externos pertencentes às UPAGs o Gestor da UPAG perfil que será concedido aos servidores lotados nas Unidades de Pagamento de cada órgão que atuarão diretamente na emissão de justificativas, no acompanhamento e 4

monitoramento da regularização das inconsistências detectadas para sua unidade, e se necessário, na solicitação de alteração de justificativas. Servidores de órgãos vinculados às CISETs (Setoriais do Controle Interno) que aderirem ao uso do Sistema também poderão receber este perfil; o Gestor da UPAG (Consulta) perfil que será concedido aos servidores lotados nas Unidades de Pagamento de cada órgão que atuarão diretamente no acompanhamento e monitoramento da regularização das inconsistências detectadas para sua unidade. A diferença entre este perfil e o anterior é que os usuários com este perfil poderão apenas consultar as inconsistências e justificativas. Não poderão emitir ou solicitar alteração de justificativas. Servidores de órgãos vinculados às CISETs (Setoriais do Controle Interno) que aderirem ao uso do Sistema também poderão receber este perfil. Usuários Internos pertencentes às UCIs o Auditor CGU perfil que será concedido aos servidores da SFC/CGU que atuarão diretamente nas análises das justificativas informadas (concluídas) pelos Gestores das UPAGs, de acordo com sua UCI de atuação; o Gestor CGU perfil que será concedido aos chefes, coordenadores e diretores da SFC/CGU de acordo com a definição de cada Unidade de Controle Interno. Este perfil tem permissões mais amplas que o perfil Auditor CGU, como por exemplo: aprovar/reprovar solicitações de alteração de justificativas e acesso a todas as informações relacionadas às respectivas UCIs sob sua supervisão; o Gestor CGU Externo perfil que será concedido aos servidores das CISETs (Setoriais do Controle Interno) que aderirem ao uso do Sistema e que atuarão diretamente nas análises das 5

justificativas informadas (concluídas) pelos Gestores das UPAGs, de acordo com sua UCI de atuação; o Administrador perfil que será concedido aos servidores específicos da DP/SFC/CGU que terão o papel de gerenciar todas as funcionalidades do sistema, principalmente as relacionadas à carga de inconsistências, ao cadastro de usuários e à concessão de acessos. Cada usuário cadastrado no Sistema será associado a um tipo de Perfil que terá permissões específicas (acessos) dentro do sistema. A visibilidade das inconsistências, em todas as funcionalidades, dependerá da vinculação de cada usuário à(s) sua(s) respectiva(s) UPAG(s) de atuação, quando se tratar de usuários externos, e à(s) sua(s) respectiva(s) UCI(s) de atuação, quando se tratar de usuários internos. O MENU do Sistema é composto pelas seguintes funcionalidades: Cadastro - apresentado apenas aos Administradores do Sistema, possuindo os seguintes submenus: o Tema; o Campo; o Trilha de Auditoria; o Usuário; o Vincular UPAG a UCI; o Parecer; o Perguntas e Respostas Frequentes. Inconsistência essa opção possui os seguintes submenus: o Justificar (apresentado apenas aos Gestores UPAG); o Analisar Justificativa (apresentado aos Administradores, Auditores CGU, Gestor CGU e Gestor CGU Externo); 6

o Analisar Solicitação de Alteração (apresentado apenas aos perfis: Gestor CGU e Gestor CGU Externo). Relatórios opção apresentada a todos os perfis do sistema, possuindo os seguintes submenus: o Relação das Quantidades e Valores com Base nas Respostas dos Órgãos; o Resumo de Pareceres Emitidos; o Relação das Inconsistências - Visão Detalhada; o Análise da CGU com Base nas Inconsistências Respondidas pelas UPAGs; o Relatório de Usuários por Órgão/UPAG. Perguntas e Respostas Frequentes - opção apresentada a todos os perfis do sistema; Meu Perfil opção apresentada a todos os perfis do sistema, possuindo os seguintes submenus: o Alterar Senha (funcionalidade específica para os perfis: Gestor UPAG, Gestor UPAG Consulta e Gestor CGU Externo. Demais Perfis fazem uso do login de rede, sendo sua senha alterada por meio da rede corporativa da CGU); o Ver Meu Perfil (funcionalidade apresentada para todos os perfis). 3. Funcionalidades do Sistema 3.1. Login no Sistema O Sistema pode ser acessado por meio do seguinte link: https://trilhasauditoria.cgu.gov.br/trilhaauditoria 7

Por padrão, a opção Usuário Externo já vem selecionada. O usuário deve preencher os campos Usuário e Senha e clicar no botão Enviar ou acionar a tecla Enter para acessar o Sistema, conforme exibido na figura abaixo. Ao clicar no botão Enviar ou acionar a tecla Enter, o Sistema validará os dados informados. Se a validação for negativa, o Sistema exibirá a seguinte mensagem de erro: Login ou Senha inválidos, tente novamente.. Caso a validação seja positiva, o Sistema exibirá a próxima tela de acordo com as seguintes situações: Primeiro acesso ao Sistema: se for o primeiro acesso do usuário ao Sistema, o sistema exibirá a tela de Primeiro Acesso, na qual o usuário 8

deverá preencher os campos Digite a nova senha e Confirme a nova senha e clicar no botão Salvar, conforme exibido na figura abaixo. Ao clicar no botão Salvar, o Sistema valida a nova senha informada e exibe a tela inicial; Não é o primeiro acesso ao Sistema: se não for o primeiro acesso do usuário ao Sistema, a tela inicial será exibida, conforme mostrada na figura abaixo. 9

Ao efetuar o login, será exibido ao usuário no canto superior direito da tela um Timeout de 20 minutos. Se o usuário permanecer sem utilizar o Sistema por 20 minutos, quando faltar 190 segundos para cessar esse tempo, o Sistema exibirá uma mensagem informando sobre os segundos que faltam para expirar a sessão e perguntará ao usuário se ele deseja restaurar o tempo ou sair do Sistema. O usuário deve ter o cuidado de salvar o trabalho que esteja fazendo antes de terminar esse prazo. Na tela de Login do Sistema, outra funcionalidade disponível para o usuário é a recuperação de senha, no caso de o usuário esquecer a senha de acesso ao Sistema. O usuário deve clicar no link Recuperar Senha, preencher o campo CPF e clicar no botão Enviar, conforme exibido na figura abaixo. 10

Ao usuário clicar no botão Enviar, o Sistema enviará um e-mail para a Caixa Postal informada em seu cadastro, com a nova senha gerada, a qual deverá ser alterada quando o usuário acessar o Sistema. Se o usuário clicar no botão Voltar, o Sistema retornará à tela anterior sem efetuar nenhuma operação. 3.2. Justificar Inconsistência A tela Justificar Inconsistência pode ser acessada através do Menu Inconsistência Justificar. Essa tela oferece as seguintes funcionalidades ao usuário: Pesquisar Inconsistências; Justificar Inconsistência; Justificar Inconsistência em Lote; 11

Solicitar Alteração de Justificativa de Inconsistência; Detalhar Inconsistência. acima. Segue nos próximos itens o detalhamento de cada uma das funcionalidades citadas 3.2.1. Pesquisar Inconsistências Essa funcionalidade permite ao usuário, com o perfil Gestor UPAG ou Gestor UPAG Consulta, pesquisar por inconsistências encontradas nas Trilhas de Auditoria de Pessoal para as UPAGs às quais ele tem acesso. Os seguintes filtros podem ser utilizados em uma pesquisa: Tema: esse campo representa o tema referente à trilha de auditoria. Por exemplo: Pessoal, Cartão Corporativo, etc. Esse campo é preenchido com a lista de temas aos quais o usuário tem acesso. Se o usuário estiver associado a apenas um tema, esse campo já vem fixo; Assunto: este campo representa o assunto referente à trilha de auditoria. Por exemplo: Trilhas de verificação da consistência do cadastro X descontos ou pagamentos, Trilhas de verificação de consistência de pagamentos de Pensões, etc. Esse campo é preenchido com a lista de assuntos relacionados ao tema selecionado; Competência: esse campo representa a competência (mês/ano) de referência em que a trilha de auditoria foi executada; Órgão: esse campo representa o órgão apresentado na inconsistência. Esse campo é preenchido com a lista de órgãos das UPAGs às quais o usuário tem acesso. Se o usuário possuir apenas um Órgão, esse campo já vem fixo; UPAG: esse campo representa a UPAG apresentada na inconsistência. Esse campo é preenchido com a lista de UPAGs às quais o usuário tem acesso e vinculadas ao órgão selecionado; 12

Trilha: esse campo é preenchido com a lista de trilhas relacionadas aos temas aos quais o usuário tem acesso. Se algum tema for selecionado, as opções disponíveis nesse campo serão as trilhas relacionadas ao tema selecionado; Matrícula SIAPE: esse campo representa a Matrícula SIAPE do Servidor/Pensionista/Instituidor, de acordo com a Trilha, apresentada na inconsistência; Situação: esse campo representa as possíveis Situações de uma inconsistência. Cada INCONSISTÊNCIA poderá se enquadrar nas seguintes SITUAÇÕES de acordo com o fluxo de execução do Sistema: SITUAÇÃO JUSTIFICATIVA PENDENTE JUSTIFICATIVA EM ANDAMENTO JUSTIFICATIVA CONCLUÍDA ANÁLISE EM ANDAMENTO ANÁLISE CONCLUÍDA DESCRIÇÃO Situação inicial das inconsistências geradas pelas Trilhas de Auditoria de Pessoal. Essa situação representa a entrada padrão de cada inconsistência dentro do Sistema de Trilhas de Auditoria. Inconsistências que já tiveram o processo de justificativa iniciado pelos Gestores das UPAGs e que ainda não foram concluídas. As inconsistências são direcionadas para essa situação após o Gestor UPAG utilizar a opção Salvar. Inconsistências que já foram concluídas pelos Gestores das UPAGs. Necessariamente, elas possuem um parecer emitido e uma justificativa informada (campos obrigatórios). As inconsistências são direcionadas para esta situação após o Gestor UPAG utilizar a opção Concluir Justificativa. Inconsistências que já possuem justificativas concluídas pelos Gestores das UPAGs e que neste momento estão sendo analisadas pelos Auditores da CGU. As inconsistências são direcionadas para essa situação após o Auditor CGU utilizar a opção Salvar. Inconsistências que já foram concluídas pelos Auditores da CGU. Necessariamente, já possuem um parecer emitido e uma análise sobre a justificativa do Gestor UPAG informada (campos obrigatórios). As inconsistências são direcionadas para essa situação após o Auditor CGU utilizar a opção Concluir Análise. 13

AGUARDANDO APROVAÇÃO DE ALTERAÇÃO Inconsistências para as quais o Gestor UPAG solicitou alteração da justificativa e que neste momento estão aguardando aprovação por parte do Gestor CGU. Esse tipo de solicitação está disponível apenas para as inconsistências com situações iguais a: Justificativa Concluída; Análise em Andamento ou Análise Concluída. Parecer Análise: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à análise do auditor da CGU para a justificativa de uma inconsistência; Parecer Justificativa: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à justificativa do órgão para uma inconsistência; Nome Servidor: esse campo representa o nome do Servidor/Pensionista/Instituidor, de acordo com a Trilha, apresentado na inconsistência. O usuário pode informar parte do nome (serão apresentados registros que possuem parte do nome informado em qualquer posição do nome do servidor) ou o nome exato do servidor. Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessários, o usuário deve clicar no botão Pesquisar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o resultado da pesquisa, conforme demonstrado na figura abaixo. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem de aviso: Nenhum registro encontrado.. 14

O usuário pode ordenar o resultado da pesquisa clicando no título da coluna pela qual ele deseja que seja ordenado. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. 3.2.2. Justificar Inconsistência uma Essa funcionalidade permite ao usuário com o perfil Gestor UPAG informar justificativa para uma inconsistência. Para acessar essa funcionalidade o usuário deve clicar no ícone Justificar, localizado na coluna Ação do quadro Resultado da Pesquisa. Essa funcionalidade somente estará disponível quando a situação da inconsistência for Justificativa Pendente ou Justificativa em Andamento. Ao clicar nesse ícone, o sistema exibirá a tela Justificar Inconsistência, conforme exibido na figura abaixo. 15

Os dados, ações e campos disponíveis nessa tela são os seguintes: Dados da Inconsistência: nesse quadro são apresentados os dados referentes à inconsistência, tais como, Nome do Servidor, CPF, Órgão, Matrícula SIAPE, etc. As informações que são apresentadas ali são definidas na configuração de cada trilha no sistema (realizada por um usuário que tenha o Perfil de Administrador); Histórico de Alterações: esse botão é exibido somente quando Solicitações de Alteração de Justificativa para a inconsistência em questão já tiver ocorrido. Ao usuário clicar nesse botão, o Sistema exibe uma tela com a lista de Solicitações de Alterações de 16

Justificativa, conforme demonstrado na figura abaixo: Justificativa da Inconsistência: nesse quadro são apresentados os campos referentes à Justificativa da Inconsistência. É composto pelos seguintes campos: Parecer: esse campo deve ser preenchido pelo usuário e possui as opções descritas abaixo. O preenchimento desse campo será obrigatório somente quando o usuário concluir a justificativa: Pareces adotados para as competências 06/2014 (1ª Carga do Sistema) e 06/2015 (2ª Carga do Sistema) CÓDIGO DESCRIÇÃO 1 ATENDIDO TOTAL, FALHA FORMAL. 2 ATENDIDO TOTAL, COM R$ A DEVOLVER. 3 ATENDIDO PARCIAL, FALHA FORMAL. 4 ATENDIDO PARCIAL, COM R$ A DEVOLVER. 5 NÃO CONCORDO. 6 ATENDIMENTO DEPENDE DE AÇÃO DA SEGEP/MP. 17

Pareces adotados a partir da competência 12/2015 (3ª Carga do Sistema) CÓDIGO 7 8 9 10 11 12 13 DESCRIÇÃO DO PARECER Inconsistência SEM impacto financeiro solucionada Inconsistência COM impacto financeiro solucionada Inconsistência com falha solucionada e valores a devolver Inconsistência com solução impedida por controvérsia judicial Ocorrência decorrente de decisão judicial transitada em julgado Inconsistência com solução dependente de ação preliminar do órgão central do SIPEC Ocorrência improcedente (não há inconsistência) ENTENDIMENTO O apontamento é procedente (no todo ou em parte) e já foi solucionado com providência que não gerou reposição de valores. O apontamento é procedente (no todo ou em parte) e já foi solucionado com reposição de valores realizada ou programada no SIAPE e demais providências pertinentes. O apontamento é procedente (no todo ou em parte) e a falha já foi corrigida, mas ainda não foram confirmados o montante a devolver e/ou a forma de reposição de valores. O apontamento é procedente (no todo ou em parte), mas sua solução (a) não pode ser implementada devido aos efeitos de medida liminar concedida pelo Poder Judiciário; ou (b) depende do sucesso de recurso judicial impetrado pela União. Há decisão judicial transitada em julgado que impede alteração da situação apontada. O apontamento é procedente (no todo ou em parte), mas sua solução depende de providência preliminar do órgão central do SIPEC. Conforme normas vigentes aplicáveis à situação específica, o apontamento é improcedente, ou seja, não demanda providências ou reposição de valores. Valor a Devolver: esse campo torna-se visível e deve ser preenchido pelo usuário somente quando a opção selecionada no campo Parecer referir-se a impacto financeiro. Quando a opção selecionada for qualquer uma das demais, esse campo não será exibido ao usuário. O preenchimento desse campo será obrigatório somente quando o usuário concluir a justificativa; Valor Mensal Pago: esse campo será exibido ao usuário somente quando a opção selecionada no campo Parecer referir-se a impacto financeiro. O preenchimento desse campo não é 18

obrigatório durante a emissão de uma Justificativa, pois essa informação não se aplica a todas as Trilhas de Auditoria de Pessoal com esses pareceres; Valor Mensal após Acerto: esse campo será exibido ao usuário somente quando a opção selecionada no campo Parecer referirse a impacto financeiro. O preenchimento desse campo não é obrigatório durante a emissão de uma Justificativa, pois essa informação não se aplica a todas as Trilhas de Auditoria de Pessoal com esses pareceres; Justificativa: nesse campo o usuário pode informar a justificativa para a inconsistência. O preenchimento desse campo será obrigatório somente quando o usuário concluir a justificativa; Anexar Arquivo: clicando no botão Selecionar arquivo..., o usuário pode anexar documentos referentes à justificativa informada. O arquivo anexado deve possuir o formato.pdf e tamanho máximo de 30MB, por inconsistência analisada. Podem ser anexados no máximo 5 (cinco) arquivos. Para visualizar um arquivo anexado, o usuário deve clicar no nome do arquivo (link) e para excluir um arquivo, o usuário deve clicar no ícone Excluir Anexo, localizado ao lado do nome do arquivo (link); Voltar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema retornará à tela anterior sem salvar as informações preenchidas pelo usuário; Imprimir: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exibirá um arquivo. PDF para impressão com o conteúdo exibido na tela; Salvar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema salva as informações preenchidas pelo usuário, mas ainda não conclui a justificativa; Concluir Justificativa: ao usuário clicar nesse botão, o sistema salva as informações preenchidas pelo usuário, avalia se todos os campos obrigatórios foram preenchidos e conclui a justificativa. Ao concluir a Justificativa, o Sistema enviará um e-mail à UCI responsável pela Análise, informando sobre a conclusão da 19

Justificativa. O mesmo acontece quando uma análise for concluída pelo Auditor CGU. O Sistema enviará automaticamente um e-mail à UPAG associada à Inconsistência, informando sobre a conclusão da Análise. Após a conclusão da justificativa, o usuário somente poderá alterar as informações fornecidas se ele Solicitar Alteração da Justificativa ao Gestor CGU e/ou Gestor CGU Externo (para os casos de órgãos jurisdicionados às CISETs) e este aprovar essa solicitação. Essa funcionalidade está detalhada no item 3.2.4. 3.2.3. Justificar Inconsistência em Lote Essa funcionalidade permite ao usuário justificar várias inconsistências de uma mesma trilha em lote. Após realizar a pesquisa por inconsistências, o usuário deve selecionar duas ou mais inconsistências que ele deseje justificar e clicar no botão Justificar em Lote. Os campos e ações disponíveis na tela de Justificativa em Lote são os mesmos descritos no item anterior, exceto os campos: Valor a Devolver, Valor Mensal Pago e Valor Mensal após Acerto, que não estão disponíveis nessa tela. Caso o usuário selecione no campo Parecer o código 02 ou 04, o sistema exibirá a seguinte mensagem de alerta: Não é possível informar o valor a devolver na justificativa em lote. Para concluir a justificativa será necessário informar o valor a devolver de cada inconsistência. A tela de Justificativa em Lote pode ser visualizada na figura abaixo. 20

3.2.4. Solicitar Alteração de Justificativa de Inconsistência Essa funcionalidade permite ao usuário Solicitar a Alteração da Justificativa de uma inconsistência que já esteja com sua justificativa concluída. Para acessar essa funcionalidade o usuário deve clicar no ícone Solicitar Alteração de Justificativa, localizado na coluna Ação no quadro que exibe o resultado da pesquisa da tela Pesquisar Inconsistências. Essa funcionalidade somente estará disponível quando a situação da inconsistência for Justificativa Concluída, Análise em Andamento ou Análise Concluída. Ao clicar nesse ícone, o sistema exibirá a tela Solicitar Alteração da Justificativa da Inconsistência, conforme demonstrado na figura abaixo. 21

Os campos e ações disponíveis nessa tela são os seguintes: Dados da Inconsistência: nesse quadro são apresentados os dados referentes à inconsistência e à sua justificativa; Motivo da Solicitação: o usuário deve informar nesse campo o motivo da solicitação de alteração da justificativa. O preenchimento é obrigatório; Enviar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema enviará um e-mail tanto ao solicitante quanto ao Gestor CGU e/ou Gestor CGU Externo responsável pelas inconsistências da UPAG do usuário solicitante, informando sobre a solicitação de alteração. O sistema alterará a situação da inconsistência para Aguardando Aprovação de Alteração até que o Gestor CGU e/ou Gestor CGU Externo aprove ou rejeite a Solicitação. Se o Gestor CGU e/ou Gestor CGU Externo aprovar a solicitação, o sistema alterará a situação da inconsistência para Justificativa em Andamento e permitirá que o Gestor UPAG faça as alterações necessárias e conclua a justificativa novamente. Caso o Gestor CGU e/ou Gestor CGU Externo rejeite a Solicitação, o sistema alterará a situação da inconsistência para a situação anterior à solicitação de alteração e não permitirá que o Gestor UPAG faça alterações na justificativa. Seja qual for a decisão do Gestor 22

CGU/Gestor CGU Externo, o sistema enviará um e-mail ao usuário solicitante informando sobre a decisão; Cancelar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema fechará a tela sem efetuar nenhuma operação. 3.2.5. Detalhar Inconsistência Essa funcionalidade permite ao usuário visualizar os dados da inconsistência, os dados da justificativa informada pelo Gestor UPAG e os dados da análise informada pelo Auditor CGU, no caso da análise já estar concluída. Para acessar essa funcionalidade o usuário deve clicar no ícone Detalhar Inconsistência, localizado na coluna Ação do quadro que exibe o resultado da pesquisa da Tela Pesquisar Inconsistências. Ao clicar nesse ícone, o sistema exibirá a tela Detalhamento da Inconsistência, conforme demonstrado na figura abaixo. 23

As ações disponíveis nessa tela são as seguintes: Voltar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema retornará à tela anterior; Imprimir: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exibe um arquivo.pdf para impressão com o conteúdo exibido na tela. 3.3. Relatórios 3.3.1. Relação das Quantidades e Valores com Base nas Respostas dos Órgãos O relatório Relação das Quantidades e Valores com Base nas Respostas dos Órgãos pode ser acessado através do Menu Relatórios Relação das Quantidades e Valores com Base nas Respostas dos Órgãos. Essa tela permite ao usuário visualizar um relatório com as quantidades e valores das inconsistências com base nas respostas dos órgãos. O relatório sempre será gerado com base na(s) sua(s) UPAG(s) de atuação. Os seguintes filtros podem ser utilizados para geração do relatório: Tema: esse campo representa o tema referente ao conjunto de trilhas de auditoria que o usuário deseja consultar. Por exemplo: Pessoal, Cartão Corporativo, etc. O campo é preenchido com a lista de temas aos quais o usuário tem acesso; Competência: esse campo representa a competência (mês/ano) de referência em que a trilha de auditoria foi executada; Tipo de Relatório: o Trilhas: o sistema gera o relatório agrupado por trilhas; o Órgão: 24

Todos: o sistema gera o relatório agrupado por órgãos, incluindo todos os órgãos das UPAGs às quais o usuário tem acesso; Somente Órgãos Jurisdição da CGU: o sistema gera o relatório agrupado por órgãos, incluindo somente os órgãos da jurisdição da CGU e que possuem UPAGs às quais o usuário tem acesso; o UPAG: o sistema gera o relatório agrupado por UPAGs. Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessários, o usuário deve clicar no botão Gerar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o relatório de acordo com o tipo de agrupamento selecionado. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem: Nenhum registro encontrado.. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. 25

Os dados apresentados no relatório gerado são os seguintes: Relatório do Tipo Trilhas : o Código Trilha: código da trilha; o Descrição: descrição da trilha; o Quantidade de Inconsistências encaminhadas aos órgãos: representa a quantidade de inconsistências detectadas nas trilhas de auditoria; o Valor das inconsistências encaminhadas aos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências apurado pelas trilhas de auditoria; o Quantidade das inconsistências sem informação de providências dos órgãos: representa a quantidade de inconsistências com justificativas ainda não concluídas pela(s) UPAG(s); o Valor das inconsistências sem informação de providências dos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências com justificativas ainda não concluídas pela(s) UPAG(s); o Quantidade de inconsistências respondidas pelos órgãos: representa a quantidade de inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s); o Valor das inconsistências respondidas pelos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s); o Devolução ao erário informada pelo gestor. Em R$: representa o valor em real informado pela(s) UPAG(s) a ser devolvido ao erário; o % de inconsistências justificadas: representa o percentual de inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s) em relação ao total de inconsistências detectadas pelas trilhas de auditoria. 26

Relatório do Tipo Órgão : o Código Órgão: código do órgão; o Descrição: descrição do órgão; o Demais colunas descritas acima. 27

Relatório do Tipo UPAG : o Código, sigla e descrição do órgão; o Código UPAG: código da UPAG; o Sigla UPAG: sigla da UPAG; o Demais colunas descritas acima. 28

No relatório gerado, independentemente do tipo de agrupamento, o sistema exibe apenas os dados referentes às inconsistências das UPAGs às quais o usuário com o perfil de Gestor UPAG tem acesso. Para visualizar os dados do seu perfil, o usuário deve clicar no link Clique aqui para visualizar os dados do seu perfil, localizado na mensagem de alerta acima do quadro com os dados do relatório. Ao clicar nesse link, o sistema exibe a tela conforme demonstrado na figura abaixo. 29

O usuário pode visualizar o significado de cada coluna exibida no relatório parando o mouse em cima da coluna. Além de visualizar os dados do relatório na tela, o usuário pode clicar nas seguintes opções: Imprimir: ao usuário clicar nesse botão, o sistema gera o relatório em PDF e disponibiliza para download/impressão; Exportar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exporta o relatório para o formato CSV e disponibiliza para download/impressão. 3.3.2. Resumo de Pareceres Emitidos O relatório Resumo de Pareceres Emitidos pode ser acessado através do Menu Relatórios Resumo de Pareceres Emitidos. Essa tela permite ao usuário visualizar um relatório com as quantidades de pareceres referentes às justificativas dos órgãos e com as quantidades de pareceres referentes às análises dos auditores da CGU. Os seguintes filtros podem ser utilizados para geração do relatório: Tema: esse campo representa o tema referente ao conjunto de trilhas de auditoria que o usuário deseja consultar. Por exemplo: Pessoal, Cartão Corporativo, etc. O campo é preenchido com a lista de temas aos quais o usuário tem acesso; Competência: esse campo representa a competência (mês/ano) de referência em que a trilha de auditoria foi executada; Órgão: esse campo é preenchido com a lista de órgãos das UPAGs às quais o usuário tem acesso; Parecer Justificativa: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à justificativa do órgão para uma inconsistência. O usuário pode selecionar um ou mais pareceres para geração do relatório (segure a tecla Ctrl ou Shift e arraste para marcar mais de um parecer); 30

Parecer Análise: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à análise do auditor da CGU para a análise da justificativa de uma inconsistência. O usuário pode selecionar um ou mais pareceres para geração do relatório (segure a tecla Ctrl ou Shift e arraste para marcar mais de um parecer); Análise de Pareceres Emitidos Por: o Trilha: ao usuário clicar nessa opção, o sistema exibe as seguintes opções para o filtro Tipo de Relatório : Órgão: o sistema gera o relatório agrupado por órgão e trilha; UPAG: o sistema gera o relatório agrupado por órgão, UPAG e trilha; o Órgão: o sistema gera o relatório agrupado por órgão; o UPAG: o sistema gera o relatório agrupado por órgão e UPAG. Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessário, o usuário deve clicar no botão Gerar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o relatório de acordo com o tipo de agrupamento selecionado. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem : Nenhum registro encontrado.. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. 31

Os dados apresentados no relatório gerado são os seguintes: Relatório do Tipo Trilha/Órgão : o Código, sigla e descrição do órgão; o Código Trilha: código da trilha; o Descrição Trilha: descrição da trilha; o Quantidade de Inconsistências encaminhadas aos órgãos: representa a quantidade de inconsistências detectadas nas trilhas de auditoria; o Valor das inconsistências encaminhadas aos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências apurado pelas trilhas de auditoria; 32

o Total de inconsistências justificadas: representa a quantidade de inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s); o Parecer Justificativa: representa a quantidade de pareceres das justificativas já concluídas pela(s) UPAG(s). Nessa coluna, são exibidos apenas os pareceres selecionados pelo usuário no filtro da pesquisa; o Devolução ao erário informada pelo gestor. Em R$: representa o valor em real informado pela(s) UPAG(s) a ser devolvido ao erário; o Total de inconsistências analisadas: representa a quantidade de inconsistências com análises concluídas pela CGU; o Parecer Análise: representa a quantidade de pareceres das análises já concluídas pelos auditores da CGU. Nessa coluna, são exibidos apenas os pareceres selecionados pelo usuário no filtro da pesquisa; Relatório do Tipo Trilha/UPAG : o Código do órgão, sigla do órgão, descrição do órgão, código da UPAG e sigla da UPAG; 33

o Demais colunas descritas acima. Relatório do Tipo Órgão : o Código Órgão: código do órgão; o Descrição: descrição do órgão; o Demais colunas descritas acima. 34

Relatório do Tipo UPAG : o Código, sigla e descrição do órgão; o Código UPAG: código da UPAG; o Sigla UPAG: sigla da UPAG; o Demais colunas descritas acima. No relatório gerado, independentemente do tipo de agrupamento, o sistema exibe apenas os dados referentes às inconsistências das UPAGs às quais o usuário com o perfil de Gestor UPAG tem acesso. Para visualizar os dados do seu perfil, o usuário deve clicar no link Clique aqui para visualizar os dados do seu perfil, localizado na mensagem de alerta acima do quadro com os dados do relatório. Ao clicar nesse link, o sistema exibe a tela, conforme demonstrado na figura apresentada no item 3.3.1. O usuário pode visualizar o significado de cada coluna exibida no relatório parando o mouse em cima da coluna. Além da visualização dos dados do relatório na tela, o usuário pode clicar nas seguintes opções: Imprimir: ao usuário clicar nesse botão, o sistema gera o relatório em PDF e disponibiliza para impressão/download; 35

Exportar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exporta o relatório para o formato CSV e disponibiliza para impressão/download. 3.3.3. Relação das Inconsistências Visão Detalhada O relatório Relação das Inconsistências Visão Detalhada pode ser acessado através do Menu Relatórios Relação das Inconsistências Visão Detalhada. Essa tela permite ao usuário visualizar um relatório com o detalhamento das inconsistências e suas respectivas justificativas por parte das UPAGs e análises por parte dos auditores da CGU. Os seguintes filtros podem ser utilizados para geração do relatório: Tema: esse campo representa o tema referente ao conjunto de trilhas de auditoria que o usuário deseja consultar. Por exemplo: Pessoal, Cartão Corporativo, etc. O campo é preenchido com a lista de temas aos quais o usuário tem acesso; Competência: esse campo representa a competência (mês/ano) de referência em que a trilha de auditoria foi executada; Trilha: esse campo é preenchido com a lista de trilhas de auditoria relacionadas aos temas que o usuário tem acesso. Se algum tema for selecionado, as opções disponíveis nesse campo serão as trilhas relacionadas ao tema selecionado; Órgão: esse campo é preenchido com a lista de órgãos das UPAGs às quais o usuário tem acesso; UPAG: esse campo é preenchido com a lista de UPAGs às quais o usuário tem acesso; Situação da Inconsistência: esse campo é preenchido com a lista de situações possíveis de uma inconsistência; Parecer do Tipo Justificativa: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à justificativa do órgão para uma inconsistência; 36

Parecer do Tipo Análise: esse campo é preenchido com a lista dos possíveis pareceres referentes à análise do auditor da CGU para a justificativa de uma inconsistência. Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessário, o usuário deve clicar no botão Gerar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o relatório. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem : Nenhum registro encontrado.. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. Os dados apresentados no relatório gerado são os seguintes: #: representa apenas um contador de inconsistências; Código Trilha: código da trilha; Abreviação: abreviação da trilha; Órgão: código e descrição do órgão; UPAG: código e sigla da UPAG; SIAPE: matrícula SIAPE do Servidor apresentado na inconsistência; 37

Nome: nome do Servidor apresentado na inconsistência; Valor da inconsistência apurado na trilha. Em R$: representa o valor em real (estimado) da inconsistência apurado pela trilha de auditoria; Parecer UPAG: representa o parecer da área de recursos humanos da UPAG em relação à inconsistência justificada; Devolução ao erário informada pelo gestor. Em R$: representa o valor em real informado pela(s) UPAG(s) a ser devolvido ao erário; Justificativa UPAG: representa a justificativa dada pela área de recursos humanos da UPAG em relação à inconsistência apresentada; Parecer CGU: representa o parecer da CGU em relação à inconsistência analisada; Justificativa CGU: representa a justificativa dada pela CGU em relação à inconsistência analisada; Situação: representa a situação atual (status) da inconsistência em questão dentre as possibilidades existentes. 38

No relatório gerado, o sistema exibe apenas os dados referentes às inconsistências das UPAGs às quais o usuário com o perfil de Gestor UPAG tem acesso. Para visualizar os dados do seu perfil, o usuário deve clicar no link Clique aqui para visualizar os dados do seu perfil, localizado na mensagem de alerta acima do quadro com os dados do relatório. Ao clicar nesse link, o sistema exibe a tela conforme demonstrado na figura apresentada no item 3.3.1. O usuário pode visualizar o significado de cada coluna exibida no relatório parando o mouse em cima da coluna. Além de visualizar os dados do relatório na tela, o usuário pode clicar nas seguintes opções: Imprimir: ao usuário clicar nesse botão, o sistema gera o relatório em PDF e disponibiliza para impressão/download; 39

Exportar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exporta o relatório para o formato CSV e disponibiliza para impressão/download. 3.3.4. Análise da CGU com Base nas Inconsistências Respondidas pelas UPAGs O relatório Análise da CGU com Base nas Inconsistências Respondidas pelas UPAGs pode ser acessado através do Menu Relatórios -> Análise da CGU com Base nas Inconsistências Respondidas pelas UPAGs. Essa tela permite ao usuário visualizar um relatório com as quantidades de análises da CGU em relação às inconsistências respondidas pelas UPAGs. Os seguintes filtros podem ser utilizados para geração do relatório: Tema: esse campo representa o tema referente ao conjunto de trilhas de auditoria que o usuário deseja consultar. Por exemplo: Pessoal, Cartão Corporativo, etc. O campo é preenchido com a lista de temas aos quais o usuário tem acesso; Competência: esse campo representa a competência (mês/ano) de referência em que a trilha de auditoria foi executada; Tipo de Relatório: o Trilhas: o sistema gera o relatório agrupado por trilhas; o Órgão: Todos: o sistema gera o relatório agrupado por órgãos, incluindo todos os órgãos das UPAGs às quais o usuário tem acesso; Somente Órgãos Jurisdição da CGU: o sistema gera o relatório agrupado por órgãos, incluindo somente os órgãos da jurisdição da CGU e que possuem UPAGs às quais o usuário tem acesso; o UPAG: o sistema gera o relatório agrupado por UPAGs. 40

Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessário, o usuário deve clicar no botão Gerar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o relatório de acordo com o tipo de agrupamento selecionado. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem : Nenhum registro encontrado.. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. Os dados apresentados no relatório gerado são os seguintes: Relatório do Tipo Trilhas : o Código Trilha: código da trilha; o Descrição: descrição da trilha; o Quantidade de Inconsistências encaminhadas aos órgãos: representa a quantidade de inconsistências detectadas nas trilhas de auditoria; o Valor das inconsistências encaminhadas aos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências apurado pelas trilhas de auditoria; 41

o Quantidade de inconsistências sem informação de providências dos órgãos: representa a quantidade de inconsistências com justificativas ainda não concluídas pela(s) UPAG(s); o Quantidade de inconsistências respondidas pelos órgãos: representa a quantidade de inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s); o Valor das inconsistências respondidas pelos órgãos. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências com justificativas concluídas pela(s) UPAG(s); o Quantidade de inconsistências analisadas pela CGU: representa a quantidade de inconsistências com análises concluídas pela CGU; o Valor das inconsistências analisadas pela CGU. Em R$: representa o valor em real (estimado) das inconsistências com análises concluídas pela CGU; o Total de análises pendentes em relação às inconsistências respondidas pelos órgãos: representa a quantidade de inconsistências ainda não analisadas pelos auditores da CGU em relação ao quantitativo de inconsistências já concluídas pela(s) UPAG(s); o % de inconsistências analisadas: representa o percentual de inconsistências com análises concluídas pela CGU em relação ao total de inconsistências que possuem justificativas concluídas pelo(s) gestor(es) da(s) UPAG(s). 42

Relatório do Tipo Órgão : o Código Órgão: código do órgão; o Descrição: descrição do órgão; o Demais colunas descritas acima. 43

Relatório do Tipo UPAG : o Código, sigla e descrição do órgão; o Código UPAG: código da UPAG; o Sigla UPAG: sigla da UPAG; o Demais colunas descritas acima. No relatório gerado, independentemente do tipo de agrupamento, o sistema exibe apenas os dados referentes às inconsistências das UPAGs às quais o usuário com o perfil de Gestor UPAG tem acesso. Para visualizar os dados do seu perfil, o usuário deve clicar no link Clique aqui para visualizar os dados do seu perfil, localizado na mensagem de alerta acima do quadro com os dados do relatório. Ao clicar nesse link, o sistema exibe a tela conforme demonstrado na figura apresentada no item 3.3.1. O usuário pode visualizar o significado de cada coluna exibida no relatório parando o mouse em cima da coluna. Além de visualizar os dados do relatório na tela, o usuário pode clicar nas seguintes opções: Imprimir: ao usuário clicar neste botão, o sistema gera o relatório em PDF e disponibiliza para impressão/download; 44

Exportar: ao usuário clicar nesse botão, o sistema exporta o relatório para o formato CSV e disponibiliza para impressão/download. 3.3.5. Relatório de Usuários por Órgão/UPAG O relatório de Usuários por Órgão/UPAG pode ser acessado através do Menu Relatórios Relatório de Usuários por Órgão/UPAG. Essa tela permite ao usuário visualizar um relatório com a lista de usuários com o perfil Gestor UPAG e Gestor UPAG - Consulta vinculados a um Órgão/UPAG. Os seguintes filtros podem ser utilizados para geração do relatório: Órgão: esse campo será preenchido com a lista de órgãos das UPAGs às quais o usuário que está gerando o relatório tem acesso; UPAG: esse campo é preenchido com a lista de UPAGs do órgão selecionado e que estejam vinculadas ao usuário que está gerando o relatório. Após preencher os FILTROS DE PESQUISA que achar necessários, o usuário deve clicar no botão Gerar. Se a pesquisa retornar algum registro, o sistema exibe o relatório. Se a pesquisa não retornar registros, o sistema exibe a mensagem: Nenhum registro encontrado.. Para limpar o resultado da pesquisa e os valores informados nos filtros, o usuário deve clicar no botão Limpar. 45

Os dados apresentados no relatório gerado são os seguintes: Órgão: código, sigla e descrição do órgão; UPAG: código e sigla da UPAG; CPF: CPF do usuário; Nome: nome do usuário; E-mail: e-mail do usuário; Siape: matrícula SIAPE do usuário; Perfil: perfil do usuário; Situação: situação do usuário no Sistema. No relatório gerado, o sistema exibe apenas os dados dos usuários vinculados às UPAGs às quais o usuário que está gerando o relatório tem acesso. Além de visualizar os dados do relatório na tela, o usuário pode clicar nas seguintes opções: Imprimir: ao usuário clicar neste botão, o sistema gera o relatório em PDF e disponibiliza para impressão/download; Exportar: ao usuário clicar neste botão, o sistema exporta o relatório para o formato CSV e disponibiliza para impressão/download. 3.4. Envio de E-mails de Alerta sobre Inconsistências O Sistema enviará automaticamente e-mail sobre inconsistências às UPAGs e às UCIs nos seguintes casos: Conclusão de Justificativa/Análise: já detalhado no item 3.2.2; Resumo semanal sobre as inconsistências: o Sistema enviará semanalmente um e-mail às UPAGs e às UCIs contendo um resumo sobre as situações das inconsistências. 3.5. Perguntas e Respostas Frequentes A tela Perguntas e Respostas Frequentes pode ser acessada através do Menu Perguntas e Respostas Frequentes. Essa tela permite ao usuário visualizar as perguntas e respostas frequentes referentes ao sistema, conforme exibido na figura abaixo. 46

3.6. Meu Perfil 3.6.1. Alterar Senha A funcionalidade Alterar Senha pode ser acessada através do Menu: Meu Perfil Alterar Senha. Essa funcionalidade permite ao Usuário Externo, dentre eles o perfil Gestor CGU Externo, alterar a SENHA de acesso ao sistema. Para alterar sua senha, o usuário deve informar a senha atual, digitar a nova senha, confirmar a nova senha e clicar no botão Salvar, conforme exibido na figura abaixo. 47

Se o usuário clicar no botão Cancelar, o sistema retorna à página inicial do sistema sem efetuar nenhuma operação. 3.6.2. Ver Meu Perfil A funcionalidade Ver Meu Perfil pode ser acessada através do Menu: Meu Perfil Ver Meu Perfil. Essa funcionalidade permite ao usuário visualizar os dados do seu perfil, conforme exibido na figura abaixo. 48

4. Fluxos 4.1 Fluxo Visão do Ciclo de Vida das Inconsistências 49

4.2 Fluxo Visão Geral do Processo 50