Anexo II Definições Principais Contas 11215003 Adiantamento Fornecedores Div Sede 11221002 Cemitério Ecumênico João XXIII Sede 11221003 Cemitério Ecumênico P das Araucárias Sed 41130000 DESPESAS COM RECURSOS HUMANOS 41130003 Vale Transporte 41130004 Despesas da Copa Adiantamento a fornecedores e a funcionários para pagamento de despesas. Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEJ XXIII e que serão incluídas na Nota de Despesa. Despesas pagas pela ACM que pertençam ao CEPA e que serão incluídas na Nota de Despesa. Valores transferidos aos funcionários, conforme legislação vigente, referente a passagens de ônibus adquiridas dos transportadores Café, leite, açúcar, chá, garrafas térmicas, xícaras, talheres, bandejas, copos descartáveis, suportes, água mineral, gás de cozinha, etc. 41130005 Cursos de Treinamento Gastos específicos com cursos de aperfeiçoamento e desenvolvimento profissional dos empregados: a) Ministrados por terceiros, dentro ou fora da Associação b) Treinamento desenvolvido por pessoal próprio, compreendendo material e mão-de-obra c) Cursos de treinamento a distância: IOB, COAD, Mensário Fiscal, gastos com a tarde da qualidade. 41130006 Refeições Gastos com vale refeição fornecido aos funcionários, gastos eventuais com alimentação em restaurantes e pensões de funcionários em serviço. 41130007 Assistência Médica e Social Despesas com recreação dos funcionários, para a Associação dos funcionários, despesas de funerais, gastos com assistência médica, hospitalar e ambulatorial com os funcionários, festa natalina, festa de aniversário, oferecida aos funcionários, convênio com creche, doações de casamentos. Ex. seguro de vida, coroa de flores, remédios funcionários, material de primeiros socorros. 41140000 SERVIÇOS DE TERCEIROS 41140001 Serv. Prof. P. Jurídicas 41140002 Serv. Prof. P. Físicas 41140003 Estagiários Remunerações pagas ou creditadas a empresas prestadoras de serviços técnicos especializados, como assessores e consultores, sempre caracterizadas por contratos. (Sky, modem) RPA - Remunerações pagas ou creditadas através de Recibo de Pagamento Serviços Prestados Pessoa Física, a pessoas físicas sem vínculo empregatício, por prestação de serviços, como honorários advocatícios, peritos, assessores, consultores e serviços religiosos. Pagamentos a estudantes contratados para efetuarem tarefas temporárias na ACM, dentro de um programa de aprendizagem.
41140004 Fretes e Carretos 41140005 Propaganda e Publicidade Transportes de materiais diversos e/ou equipamentos efetuados por terceiros, inclusive os pagos através de Recibo de Pagamento Serviços Prestados Pessoa Física. (telentrega) Anúncios e publicações em rádio, televisão jornais, revistas e internet, inclusive para recrutamento de pessoal, publicações de avisos e convocações, montagem de filmes de áudio visual, painéis, impressões de folders, documentos, panfletos, relatórios, encartes, banners, faixas, revelação de fotos etc. Outdoors, busdoors e outras novas mídias. 41140006 Locação de Veículos 41140010 Atividades e Produtos Promocionais 41150000 GASTOS ADMINISTRATIVOS 41150001 Aluguéis Gastos com locações de veículos para FUNCIONARIOS para utilização em serviço pela ACM. Fotografias, brindes de Natal, Páscoa e aniversário, como: camisetas, chaveiros, blocos, canetas, pins (buttons), etc. Participação em feiras, eventos e encontros para promoção da ACM. Pastas, bolsas e agendas. Gastos com aluguéis de imóveis e demais despesas constantes do recibo 41150002 Telefone Valor das contas de telefone. 41150003 Correios e Telégrafos 41150004 Água e Esgoto Gastos com correio, selos, postais, telegramas, telex ou malotes. Conta mensal de consumo e manutenção d água e taxa de esgoto. 41150005 Energia Elétrica Conta mensal referente ao consumo de energia. 41150006 Jornais, Livros e Revistas Assinatura de jornais e revistas, aquisição de jornais e revistas avulsas, manuais e livros técnicos. 41150007 Contribuições e Mensalidades Pagamento de mensalidade e contribuições a Sindicatos, Federações e Associações representativas e entidades voltadas para a ACM. Inclui o Imposto Sindical, Federação Brasileira das ACM's e Confederação Latino Americana e do Caribe das ACM s, Pagamento do Seguro Centro Tecnologico. 41150008 Xerografia Gastos com cópias, papel, tonner, cilindros, álcool e demais materiais utilizados nos aparelhos de reprodução, cópias solicitadas à terceiros. 41150009 Despesas Legais, Custas e Emolumentos Custas e emolumentos de processos cíveis e trabalhistas, despesas legais, reconhecimento de firmas, autenticações e respectiva fotocópia, despesas e taxas com arquivamento de atas de reuniões e assembléias.
41150010 Viagens e Estadas Gastos com passagens, hospedagem, alimentação, condução para deslocamento e outras despesas normais de viagens efetuadas pelos empregados e/ou pessoas ligadas a ACM, que se deslocam a serviço, de uma cidade para outra, incluir faturas de agências de viagens, referentes a passagens e hospedagem autorizadas. 41150011 Despesas de Condução 41150013 Despesas com Comitivas e Representações 41150014 Despesas com Reuniões e Assembléias 41160000 CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO 41160001 Conservação de Imóveis e Instalações Deslocamentos de funcionários efetuados na cidade sede, a serviço com táxi, passagens de ônibus, passagens de barca e pagamento aos funcionários, referente ao reembolso de quilometragem pela utilização de veículo próprio quando o deslocamento for a serviço, sempre com autorização específica. Despesas efetuadas por funcionários com terceiros, quando estiverem REPRESENTANDO a ACM em almoços, jantares e confraternizações. Gastos com convocações, relatórios, alimentação, preparação e execução de reuniões do Conselho, Assembléia, Diretoria e Comissões. (Coffee break curso técnico) Gastos próprios e com terceiros na manutenção e conservação civil dos prédios urbanos e instalações, como pinturas, vidros, madeiras, pregos telhas, lâmpadas, fechaduras, chaves, plantas para decoração, manutenção ar condicionado e instalação, alarme(imóvel), CHUVEIRO, ELEVADORES, MOLDURA PARA QUADROS. 41160002 Conservação de Móveis e Utensílios Gastos próprios e com terceiros nos reparos de máquinas e equipamentos de escritório, móveis e utensílios, lavanderia, RELOGIO DE PAREDE. 41160003 Conservação de Máquinas e Equipamentos Gastos próprios e com terceiros e próprios com mãode-obra, peças e acessórios utilizados para conserto, reparo e revisão de máquinas e equipamentos. Inclui equipamentos de processamento de dados, PABX, máquinas da oficina e das instalações, conserto relógio ponto,conserto de projetor multimídia, BEBEDOURO, CONSERTO INTERFONE, GASOLINA PARA ROÇADEIRA 41170000 DESPESAS COM VEÍCULOS E EQUIPAMENTOS 41170001 Gastos em Oficinas de Terceiros 41170002 Combustíveis e Lubrificantes 41170004 Emplacamento e Multas Mão-de-obra aplicada por terceiros, no conserto, reparo e revisão de veículos de propriedade da empresa e peças e acessórios aplicados por terceiros, no conserto e revisão da frota de veículos da Associação. Gasolina, óleos lubrificantes, óleo combustível, álcool hidratado, lavagens e lubrificações em postos de serviços. Gastos efetuados no emplacamento, licenciamento, seguro obrigatório dos veículos da ACM e valores pagos por infrações cometidas no trânsito e para as quais foi lavrado o auto de infração.
41170005 Estacionamento 41170006 Combustiveis para Caldeira 41180000 MATERIAIS 41180001 Material de Limpeza 41180002 Material de Expediente Gastos com pagamento de garagens, estacionamentos e PEDAGIOS. Gás, óleo, lenha e outros materiais combustíveis utilizados no aquecimento das caldeiras e outros equipamentos. Gastos com higiene e limpeza dos prédios e instalações, como baldes panos, vassouras, cera, isaraz, papel higiênico, toalhas descartáveis, desodorantes para banheiros, sabonetes, esfregões de aço, detergentes, mangueira, alcool gel e suporte(dispenser). Todo o material de expediente consumido na rotina de trabalho: como papel, lápis, caneta, bobinas, fitas para máquina, borrachas, réguas, formulários, guias, impressos, clipes, matrizes, pastas, cartões de visita, apagador de quadro, encadernações, placas de sinalização e travesseiro. 41180003 Uniformes e Material de Segurança 41180004 Bens Permanentes Deduzidos como Despesa 41180005 Material para Processamento de Dados 41180006 Ferramentas de Consumo Equipamentos de proteção individual: uniformes de proteção especial, botinas, luvas, extintores, cargas para extintores, tocas. Gastos com aquisição de bens cuja vida útil seja superior a um ano, mas que não são imobilizados devido seu valor unitário ser inferior ao limite anual de 326,61. estabelecido pela legislação vigente. Material consumido incluindo formulários pre impressos: Pendive, CD, cartucho para impressora, toner, mouse, HD Sate. Ferramentas de pequeno porte e valor, utilizadas pela oficina, tais como chaves de fenda, martelo, alicate, etc... e que não sejam classificadas como Ativo Imobilizado. 41180007 Material Esportivo Material utilizado nas atividades esportivas. 41180008 Material Didático e Asseio 41180009 Produtos Químicos 41190000 OUTRAS DESPESAS 41190001 Impostos e Taxas 41190002 Gastos com Programas Material utilizado nas atividades escolares. Ex: Livros, materiais de artesanato, dvds, material 1 socorros. Produtos utilizados para limpeza da água da piscina, entre outros. Valores correspondentes aos impostos e taxas municipais, estaduais e federais, como taxa de fiscalização de localização e funcionamento. Gastos específicos na organização e realização de programas e atividades. EX: Locação de onibus para passeio com alunos ou atividades esporadicas fora da sede.
41190010 Gastos com Alimentação Gastos com aquisição de alimentos para atendimento ao turno integral, berçário, atendimentos das Unidades Assistenciais e Acampamento Rincão do Coelho.(tambem ração para animais).gastos com copos e guardanapos para atendimentos no Rincão. 49000000 DESPESAS FINANCEIRAS 49100003 Juros Pagos 49100004 Multas de Mora Juros incidentes sobre atrasos de pagamentos a fornecedores, juros pagos sobre operações de crédito e juros s/impostos atrasados. Multas sobre recolhimentos fora do prazo, de impostos, tributos e encargos sociais, contas de luz, água e telefone, etc. Não incluir multas de trânsito, registradas em conta própria. 90000011 Transitória de Imobilizado Compra de imobilizado, valores acima de 326,61. 90000029 Transitória p/ não contabilizar *anterar para 39200001(receita cancelada) ou 90000032 (reembolso) Nessa conta são incluídas as SPs de Receitas canceladas que devem ser incluídas no Contas a Pagar.