ORÇAMENTO da Federação Portuguesa de Bridge para o ano 2008 Lisboa, 21 de Outubro de 2007-1 -
Orçamento para 2008 A Direcção da Federação Portuguesa de Bridge em cumprimento do disposto na alínea b) do Artigo 50º dos Estatutos da FPB, apresenta à Assembleia Geral o Orçamento para o ano civil de 2008, em conjunto com o parecer do Conselho Fiscal da FPB. 1) Considerações Gerais O Orçamento foi elaborado observando os seguintes requisitos: a) Por imperativo do Instituto do Desporto de Portugal (IDP), o Orçamento é reportado ao cada ano civil. b) A estrutura segue o quadro de contas do POC das Federações Desportivas, Associações e Agrupamentos de Clubes; c) É apresentado por áreas facilmente identificáveis, permitindo cruzar valores de proveitos e custos; d) Separa totalmente a área operacional, pormenorizando cada uma das suas actividades; e) A discriminação de verbas permitirá à Direcção da FPB e aos filiados (Associações e Clubes) um melhor controlo e planificação de cada uma das actividades desenvolvidas ao longo do ano; f) Facilita e fundamenta as solicitações ao IDP; - 2 -
2) Proveitos e Ganhos 72 Proveitos Associativos Será mantida em 2008 a partilha da taxa de licenciamento anual de praticantes entre FPB e Associações Regionais/Clubes de 75% / 25%. De resto, pretendemos manter o incentivo criado em 2006 de majoração da percentagem da taxa de licenciamento anual de praticantes para as Associações Regionais/Clubes que atingirem o objectivo de crescimento de 15% no número de praticantes de cada Região medido em 31 de Dezembro de 2006 e igual data de 2007, o qual, caso seja atingido, permitirão às Associações Regionais/Clubes obter uma percentagem de 30% ( 13,5) incidente sobre a totalidade dos praticantes dessa região. 73 Proveitos Suplementares Pretende-se continuar a reforçar o peso de patrocínios nos proveitos totais da Federação, objectivo que tem vindo gradualmente a ser conseguido. 74 Subsídios à Exploração Nesta rubrica contemplam-se os subsídios a obter junto de entidades públicas, nomeadamente do IDP. Para o ano de 2008, pretendemos apresentar uma candidatura ao IDP para apoio em várias vertentes de formação, desde o bridge escolar até à formação de formadores e de árbitros, passando pelo bridge universitário, continuando o projecto iniciado em 2006. 76 Outros Proveitos Operacionais Prevê-se a manutenção dos valores de proveitos decorrentes desta rubrica face a 2007 e que estão essencialmente associados ao Festival Internacional do Estoril. - 3 -
78 Proveitos e Ganhos Financeiros Não se prevêem alterações significativas face a 2007. 79 Cauções Proveitos e Ganhos Extraordinários Não se prevêem proveitos ou ganhos extraordinários. - 4 -
3) Custos e Perdas Só foram contempladas as rubricas que são utilizadas nos documentos financeiros. Todas as outras foram eliminadas para uma melhor compreensão. 62 Fornecimentos e Serviços Externos Foram introduzidas algumas actualizações de acordo com o IPC face a 2007 e ajustados alguns valores tendo em consideração os valores já conhecidos do primeiro semestre de 2007. 64 Custos com Pessoal Foram ajustados os vencimentos do pessoal e despesas correlacionadas em função da reestruturação dos serviços administrativos ocorridos em 2007 conforme descrito no Plano de Actividades. 65 Outros Custos Operacionais Durante o exercício de 2008 prevê-se a participação de selecções nacionais nos Campeonatos Europeus de 2008 reflectindo o orçamento a respectiva preparação e participação. Considerou-se ainda a manutenção do esforço na formação ao nível do bridge escolar bem como na formação de formadores e monitores. 68 Custos e Perdas Financeiras Provimento cautelar. 69 Custos e Perdas Extraordinárias Prevê-se um provimento cautelar para dívidas incobráveis e correcções relativas a exercícios anteriores. - 5 -
4) Resultados Para fazer face a um eventual saldo negativo, a Direcção da FPB procurará alargar os patrocínios, trocar serviços com terceiros e, em particular, obter um aumento dos subsídios do IDP. Caso estas acções falhem, terá de se ponderar a supressão de alguns custos ou, caso isso não seja possível ou aconselhável, recorrer aos activos financeiros da FPB. - 6 -
Discriminação da verba a solicitar ao IDP As verbas a solicitar ao IDP, e referidas na conta 741 de Proveitos e Ganhos do Orçamento de 2008, são divididas em quatro áreas: 2008 Actividades Regulares 25.000 Deslocações das Selecções 19.000 Formação de praticantes 4.000 Formação de agentes desportivos 3.000 Nos parágrafos seguintes é apresentada uma explicação sucinta da aplicação dos fundos a obter para cada uma das áreas. a) Actividades Regulares Consiste nos custos associados com a organização das provas federativas, e incluem o aluguer de salas para as competições e para a Sede, e a remuneração de dois funcionários. Compreendem também a comunicação com as Associações Regionais e os Clubes, entre a qual se inclui a elaboração de um Boletim (publicado 3 vezes por ano) e a elaboração do Calendário e Regulamento das Provas Nacionais que são enviados a todos os Associados e Praticantes. Compreende ainda as deslocações aos Campeonatos Nacionais de jogadores e árbitros das várias Associações Regionais. Estes montantes serão objecto de candidatura ao IDP através dos Projectos 1.1 Organização e Gestão da Federação e 1.2 Desenvolvimento da Actividade Desportiva. - 7 -
b) Deslocações das Selecções Conforme exposto no Plano de Actividades, e após um ano em que as Selecções Nacionais não participaram em qualquer grande prova internacional, em 2008 realizam-se os Campeonatos da Europa de Equipas em Pau, França. A estes Campeonatos, a Federação Portuguesa de Bridge pretende apresentar, como tem sido tradição em Campeonatos anteriores, uma Selecção Open que se pretende seja complementada, atendendo à relativa proximidade geográfica e aos bons resultados verificados na participação dos Campeonatos do Mundo de 2005 no Estoril, uma Selecção de Senhoras, assim sejam conseguidos os necessários apoios financeiros. Este montante será objecto de candidatura ao IDP no âmbito do Programa 1.4 Selecções Nacionais. c) Formação de Praticantes Consiste nos custos previstos directamente com o responsável pela formação bem como indirectamente com o programa de formação específico do bridge escolar. Este montante será objecto de candidatura ao IDP no âmbito do Programa 1.3 Programa Inovador de Desenvolvimento da Prática Desportiva Juvenil. d) Formação de Agentes Desportivos Consiste nos custos previstos com o programa de formação específico de formadores e árbitros. A formação de formadores é considerada fundamental pela Direcção da FPB para alicerçar a captação de novos valores no bridge escolar. - 8 -
Este montante será objecto de candidatura ao IDP no âmbito do Programa 6 Formação de Recursos Humanos. - 9 -
2008 62 Fornecimento e Serviços Externos 36.050 622 Fornecimentos e serviços 36.050 62215 Ferramentas e utensílios de desgate rápido 100 62216 Livros e documentação técnica 1.000 62217 Material de escritório 2.000 62218 Artigos para oferta 250 62219 Rendas e alugueres (só rendas) 16.000 62221 Despesas de representação 500 62222 Comunicações (Telefones;Correio;Selos) 5.000 62223 Seguros 1.500 62225 Transporte de material e equipamento 500 62226 Transporte de pessoal (táxis, etc.) 1.000 62227 Deslocações e estadas (p/desl.operacionais) 2.000 62229 Honorários 4.000 62232 Conservação e reparação 200 62234 Limpeza, higiene e conforto 1.000 62298 Outros fornecimentos e serviços 1.000 64 Custos com Pessoal 17.700 642 Remunerações do pessoal 14.300 645 Encargos sobre remunerações 3.100 646 Seguros de acidentes trabalho 300 65 Outros Custos Operacionais 60.250 651 Apoios Monetários Concedidos 6511 Praticantes 20.000 651141 Selecção Open 10.000 651142 Selecção Senhoras 10.000 6512 Treinador - Capitão não jogador 4.000 651241 Selecção Open 2.000 651242 Selecção Senhoras 2.000 6516 Formação 9.000 65161 Bridge Escolar 5.000 65162 Iniciados 0 65163 Universitário 0 65169 Agentes Desportivos 4.000 652 Quotizações 1.750 6521 WBF 500 6522 EBL 750 6523 COI 250 6524 Confederação Desporto de Portugal 250 653 Provas Internacionais - Inscrições 0 654 Festivais 30.000 6541 Estoril 30.000 6542 Outros 0 657 Provas Oficiais 8.100 6571 Salas 3.500 6572 Arbitragem 2.000 6573 Troféus 1.000 6574 Transporte de material 600 6575 Deslocações 600 6576 Material de desgaste rápido 250 6577 Duplicações 150 658 Boletim 4.000 66 Amortizações do Exercício 2.000 662 Imobilizações Corpóreas 2.000 68 Custos e Perdas Financeiras 100 6881 Serviços Bancários 100 69 Custos e Perdas Extraordinárias 3.100 692 Dívidas incobráveis 100 697 Correções Relativas Exerc.Anteriores 3.000 698 Outros Custos e Pedas Financeiras 0 TOTAL DE CUSTOS 131.800-10 -
2008 72 Proveitos Associativos 41.800 721 Quotizações de Filiação e Inscrição 20.100 7212 Clubes 1.800 72121 Associação Regional de Bridge de Lisboa 675 72122 Associação Regional de Bridge do Norte 300 72123 Associação Regional de Bridge do Centro 450 72124 Associação Regional de Bridge do Sul do Tejo 0 72125 Associação Regional de Bridge do Algarve 225 72126 Associação de Bridge da Madeira 75 72127 Associação Regional de Bridge dos Açores 75 7213 Praticantes 18.300 72131 Associação Regional de Bridge de Lisboa 9.800 72132 Associação Regional de Bridge do Norte 3.000 72133 Associação Regional de Bridge do Centro 2.500 72134 Associação Regional de Bridge do Sul do Tejo 0 72135 Associação Regional de Bridge do Algarve 1.000 72136 Associação de Bridge da Madeira 1.500 72137 Associação Regional de Bridge dos Açores 500 723 Multas e Protestos 0 725 Provas Oficiais 12.800 7251 Nacionais 12.800 7252 Regionais 0 7253 Cedência de Material 0 726 Homologações 8.900 7261 Festivais 2.000 7262 Torneios de Regularidade 3.000 7263 Simultâneos 3.800 7264 Torneios Internacionais 100 7265 Provas Oficiais Regionais não isentas 0 73 Proveitos Suplementares 7.000 738 Festivais 1.000 7381 Festival do Estoril 0 7382 Outros (aluguer material) 1.000 739 Outros Proveitos 2.300 7391 Patrocínios 1.300 7392 Cedência de Material 1.000 74 Subsídios à exploração 32.000 741 Do Estado e outras Entidades Públicas 32.000 7411 IDP - Actividade regular 25.000 7412 IDP - Deslocações das Selecções 19.000 7413 IDP - Aquisição de material 0 7415 IDP - Formação Bridge Escolar 4.000 7414 IDP - Formação Árbitros e Monitores 3.000 748 De outras entidades 0 76 Outros proveitos operacionais 36.300 764 Festival do Estoril 35.000 765 Boletim 1.300 768 Outros Proveitos não especificados 0 78 Proveitos e ganhos Financeiros 400 781 Juros obtidos 100 788 Outros proveitos e ganhos financeiros 300 79 Cauções- Proveitos e ganhos extraodin. 0 797 Correcções relativas a exerc. Anteriores 0 7971 Homolgações 0 7972 Material 0 TOTAL DE PROVEITOS 131.800-11 -