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Mapas Financeiros Notas e análises aos mapas financeiros 2
Mapas Financeiros 3
FEDERAÇÃO DE TRIATLO DE PORTUGAL Balanço em 31 de Dezembro de 2008 EXERCÍCIOS Código das Contas ACTIVO 2008 2007 CEE (a) POCFAAC A B A P A L A L C IMOBILIZADO: I Imobilizações incorpóreas D I 1 431 Despesas de instalação 5.417,60 0,00 5.417,60 1.190,00 II Imobilizações corpóreas (NOTA 1) II 5.417,60 0,00 5.417,60 1.190,00 1 421 Terrenos e recursos naturais 56.825,46 0,00 56.825,46 56.825,46 1 422 Edifícios e outras construções 215.299,63 83.047,52 132.252,11 91.734,86 2 423 Equipamento básico 151.344,26 95.932,96 55.411,30 50.265,52 2 424 Equipamento de transporte 118.095,86 101.667,67 16.428,19 30.303,02 3 426 Equipamento administrativo 64.127,48 61.562,04 2.565,44 6.695,06 3 429 Outras imobilizações corpóreas 93.137,62 71.610,89 21.526,73 49.654,81 4 441/6 Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 44.823,24 CIRCULANTE: Existências Dívidas de terceiros - médio e longo prazo 698.830,31 413.821,08 285.009,23 330.301,97 TOTAL DO ACTIVO IMOBILIZADO 704.247,91 413.821,08 290.426,83 331.491,97 0,00 0,00 0,00 0,00 Estado e outros entes públicos 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros devedores (NOTA 2) 440.537,60 0,00 440.537,60 440.537,60 440.537,60 0,00 440.537,60 440.537,60 II Dívidas de terceiros - curto prazo 4 2619 Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 241,70 0,00 241,70 10.678,26 4 24 Estado e outros entes públicos 35,07 0,00 35,07 6,60 4 262/6/7/8+221 Outros devedores (NOTA 2) 1.129,63 0,00 1.129,63 3.000,00 5 264 Subscritores de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 1.406,40 0,00 1.406,40 13.684,86 III Títulos negociáveis 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Depósitos bancários e caixa 12+13+14 Depósitos bancários 22.115,97 22.115,97 5.028,63 11 Caixa 4,20 4,20 0,00 22.120,17 22.120,17 5.028,63 E TOTAL DO ACTIVO CIRCULANTE 464.064,17 0,00 464.064,17 459.251,09 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS: 271 Acréscimo de proveitos (NOTA 8) 99.568,60 99.568,60 84.324,71 272 Custos diferidos (NOTA 8) 562,61 562,61 720,78 100.131,21 100.131,21 85.045,49 TOTAL DE AMORTIZAÇÕES 413.821,08 TOTAL DE PROVISÕES 0,00 TOTAL DO ACTIVO 1.268.443,29 413.821,08 854.622,21 875.788,55 4
FEDERAÇÃO DE TRIATLO DE PORTUGAL Balanço em 31 de Dezembro de 2008 EXERCÍCIOS Código das Contas FUNDO SOCIAL E RESERVAS 2008 2007 CEE (a) POCFAAC A FUNDO SOCIAL E RESERVAS: I 51 Fundo Social 112.809,13 199.404,86 Sub-total 112.809,13 199.404,86 B C C C VI 88 Resultado líquido do exercício -67.563,59-86.595,73 89 Dividendos antecipados 0,00 0,00 TOTAL FUNDO SOCIAL E RESERVAS: 45.245,54 112.809,13 PASSIVO: Provisões para riscos e encargos Dívidas a terceiros - médio e longo prazo Empréstimos por obrigações 0,00 0,00 Convertíveis 0,00 0,00 Não convertíveis 0,00 0,00 Empréstimos por títulos de participação 0,00 0,00 Dividas a instituições de crédito (NOTA 3) 75.000,00 75.000,00 Fornecedores de imobilizado, c/c (NOTA 4) 3.066,14 3.066,14 Estado e outros entes públicos 0,00 0,00 Outros credores (NOTA 7) 427.206,61 427.206,61 505.272,75 505.272,75 Dívidas a terceiros - curto prazo 2 231+12 Dividas a instituições de crédito (NOTA 5 72.191,67 80.339,17 4 221 Fornecedores 0,00 0,00 8 2611 Fornecedores de imobilizado, c/c 0,00 963,75 8 24 Estado e outros entes públicos (NOTA 6) 6.253,06 4.584,04 8 262+263+264+265+ Outros credores (NOTA 7) 181.236,34 123.057,90 +267+268+211 259.681,07 208.944,86 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS: 273 Acréscimo de custos (NOTA 8) 20.703,11 16.454,62 274 Proveitos diferidos (NOTA 8) 23.719,74 32.307,19 44.422,85 48.761,81 TOTAL DO PASSIVO 809.376,67 762.979,42 (a) Em conformidade com o artigo 9º da 4ª Directiva da CEE TOTAL FUNDO SOCIAL/RESERVAS + PASSIVO 854.622,21 875.788,55 5
Código das Contas CEE (1) POCFAAC A FEDERAÇÃO DE TRIATLO DE PORTUGAL Demonstração dos Resultados por Naturezas para o exercício findo em 31 de Dezembro de 2008 CUSTOS E PERDAS EXERCÍCIOS 2008 2007 2.a) 61 Custo das merc. vendidas e das mat. consumidas 2.b) 62 Fornecimentos e serviços externos (Nota 1) 122.128,41 113.391,01 3 Custos com pessoal 3.a) 641+642 Remunerações 114.163,06 91.296,14 3.b) Encargos Sociais: 643+644 Pensões 0,00 0,00 645/8 Outros 20.921,45 135.084,51 20.452,64 111.748,78 4.a) 66 Amortizações do Exercício 58.192,12 63.182,95 4.b) 67 Provisões do Exercício 0,00 58.192,12 0,00 63.182,95 5 63 Impostos 1.470,20 1.297,46 5 65 Outros custos e perdas operacionais (Nota 2) 1.416.758,93 1.418.229,13 1.565.817,37 1.567.114,83 (A)... 1.733.634,17 1.855.437,57 0,00 0,00 6 683+684 Amortizações e provisões de aplicações e investimentos financeiros 0,00 0,00 7 (2) Juros e custos similares: (Nota 3) Relativos a Empresas do Grupo Outros 12.487,23 12.487,23 11.939,84 11.939,84 (C)... 1.746.121,40 1.867.377,41 10 69 Custos e perdas extraordinários (Nota 4) 3.527,04 1.108,95 (E)... 1.749.648,44 1.868.486,36 8 + 11 86 Imposto sobre o rendimento do exercício 0,00 0,00 (G)... 1.749.648,44 1.868.486,36 13 88 Resultado líquido do exercício -67.563,59-86.595,73 1.682.084,85 1.781.890,63
B PROVEITOS E GANHOS 1 71 Vendas e Prestações de Serviços 1 72 Proveitos Associativos (NOTA 5) 215.461,69 215.461,69 106.796,93 106.796,93 4 73 Proveitos suplementares (NOTA 6) 14.706,49 9.951,89 4 74 Subsídios à exploração (NOTA 7) 1.397.006,87 1.389.967,76 4 76 Outros proveitos e ganhos operacionais 0,00 1.411.713,36 52.900,00 1.452.819,65 (B)... 1.627.175,05 1.559.616,58 7 (5) Juros e proveitos similares: Relativos a Empresas do Grupo 0,00 0,00 Outros 142,46 142,46 33,06 33,06 (D)... 1.627.317,51 1.559.649,64 9 79 Proveitos e ganhos extraordinários (NOTA 8) 54.767,34 222.240,99 RESUMO Resultados operacionais: ( B ) - ( A ) = Resultados financeiros: ( D - B ) - ( C - A ) = Resultados correntes: ( D ) - ( C ) = Resultados antes de impostos: ( F ) - ( E ) = Resultado líquido do exercício: ( F ) - ( G ) = (F)... 1.682.084,85 1.781.890,63-106.459,12-295.820,99-12.344,77-11.906,78-118.803,89-307.727,77-67.563,59-86.595,73-67.563,59-86.595,73 (1) Em conformidade com o artigo 24º da 4ª Directiva da CEE (2) 681 + 685 + 686 + 687 + 688 (3) Diferença algébrica entre as existências iniciais e finais de «Produtos acabados e intermédios» (C/33), «Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos» (C/34) e «Produtos e trabalhos em curso» (C/35), tomando ainda em consideração o movimento registado em «Regularização de existências» (C/38) (4) 7812 + 7815 + 7816 + 783 (5) 7811 + 7813 + 7814 + 7818 + 785 + 786 + 787 + 788 7
Notas e análises aos mapas financeiros Demonstração de Resultados: Nota 1 Fornecimentos e Serviços Externos Nota 2 Outros Custos e Perdas Operacionais Nota 3 Juros Nota 4 Custos e Perdas Extraordinárias Nota 5 Proveitos Associativos Nota 6 Proveitos Suplementares Nota 7 Subsídios à Exploração Nota 8 Outros Proveitos e Ganhos Operacionais Nota 9 Proveitos e Ganhos Extraordinários 8
Nota 1 Fornecimentos e Serviços Externos: 31-12-2008 31-12-2007 Desvios % Electricidade 1.195,09 1.360,03-164,94-12,13% Combustiveis A) 2.299,84 797,71 1.502,13 188,31% Água 61,71 49,21 12,50 25,40% Ferram utensilios desg rapido 262,57 497,64-235,07-47,24% Livros e Doc Técnica 73,53 121,03-47,50-39,25% Material Escritório 3.564,49 5.529,55-1.965,06-35,54% Artigos para Oferta 37,53 158,29-120,76-76,29% Rendas e Alugueres 7.160,36 7.020,66 139,70 1,99% Despesas Representação B) 16.220,41 3.009,68 13.210,73 438,94% Comunicação C) 7.573,65 13.190,80-5.617,15-42,58% Seguros D) 34.137,60 28.260,81 5.876,79 20,79% Deslocações e Estadas E) 9.788,15 7.842,45 1.945,70 24,81% Honorários 14.957,11 21.943,94-6.986,83-31,84% Contencioso/Notariado 860,50 3.039,80-2.179,30-71,69% Conservação/Reparação F) 15.623,73 6.853,75 8.769,98 127,96% Limpeza Higiene Conforto 2.129,80 1.614,80 515,00 31,89% Vigilancia e Segurança 120,00 120,00 0,00 0,00% Trabalhos Especializados 2.196,32 3.899,44-1.703,12-43,68% Outros fornecimentos G) 3.866,02 8.081,42-4.215,40-52,16% TOTAL 122.128,41 113.391,01 9
B 2008 Despesas de Representação Nas Instalações 249,93 No Exterior 2.490,48 Gala do Triatlo 13.480,00 16.220,41 Da Gala do Triatlo foi reembolsada a verba de 4.100,00 contabilizada em Outros Proveitos. 10
C 2008 2007 Correios 1.033,85 1.620,01 Telefone/Telemóvel 2.486,22 10.013,63 Telepac 1.022,69 622,43 Clipping 1.874,44 0,00 Site 415,03 0,00 Caixas Correio 245,76 232,32 Radio Comunicações 495,66 490,66 Recorte Imprensa 211,75 7.573,65 13.190,80 11
D 2008 2007 Recheio 219,45 310,00 Viatura 80-CZ-17 255,28 762,61 Viatura 27-91-UM 315,66 1.688,43 Viatura 08-77-ZS 186,50 950,61 Viatura 47-AD-33 163,45 1.445,31 Viatura 52-83-UV 235,54 1.283,86 Exploração 69,11 153,38 Desportivo 31.778,21 21.102,58 Embarcação 71,67 200,91 Reboque 23,61 58,87 Colectivos 474,66 247,72 Incêndio 67,31 48,08 Bens Leasing 25,33 8,45 Acidentes Pessoais 251,82 34.137,60 28.260,81
F) Conservação e Reparação Conservação e Assistência Instalações e Equipamento e aquisição de pequenos artigos para funcionamento 4.809,53 Conservação e Assistência Viaturas Viatura 80-CZ-17 24,00 Viatura 27-91-UM 3.735,27 Viatura 08-77-ZS 437,88 Viatura 47-AD-33 1.692,16 Viatura 52-83-UV 4.035,51 Viatura 13-28-ZS 125,06 Motor Barco 271,04 Veiculos Protocolos 442,26 Reboque 51,02 G) Outros Fornecimentos 10.814,20 Portagens 3.656,79 Condominio 200,66 Outros Fornecimentos 8,57 3.866,02 13
Nota 2 Outros Custos e Perdas Operacionais: 31-12-2008 31-12-2007 65 651 Apoios monetários concedidos 374.935,02 296.125,62 652 Quotização 1.347,44 500,00 653 Inscrições (Cursos, Quadros competitivos) 18.634,17 15.467,39 654 Activid.Promocionais/Apetrechamendo Desportivo 13.615,14 16.117,05 657 Provas Nacionais e Internacionais 868.439,37 1.134.959,66 658 Serviços Auxiliares 17.843,96 12.923,89 659 Outros (C A R ) 121.943,83 89.723,76 Total 1.416.758,93 1.565.817,37 A conta 651-Apoios monetários concedidos - respeita aos diferentes tipos de apoio ( bolsas, prémios, despesas de apoio) que se concedem a praticantes, treinadores, clubes, escolas e outros agentes. Destacamos os apoios concedidos às Escolas e custos de Estágios: 14
Estágios Especifico - PO Pequim 2008 4.651,50 Preparatório Olimpico 1 - Rio Maior 115,22 Nac 1 - CE Rio Maior 87,37 Nac 2 - CE Rio Maior 17.304,51 Detecção de Talentos 478,80 Pré - Comp TM - Rio Maior 20,00 Pré - Comp TM - Gold Coast - AUS - Moolalaba 501,36 Nac 3 - CE Rio Maior 15.637,52 Exspecifico CET2008 - Rio Maior 14.545,99 Especifico CM Vanconver - CAN - Rio Maior 5.605,00 Altitude 1 - Prep JO Pequim - F Romeu - FRA 8.143,61 Altitude 2 - Prep JO Pequim - F Romeu - FRA 10.380,72 Altitude 4 - Prep CE Subs23 - F Romeu - FRA 23.016,61 Final Prep JO Pequim - Rio Maior 1.214,79 Camp Mundio Triatlo Mooloolaba 2009 1.283,93 Detecção Talentos (15 Mar) 200,06 103.186,99 15
Escolas de Triatlo Amiciclo Grandola 1.270,00 Alhandra Sporting Clube 2.920,00 A.F.D.B.Landia 935,00 C.N. Cartaxo CF "Os Belenenses" 1.385,00 (a) 1.330,00 (b) Ginásio Clube de Sines 2.425,00 Clube Triatlo de Almada 2.225,00 Ludens - Madeira 1.080,00 Clube Olimpico de Oeiras 880,00 14.450,00 Obs: No ano de 2009 foram ainda liquidadas duas verbas respeitantes ao 3º Quadrimestre das Escolas de Triatlo aos Clubes: (a) Clube de Natação do Cartaxo no valor de 290,00. (b) CF "Os Belenenses" no valor de 540,00 ; 16
A conta 653 Inscrições- Contemplou este ano as inscrições em Congressos e Seminários 2.753,51 - e Cursos de Treinadores, Juízes e Desporto Escolar com um total de 15.880,66. Deste valor foi a FTP reembolsada em 8.200, 00 contabilizados em Outros Proveitos. A conta 654-Actividades e Apetrechamento No ano de 2008 foi adquirido material desportivo no valor de 13.615,14 a saber: Dorsais, cestos, tubos natação, bóias, pares de rodas, fitas em velcro, capacetes, cronómetros, abraçadeiras. A conta 657-Provas Nacionais e Internacionais a sua evolução esta directamente relacionada com as realizações das provas de carácter nacional e internacional e todos os custos inerentes ( alimentação, combustível, prémios, conselho nacional de arbitragem, reportagens televisivas e outros custos de apoio). Anexa-se desenvolvimento da Taça de Portugal, Campeonatos Nacionais e Eventos Internacionais: 17
Calendário Competitivo Nacional Campeonatos Nacionais Deslocaçoes/Refeições Combustiveis Prémios Despesas Apoio Inscrições CNA Total Custos Inscrições Outros Total Proveitos Saldo Final I Dutalo Cidade de Matosinhos 360,50 110,04 1.492,00 3.877,16 216,70 6.056,40 1.555,00 7.000,00 8.555,00 2.498,60 XI Duatlo do Cadaval 634,25 304,95 948,00 4.840,80 1.920,00 288,01 8.936,01 2.575,00 7.000,00 9.575,00 638,99 XXI Triatlo do Ambiente 77,44 2.620,00 4.098,91 459,33 7.255,68 2.965,00 6.000,00 8.965,00 1.709,32 XX Triatlo de Peniche 1.347,78 2.500,00 3.555,80 337,20 7.740,78 2.337,50 7.500,00 9.837,50 2.096,72 III Duatlo do Cartaxo 251,20 2.465,00 4.771,82 105,80 7.593,82 1.652,50 7.500,00 9.152,50 1.558,68 I Duatlo Cidade Mangualde 121,95 1.064,00 594,61 150,30 1.930,86 1.145,00 3.480,00 4.625,00 2.694,14 IV Triatlo da Raiva 131,70 347,60 325,00 2.071,40 70,00 2.945,70 1.322,50 1.775,00 3.097,50 151,80 III Aquatlo de Sesimbra 366,20 200,00 1.643,75 197,50 2.407,45 742,50 1.720,00 2.462,50 55,05 Triatlo do Estoril 915,35 429,54 3.596,00 11.794,01 433,95 17.168,85 2.699,50 17.500,00 20.199,50 3.030,65 18
Calendário Competitivo Nacional Taça de Portugal D eslocaçoes/r efeições C o m b u s tiv e is P r é m io s D espesas Apoio In s c riç õ e s C N A T o t a l C u s t o s In s c riç õ e s O u tr o s T o ta l P ro v e ito s S a l d o F i n a l I Duatlo Cidade de Penafiel 1.001,60 185,99 1.884,00 3.743,00 6.814,59 1.010,00 7.000,00 8.010,00 1.195,41 VII Triatlo Carlos Gravata 1.177,85 668,83 2.950,00 5.053,20 1.310,00 385,90 11.545,78 2.342,50 8.000,00 10.342,50-1.203,28 I Triatlo do Ribatejo 1.261,64 308,77 2.765,00 3.641,00 313,90 8.290,31 1.632,50 8.000,00 9.632,50 1.342,19 V Triatlo do Zezere 1.097,35 394,38 2.961,00 3.881,00 167,40 8.501,13 1.345,00 8.000,00 9.345,00 843,87 II Triatlo de Aveiro 327,50 532,09 2.835,00 4.581,60 1.066,00 263,05 9.605,24 1.685,00 8.000,00 9.685,00 79,76 IX Triatlo de Fafe 1.374,50 102,07 2.910,00 1.350,65 80,80 5.818,02 1.155,50 4.000,00 5.155,50-662,52 VI Triatlo Cidade de Machico 839,50 2.580,00 5.815,25 180,00 9.414,75 805,79 8.000,00 8.805,79-608,96 Triatlo Fundão 462,90 331,91 2.795,00 4.103,70 170,40 7.863,91 827,50 8.000,00 8.827,50 19963,59
D e s l o c a ç o e s / R e f e i ç õ e s C o m b u s t i v e i s D e s p e s a s A p o i o I n s c r i ç õ e s C N A T o t a l C u s t o s I n s c r i ç õ e s I D P O u t r o s R e e m b o l o s D e s l o c a ç õ e s T o t a l P r o v e i t o s S a l d o F i n a l Eventos Internacionais Campeonato Europeu Triatlo Lisboa 2008 49.216,90 6.125,74 414.868,90 80.909,32 1.388,46 552.509,32 77.627,25 271.467,26 77.000,00 14.337,59 440.432,10-112.077,22 20
A conta 658 Serviços auxiliares inclui encargos suportados com medicamentos, massagista, médico e suplementos vitamínicos A conta 659 - Outros que inclui os custos com o CAR tem o seguinte desenvolvimento: DESENVOLVIMENTO CONTA 659 C A R Centro de Estágio 115.197,99 Obras de Benefeciação 2.749,50 117.947,49 OUTROS Detecção de Talentos 3.996,34 Total 121.943,83
Nota 3 Juros e Custos Similares: Inclui-se nesta rubrica os juros suportados pelo leasing, empréstimo bancário e outros serviços financeiros. No ano de 2008 ascendeu a 12 487,23. Nota 4 Custos e perdas Extraordinárias: Nesta conta registam-se os custos e perdas consideradas extraordinários portanto não de gestão corrente ou ordinária. Assim o valor 3.500,00 - corresponde essencialmente a correcções de taxas de provas que contabilizadas no exercício anterior, não se veio a verificar o seu recebimento pelo valor previsto.
Nota 5 Proveitos Associativos: 31-12-2008 31-12-2007 72 721 Inscrições 128.374,19 37.006,93 722 Taxa Associação/Licenciamento 87.087,50 69.790,00 Total 215.461,69 106.796,93 23
Nota 6 Proveitos Suplementares: Esta importância refere-se ao valor recebido de seguros desportivos que se destina a cobrir os encargos com a contratação do referido seguro. Nota 7 Subsídios à exploração: 74 31-12-2008 31-12-2007 741 Administração P. Desportiva 1.129.286,87 893.477,40 743 Autarquias 75.720,00 43.500,00 748 Outras Entidades 192.000,00 452.990,36 Total 1.397.006,87 1.389.967,76 Contabiliza esta rubrica os subsídios para as provas que se levem a cabo neste exercício económico 24
Subsídios à Exploração 1.200.000,00 1.006.377,94 891.477,40 1.000.000,00 800.000,00 2008 600.000,00 2007 400.000,00 43.500,00 130.952,76 322.037,60 200.000,00 75.720,00 122.908,93 192.000,00 0,00 2007 IDP Autarquias Entidades Desportivas Outras Entidades 2008
Verbas IDP 2008 12.000,00 271.467,26 DESENVOLVIMENTO DA PRATICA DESPORTIVA ALTA COMPETIÇÃO 250.270,65 FORMAÇÃO 340.600,00 EVENTOS INTERNACIONAIS
Nota 8 Proveitos e ganhos extraordinários: Respeita a reembolso vários de viagens, chips, dorsais, suplementos vitamínicos, cursos. Respeita também a correcções favoráveis de exercícios anteriores. Correcções de Exercício Anteriores 9.582,14 Proveitos Subsídios para Investimento 8.587,45 Reembolso Vários : Reembolsos Provas, Cursos,Viagens 35.777,68 Chips, Dorsais, Impressos 624,18 Recuperação Suplementos 120,36 Pequenos Arredondamentos 75,53 36.597,75 Total 54.767,34 27
Notas e análises aos mapas financeiros Balanço: Nota 1 Imobilizado Nota 2 Outros Devedores M/L e C Prazo Nota 3 Dividas a Instituições de crédito M/L Prazo Nota 4 Fornecedores de Imobilizado M/L e C Prazo Nota 5 Dividas as a Instituições de crédito C Prazo Nota 6 Estado e outros entes públicos Nota 7 Outros Credores M/L e C Prazo Nota 8 Acréscimos e Diferimentos 28
Nota 1 Imobilizado: Durante o ano de 2008 foram adquiridos e contabilizados na rubrica de imobilizado os seguintes bens: Quantidade Designação Valor 6 Computadores 8.822,29 1 Scanner 203,00 2 Impressoras 492,62 Programas de Computador 2.768,01 Valor residual Viatura 613,48 52-83 -UV Inclusão Valor Obras em Curso 44.823,24 Total 57.722,64 29
No final do ano as alterações operadas no imobilizado resultaram no seguinte mapa: Activo Bruto Corpóreo 2007 Alienação Imobilizado Corpóreo Aumento Imobilizado Corpóreo Amortizações e Ajustamentos do Exercício (+/-) Amortizações e Ajustamentos Acumuladas(-) Valor Final Liquido Terreno 56.825,46 0,00 56.825,46 Edificio e Outras 170.476,39 44.823,24 Construções 4.305,99 83.047,52 132.252,11 Equipamento Básico 142.521,99 8.822,29 3.676,49 95.932,96 55.411,30 Equipamento Transporte 117.482,38 613,48 14.488,31 101.667,67 16.428,19 Equipamento 60.663,85 3.463,63 Administrativo 7.593,25 61.562,04 2.565,44 Outras Imobilizações 93.137,62 Corpóreas 28.128,08 71.610,89 21.526,73 Imobilizações em Curso 44.823,24 44.823,24 0,00 TOTAL 641.107,69 0,00 57.722,64 58.192,12 413.821,08 285.009,23
Nota 2 Outros Devedores: O valor de 440.537,60 é composto por dois items e diz respeito ao mesmo devedor DSGN, Lda: 1-210.000,00 Indemnização que sanciona o incumprimento de obrigações contratuais, como aliás previsto no contrato; 2-230.537,60 Valores pagos pela FTP por conta e devidas pela referida empresa. A verba de 1.129,63 colocada em curto prazo diz respeito a valor a receber da Vodafone por excesso de facturação em comunicações. 31
Nota 3 Dividas a Instituições de crédito M/L prazo: A dívida constante nesta nota 75.000,00- é referente a uma conta corrente com a Caixa Geral de Depósitos cujo pagamento se prevê faseado. Nota 4 Fornecedores de Imobilizado M/L prazo:: A decomposição desta rubrica é a seguinte: Verifer, Lda. - 3.066,14 32
Nota 5 Dividas a Instituições de Crédito C/prazo: Esta verba diz respeito aos valores a liquidar referentes ao IRS dependentes e independentes (valor retido a funcionários e prestadores de serviços) e segurança social. 33
Nota 7 Outros Credores Premios Provas Individuais: Apoio Deslocação a Clubes Premios da Taça: Prémios de Mérito IDP : 2.405,00 1.437,00 1.015,00 98.658,84 Rádio Televisão Portuguesa Carlos Amorim, Lda P & R Texteis Ultimate Sport Service Estoril Sol (Gala) Desmor 50.000,00 7.500,00 1.464,00 2.625,00 11.480,00 4.651,50 Total 181.236,34 34
Esta rúbrica de Credores inclui ainda a verba de 427.206,61 a favor da empresa DSGN, Lda, cujo pagamento está directamente relacionado com o recebimento das verbas inscritas nas adequadas rúbricas e anteriormente mencionadas.
Nota 8 Acréscimos de Proveitos: Nesta conta registam se os proveitos a reconhecer no próprio exercício, mas cuja receita só venha a obter se no exercício seguinte Acréscimos de Proveitos: C O P 12.636,01 IDP 28.787,59 C.Municipal Peniche 7.500,00 C.Municipal Fundão 8.000,00 C. Municipal Machico 8.000,00 Eco-Nutraceuticos 8.000,00 C. Municipal Alpiarça 3.000,00 C. Municipal Santarem 5.000,00 Penafiel Viva 7.000,00 C. Municipal Cartaxo 7.500,00 Ass Pro Agua Raiva 2008 1.775,00 Cnema 2.370,00 99.568,60 36
Custos Diferidos: São custos que embora liquidados em 2008 irão afectar a respectiva conta de custos em 2009, ano a que efectivamente dizem respeito Custos Diferidos: Taxa Filiação ITU 263,8 Seguro Exploração 11,2 Seguro Embarcação 51,19 Seguro Viaturas 207,29 Seguros Colectivos 29,13 562,61 37
Nota 8 Acréscimos de Custos: Corresponde a dois meses e respectivos encargos, baseados nos valores do respectivo exercício, e destinam-se a reconhecer as responsabilidades legais existentes no final de cada período perante os funcionários pelos serviços prestados até àquela data, a regularizar posteriormente. Acréscimos de Custos: Remunerações a liquidar 20.604,20 Comunicação 94,90 Água 4,01 20.703,11 38
Proveitos Diferidos: Incluem-se nesta rúbrica os subsídios associados com activos e que serão contabilizados (transferidos) numa base sistemática para proveitos à medida que forem contabilizadas as amortizações do imobilizado a que respeitam. Proveitos Diferidos IDP - Ap Desportivo M2 10.224,70 4.227,52 5.997,18 IDP - Equip Sol Informat. M3 3.571,50 1.778,49 1.793,01 IDP - Rede Digital M4 24.507,00 8.577,45 15.929,55 Total 38.303,20 14.583,46 23.719,74 39
As contas agora apresentadas traduzem a soma das actividades com que a FTP encerrou o ano, bem como as aquisições efectuadas no mesmo período. 40