RMA. Setembro Recuperação Judicial GRUPO SEARA. 31 de outubro de Relatório Mensal de Atividades

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1 RMA Relatório Mensal de Atividades Setembro 2017 Recuperação Judicial GRUPO SEARA 31 de outubro de 2017

2 CONSIDERAÇÕES INICIAIS Excelentíssima Doutora Juíza de Direito da Vara Cível da Comarca de Sertanópolis Estado do Paraná. Processo n A Credibilità Administrações Judiciais, nomeada Administradora Judicial, vem respeitosamente à presença de Vossa Excelência, apresentar o 3 Relatório Mensal de Atividades das Recuperandas, compostas pelas sociedades: Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda; Zanin Agropecuária Ltda; Penhas Juntas Administração e Participações Ltda; Terminal Itiquira S/A; e, BVS Produtos Plásticos Ltda. Este relatório, denominado Relatório Mensal de Atividades - RMA, foi elaborado com as informações quantitativas e qualitativas fornecidas pelas Recuperandas até dia 20 de outubro de 2017 contemplando análises do mês de setembro de Tem como objetivo: Fornecer informações sobre as atividades econômicas das Recuperandas; Apresentar informações financeiras e econômicas; Prestar informações sobre as atividades da Administradora Judicial; Fornecer relatório de visitas às unidades, as quais foram realizadas nos meses de Junho e de Setembro de Com relação às informações contidas neste documento, a Administradora Judicial fica à disposição para prestar esclarecimentos ou informações adicionais. Atenciosamente, Credibilità Administrações Judiciais C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

3 GLOSSÁRIO CAGED - Cadastro Geral de Empregados e Desempregados Seara Ind. Com. - Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária - Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial Penhas Juntas - Penhas Juntas - Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira - Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial BVS ou BVS Prod. Plásticos - BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Grupo ou Grupo Seara - São as Recuperandas sujeitas a Recuperação Judicial. Pag. 06. AJ - Administrador Judicial ROL - Receita Operacional Liquida ROB - Receita Operacional Bruta PRJ - Plano de Recuperação Judicial RJ - Recuperação Judicial AC - Ativo Circulante ANC - Ativo Não Circulante AT - Ativo Total PC - Passivo Circulante PNC - Passivo Não Circulante PT - Passivo Total PL Patrimônio Líquido C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

4 SUMÁRIO Informações Gerais das Recuperandas 05 Empresas do Grupo em Recuperação Judicial 06 Estrutura Societária 07 Mapa das Unidades 08 Resumo das Atividades Operacionais 09 Evolução do Quadro de Colaboradores 10 Faturamento por Recuperanda 11 Faturamento por Família de Produto 12 Faturamento Mensal da Seara Ind. Com. 13 Compras de Insumos 14 Endividamento 15 Relação de Credores Retificada 16 Quadro do Endividamento com Terceiros 17 Demonstrações Financeiras 18 Seara Indústria e Comércio 19 Zanin Agropecuária 24 Terminal Itiquira 29 Penhas Juntas 33 BVS Produtos Plásticos 37 Anexo I Relatório de Visitas 40 CRONOGRAMA PROCESSUAL Principais Eventos Ocorridos 20/04/17 Pedido de Recuperação Judicial 05/05/17 Decisão do Processamento da RJ 29/05/17 Emenda a Petição Inicial 29/05/17 Protocolo da Relação de Credores Retificada das Recuperandas 14/06/17 Envio das Correspondências 21/06/17 Fase de Habilitações/Divergências (Suspensa por Decisão do TJPR 03/07/2017) 01/09/17 Perícia Prévia Agenda de Eventos Apresentação do Plano de Recuperação Publicação do Rol de Credores pela Administradora Judicial Fase de Impugnação de Créditos 1 Convocação da Assembleia Geral de Credores 2 Convocação da Assembleia Geral de Credores C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

5 INFORMAÇÕES GERAIS DAS RECUPERANDAS Empresas do Grupo em Recuperação Judicial Estrutura Societária Mapa das Unidades

6 EMPRESAS DO GRUPO EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S/A Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Grupo Seara Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional Pessoas Físicas: Maria Ester Caetano Zanin / Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

7 ESTRUTURA SOCIETÁRIA Grupo Seara Benedito Biasi Zanin Neto Brunna Caetano Barbosa Zanin de Oliveira Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Marcella Caetano Barbosa Zanin de Almeida Santo Zanin III Santo Zanin Neto 0,01% 0,01% 0,01% 0,01% 99,96% Benedito Biasi Zanin Neto Penhas Juntas Administração e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Brunna Caetano Barbosa Zanin de Oliveira Marcella Caetano Barbosa Zanin de Almeida Santo Zanin III Terminal Itiquira S.A. Santo Zanin Neto Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Penhas Juntas Administração e Participações Ltda Zanin Agropecuária Ltda Benedito Biasi Zanin Neto 99,9996% 0,0003% BVS Produtos Plásticos Ltda Benedito Biasi Zanin Neto Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda 25% 25% 25% 25% 0,1% 99,9% 0,00005% 99,99995% Fonte: Ato Constitutivo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

8 MAPA DAS UNIDADES DAS RECUPERANDAS Destaques Total de 49 Unidades 38 Em operação 06 Escritórios Administrativos 08 Escritórios Comerciais 04 Fábricas 09 Fazendas 01 Posto de Combustível 02 Terminais Rodoferroviários 08 Unidades de Recebimentos 11 Inoperantes 07 descontinuadas ou em processo 04 sem atividades no local No mês de setembro foi criada uma unidade e extinta outra da Seara Ind. Com.: Na 114ª alteração contratual foi criada uma filial no Município de Ponta Grossa-PR, inscrita no CNPJ sob n / , com atividade de transporte rodoviário de cargas (escritório); Na 113ª alteração contratual ocorreu a extinção de uma filial no Município de Rondonópolis-MT, inscrita no CNPJ n / , a qual constava como descontinuada ou em processo no relatório anterior. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

9 RESUMO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Evolução do Quadro de Colaboradores Faturamento por Recuperanda Faturamento por Família de Produto Faturamento Mensal da Seara Ind. Com. Compras de Insumos

10 EVOLUÇÃO DO QUADRO DE COLABORADORES Evolução Últimos 06 Meses Grupo Seara abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 Admissões Demissões Total de Colaboradores Evolução por Recuperanda abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 Seara Ind. Com Zanin Agropecuária Penhas Juntas Terminal Itiquira BVS Total de Colaboradores N Funcionários - Setembro Seara Ind. Com. Zanin Agropecuária Penhas Juntas Terminal Itiquira BVS As informações apresentadas foram realizadas com base nos relatórios do CAGED e na folha de pagamento das Recuperandas do mês de setembro de 2017, com objetivo de apurar a variação de funcionários no período. O consolidado do Grupo, pelo terceiro mês consecutivo, apresentou elevação no número de funcionários, passando de 487 em agosto para 504 em setembro, um saldo positivo de 17 colaboradores (37 admissões menos 20 demissões). A tabela ao lado demonstra a variação de funcionários por Recuperanda. Observa-se contratação principalmente na Recuperandas Zanin Agropecuária e na Penhas Juntas. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

11 FATURAMENTO POR RECUPERANDA Faturamento Anual - Em R$ Milhares Recuperanda Jan-Set 2017 Seara Ind. Com Zanin Agropecuária Terminal Itiquira Penhas Juntas BVS Prod. Plásticos Faturamento Total do Grupo Média Mensal Faturamento Mensal - Em R$ Milhares Var.% 22,3% -22,7% -65,5% Recuperanda 1 Trim abr mai jun jul ago set Total 2017 Seara Ind. Com Zanin Agropecuária Terminal Itiquira Penhas Juntas BVS Prod. Plásticos Faturamento Total do Grupo Var.% -90,0% 34,6% -1,7% -23,2% 37,5% 1. O faturamento das Recuperandas atingiu R$ 621 milhões até setembro de 2017, 65,5% abaixo quando comparado com a média mensal de A Seara Ind. Com. representou, no acumulado de 2017, 97% do total do faturamento do Grupo (R$ 602 milhões), seguida da Zanin Agropecuária com 2,4%. 3. O mês de setembro de 2017 apresentou crescimento no faturamento bruto de 37,5% em relação a agosto. 4. A Seara Ind. Com. contribuiu com a maior parte do incremento de vendas, R$ 2,7 milhões, seguida da Penhas Juntas com R$ 394 mil. 5. A BVS Produtos Plásticos não apresentou faturamento, por não possuir atividades operacionais e a Zanin, após a queda do faturamento de julho para agosto, não teve faturamento em setembro. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

12 FATURAMENTO POR FAMÍLIA DE PRODUTO Em R$ Milhares Tipo de Produto abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 %T Setembro Soja % Derivados de milho % Ração - PET % Serviços de frete % Açucar % Insumos Agrícolas % Serviços de Transb/Armaz % Ração - Grandes animais % Outros % Milho % Pecuária % Combustivel % Total % 1) O mês de abril foi o último mês com faturamento relevante na comercialização de soja, o principal produto nos anos de 2014, 2015 e 2016, representando de 70% a 85% do faturamento total das Recuperandas. 2) Entre maio e setembro de 2017, o faturamento do Grupo estabilizou de R$ 7 a R$ 11 milhões, principalmente nas atividades de derivados de milho, ração PET, serviços de frete, açúcar e insumos agrícolas. Em setembro de 2017 estas famílias de produtos representaram 96% do faturamento total, ou seja, R$ 10,1 milhões de um total de R$ 10,6 milhões. 3) No mês de setembro, houve crescimento na maioria das atividades do Grupo Seara. Destaca-se o aumento considerável no faturamento proveniente de Serviços de Frete (+69%) e nos Derivados de Milho que voltaram ao patamar semelhante a junho e julho, após queda no mês de agosto em virtude da falta de matéria-prima nas fábricas. 4) A atividade de Açúcar obtiveram melhor faturamento do período comparado, com incremento de 23% em relação ao mês de agosto. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

13 FATURAMENTO MENSAL DA SEARA IND. COM. Em R$ Milhares Seara Ind. Com. Ano 2016 Ano 2017 R$ % Janeiro (19.903) -25,9% Fevereiro ,2% Março ( ) -50,5% Abril ( ) -88,9% Maio ( ) -98,4% Junho ( ) -95,0% Julho (90.967) -91,3% Agosto ( ) -96,0% Setembro ( ) -94,1% Subtotal - Até Setembro ( ) -74,6% Outubro Novembro Dezembro Variação Total Ano ( ) 1) O quadro acima demonstra o faturamento mensal exclusivamente da Seara Ind. Com. comparativamente entre os anos de 2016 e ) Verifica-se queda na atividade após o Pedido de Recuperação Judicial em comparação ao ano anterior (2016). 3) No mesmo período do ano anterior (janeiro-setembro de 2016), a Seara Ind. Com. já havia faturado R$ 1,77 bilhões a mais do que neste período, redução provocada principalmente pela diminuição da atividade de comercialização de grãos. 4) No mesmo período do ano anterior, setembro de 2016, a Recuperanda faturou R$ 168,8 milhões. Isto representa 94% a mais do que 2017, quando faturou R$ 9,9 milhões. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

14 COMPRAS DE INSUMOS Compras Mensais das Recuperandas Em R$ Milhares Recuperanda abr/17 mai/17 jun/17 jul/17 ago/17 set/17 Seara Ind. Com Zanin Agropecuária Penhas Juntas Compras Totais Compras Mensais da Seara Ind. Com. Em R$ Milhares Seara Ind. Com. Ano 2016 Ano 2017 R$ % Janeiro (23.640) -30,1% Fevereiro ( ) -59,4% Março ( ) -29,6% Abril ( ) -84,0% Maio ( ) -98,5% Junho ( ) -98,8% Julho ( ) -97,8% Agosto ( ) -98,1% Setembro ( ) -97,0% Subtotal Até Setembro ( ) -78,3% Outubro Novembro Dezembro Total Ano ( ) Variação 1) A tabela ao lado demonstra a evolução das compras mensais do Grupo (por Recuperanda) após o Pedido de Recuperação Judicial (abr/2017). 2) No comparativo entre abril e maio de 2017 destaca-se a queda acentuada no volume de compras (-92%), provenientes da retração das atividades, tal como verificado na análise do faturamento das Recuperandas. 3) No comparativo de agosto e setembro de 2017 destaca-se o aumento provocado principalmente pelas compras da Zanin Agropecuária, referente a compra de insumos agrícolas (fertilizantes) do fornecedor Seara Ind. Com.. 1) Na tabela ao lado, restam demonstradas as compras acumuladas da Seara Ind. Com., agrupadas até setembro de 2017, comparativamente ao mesmo período de ) Verifica-se queda de 78,3% no volume das compras, ou seja, redução de R$ 1,9 bilhões, acompanhando a queda das atividades. 3) No mês de setembro as compras foram 97% menores quando comparadas com o mesmo período de C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

15 ENDIVIDAMENTO Relação de Credores Retificada Quadro do Endividamento com Terceiros

16 RELAÇÃO DE CREDORES RETIFICADA Lista retificada apresentada pelas Recuperandas em 29/05/2017 totalizando credores no valor total de R$ ,94. Os créditos referentes aos devedores Santo Zanin Neto e Maria Ester Caetano Zanin foram retirados da Lista de Credores apresentada pelas Recuperandas, por decisão do Juízo da Recuperação. Classe I - Trabalhista Classe II - Garantia Real Classe III - Quirografários Passivo Sujeito Por Empresa do Grupo [Em Mil R$] %T Seara Ind. Com. Prod. Agrop ,1% Penhas Juntas Adm. Part ,7% Terminal Itiquira S/A ,1% Zanin Agropecuária ,1% Total Geral ,0% Relação de Credores em número de Credores R$ 2,6 Bilhões Credores Relação de Credores em Valores (em mil R$) Classe I - Trabalhista Classe II - Garantia Real Classe III - Quirografários Classe IV - Micro e Pequenas Empresas Classe IV - Micro e Pequenas Empresas 122 Fonte: Lista de Credores Protocolada em 29/05/2017 C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

17 QUADRO DO ENDIVIDAMENTO COM TERCEIROS Em R$ Milhares Total do Grupo Seara Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Var. Ago-Set 2017 Var. BRL Var. % Forncedores % Obrigações Trabalhistas ,1% Adiantamento a Clientes ,9% Operacional ,4% Impostos e Contribuições ,2% Empréstimos e Financiamentos ,6% Credores-Recuperação Judicial ,0% Endividamento Total Com Terceiros ,1% Endividamento (-) Recuperação Judicial ,7% 1) O quadro acima demonstra a evolução do endividamento de capital de terceiros após o Pedido de Recuperação Judicial (Abril), composta pelos passivos operacionais (fornecedores, obrigações trabalhistas e adiantamento a clientes), impostos e contribuições e empréstimos e financiamentos extraconcursais ou não sujeitos. 2) A linha Endividamento (-) Recuperação Judicial demonstra o passivo extraconcursal do Grupo Seara deduzindo as dívidas que foram listadas na recuperação judicial. 3) Entre os meses de agosto e setembro de 2017, o passivo com terceiro extraconcursal elevou-se de R$ 91,6 milhões para R$ 95 milhões, variação de +3,7%. 4) O aumento foi influenciado principalmente pela conta Fornecedores que aumentou 26% ou R$ 2,07 milhões no contas a pagar da Recuperanda Zanin Agropecuária proveniente da compra de insumos agrícolas (fertilizantes). As demais Recuperandas não apresentaram aumento de grande proporção no contas a pagar de Fornecedores. Fonte: Administração das Recuperandas C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

18 DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 1. Seara Indústria e Comércio 2. Zanin Agropecuária 3. Terminal Itiquira 4. Penhas Juntas 5. BVS Prod. Plásticos

19 DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS 1. Demonstrativo de Resultados 2. Balanço Patrimonial Seara Ind. Com. Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional PF: Maria Ester Caetano Zanin e Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

20 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO PERÍODO Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Demonstrativo de Resultado do Exercício 1 Trim. % AV 2 Trim. % AV Julho % AV Agosto % AV Setembro % AV 3 Trim. % AV 2017 % AV RECEITA OPERACIONAL BRUTA % % % % % % % DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA (-3.080) -0,6% (-2.417) -3% (-820) -10,4% (-793) -12,2% (-630) -6,7% (-2.243) -9% (-7.740) -1,3% RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA % % % % % % % Custo dos produtos, mercadorias e serviços ( ) -84% ( ) -76% (-6.660) -85% (-5.192) -80% (-7.083) -76% ( ) -80% ( ) -83% LUCRO BRUTO OPERACIONAL % % % % % % % DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS Despesas com vendas ( ) -16% ( ) -41% (-3.511) -45% (-4.919) -76% (-3.631) -39% ( ) -51% ( ) -21% Despesas gerais e administrativas (-6.116) -1% (-9.740) -11% (-2.048) -26% (-1.572) -24% (-3.250) -35% (-6.870) -29% ( ) -4% Resultado financeiro líquido ( ) -2% ( ) -109% 471 6% (-3.041) -47% % 650 3% ( ) -18% Outros resultados operacionais % (-629) -1% 676 9% (-230) -4% (-1.065) -11% (-619) -3% % TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS ( ) -18% ( ) -161% (-4.413) -56% (-9.761) -151% (-4.726) -51% ( ) -80% ( ) -42% RESULTADO ANTES DAS PROVISÕES ( ) -2% ( ) -137% (-3.202) -41% (-8.468) -131% (-2.457) -26% ( ) -60% ( ) -25% Imposto de renda e contribuição social % % % % 851 9% % % PREJUIZO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (-6.979) -1,5% ( ) -90% (-2.097) -27% (-5.573) -86% (-1.606) -17% (-9.276) -39% ( ) -16% Receita Operacional Bruta 1) A Receita Bruta do mês de setembro foi de R$ 9,9 milhões a maior para o terceiro trimestre que fechou em 25,9 milhões Deduções da Receita Bruta 1) As Deduções da Receita Bruta ficaram em 6,7%. Já os Custos dos Produtos ficaram em 76%, resultando em uma Margem Bruta de 24%, a maior do trimestre. Despesas com Vendas e Gerais e Administrativas 1) As despesas com vendas de -R$ 3,6 milhões e despesas administrativas de -R$ 3,2 milhões estão muito acima do suportável pela empresa que gerou apenas R$ 2,3 milhões de lucro operacional no mesmo período. 2) O fechamento do terceiro trimestre apresentou o mesmo descompasso entre as despesas comerciais -R$ 12 milhões e administrativas -R$ 6,9 milhões com o lucro operacional de R$ 4,8 milhões. 3) Das despesas administrativas em setembro no valor de -R$ 3,2 milhões, verificam-se as despesas com consultoria que foram de -R$ 1,9 milhões. Resultado Financeiro Líquido 1) O resultado financeiro líquido foi positivo em R$ 3,2 milhões, basicamente constituído de variação monetária ativa. Outros Resultados Operacionais 1) Em setembro os outros resultados operacionais foram -R$ 1,0 milhões constituído por lançamento de equivalência patrimonial. Prejuízo Antes das Provisões 1) Setembro apresentou prejuízo de -R$ 1,6 milhões. 2) No fechamento do terceiro trimestre apresentou prejuízo de -R$ 9,3 milhões e acumulado do ano -R$ 97,6 milhões. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

21 BALANÇO PATRIMONIAL (ATIVO) Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. ATIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Caixa e equivalentes de caixa Contas a receber de clientes Estoques Títulos e valores Impostos a recuperar Impostos diferidos Derivativos Adiantamentos a fornecedores Partes relacionadas Despesas antecipadas Outras contas a receber TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Impostos a recuperar Impostos diferidos Partes relacionadas Créditos a receber com terceiros Estoques Bens destinados a venda Propriedades para investimentos Investimentos Imobilizado TOTAL DO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO ATIVO Resultado Financeiro Líquido 1) No ativo circulante a conta caixa e equivalente fechou o trimestre com R$ 6,2 MM. As demais contas do ativo não apresentaram variações relevantes. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

22 BALANÇO PATRIMONIAL (PASSIVO) Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. PASSIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Fornecedores Empréstimos e financiamentos Obrigações sociais Obrigações trabalhistas Impostos e contribuições a recolher Derivativos Adiantamentos de clientes Outras contas a pagar Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Empréstimos e financiamentos Impostos e contribuições a recolher Adiantamentos de clientes Outras contas a pagar Derivativos Partes relacionadas IR e CS diferidos Credores-Recuperação Judicial TOTAL DO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Adt.p/aumento de capital Ajuste de avaliação patrimonial Reserva legal Reserva de retenção de lucros Outros resultados abrangentes ( ) Prejuízo acumulado 0 (-9.747) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

23 PARTES RELACIONADAS Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda. Em Recuperação Judicial Partes Relacionadas Seara Ind. Com. Prod. Agropecuário dez/2016 jan/2017 fev/2017 mar/2017 abr/2017 mai/2017 jun/2017 jul/2017 ago/2017 set/2017 Partes Relacionadas Detalham. - Ativo Santo Zanin Neto/Fazendas Santo Zanin Neto SZN - SP- Fazenda União SZN - Fazenda Vale Verde SZN - Fazenda 4 Estrelas SZN - Fazenda Águas Claras SZN - Duplicatas a Receber Penhas Juntas Zanin Agropecuária BVS Brunna Caetano Barbosa Zanin Oliveira Marcella Caetano Barbosa Benedito Biasi Zanin Neto Seara Internacional Total Ativo Partes Relacionadas Detalham. - Passivo Santo Zanin Neto Seara Internacional Total Passivo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

24 DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS 1. Demonstrativo de Resultados 2. Balanço Patrimonial Zanin Agropecuária Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional PF: Maria Ester Caetano Zanin e Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

25 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO PERÍODO Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Demonstrativo de Resultado do Exercício 1 Trim. % AV 2 Trim. % AV Julho % AV Agosto % AV Setembro % AV 3 Trim. % AV 2017 % AV RECEITA OPERACIONAL BRUTA % % % % % % DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA (-184) -1% (-95) -31% (-40) -12% (-32) -22% 0 (-72) -15% (-351) -2% RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA % % % % % % Custo das vendas ( ) -89% (-501) -165% (-444) -135% (-311) -220% 0 (-754) -161% ( ) -93% LUCRO BRUTO OPERACIONAL % (-198) -65% (-116) -35% (-169) -120% 0 (-285) -61% % DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS Despesas gerais e administrativas (-5) 0% (-1.789) -590% (-59) -18% (-928) -656% (-89) (-1.076) -229% (-2.870) -20% Outros resultados operacionais 68 0% 40 13% 24 7% 24 17% % 185 1% TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS 63 0% (-1.749) -576% (-36) -11% (-903) -639% (-62) (-1.000) -213% (-2.686) -18% PREJUÍZO LÍQUIDO OPERACIONAL % (-1.946) -641% (-152) -46% (-1.072) -758% (-62) (-1.286) -274% (-1.660) -11% Resultado financeiro, líquido (-5.316) -38% (-953) -314% (-2) -1% (-1.338) -946% (-0) (-1.340) -286% (-7.609) -52% RESULTADO DEPOIS DO RESULTADO FINANCEI (-3.744) -27% (-2.899) -955% (-154) -47% (-2.410) -1704% (-62) (-2.626) -560% (-9.269) -63% Imposto de renda e contribuição social 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 0% 0 0% PREJUÍZO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (-3.744) -27% (-2.899) -955% (-154) -47% (-2.410) -1704% (-62) (-2.626) -560% (-9.269) -63% Receita Operacional Bruta 1) A Recuperanda não apresentou receita no mês de setembro. 2) No fechamento do 3 Trimestre, a Recuperanda apresentou faturamento total de R$ 541 mil, uma redução quando comparado com os trimestres anteriores 3) No total do ano de 2017, a Recuperanda apresentou Receita Operacional Líquida de R$ 14,9 milhões Resultado Líquido do Exercício 1) Em setembro, a Recuperanda apresentou prejuízo de R$ 62 mil, uma redução quando comparado com períodos anteriores. 2) No total do ano, apresenta prejuízo acumulado no valor total de R$ 9,2 milhões, 63% o total da ROL. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

26 BALANÇO PATRIMONIAL (ATIVO) Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. ATIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Caixa e equivalentes Contas a receber de clientes Estoques Impostos a recuperar Outras contas a receber TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Partes relacionadas Outras contas a receber Imobilizado TOTAL DO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO ATIVO Ativo: 1) Em setembro, o estoque da Recuperanda apresentou uma variação positiva de R$ 2,4 milhões, as demais contas do ativo não apresentaram variações relevantes. Tal variação se deve na maior parte pela compra de fertilizantes. 2) As demais contas do Ativo não apresentaram variações relevantes. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

27 BALANÇO PATRIMONIAL (PASSIVO) Zanin Agropecuária Ltda Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. PASSIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Fornecedores Empréstimos e financiamentos Obrigações sociais Obrigações trabalhistas Impostos e contribuições a recolher Antecipação de Cliente Outras obrigações Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Empréstimos e financiamentos Impostos e contribuições a recolher Credores - Recuperação Judicial TOTAL DO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Reserva de Capital Prejuízo acumulado ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Passivo: 1) Em setembro o passivo da empresa não apresentou variações significativas, exceto pela conta de fornecedores que aumentou em R$ 2 milhões. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

28 PARTES RELACIONADAS Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária dez/2016 jan/2107 fev/2017 mar/2017 abr/2017 mai/2017 jun/2017 jul/2017 ago/2017 set/2017 Parte Relacionada - Ativo Santo Zanin Neto Benedito Biasi Zanin Neto Bruna Caetano Barbosa Zanin Oliveira Benedito Biasi Zanin Neto Marcella Caetano Barbosa Penhas Juntas Terminal Portuário Seara S/A Terminal Maringá S/A Terminal Itiquira S/A Total Parte Relacionada - Passivo Terminal Portuário Seara S/A Terminal Maringá S/A Seara Ind. Com. Prod. Agropecuário Seara Ind. Com. Prod. Agropecuário Total C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

29 DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS 1. Demonstrativo de Resultados 2. Balanço Patrimonial Terminal Itiquira Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional PF: Maria Ester Caetano Zanin e Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

30 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO PERÍODO Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Demonstrativo de Resultado do Exercício 1 Trim. % AV 2 Trim. % AV Julho % AV Agosto % AV Setembro % AV 3 Trim. % AV 2017 % AV RECEITA OPERACIONAL BRUTA % % % % % % % DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA (-175) -14% (-97) -14% (-31) -14% (-16) -14% (-12) -14% (-59) -14% (-331) -14% RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA % % % % % % % Custo das vendas (-726) -58% (-676) -97% (-222) -100% (-204) -182% (-175) -200% (-601) -143% (-2.002) -85% LUCRO BRUTO OPERACIONAL % 18 3% (-1) 0% (-92) -82% (-88) -100% (-180) -43% % DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS 0% 0 0% 0% 0% 0% 0 0% 0 0% Despesas gerais e administrativas (-363) -29% (-301) -43% (-105) -48% (-149) -133% (-95) -109% (-349) -83% (-1.014) -43% Outros resultados operacionais 9 1% 11 2% 2 1% 2 1% 1 1% 5 1% 24 1% TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS (-355) -28% (-290) -42% (-103) -47% (-147) -132% (-94) -108% (-344) -82% (-989) -42% PREJUÍZO LÍQUIDO OPERACIONAL % (-272) -39% (-103) -47% (-239) -214% (-182) -208% (-525) -125% (-625) -26% Resultado financeiro, líquido (-229) -18% (-232) -34% (-1) -1% (-35) -32% (-1) -1% (-38) -9% (-499) -21% RESULTADO DEPOIS DO RESULTADO FINANCEI (-57) -5% (-505) -73% (-105) -47% (-275) -246% (-183) -209% (-562) -134% (-1.124) -48% Imposto de renda e contribuição social 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% PREJUÍZO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (-57) -5% (-505) -73% (-105) -47% (-275) -246% (-183) -209% (-562) -134% (-1.124) -48% Resultado Líquido do Exercício 1) Em setembro, a Recuperanda apresentou um prejuízo de -R$ 183 mil acompanhando os períodos anteriores. 2) No fechamento do terceiro trimestre, a Recuperanda apresentou prejuízo de R$ 562 mil e no ano de R$ 1,12 milhões o que representa 48% da ROL. C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

31 BALANÇO PATRIMONIAL (ATIVO) Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. ATIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Caixa e equivalentes Contas a receber de clientes Impostos a Recuperar Outras contas a receber Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Outras contas a receber Imobilizado Intangível TOTAL DO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO ATIVO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

32 BALANÇO PATRIMONIAL (PASSIVO) Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. PASSIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Fornecedores Empréstimos e financiamentos Obrigações sociais Obrigações Trabalhistas Impostos e contribuições a recolher Adiantamentos de clientes Outras obrigações Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Impostos e contribuições a recolher Empréstimos e financiamentos Credores - Recuperação Judicial TOTAL DO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Reserva de retenção de lucros TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

33 DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS 1. Demonstrativo de Resultados 2. Balanço Patrimonial Penhas Juntas Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional PF: Maria Ester Caetano Zanin e Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

34 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO PERÍODO Penhas Juntas - Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Demonstrativo de Resultado do Exercício 1 Trim. Abril Maio Junho 2 Trim. Julho % AV Agosto % AV Setembro % AV 3 Trim. % AV 2017 % AV RECEITA OPERACIONAL BRUTA % % % % % DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA (-373) -97% (-47) -44% (-76) -16% (-496) -51% (-496) -51% RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA % % % % % Custo das vendas (-329) -86% (-86) -80% (-482) -102% (-897) -93% (-897) -93% LUCRO BRUTO OPERACIONAL % 21 20% (-10) -2% 66 7% 66 7% DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS Despesas gerais e administrativas (-3.345) (-57) (-33) (-50) (-140) (-34) -9% (-49) -45% % % (-3.142) -326% Outros resultados operacionais (-2.915) % 0 0% (-462) -98% (-462) -48% (-2.865) -297% TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS (-6.261) (-57) 479 (-50) 372 (-34) -9% (-49) -45% (-36) -8% (-119) -12% (-6.007) -624% PREJUÍZO LÍQUIDO OPERACIONAL (-6.261) (-57) 479 (-50) % (-28) -26% (-47) -10% (-53) -5% (-5.941) -617% Resultado financeiro, líquido (-229) (-3) (-0) (-0) 0% (-2) -2% (-0) 0% (-2) 0% % RESULTADO DEPOIS DO RESULTADO FINANCEI (-6.490) (-50) % (-30) -28% (-47) -10% (-55) -6% (-4.848) -503% Imposto de renda e contribuição social % 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% PREJUÍZO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (-6.490) (-50) % (-30) -28% (-47) -10% (-55) -6% (-4.848) -503% C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

35 BALANÇO PATRIMONIAL (ATIVO) Penhas Juntas - Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. ATIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Caixa e equivalentes Contas a receber de clientes Estoques Impostos a recuperar Outras contas a receber Despesas antecipadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Partes relacionadas Estoques Investimentos Imobilizado TOTAL DO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO ATIVO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

36 BALANÇO PATRIMONIAL (PASSIVO) Penhas Juntas - Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. PASSIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Fornecedores Empréstimos e financiamentos Obrigações sociais Obrigações trabalhistas Impostos e contribuições a recolher Outras obrigações Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Outras obrigações Credores - Recuperação Judicial TOTAL DO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Prejuízo acumulado ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

37 DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS 1. Demonstrativo de Resultados 2. Balanço Patrimonial BVS Produtos Plásticos Seara Indústria e Comércio de Produtos Agro Pecuários Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Itiquira S.A. Em Recuperação Judicial Penhas Juntas Administrações e Participações Ltda Em Recuperação Judicial Zanin Agropecuária Ltda Em Recuperação Judicial BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Terminal Maringá S/A Terminal Portuário Seara S/A Seara Internacional PF: Maria Ester Caetano Zanin e Santo Zanin Neto Recuperandas do Grupo C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

38 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO PERÍODO BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Demonstrativo de Resultado do Exercício 1 Trim. Abril Maio Junho 2 Trim. Julho Agosto Setembro 3 Trim RECEITA OPERACIONAL BRUTA DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA Custo das vendas LUCRO BRUTO OPERACIONAL DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS Despesas gerais e administrativas 0 (-30) 0 0 (-30) (-30) Outros resultados operacionais TOTAL DAS DESPESAS OPERACIONAIS 0 (-30) 0 0 (-30) (-30) LUCRO LÍQUIDO OPERACIONAL 0 (-30) 0 0 (-30) (-30) Resultado financeiro, líquido RESULTADO DEPOIS DO RESULTADO FINANCEI Imposto de renda e contribuição social (-1.117) 0 0 (-825) (-825) 0 0 (-730) (-730) (-2.671) LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (-42) (-111) C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

39 BALANÇO PATRIMONIAL (ATIVO) BVS Produtos Plásticos Ltda Em Recuperação Judicial Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. ATIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro CIRCULANTE Caixa e equivalentes TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Impostos a recuperar TOTAL DO NÃO CIRCULANTE TOTAL DO ATIVO BALANÇO PATRIMONIAL (PASSIVO) Em R$ Milhares Ano Trim. 2 Trim. 3 Trim. PASSIVO Março Abril Maio Junho Julho Agosto Agosto CIRCULANTE Empréstimos e financiamentos Impostos e contribuições a recolher Partes relacionadas TOTAL DO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE Outras obrigações TOTAL DO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Capital a Integralizar ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Reserva de retenção de lucros TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO C r e d i b i l i t à A d m i n i s t r a ç õ e s J u d i c i a i s ( 4 1 )

40 ANEXO I RELATÓRIO DE VISTAS

41 Escritório Curitiba PR Avenida do Batel, 1750 Sala (41) Escritório Sertanópolis PR Rua Padre Jonas Vaz Santos, (43) credibilita.adv.br