RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017 SENAI- DR/GO SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DEPARTAMENTO REGIONAL DO ESTADO DE GOIÁS

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1 RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017 SENAI- DR/GO SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DEPARTAMENTO REGIONAL DO ESTADO DE GOIÁS Sítio da internet:

2 LISTA DE SIGLAS E ABREVIAÇÕES Sigla Identificação Sigla Identificação ASCOM Assessoria de Comunicação IEL Instituto Euvaldo Lodi ASJUR Assessoria Jurídica MTE Ministério do Trabalho e Emprego BSC Balanced Scorecard NBC Norma Brasileira de Contabilidade CAGED Cadastro de Empregados e Desempregados OF Ofício CGU Controladoria Geral da União OCI Órgão de Controle Interno CIPA Comissão Interna de Prevenção de Acidentes PA Posições de Atendimento CNI Confederação Nacional da Indústria PAAAI Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna COL Comissão de Licitação PCCS Plano de Cargos, Carreira e Salários D.O.U. Diário Oficial da União PcDs Pessoa com Deficiência DE Direcionadores Estratégicos PCMSO Programa de Controle Médico e Saúde Ocupacional DET Diretoria de Educação e Tecnologia PPRA Programa de Prevenção de Riscos Ambientais DR Departamento Regional PUC Pontifícia Universidade Católica EAD Educação à Distância RAIS Relação Anual de Informações Sociais EBEP Educação Básica articulada com Educação Profissional RBCC Receita Bruta de Contribuição Compulsória FAP Fator Acidentário de Prevenção RLCC FIEG Federação das Indústrias do Estado de Goiás SAC Receita Líquida de Contribuição Compulsória Serviço de Atendimento ao Cliente Secretaria de Estado de Gestão e GD Grandes Desafios SEGPLAN Planejamento GECON Gerência Contábil SESUITE Software SoftExpert Excellence GEFIN Gerência Financeira SENAI Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial GEMAT Gerência de Material e Patrimônio SESI Serviço Social da Indústria GERHC Gerência de Recursos Humanos e Conhecimento SLA Service Level Agreement GESER Gerência de Serviços TCU Tribunal de Contas da União GETIN Gerência de Tecnologia da Informação UJ Unidade Jurisdicionada GO IAA ICQ Brasil IMB ISTs Estado de Goiás Instituto dos Auditores do Brasil Instituto de Certificação Qualidade Brasil Instituto Mauro Borges Institutos SENAI de Tecnologia RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

3 LISTA DE TABELAS, QUADROS, GRÁFICOS E FIGURAS Quadro 1. Identificação da unidade...9 Quadro 2. Identificação dos administradores...10 Quadro 3. Unidades descentralizadas...12 Figura 1. Organograma...14 Figura 2. Missão, Visão e Valores...15 Quadro 4. Normas da Unidade Jurisdicionada...16 Figura 3. Agenda Estratégica horizonte Tabela 1. Foco Estratégico: EDUCAÇÃO...24 Tabela 2. Foco Estratégico: TECNOLOGIA E INOVAÇÃO...24 Figura 4. Painel Estratégico SESI SENAI Goiás...25 Quadro 5. Indicadores Estratégicos...26 Quadro 6. Indicadores de Processo: Educação Profissional...27 Quadro 7. Indicadores de Processo: Tecnologia e Inovação...29 Quadro 8. Indicadores Estratégicos (processos internos)...31 Figura 5. Sistema de Governança SENAI...33 Figura 6. Ciclos da Gestão de Riscos...36 Gráfico 1. Reclamações e Ouvidoria...38 Gráfico 2: Reclamações por processos SENAI Tabela 3. Acesso às informações da Entidade...39 Gráfico 3. Principais Receitas...42 Tabela 4. Comparativo das Principais Receitas por ano...42 Gráfico 4. Principais Despesas...43 Tabela 5. Comparativo das Principais Despesas por ano...43 Tabela 6. Principais indicadores econômicos...44 Quadro 9. Principais contratos firmados...45 Quadro 10. Transferências para federações e confederações...46 Tabela 7. Composição do Imobilizado...47 Tabela 8. Movimentação do Imobilizado...47 Tabela 9 - Demonstrativo do Cumprimento da Aplicação de Recursos no Programa de Gratuidade...48 Tabela 10: Matrículas Realizadas em Gratuidade Regimental...48 Tabela 11: Aluno-Hora Realizado em Gratuidade Regimental (Fase Escolar)...49 Tabela 12. Gasto Médio do Aluno-hora Realizado (Fase Escolar)...49 Tabela 13. Despesa Total Realizada em Gratuidade Regimental...49 Tabela 14 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas...50 Tabela 15. Remuneração dos administradores...52 Quadro 11. Gestão de patrimônio imobiliário...53 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

4 Quadro 12. Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno...56 SUMÁRIO RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

5 1. APRESENTAÇÃO VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS Identificação da unidade Finalidade e competências institucionais Ambientes de atuação Ambiente de atuação da unidade Ambiente de negócios da unidade PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos Informações sobre a gestão Estágio de implementação do planejamento estratégico Estágio de desenvolvimento Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade Envolvimento da alta direção (Diretores) Alinhamento das unidades ao planejamento estratégico Principais dificuldades e mudanças previstas GOVERNANÇA Descrição das estruturas de governança Gestão de riscos e controles internos Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE Canais de acesso do cidadão Ouvidoria: estrutura e resultados Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) Estrutura e resultados Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS Desempenho financeiro do exercício Principais contratos firmados Transferências, convênios e congêneres Transferências para federações e confederações...46 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

6 Convênios e congêneres Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos Sistemática de apuração de custos no âmbito da unidade e cálculos referentes à gratuidade dos cursos Informações gerais Cálculos do cumprimento das obrigações da entidade em relação à gratuidade Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas Demonstrações contábeis e notas explicativas feitas de acordo com legislação específica ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros Gestão de patrimônio imobiliário Gestão ambiental e sustentabilidade CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE Tratamento de deliberações do TCU Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno Tratamento de recomendações da Auditoria Interna APÊNDICES Demonstrações contábeis consolidadas das entidades do Sistema Outras análises referentes às entidades do Sistema Quadros, tabelas e figuras complementares...57 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

7 1. APRESENTAÇÃO Este relatório de gestão foi estruturado nos termos do art. 70 da Constituição Federal levando-se em consideração a Instrução Normativa TCU n o 63, de 1º de setembro de 2010, a Instrução Normativa TCU n o 72, de 15 de maio de 2013, a Decisão Normativa TCU n o 161 de 01 de novembro de 2017 e a Decisão Normativa TCU n o 163 de 06 de dezembro de Destacamos a seguir os itens não aplicáveis a esta UPC ou que não há conteúdo a ser declarado no exercício em referência: Item Demonstrações contábeis e notas explicativas feitas de acordo com legislação específica Não se aplica à Unidade Jurisdicionada Item 7.4 Gestão Ambiental e Sustentabilidade Não se aplica à Unidade Jurisdicionada Informações Relevantes O Departamento Regional de Goiás apresenta o Relatório de Gestão 2017, resultado do esforço conjunto de toda a força de trabalho. É objeto deste documento relatar como foram feitos o planejamento estratégico e os resultados alcançados, assim como a execução dos processos das áreas fins e de apoio descrevendo os resultados físicos e financeiros das ações realizadas, produção realizada, dados orçamentários e outras atividades inerentes à prestação de serviços executada em 2017 por esta Instituição. A despeito das dificuldades vivenciadas durante o ano em Goiás a indústria goiana fecha 2017 com resultados acima da média nacional. No indicador acumulado do ano (janeiro-dezembro de 2017), frente a igual período do ano anterior, Goiás apresentou taxa positiva para o período (3,6%), e a produção brasileira expandiu 2,5%. A geração de empregos, em queda desde 2014, teve saldo positivo em 2017 e Goiás ficou em 2º lugar no País, com saldo de 25 mil novas vagas, entre contratações e demissões, segundo o Cadastro de Empregados e Desempregados (Caged), do Ministério do Trabalho. Em comparação com o ano anterior, houve uma variação de 2,14%. (Fonte: IMB/Segplan-GO) Diante deste cenário o SENAI apresentou bons resultados marcando presença em 115 municípios goianos e 18 fora do Estado, e atendeu indústrias com diversos serviços de suas respectivas expertises. O SENAI DR/GO conseguiu atingir as metas previstas para o ano em quase todos os seus processos. As atividades mobilizaram as equipes na realização de serviços de qualidade, garantindo acesso às ações de educação profissional bem como aos serviços de tecnologia e inovação. Ao todo foram realizadas matrículas diretas nas diversas modalidades e ainda matrículas indiretas provenientes dos Termos de Cooperação. Em Tecnologia e Inovação foram 606 serviços realizados diretamente para as indústrias. A articulação do SENAI com o SESI e o alinhamento dos processos e práticas, tem proporcionado uma maior transparência dos negócios e principais processos, além de maior visibilidade institucional. A imagem institucional foi igualmente reforçada mediante o esforço em manter canais RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

8 permanentes de interação com clientes e demais públicos de relacionamento, identificando demandas, avaliando atividades, ouvindo sugestões, críticas e/ou reclamações, com vistas a resultados e a melhoria contínua dos serviços. Como reconhecimento da sociedade, pelo 10º ano consecutivo, o SENAI ganhou o prêmio Pop List (Top of mind), do jornal O Popular, como marca mais lembrada, em Goiânia, no segmento Curso Profissionalizante. A entrada em operação do módulo da transparência melhorou o relacionamento da instituição com todas as partes interessadas, disponibilizando a todos os principais resultados da instituição. Enfim, 2017 foi um ano de muito trabalho para o SENAI, sempre atento aos desafios decorrentes da modernização da indústria e de suas novas aspirações. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

9 2. VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS 2.1. Identificação da unidade SENAI/DR-GO Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial - Departamento Regional de Goiás Quadro 1. Identificação da unidade Poder e órgão de vinculação Poder: Executivo Órgão de vinculação: MTE Ministério do Trabalho e Emprego Identificação da Unidade Jurisdicionada (UJ) Natureza jurídica: Serviço Social Autônomo CNPJ: / Principal atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente Código CNAE: Contatos Telefones/fax: (062) / Endereço postal: Avenida Araguaia, nº Edifício Albano Franco Casa da Indústria Setor Leste Vila Nova, CEP: Goiânia Goiás Endereço eletrônico: paulovargas@sistemafieg.org.br Página na internet: RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

10 Quadro 2. Identificação dos administradores Cargo Nome CPF Período de Gestão Administradores da Entidade Diretor Regional Diretor Regional, em exercício Membros do Conselho Regional Presidente Presidente, em exercício Presidente, em exercício Representante da Indústria Empresa: Metalúrgica Dobra Aço Ltda. Representante da Indústria Empresa: Prumus Construtora Representante da Indústria Empresa: Poligráfica Representante do Ministério da Educação Titular Instituição: IFGoiano Representante do Ministério da Educação Suplente Instituição: IFG Representante do Ministério do Trabalho - Titular Representante do Ministério do Trabalho - Suplente Representante dos Trabalhadores Empresa: SIMECAT Gestores Paulo Vargas Almir Yamamura Blesio Pedro Alves de Oliveira Wilson de Oliveira Antônio de Sousa Almeida Robson Peixoto Braga José Rodrigues Peixoto Neto Pedro de Souza Cunha Júnior Vicente Pereira de Almeida Jerônimo Rodrigues da Silva Degmar Jacinto Pereira Pedro Henrique Machado Paim Carlos Albino de Rezende Júnior Data Início: 01/01/ /01/2017 Data Início: 16/01/2017 Data Início: 01/01/ /03/ /09/ /10/2017 Data Início: 24/02/ /09/2017 Data Início: 12/10/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Início: 01/01/2017 Data Fim: 15/01/ /12/2017 Data Fim: 30/01/2017 Data Fim: 23/02/ /09/ /10/ /12/2017 Data Fim: 07/03/ /09/2017 Data Fim: 24/10/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Diretoria de Educação e Data Início: Data Fim: Ivone Maria Elias Moreyra Tecnologia 01/01/ /12/2017 Data Início: Data Fim: Gerência de Educação Jorge Quirino Pereira Sobrinho 01/01/ /06/2017 Profissional Weysller Matuzinhos de Moura 01/07/ /12/2017 Gerência de Tecnologia e Data Início: Data Fim: Cristiane dos Reis Brandão Neves Inovação 01/01/ /12/2017 Gerência de Planejamento e Data Início: Data Fim: Maristela Nunes Desenvolvimento 01/01/ /12/2017 Assessoria de Comunicação Data Início: Data Fim: Geraldo Ferreira de Farias Neto e Marketing 01/01/ /12/2017 Data Início: Data Fim: Auditoria Interna Hércules Pereira Marra 01/01/ /12/2017 Assessoria de Gestão da Data Início: Data Fim: Almir Yamamura Blesio Qualidade e Processos 01/01/ /12/2017 Assessoria de Relações com Data Início: Data Fim: RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

11 o Mercado Bruno de Araújo Godinho Marcelo de Souza Melo 01/01/ /05/2017 Gerência de Tecnologia da Data Início: Marcos Paulo Fraga Informação 01/01/2017 Comissão de Licitação* Marco Aurélio de Rezende Cruz Data Início: 01/01/2017 Data Início: Gerência de Material e Luiz Carlos Ribeiro 01/01/2017 Patrimônio (GEMAT) Marco Aurélio de Rezende Cruz 01/09/2017 Gerência Contábil Márcio Antônio Rezende Data Início: 01/01/2017 Gerência Financeira Sônia Maria Rezende Data Início: 01/01/2017 Assessoria Jurídica Telma da Consolação Alves Mahfuz Data Início: 01/01/2017 Gerência de Serviços Marcos Roberto Ribeiro Data Início: 01/01/2017 Gerência de Recursos Data Início: Marcelo Augusto Silveira Covielo Humanos 01/01/2017 *a partir de 01/09/2017, a COL deixou de ser Assessoria Compartilhada. Foi unificada à GEMAT. 30/04/ /12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 01/09/2017 Data Fim: 31/08/ /12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 Data Fim: 31/12/2017 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

12 Quadro 3. Unidades descentralizadas NOME PRINCIPAL ATIVIDADE RESPONSÁVEL Faculdade SENAI Ítalo Bologna Educação superior: Graduação técnica e tecnológica, Pós- Graduação e STT Serviços Técnicos e Tecnológicos. Misclay Marjorie Correa da Silva TELEFONE/ (62) fatecib.senai@sistemafieg.o rg.br ENDEREÇO Rua Armogaste J. Silveira, nº 612, Setor Centro-Oeste CEP: Goiânia-GO Faculdade SENAI Fatesg Educação superior: Graduação técnica e tecnológica, Pós- Graduação e STT Serviços Técnicos e Tecnológicos. Dario Queija de Siqueira (62) dario@sistemafieg.org.br Rua 227-A, nº 95, Setor Leste Universitário CEP: Goiânia-GO Escola SENAI Vila Canaã Faculdade SENAI Roberto Mange Educação profissional (Inclui EBEP Educação Básica articulada com Educação Profissional) e STT Serviços Técnicos e Tecnológicos Educação superior: Graduação técnica e tecnológica, Pós- Graduação e STT Serviços Técnicos e Tecnológicos. Hélio Pereira Vilaça Aroldo dos Reis Nogueira (62) canaa.senai@sistemafieg.or g.br (62) atecrm.senai@sistemafieg.o rg.br Rua Lázaro Costa, nº 348, Vila Canaã CEP: Goiânia-GO Rua Eng. Roberto Mange, nº 239, Bairro Jundiaí CEP: Anápolis-GO Unidade Integrada SESI SENAI Dr. Celso Charuri Unidade Integrada SESI SENAI Catalão Escola SENAI Itumbiara Educação profissional, STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida. Educação profissional, STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de vida Esporte e Lazer. Educação profissional e STT Serviços Técnicos e Tecnológicos Marcos Antônio Mariano Siqueira Antônio Ilídio Reginaldo da Silva Claiton Cândido Vieira (62) celsocharuri@sistemafie.org.br (64) catalao.senai@sistemafieg.o rg.br (64) senaiitumbiara@sistemafieg.org.br Rua Barita, Qd. 122 Lts.01 e 02 Vila Oliveira CEP: Aparecida de Goiânia-GO Avenida Dr. Lamartine P. Avelar, nº 1.400, Setor Universitário CEP: Catalão - GO Av. Olívia Fagundes, nº 32, St. Oeste CEP: Itumbiara-GO Unidade Integrada SESI SENAI Rio Verde Educação Profissional, STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida Saúde e Segurança no Trabalho Hélio Ferreira Santana (64) senaifb@sistemafieg.org.br Rua Guanabara, nº 217, Setor Pauzanes CEP: Rio Verde-GO RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

13 Quadro 3. Unidades descentralizadas NOME PRINCIPAL ATIVIDADE RESPONSÁVEL TELEFONE/ ENDEREÇO Unidade Integrada SESI SENAI Quirinópolis Unidade Integrada SESI SENAI Aparecida de Goiânia Educação Profissional, STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida Educação Profissional (Inclui EBEP Educação Básica articulada com Educação Profissional) STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida Saúde e Segurança no Trabalho, Esporte e Lazer. Rodrigo Gonçalves da Silva Adair Prateado Júnior (64) renata.senai@sistemafieg.or g.br (62) aparecida.sesi@sistemafieg. org.br Rodovia GO-164, Km 10, Polo Industrial Sucroenergético CEP: Quirinópolis-GO Rua dos Pirineus, Qd. 1, Lt. 1, Res. Village Garavelo CEP: Aparecida de Goiânia-GO Unidade Integrada SESI SENAI Mineiros Educação Profissional, STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida. Tays Almeida de Souza (a partir de 17/04/2017) Hélio Ferreira Santana (de 21/02 a 16/04/2017) Luiz Augusto da Silva Júnior (até 01/03/2017) (64) / tays.senai@sistemafieg.org. br Avenida Antônio Carlos Paniago, Qd.56, Lt. 01, Setor Pecuária CEP: Mineiros-GO Unidade Integrada SESI SENAI Niquelândia Educação Profissional Educação Básica STT Serviços Técnicos e Tecnológicos e Qualidade de Vida Saúde (Odontologia) Esporte e Lazer. Thiago Vieira Ferri (62) divulganiq@sistemafieg.org.br / thiago.senai@sistemafieg.or g.br Avenida Brasil, Quadras 26/27, Conjunto Habitacional Codemim, Jardim Atlântico CEP: Niquelândia-GO Unidade Integrada SESI SENAI Barro Alto Unidade Integrada SESI SENAI SAMA Educação Profissional, Educação Básica e Qualidade de Vida Saúde e Segurança no Trabalho, Esporte e Lazer. Educação Profissional Educação Básica STT Serviços Técnicos e Tecnológicos, Qualidade de Vida Esporte e Lazer. Washington Luis Chaves Lima Josué Teixeira de Moura (62) washington@sistemafieg.or g.br (62) sama.senai@sistemafieg.org.br Rua Pedra de Fogo, Qd. 17, Lt. 16, Bairro Alfredo Sebastião Batista CEP: Barro Alto-GO Mina Cana Brava, s/nº, Caixa Postal nº 4, Vila Residencial SAMA CEP: Minaçu-GO Unidade Integrada SESI SENAI Jataí Educação Profissional STT Serviços Técnicos e Tecnológicos, Qualidade de Vida Robert de Souza Bonuti (64) tays.senai@sistemafieg.org. br Av. Veriano de Oliveira Lima, nº 1900, St. Divino Espírito Santo CEP: Jataí-GO RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

14 Figura 1. Organograma RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

15 2.2. Finalidade e competências institucionais O SENAI tem como finalidade formar trabalhadores para a indústria. É uma instituição jurídica, de direito privado, sem fins lucrativos, organizada e administrada pela Confederação Nacional da Indústria (CNI), em âmbito nacional, e pela Federação das Indústrias, em âmbito estadual, nos termos do Decreto-Lei nº 4.048, de 22 de janeiro de 1942, atualizado pelo Decreto nº 6.635, de 5 de novembro de O SENAI é fiscalizado pelo Tribunal de Contas da União (TCU). Diante do seu compromisso de Promover a educação profissional e o ensino superior, a inovação e a transferência de tecnologias industriais, contribuindo para elevar a competitividade da indústria, o SENAI, por meio de inúmeras iniciativas nas áreas de Educação Profissional e Serviços de Tecnologia e Inovação, que representam o universo de atuação da Entidade, tem buscado consolidar seu posicionamento de atuar como agente capaz de ampliar a competitividade e a inovação na indústria, com foco nas demandas e necessidades da empresa industrial em Goiás. Figura 2. Missão, Visão e Valores Até 2018, o SESI e o SENAI serão reconhecidos como parceiros indispensáveis para a indústria. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

16 Quadro 4. Normas da Unidade Jurisdicionada Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada Endereço para acesso - Decreto-lei nº 4.048, de 22 de janeiro de 1942, criação do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial SENAI, publicado no D.O.U. no dia 24 de janeiro de 1942 e reproduzido com retificação no D.O.U. do dia 05 de junho de 1942, inicialmente criado com a designação de Serviço Nacional de Aprendizagem dos Industriários, já em novembro de 1942 passou a ser denominado de Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial, conforme o art.º 1º do decreto-lei nº 4.936, de 7 de novembro de 1942, publicado no Diário Oficial do dia 12 de novembro de Disponibilizado para acesso interno - Portaria nº 4, de 10 de outubro de 1958, assinada pelo presidente do Conselho Nacional da Indústria CNI cria o SENAI Departamento Regional de Goiás. - Decreto nº 494, de 10 de janeiro de 1962, publicado no Diário Oficial, Seção I Parte I, de 11/01/1962, fls. 351 a 354, aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial. - Decreto 6.635, de 5 de novembro de 2008, atualiza o Regimento do SENAI. Outras normas infra legais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Endereço para acesso Jurisdicionada - Regimento Comum das Unidades Escolares do SESI SENAI Goiás: documento que configura os preceitos legais, pedagógicos e Administrativos ites/repositorio/intranet//editor/imag que retratam as relações entre todos os indivíduos participantes do processo e///regimento_comum_das_unidad educativo das instituições SESI SENAI Goiás, aprovado na 3ª RETEC es_sesisenai.pdf Reunião Técnica SESI SENAI em 29/09/2008, com vigência a partir de 17/03/2009 [OF. DET 023/2009]. - Regulamento de Licitações e Contratos do SENAI consolidado, de acordo com o Ato Resolutório Nº 516/2011 do Conselho Nacional do SENAI publicado no D.O.U. em Regulamento Interno de Pessoal do SENAI, que entrou em vigor em maio de 1987, nos termos da Resolução nr. 008/86 do egrégio Conselho Regional. Contempla normas e procedimentos para a gestão de recursos humanos da instituição. - Plano de Cargos, Carreira e Salários (PCCS): composto por um conjunto de princípios e critérios que definem, estruturam, classificam e hierarquizam os cargos por classes e níveis salariais, oferecendo oportunidades profissionais para o ingresso e a evolução no quadro de carreira. Versão aprovada pelo Conselho Regional do SENAI em 27/09/2012, com vigência a partir de janeiro/ 2013 (última alteração em 30/06/2015). - Código de Ética: instrumento de gestão que orienta a conduta dos colaboradores nas relações com as partes interessadas, homologado pelo Conselho Regional do SENAI, em outubro ª versão de Documentos e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada - Ordem de Serviço Conjunta n 001/2004 PRES/FIEG em 19/05/2004, que dispõe sobre o compartilhamento de processos afins entre FIEG, SESI, SENAI, IEL, ICQ Brasil, sobre a criação das gerências compartilhadas, da Assessoria Jurídica e da Coordenação Administrativa; sobre a instituição do Comitê das Atividades Compartilhadas. - Termo de Cooperação SESI/SENAI, para o desenvolvimento de um Programa de Ensino Médio Articulado com a Educação Profissional Técnica de Nível Médio por meio de Projetos Pedagógicos Integrados. Vigência de 05 (cinco) anos, a partir de 20/01/2011. Renovação em 20 de janeiro de Portaria 057/2008: criação da DET Diretoria de Educação e Tecnologia, articulando as ações de Educação Básica, Profissional e de Tecnologia e Inovação sob uma única gestão educacional, datada em 16/06/ itoriosites/repositorio/licitacao//dow nload/manuais///regulamento_licit acoes_contratos_senai_2012.pdf Disponibilizado para acesso interno pela GERHC itoriosites/repositorio/intranet//editor /Image///Acordo_coletivo/2015/pccs _senai15.pdf rencia/arquivos/senai/integridade/co d-de-etica.pdf Endereço para acesso Disponibilizado para acesso interno pela COAD Disponibilizado para acesso interno pela DET Disponibilizado para acesso interno pela DET RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

17 - Mapa Estratégico SESI SENAI - Painel de Indicadores Estratégicos Organograma Funcional - Macroprocessos Finalísticos - Plano de Ação: Conjunto de ações a serem desenvolvidas pela instituição com base em um planejamento estratégico para o ano vigente. A última versão para o período de 2015/2018 foi publicada em dezembro de Relatório Anual de Atividades SESI/SENAI: documento que retrata as atividades desenvolvidas pela instituição no decorrer do exercício. Última publicação: Versão 2016 publicada em fevereiro Relatório de Gestão e Prestação de Contas: documento explicativo que apresenta os resultados do exercício, em atendimento às exigências legais. A última versão referente ao ano de 2016 foi enviada em 29/05/ ites/repositorio/intranet//editor/imag e///banner_painel_estrategico_cv.pdf sesuitepro.sistemafieg.org.br/softexp ert/workspace?page=home ositoriosites/repositorio/intranet/edit or/image/gestao_estrategica/paine L_DE_INDICADORES_ESTRATE GICOS_2015_2018_V004_ pdf sesuitepro.sistemafieg.org.br/softexp ert/workspace?page=home sesuitepro.sistemafieg.org.br/softexp ert/workspace?page=home Publicação disponibilizada na Intranet da Entidade. ites/repositorio/intranet//editor/imag e///plano_de_acao_sesi_senai_g oias pdf Publicação disponibilizada no Site Institucional. riosites/repositorio/senai/download/r elatorio2016sesi_senaiweb.pdf Publicação disponibilizada no Portal TCU (Sistema e-contas) Ambientes de atuação Ambiente de atuação da unidade O estado de Goiás possui um parque industrial diversificado e distribuído em diversas regiões. A indústria goiana apresentou um crescimento de 3,6% em 2017, recuperando o que havia perdido em Conforme os dados da RAIS/MTE 2016 (última atualização), Goiás possui trabalhadores e estabelecimentos industriais com destaque para os setores de alimentos e bebidas, construção civil, e indústria química. O SENAI Goiás atua desde a formação inicial continuada de nível básico até a pós-graduação, desenvolvidos em suas unidades educacionais relacionadas abaixo, nos núcleos de atendimento, por meio de ações móveis e educação a distância. Os programas de Aprendizagem Industrial são todos gratuitos para os alunos. A partir de 2009, foram ainda ofertados gratuitamente programas de qualificação profissional para adultos, sendo que os outros programas são subsidiados. Unidades Fixas do SENAI em Goiás: Faculdade de Tecnologia SENAI Roberto Mange, em Anápolis; Faculdade de Tecnologia SENAI Ítalo Bologna, em Goiânia; Faculdade de Tecnologia SENAI de Desenvolvimento Gerencial, em Goiânia; Escola SENAI Vila Canaã, em Goiânia; Escola SENAI Dr. Celso Charuri, em Aparecida de Goiânia; Escola SENAI Itumbiara, em Itumbiara; RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

18 Escola SENAI Catalão, em Catalão (gestão integrada com o SESI). Unidades/Núcleos Integrados SESI SENAI em Goiás: Unidade Integrada SESI SENAI, em Aparecida de Goiânia; Unidade Integrada SESI SENAI, em Niquelândia; Unidade Integrada SESI SENAI, em Rio Verde; Unidade Integrada SESI SENAI SAMA, em Minaçu; Unidade Integrada SESI SENAI, em Quirinópolis; Unidade Integrada SESI SENAI, em Barro Alto; Unidade Integrada SESI SENAI, em Mineiros; Unidade Integrada SESI SENAI, em Jataí; Núcleo Integrado SESI SENAI, em Senador Canedo. Unidades Móveis: Automação Eletroeletrônica; Automação Hidráulica Pneumática; Mecânica de Automóveis Álcool e Gasolina; Panificação; Mecânica Diesel; Refrigeração; Solda; Manutenção Industrial e Mecânica de Máquinas Agrícolas. Em 2017, por meio de suas Unidades fixas, móveis e de ações flexíveis o SENAI Goiás atendeu os seguintes segmentos: Alimentos e Bebidas; Automação; Automotivo; Construção Civil; Couro e Calçados; Eletroeletrônica; Energia; Gestão; Gráfica e Editorial; Madeira e Mobiliário; Meio Ambiente; Metalmecânica; Metrologia; Mineração; Polímeros; Química; Refrigeração; Segurança no Trabalho; Tecnologia da Informação; Têxtil e Vestuário; Transporte Ambiente de negócios da unidade O SENAI Departamento Regional de Goiás atua em Educação Profissional, Educação Superior e Serviços de Tecnologia e Inovação para atender a indústria em Goiás. EDUCAÇÃO PROFISSIONAL A Educação Profissional se divide em duas grandes linhas - formação inicial e continuada de trabalhadores e Educação Profissional Técnica de Nível Médio e tecnológica, que são organizadas em modalidades conforme descrito a seguir: Formação Inicial e Continuada de Trabalhadores: a. Aprendizagem Industrial nos termos da legislação vigente e específica, é ministrada a aprendizes, maiores de 14 e menores de 24 anos, atendendo à escolaridade mínima requerida pelo curso, tendo suas estruturas curriculares elaboradas em conformidade com os requisitos da ocupação pretendida. Os estudantes dessa modalidade de estudos poderão cumprir em empresas, em instituições que tenham condições de proporcioná-la, o período de prática profissional em situação real de trabalho na área profissional cursada ou outra afim, na forma da legislação vigente. b. Iniciação Profissional - Curso de curta duração, menos que 160h, que visa a preparar o aluno para o desempenho de tarefas básicas e de menor complexidade de uma profissão, bem como despertar seu interesse pelo trabalho. Destina-se a jovens e adultos, independentemente de escolaridade. São ofertados de forma presencial ou a distância. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

19 c. Qualificação Profissional - curso de média duração, destina-se ao desenvolvimento de competências compatíveis com a complexidade do trabalho e com o grau de conhecimento requerido para o exercício profissional. Os cursos de qualificação são ofertados a maiores de 16 anos e terá duração de no mínimo 160 horas. São ofertados de forma presencial ou a distância. d. Aperfeiçoamento Profissional - possibilita o aprimoramento de competências já adquiridas e o desenvolvimento de novas competências demandadas pela crescente e constante modernização tecnológica. Sua carga horária é estabelecida pela unidade escolar, de acordo com a demanda do mercado e requisitos de normas legais. São ofertados de forma presencial ou a distância. Educação Profissional Técnica de Nível Médio: e. Habilitação Técnica de nível médio Destinada a proporcionar habilitação profissional a alunos, egressos do ensino fundamental ou matriculados e egressos do ensino médio. Os currículos dos cursos técnicos, que levam ao diploma da habilitação técnica de nível médio, são estruturados atendendo a demanda do mercado e elaborados a partir do perfil profissional construído em parceria com empresas e trabalhadores, de acordo com orientações emanadas dos órgãos de educação, apresentados em Planos de Cursos que podem ser estruturados em etapas e módulos. Os planos de cursos de habilitação técnica devem ser aprovados pelo Conselho Regional do SENAI-DR/GO. São ofertados de forma presencial ou a distância. Os cursos das modalidades descritas acima são ofertados e/ou criados conforme a demanda do mercado. A grande maioria dos cursos em educação profissional demanda investimentos em oficinas e laboratórios, tanto para implantação de novos como para modernização dos já existentes. Faz-se necessário conhecer o mercado, acompanhar o desenvolvimento tecnológico das indústrias e planejar os investimentos evitando assim, ter um parque tecnológico educacional aquém da demanda do mercado. Hoje o SENAI tem desenvolvido estratégias educacionais, como por exemplo o uso de simuladores, realidade aumentada entre outras que possibilitam a atualização tecnológica mais rapidamente e a um custo menor. A educação hoje é subsidiada pela receita compulsória oriunda da indústria, a tendência de queda desta receita poderá comprometer a manutenção e/ou expansão desta atividade. Para isso a direção do SENAI juntamente com a equipe técnica tem realizado estudos, mudanças nos processos buscando diminuir custos e melhorar a qualidade do serviço ofertado. Por outro lado, a equipe técnica juntamente com a área de mercado está realizando uma avaliação do portfólio da educação, buscando ofertar serviços com maior valor agregado e adequado a demanda da indústria. Educação Profissional Tecnológica de Graduação e de Pós-graduação Os cursos de educação profissional tecnológica de graduação e de pós-graduação correspondentes ao nível superior são destinados a candidatos que comprovem a conclusão do ensino médio. São estruturados para atender aos diversos setores da economia, abrangendo áreas especializadas e tem sua duração e organização curricular definidos a partir do perfil profissional obtido com base em levantamentos de necessidades do mercado de trabalho. A educação profissional tecnológica de graduação e de pós-graduação é desenvolvida de acordo com as diretrizes curriculares nacionais e a legislação vigente, tendo os seus projetos de curso autorizados pelo MEC. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

20 Em 2017, teve início um novo curso de graduação tecnológica em mecatrônica. A entrada do SENAI-DR/GO no ensino superior, em 2005, se deu em decorrência de uma demanda identificada no mercado industrial e foi vista como uma possibilidade de potencializar a utilização do parque tecnológico educacional da instituição. Trata-se ainda de um desafio grande, visto o grande número de concorrentes e ainda devido ao público-alvo relacionar a marca SENAI com a educação profissional de nível básico e técnico. No entanto, os esforços de comunicação, a qualidade do ensino ofertado e o parque tecnológico disponível tem contribuído para que aos poucos o SENAI-DR/GO se posicione melhor neste concorrido mercado. SERVIÇOS DE TECNOLOGIA E INOVAÇÃO São os serviços prestados pelos Institutos SENAI de Tecnologia de Alimentos e Automação e por algumas unidades Operacionais com o apoio dos ISTs a clientes externos (grandes, médias, pequenas e microempresas), baseados nas competências internas de pessoas e infraestrutura física a partir de uma determinada área de conhecimento transversal ou setorial da indústria. A estratégia de atuação deve privilegiar não só o atendimento local, como também em âmbito nacional, o que implica em uma forte atuação em rede pela organização. As soluções são subdivididas em Linhas e Categorias de atuação, de acordo com a sua natureza. a. Serviços Técnicos Especializados: Serviços direcionados para áreas específicas da Indústria e que possuem uma rotina já padronizada, preferencialmente fundamentada em normas técnicas ou em procedimentos sistematizados. a.a. Serviços Operacionais: Concentram as atividades relacionadas à realização de serviços padronizados de natureza técnica voltada à implantação e melhoria de processos produtivos e melhoramento de produtos, entre os quais aqueles relacionados à fabricação de peças e manutenção de máquinas e equipamentos. b. Consultoria em Tecnologia: Trabalhos de diagnóstico, soluções de problemas e recomendações no campo do processo de produção de produtos e da execução de serviços, visando à melhoria de sua qualidade, produtividade e competitividade dos seus negócios. b.a. Consultoria em Processo Produtivo: conjunto de atividades relacionadas com diagnóstico, orientação e assessoria técnica, voltadas para implantação, otimização, sustentabilidade ambiental e melhoria de processos e produtos, as quais são realizadas, geralmente, de forma personalizada (customizada). Dentro desta categoria estão inseridos também os produtos de design. b.b. Consultoria para atendimento a Legislações, Normas e Regulamentos Técnicos - atividades relacionadas com diagnóstico, orientação e assessoria técnica, voltadas para atendimento ou implantação de Normas, Regulamentos Técnicos e Legislações. c. Metrologia: serviços de análise e de ensaios, em conformidade com regulamentos técnicos, normas e sistemas de gestão. c.a. Ensaios: Determinam uma ou mais características de um produto, processo ou serviço, em conformidade com um procedimento especificado. c.b. Calibração: Concentra o conjunto de operações que estabelece, sob condições especificadas, a relação entre os valores físicos conhecidos ou padronizados e as leituras de um instrumento onde esta grandeza é medida. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

21 d. Pesquisa, desenvolvimento e inovação: Corresponde ao uso do conhecimento técnico científico para criação ou aprimoramento de novos materiais, equipamentos, produtos, processos e sistemas. Os ISTs (Instituto SENAI de tecnologia em Alimentos e em Automação) estão iniciando sua atuação em Goiás, contam com uma estrutura moderna capaz de atender todo o estado e o Brasil via rede SENAI. Mesmo já apresentando resultados positivos, faz-se necessário um posicionamento diferenciado no mercado. Ações já estão sendo desenvolvidas neste sentido, tais como: adequação de portfólio, esforço de comunicação nesta área junto a indústria, reposicionamento de marca entre outras. Considera-se que este é um dos grandes desafios para os próximos anos. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

22 3. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL O planejamento estratégico da instituição ocorre a cada 5 anos, articulado com o SESI. O monitoramento da estratégia ocorre semestralmente, onde são propostas as alterações de objetivos e indicadores, novos projetos e planos de ação. Todas as alterações são registradas em ata. Para a comunicação e monitoramento é utilizada a ferramenta do BSC (Balanced Scorecard), que auxilia as organizações a traduzir a estratégia em objetivos, indicadores e projetos. Ressalta-se que os objetivos estratégicos representados no Painel Estratégico SESI SENAI Goiás, decorrentes do planejamento estão devidamente alinhados à Agenda Estratégica elaborada pela CNI no documento Planejamento Estratégico Integrado SESI-SENAI-IEL Agenda Estratégica ( ) A Agenda Estratégica é composta pelos seguintes elementos estratégicos: Resultados Esperados, Focos Estratégicos e Diretrizes Estratégicas, cujo horizonte de aplicação é 2015 a Esses elementos foram absorvidos da estratégia vigente ( ), reforçando o empenho na continuidade das ações assertivas. A seguir, é apresentada uma tabela representativa da Agenda Estratégica: Figura 3. Agenda Estratégica horizonte Fonte: Diretoria de Educação e Tecnologia (DIRET). Resultados Esperados Os Resultados Esperados representam as expectativas de impacto que se almeja pela estratégia definida: Competitividade e inserção global da indústria brasileira: busca pelo reconhecimento das entidades junto às partes interessadas da indústria (empresários e trabalhadores), como peça contribuinte ao aumento da competitividade da indústria e à inserção no mercado global. Perenidade das entidades do Sistema Indústria: busca da atuação que fortaleça o SESI, o SENAI e o IEL e que apoie a manutenção de sua relevância e sustentabilidade. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

23 Focos Estratégicos Para ampliar o alcance de resultados foram destacados quatro focos estratégicos, relacionados às três áreas de atuação Educação, Tecnologia e Inovação, Saúde e Segurança respeitando a trajetória, a vocação e a competência de cada entidade, e ao Desempenho do Sistema, em conformidade com as necessidades e demandas da indústria no estágio atual e futuro. Educação: foco em consolidar as entidades como referência em educação para o mundo do trabalho e para a indústria, priorizando a melhoria da qualidade do ensino ofertado. Saúde e Segurança: foco em aumento da competitividade da indústria por meio da redução de gastos com saúde e diminuição dos índices de absenteísmo e presenteísmo, por meio de ações voltadas à melhoria da qualidade de vida do trabalhador da indústria, este foco é monitorado pelo somente pelo SESI. Tecnologia e Inovação: foco na contribuição para ampliar a capacidade de inovação e acelerar a modernização tecnológica da indústria. Desempenho do Sistema: foco na manutenção e perenidade do Sistema Indústria, por meio da melhoria em qualidade, agilidade, eficiência e poder de impacto compatível com os desafios da indústria. Diretrizes Estratégicas De forma a sustentar os focos de atuação e garantir os resultados esperados, foram estabelecidas as seguintes diretrizes estratégicas transversais aos direcionadores: Seletividade: priorizar as ações de maior impacto sobre a competitividade da indústria para promover o que é essencial. Intensidade: atuar fortemente nas ações selecionadas para gerar resultados relevantes e perceptíveis pelos clientes, governo e sociedade. Escala: atuar em grande escala, visando a atingir direta ou indiretamente (por meio da mobilização da ação de outros atores) parcela significativa do público-alvo das ações. Complementaridade: integrar redes que ampliem a capacidade de atuação e de geração de resultados, inclusive e especialmente entre o SESI, o SENAI e o IEL para que atuem de forma sistêmica e sinérgica. Trata-se de não substituir o governo, nem concorrer com a iniciativa privada e tampouco comprometer a autonomia do Sistema Indústria. Articulação: ganhar maior protagonismo e poder de influência na formulação e no alinhamento das políticas públicas às necessidades da indústria, para que a sinergia entre o governo e o empresariado possa estimular o avanço que a indústria precisa empreender para acompanhar o mundo em seu processo de transformação e competitividade crescentes. Conjunto Estratégico ( ) O Conjunto Estratégico é composto pelos Direcionadores Estratégicos e Grandes Desafios cujo horizonte de aplicação é 2015 a O SENAI - Departamento Regional de Goiás destaca os desafios priorizados, a partir da análise da proposta estratégica acima descrita, detalhando abaixo as contribuições do Regional para as Metas dos Grandes Desafios. A tabela, a seguir, lista todos os Direcionadores Estratégicos, por foco estratégico e seus respectivos Grandes Desafios, que são monitorados pelo SENAI-DR/GO. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

24 Tabela 1. Foco Estratégico: EDUCAÇÃO DE Direcionadores Estratégicos GD Grandes Desafios DE.03 Ampliar a qualidade da educação profissional e do ensino superior de acordo com a necessidade da indústria, consolidando a Metodologia SENAI de educação profissional. GD.03 Assegurar, no mínimo, 95% de preferência das empresas pelos egressos dos cursos do SENAI, considerando os cursos técnicos de nível médio. GD.06 Realizar 20% das matrículas dos cursos de qualificação profissional e dos cursos técnicos de nível médio por meio de educação a distância. Meta 2017 Resultado % 98,6% 14% 16,3% Tabela 2. Foco Estratégico: TECNOLOGIA E INOVAÇÃO DE Direcionadores Estratégicos GD Grandes Desafios DE.09 Prover soluções de Serviços Técnicos e Tecnológicos adequados às demandas e aos desafios da indústria de forma sustentável. GD.20 Ampliar em 40% a prestação de serviço de metrologia (em relação a receita aferida em 2015). GD.21 Ampliar em 90% a prestação de serviço de consultoria em tecnologia (em relação a receita aferida em 2015). GD.22 Garantir 70% de sustentabilidade na prestação de Serviços de Tecnologia e Inovação (STI). Meta 2017 Resultado % -42,5% 50% 152,4% 60% 51,7% GD.20 o comparativo de aumento da receita nos serviços de metrologia tem como base o ano de Neste ano o carro chefe da metrologia em Goiás era o serviço prestado para o setor da construção civil (Ensaios para teste de concreto), setor que em 2015 teve uma excelente performance. Em 2017, foi ampliada o portfólio de serviços de metrologia, no entanto a demanda para os ensaios de concreto caiu muito e os novos produtos estão em fase inicial de seu ciclo de vida. Por isso, a receita aferida em 2017 ficou menor que a de GD.21 A atuação do Regional no Programa Brasil mais Produtivo foi muito boa, o que contribuiu para o aumento da receita neste serviço. GD.22 Boa parte dos serviços de STI estão sendo implantados, o que requer contratação de pessoas e aquisição de insumos e baixa produção, por isso a meta de 60% de sustentabilidade não foi atingida. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

25 3.1. Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos Apresentamos a seguir o Painel Estratégico SESI SENAI 2015/2018, os pilares da gestão dão sustentação a todos os processos da instituição. A seguir, apresentamos os indicadores estratégicos relacionados aos objetivos do Mapa. Figura 4. Painel Estratégico SESI SENAI Goiás Fonte: Gerência de Planejamento e Desenvolvimento (GPD). RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

26 Quadro 5. Indicadores Estratégicos Indicadores de Resultados Análise dos indicadores Previsto Realiza do Previsto Realizado Meta 1.Taxa de ocupação de egressos - cursos técnicos 80,0% 75,4% 85,0% 55,0% Trata-se de um indicador de avaliação da empregabilidade dos alunos que concluem os cursos técnicos. Diante de um alto índice de desemprego ao longo de 2017, a meta foi muito arrojada. Destaca-se que este índice é medido nacionalmente e o resultado nacional foi inferior ao aferido em Goiás. 40,0 2.Índice de Indústrias contribuintes atendidas 28,0% 39,0% 40,0% 38,3% % 41,0 3.Sustentabilidade Operacional - SENAI 53,0% 39,8% 42,0% 32,0% % Mesmo tendo alcançado as metas de produção a sustentabilidade ficou abaixo do esperado. No final de 2017, já foram realizadas algumas ações visando a redução dos custos fixos com o objetivo de melhorar o resultado. 65,0 % Os resultados de processo da área fim Educação Profissional e Serviços Técnicos e Inovação, conforme descritos no item estão relacionados no quadro 6 e 7 a seguir. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

27 Quadro 6. Indicadores de Processo: Educação Profissional Ações INICIACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL EAD - INICIACAO PROFISSIONAL A DISTANCIA APRENDIZAGEM INDUSTRIAL PRESENCIAL QUALIFICACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL EAD - APRENDIZAGEM INDUSTRIAL DISTANCIA EAD - QUALIFICACAO PROFISSIONAL DISTANCIA APERFEICOAMENTO PROFISSIONAL PRESENCIAL EAD - APERFEICOAMENTO PROFISSIONAL DIST. ESPECIALIZACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL APRENDIZAGEM IND TEC DE NIVEL MEDIO PRES TECNICO DE NIVEL MEDIO PRESENCIAL EAD - TECNICO NIVEL MEDIO A DISTANCIA GRADUACAO TECNOLOGICA PRESENCIAL POS-GRADUACAO LATO SENSU - ESP PRES Análise: Resultados Orçamentário Previsto Retificado Suplementado Transposto Realizado Previsto Realizado Físico Unidade de medida R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ 0,00 R$ 6.660,00 R$ 6.660,00 R$ 6.660,00 R$ 3.060, Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ 0,00 R$ 3.300,00 R$ 3.300,00 R$ 0,00 R$ 0,00-31 Matrículas R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0, Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas Total R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Matrículas RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

28 De modo geral, as metas dos processos de educação profissional foram atingidas. Nota-se uma maior dificuldade nas modalidades de oferta a distância, como qualificação e aperfeiçoamento profissional. Trata-se de produtos mais recentes no portfólio da instituição, e estão sendo discutidas algumas ações para melhorar a performance deste processo. A qualificação profissional presencial teve um momento de grande demanda, na ocasião do PRONATEC, 2017 foi um ano de adequação ao mercado e a meta foi superestimada. A modalidade aprendizagem ind tec de nível médio pres está em uma fase de transição e este processo será extinto e incorporado no processo técnico de nível médio presencial, por isso não apresenta despesas. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

29 Quadro 7. Indicadores de Processo: Tecnologia e Inovação Ações Resultados Orçamentário Previsto Retificado Suplementado Transposto Realizado Previsto Realizado Físico Unidade de medida SERVICOS DE INSPECAO R$ 0,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ 7.739, Atendimentos SERVICOS OPERACIONAIS R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Atendimentos CONSULTORIA EM PROCESSO PRODUTIVO CONS ATEND LEGIS NORM E REGUL TECNICOS ENSAIOS R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 PESQUISA, DESEN E INOVACAO DE PRODUTO R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,06 R$ ,17 R$ ,93 R$ , Atendimentos Atendimentos Atendimentos Atendimentos SERVIÇOS COMPLEMENTARES R$ 0,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Atendimentos Total R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 R$ , Atendimentos Análise: Os processos relacionados na área de Tecnologia e Inovação estão sendo avaliados para se buscar alternativas para melhor posicioná-los no mercado. Serviços de inspeção deveriam ter começado a ser ofertados logo no início do ano, mas não foi possível em decorrência do atraso na entrega dos equipamentos para o laboratório. Por isso a meta não foi cumprida. A Consultoria em processo produtivo aparece com um ótimo resultado, o principal produto deste processo são as consultorias ligadas ao projeto Brasil mais produtivo, em parceria com o governo federal. Os Ensaios são realizados para o setor de alimentos e na construção civil Para 2018, finalizada a fase de implantação do IST de Alimentos a realização deste serviço tende a crescer. Quanto aos ensaios para a construção civil, depende da melhoria do desempenho do setor. A expectativa para 2018 deste macroprocesso de negócio é bastante positiva. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

30 3.2. Informações sobre a gestão Os objetivos relacionados à organização e seus processos internos, relacionados no Mapa Estratégico estão relacionados a seguir: Fortalecer comunicação com as partes interessadas tem como premissa o fortalecimento da comunicação, tanto institucional quanto mercadológica, garantindo clareza com as partes interessadas (governo, sociedade, sindicatos, indústrias, industriários e dependentes), a visibilidade pela indústria e o acesso à informação pelo trabalhador e pela sociedade. O acompanhamento das ações pertinentes a este objetivo é de responsabilidade da Assessoria de Comunicação do Sistema FIEG (Indicador 4). Garantir processos eficientes e eficazes que propõe avaliar o desenvolvimento, o acompanhamento e execução das atividades administrativas e finalísticas visando simplificar, agilizar e racionalizar as rotinas, através do aprimoramento e da inovação, garantindo a adequação de todas as etapas dos processos e contempla acordo firmado entre áreas meio e seu cliente interno, permitindo a entrega de serviços no tempo adequado. São medidas as entregas das seguintes áreas: tecnologia da informação (GETIN), recursos humanos e conhecimento (GERHC), financeiro (GEFIN), contabilidade (GECON), comunicação (ASCOM), infraestrutura e serviços (GESER), suprimentos e materiais (GEMAT), jurídico (ASJUR). Para cada serviço foi estabelecido um tempo médio de atendimento de SLA- Service Level Agreement, cuja meta individual é de 90%. Essa proposta é monitorada pela Assessora de Gestão da Qualidade e Processos (Indicador 5). Garantir infraestrutura tecnológica e física adequada que propõe disponibilizar instalações e equipamentos que atendam às necessidades dos negócios, bem como implementar soluções tecnológicas integradas com foco na integridade das informações, na otimização do trabalho e no apoio à gestão do conhecimento, cujas atividades que envolvem projetos de estruturação do SENAI estão sob a gestão da Diretoria de Educação e Tecnologia (Indicador 6). Atrair e reter pessoas de alto desempenho tem foco na atração e retenção de profissionais com as competências requeridas aos negócios, reconhecendo e motivando os colaboradores no desempenho de suas atribuições com foco em resultados, sob a gestão da Gerência de Recursos Humanos e Conhecimento (Indicador 7 e 8). Desenvolver competências com foco nos resultados propõe oferecer aos colaboradores condições para o desenvolvimento de conhecimento, habilidades e atitudes necessárias à execução de suas atividades. Desenvolver competências com foco em resultados, mudanças e inovação, promovendo o desenvolvimento de lideranças. Esta proposta também é de responsabilidade da Gerencia de Recursos Humanos e Conhecimento (Indicador 9). RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

31 Quadro 8. Indicadores Estratégicos (processos internos) Análise dos indicadores Previsto Realizado Previsto Realizado Meta Indicadores de Processos 4. Investimento em Comunicação no SENAI 2,0% 1,0% 2,0% 2,9% 2,0% 5. Índice de atingimento do acordo de nível de serviços 6. Investimento em infraestrutura física e tecnológica para as áreas fins - SENAI 90,0% 50,0% 90,0% 84,0% 90,0% 13,0% 4,0% 6,6% 6,7% 7,0% 7. Índice de demissões voluntárias 31,0% 23,6% 23,6% 24,4% 25,0% Indicadores de Pessoas 8. Índice de atratividade 3,0 2,6 2,6 2,8 5,0 9. Investimentos em capacitação - SENAI 2,0% 1,7% 2,0% 1,9% 1,6% 3.3. Estágio de implementação do planejamento estratégico O processo de planejamento estratégico da instituição já está consolidado. A última revisão dos objetivos e metas ocorreu em 2015 e teve como o objetivo tornar mais viva a estratégia e a visão de futuro a todas as equipes que contribuem dia a dia com as melhorias e o desenvolvimento do SENAI e do SESI. O Painel ( Painel Estratégico SESI SENAI 2015/2018) revisado é composto pelos Pilares da Gestão, Mapa Estratégico, indicadores e metas. O monitoramento da estratégia ocorre semestralmente, momento em que é possível revisar e atualizar todo o painel estratégico. Os pilares da gestão traduzem os fundamentos que estão por trás dos processos de trabalho, do modo de agir e fazer das pessoas na organização, e o compromisso da instituição com a ambiência interna e externa. O Mapa Estratégico é o conjunto de objetivos que definem o caminho para se atingir a visão até Os indicadores e as metas propostas monitoram se os objetivos estão sendo cumpridos, quais as decisões devem ser tomadas e as mudanças que devem ocorrer ao longo do percurso. Este monitoramento ocorre semestralmente, nas reuniões gerenciais ou do comitê de planejamento. Neste momento, são feitos os ajustes na rota e propostas ações de melhoria. Em meio à conjuntura político-econômica desfavorável enfrentada pelo País, com consequente contaminação do ambiente de negócios, inibição de investimentos e da produção industrial, SENAI e SESI buscaram, durante o ano de 2017, meios capazes de superar as dificuldades e cumprir o plano de trabalho em atendimento às demandas da indústria, previamente definido com participação de lideranças sindicais e de empresas de diversos segmentos. Sempre buscando a melhoria da qualidade em seus processos e serviços e da melhoria da competitividade das empresas, os investimentos feitos tiveram como orientação os pilares da gestão, baseados, principalmente, em sustentabilidade econômica, social e ambiental, bem como em parcerias estratégicas. Em suas muitas atividades, as unidades operacionais do SENAI e SESI se norteiam na atuação em rede, demanda antecipada e oferta de soluções com qualidade, de forma ágil, flexível e atualizada Estágio de desenvolvimento O SENAI trabalha com o Planejamento Estratégico, usando o BSC (Balanced scorecard) desde 2005, a visão estratégica já está disseminada em toda a organização. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

32 Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos O grande processo de planejamento estratégico ocorre a cada 5 anos. No entanto as reuniões semestrais proporcionam um momento de reflexão, avaliação de ambientes interno e externo o que leva a revisão de objetivos, indicadores, metas e propostas de ações. As ações elencadas nas reuniões estratégicas são monitoradas e acompanhadas a sua execução Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica Já foram apresentados no item Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade A última grande revisão ocorreu em setembro de 2015, quando o mapa estratégico foi alterado e incluiu-se os pilares da gestão ao Mapa de objetivos estratégicos Envolvimento da alta direção (Diretores) A alta direção participa diretamente de todas as etapas do planejamento, as aprova e acompanha Alinhamento das unidades ao planejamento estratégico O painel estratégico é comunicado a toda a organização, assim como os resultados das análises estratégicas, sendo publicado na intranet da instituição e acessível a toda força de trabalho. Os indicadores estratégicos são desdobrados em indicadores táticos-operacionais por unidade, de modo que os processos fiquem todos alinhados Principais dificuldades e mudanças previstas Ainda há certa dificuldade na execução da estratégia. Mesmo com todas as reuniões e discussões realizadas, muitas vezes as ações tomadas não são efetivas para melhorar os resultados. No entanto, o Regional esforça-se continuamente para melhorar este desempenho. Ações como de capacitação técnica e de gestão, melhoria e/ou mudança de processos, maior utilização da tecnologia, implantação de novos softwares de apoio a gestão estão sempre sendo planejadas e executadas para que o regional alcance um desempenho superior. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

33 4. GOVERNANÇA 4.1. Descrição das estruturas de governança O Regimento do SENAI - Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial estabelece e normatiza as atividades, as responsabilidades e a forma legal de como a organização deve ser administrada. A estrutura de Governança é composta pelo Conselho Regional (Órgão C olegiado), Diretoria Regional, conforme gráfico abaixo: Figura 5. Sistema de Governança SENAI O Conselho Regional é composto pelos seguintes membros: a) do presidente da federação de indústrias, que será o seu presidente nato, ou seu e representante; b) de quatro delegados das atividades industriais, escolhidos pelo Conselho de Representantes da entidade federativa; c) de um delegado das categorias econômicas dos transportes, das comunicações e da pesca, escolhido pela associação sindical de maior hierarquia e antiguidade existente na base territorial respectiva; d) do diretor do Departamento Regional; e) de um representante do Ministério do Trabalho e Previdência Social, designado pelo titular da pasta; f) de um representante do Ministério da Educação e Cultura, designado pelo seu titular; g) de um representante, e respectivo suplente, dos trabalhadores da indústria, indicado pela organização dos trabalhadores mais representativa da região. Parágrafo único. Os representantes a que se referem as alíneas b, c e g exercerão o mandato por dois anos, sendo permitida a recondução de dois terços da representação nos casos das alíneas b e c. Compete ao Conselho Regional: RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

34 a) votar, em verbas globais, o orçamento do Departamento Regional, e submetê-lo ao poder competente; b) autorizar as transferências e as suplementações de dotações solicitadas pelo diretor do Departamento Regional, encaminhando o assunto à aprovação da autoridade competente quando as alterações excederem de 25% (vinte e cinco por cento) de cada verba; c) apreciar periodicamente a execução orçamentária na região; d) examinar anualmente o inventário de bens a cargo da administração regional; e) deliberar sobre a prestação de contas anual do Departamento Regional, a qual deverá ser previamente submetida ao exame de uma Comissão de Contas a que se referem os artigos 35 e 36; f) resolver sobre os contratos de construção de escolas na região; g) autorizar a compra, ou o recebimento por doação, de bens imóveis; h) dar parecer sobre a alienação ou gravame de bens imóveis e encaminhá-la à decisão do Conselho Nacional; i) autorizar a alienação de bens móveis patrimoniais que estejam sob a responsabilidade da administração regional; j) deliberar sobre o relatório anual do Departamento Regional, remetendo uma via dele ao Departamento Nacional, em tempo útil, para o preparo do relatório anual deste órgão; k) desempenhar as incumbências que lhe forem delegadas pelo Conselho Nacional; l) mediante proposta do Diretor do Departamento Regional, deliberar sobre os quadros do pessoal, fixar os padrões de vencimentos, determinar o critério e a época das promoções, bem como examinar quaisquer reajustamentos de salários; m) fixar a remuneração do diretor do Departamento Regional dentro dos níveis estabelecidos pelo presidente do Conselho Nacional; n) autorizar o Departamento Regional a aplicar as penas previstas na legislação vigente aos empregadores que não cumprirem os dispositivos legais, regulamentares e regimentais relativos ao SENAI; o) estabelecer as normas internas do seu funcionamento; p) estabelecer a cédula de presença dos conselheiros, não podendo esta exceder, mensalmente, o valor do salário mínimo mensal da região; q) autorizar a concessão de contribuições à federação de industriais de sua base territorial até o limite de um por cento da receita regional. Compete ao presidente do Conselho Regional: a) dirigir o plenário do Conselho Regional; b) fazer cumprir, sob suas responsabilidades administrativas, todas as resoluções emanadas do Conselho Regional. Auditoria Interna Com relação aos controles internos, informamos que a Auditoria Interna foi em criada em 01/10/2004 através da Ordem de Serviço Conjunta 003/2004 e é regida pelo Manual de Auditoria, onde anualmente é elaborado um Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAAAI, que define o âmbito das auditorias, os acessos necessários a documentos, registros, sistemas, pessoas e propriedades, tendo em vista verificar e assegurar a consistência e a segurança dos controles. Informamos ainda que, a Auditoria Interna está ligada diretamente à Presidência do Sistema FIEG tendo total autonomia e independência, conforme organograma inserido no PAAAI/2017. Auditoria Interna Corporativa é composta por cinco auditores, sendo um Gerente de Auditoria e 04 analistas, onde o gerente é designado através de Portaria pelo Presidente da Federação das RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

35 Indústrias do Estado de Goiás e também presidente do Conselho Regional do SENAI. O Regional de Goiás, conforme determina seu Regulamento Interno dispõe também dos serviços de Auditoria Independente. O contrato, realizado por meio de processo licitatório, tem por objeto contratação de empresa especializada em auditoria externa para proceder à auditoria contábil, orçamentária, financeira e administrativa referente aos registros, controles e demonstrações em geral, incluindo a emissão de pareceres e relatórios trimestrais. Este contrato pode ser estendido por um prazo de até 18 meses, não podendo ser renovado. A cada trimestre é realizada auditoria in loco, sendo que, após análise dos apontamentos, caso seja necessário, é realizado encaminhamento para devido tratamento às gerencias competentes. Ao final do exercício a empresa contratada elabora parecer conclusivo sobre as demonstrações contábeis. A Tecnologia da Informação embora faça parte de um sistema integrado, o SENAI Regional possui autonomia administrativa e financeira. O SENAI possui uma Sede Administrativa e três Unidades em Goiânia, uma em Anápolis, duas em Aparecida de Goiânia, Catalão, Itumbiara, Rio Verde, Barro Alto, Niquelândia, Minaçu, Mineiros, Quirinópolis jataí. As unidades se encontram conectadas à Internet assim como a sede administrativa por pelo menos uma conexão síncrona e outra assíncrona. Na estruturação foram definidas algumas premissas que nortearam os trabalhos, fundamentado nos princípios do processo de compartilhamento da administração no Sistema FIEG: - Necessidade das informações em tempo real; - Melhor custo/benefício; - Sistemas de informação integrados; - Preservar a cultura organizacional de cada casa; - Compartilhamento de espaço físico para o desenvolvimento das atividades; - Integração de áreas que haja similaridade Gestão de riscos e controles internos Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos A instituição conta com normas internas, onde todos colaboradores tem o conhecimento de suas atividades, bem com pleno conhecimento do Código de Ética. Importante ressaltar que com implantação da Gestão da Qualidade ao qual somos certificados, podemos afirmar que os processos tiveram uma melhora significativa no que diz respeito na área operacional e finalística na execução dos serviços, onde está claro o que deve ser feito e como deve ser feito. As auditorias internas e externas estão tendo um papel determinante quando da verificação do cumprimento das instruções normativas expedidas pela gestão da qualidade, bem como atuando na prevenção e detecção de não conformidades. Visto que a implementação do processo de Gestão dos Riscos está e consonância com os objetivos estratégicos do SENAI, cuja identificação dos riscos é realizada durante o processo de Planejamento Estratégico, na discussão sobre pontos fortes e fracos, ameaças e oportunidades, onde são identificados os riscos, analisando e avaliando os impactos no alcance dos objetivos estratégicos e providenciando os respectivos tratamentos. A estrutura de gerenciamento de riscos do SENAI apresenta um nível de maturidade satisfatória, e tem assegurado que as informações sobre os riscos provenientes dos processos sejam adequadamente reportadas e utilizadas como base para a tomada de decisões e a responsabilização em todos os níveis, desde a alta direção até o nível operacional. Com vista na melhoria contínua dos RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

36 controles e processos da Gestão dos Riscos, estes são revisados e atualizados a cada três anos, seguindo os ciclos da figura abaixo: Figura 6. Ciclos da Gestão de Riscos Fonte: Instituto dos Auditores do Brasil - IAA Mesmo diante do esforço de implantação e a participação de todas as equipes, foi verificado que o nível de maturidade da Gestão de Riscos no SENAI está satisfatório com possibilidades de implementar melhorias. O processo possui critérios e parâmetros definidos, porém o monitoramento do Plano de Ação referente ao período de 2014 a 2017, pode ser aprimorado. Nota-se que foram tomadas ações para sanar os riscos levantados no período, no entanto observa-se ainda, uma certa dificuldade de acompanhar e disseminar todo o plano de ação. Face ao exposto, concluímos que a periodicidade de três anos para revisão e atualização do processo de Gestão de Riscos SENAI, deve ser alterada para a periodicidade anual Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna As auditorias realizadas são executadas anualmente na Sede e nas Unidades, conforme Plano de Anual de Auditorias ou por demanda, e seus resultados são enviadas aos gestores máximos de cada Unidade auditada e monitoradas sistematicamente através do lançamento no Sistema da Gestão da Qualidade - SOS, onde são verificados os tratamentos aos fatos apontados. Das auditorias planejadas informamos que na área fim foram atingidos 95% das auditorias previstas e 100% na área meio, com foco em especial para os prestadores de serviços, onde observamos grande melhoria na execução das atividades, devido maior exigência nos controles. No nosso entendimento o suporte que área tecnologia da informação tem dado as áreas de Recursos Humanos, Financeira, Contábil e Compras, os controles de alçadas, revisões periódicas controles de qualidade entre outros, estão adequados e satisfatórios. A cada ano observamos avanços significativos nos controles internos, devido ao comprometimento e envolvimento da alta gestão e das gerências/diretores, onde mecanismos estão sendo criados para monitorar e avaliar as atividades operacionais e finalísticas. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

37 5. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 5.1. Canais de acesso do cidadão Além do Site Institucional Fale Conosco que se constitui a via oficial de acesso, o cidadão pode apresentar a sua manifestação pelas mídias sociais, por telefone, , balcão de atendimento, portal do cliente e Sites de Reclamação, dentre outros. Qualquer que seja a via de acesso, as manifestações do cidadão (reclamação, denúncia, dúvida, informação ou elogio) são formalizadas nos sistemas, seja por meio do SE Incidentes (Sistema Eletrônico de Incidentes) ou SAC onde são registradas as solicitações de informações, para efeito de gestão e acompanhamento das ocorrências. A estrutura para atendimento as reclamações de clientes está subdivida em duas áreas: a) Gestão da Qualidade e Processos que tem a responsabilidade de receber as reclamações, analisar, registrar e encaminhar para tomadas de ações, controlar os prazos estipulados, consolidar estatística de tratamento das situações sistêmicas ou relevantes, monitorar e acompanhar a execução das ações planejadas até a sua efetiva conclusão, incluindo a verificação de eficácia e a correspondente finalização no sistema; b) Ouvidoria, recebe as manifestações classificadas como denúncias, reincidências de reclamações ou reclamações de relevância mais grave e faz todo o acompanhamento até a conclusão dos planos de ações adotados Ouvidoria: estrutura e resultados A Ouvidoria foi instituída em 02/05/2013 pela Portaria 001/2013 do Presidente da FIEG e atua sob a coordenação de 01 (um) ouvidor. A sua operação está regulamentada por uma Instrução Normativa própria, além de um Manual de Ouvidoria, que estabelecem os canais de acesso ao serviço e definem os procedimentos de registro, análise e prazos para tratamento das manifestações e resposta ao cliente ou cidadão. O Serviço de Ouvidoria recebeu no exercício de 2017 um total 06 (seis) manifestações, que foram tratadas dentro do período, apresentando-se a resposta aos reclamantes, conforme o procedimento estabelecido. Como providencia para divulgar os canais de Ouvidoria, demos publicidade através de banners em todas as unidades operacionais, divulgação no site, como medidas para ampliar o acesso a esta canal. Em relação as reclamações de clientes recebidas através do site fale conosco, verificou-se que o processo de negócio Educação concentrou a maior parte das manifestações apresentadas no período, tendo como a principal fonte geradora destas reclamações os serviços de EAD Educação a Distância que recebeu muitas reclamações ligadas à emissão de certificado e dificuldades de acessos ao sistema. Essas reclamações, devido a sua recorrência, foram consideradas uma não conformidade sistêmica, tendo sido tratada mediante a realização de análise de causa raiz do problema e execução de Plano de Ação para a regularização das falhas no processo de EAD Educação a Distância. Todas as demais reclamações foram consideradas pontuais e tratadas diretamente pelas unidades operacionais responsáveis, as quais tomaram as providências necessárias à sua regularização dentro do próprio período em que ocorreram, conforme o processo de registro e tratamento de ocorrências. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

38 O Gráfico abaixo representa a distribuição estatística das quantidades de Reclamações e Ouvidoria registradas durante o ano de 2017: 3% Gráfico 1. Reclamações e Ouvidoria Reclamações de clientes 97% Ouvidoria Fonte: Registros SESuite - incidentes e SAC Abaixo segue a representação da distribuição das reclamações estratificadas por Processo de Negócio: Gráfico 2: Reclamações por processos SENAI % 81% Educação Processo de Apoio Fonte: Registros SESuite - incidentes e SAC. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

39 Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) Estrutura e resultados O Núcleo de Atendimento ao Cliente SAC conta com uma estrutura de 4 (quatro) PA Posições de Atendimento, funcionando em dois turnos para receber ligações de clientes, solicitando informações ou esclarecimentos de dúvidas relativas aos serviços prestados pela instituição. As solicitações apresentadas pelo cliente ou cidadão, quando se tratarem de dúvidas ou informações, são registradas no sistema SAC (Join Call Center) para efei to de acompanhamento de providências ligadas à preparação de resposta e estatística de atendimento. As reclamações recebidas pelo SAC via telefone são direcionadas à área de Gestão da Qualidade e Processos para registros e tratamento. As solicitações de clientes (informações e dúvidas) que não dependem de interface com outras áreas são respondidas de imediato pelo próprio atendente. As respostas às solicitações que dependem de interface são apresentadas ao cliente no prazo de 01 (um) dia útil. O Núcleo de atendimento ao cliente SAC realizou ao longo do ano de 2017 um total de atendimentos por chamadas telefônicas, sendo direcionadas ao SENAI, constituindo-se em sua maioria solicitação de informações Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade Tabela 3. Acesso às informações da Entidade Outros documentos Missão, Visão e Valores Endereço para acesso Regimento do SENAI Execução Orçamentária do Departamento Regional 2017 Orçamento Aprovado 2018 Execução Orçamentária do Departamento Regional 2016 Execução Orçamentária do Departamento Regional 2015 Execução Orçamentária do Departamento Regional 2014 Estrutura Remuneratória orcamentarias/execucao-orcamentaria-do-departamento-regional pdf orcamentarias/execucao-orcamentaria-do-departamento-regional pdf orcamentarias/execucao-orcamentaria-do-departamento-regional pdf RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

40 Tabela 3. Acesso às informações da Entidade Outros documentos Relação dos Membros do Corpo Técnico Demonstrações Contábeis 2016 Licitações e Editais Regulamento/Regimento de Licitações e Contratos Contratos Convênios Gratuidade Relatório de Gestão 2016 Endereço para acesso -senai.pdf e/relatorio-de-gestao-apresentado-ao-tcu-2016.pdf Auditoria Independente 2016 Código de Ética Comitê de Ética Dados de Infraestrutura SAC e/parecer-da-auditoria-independente.pdf cod-de-etica.pdf com-de-etica.pdf Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários O Regional de Goiás adota como principais instrumentos de verificação da satisfação do cliente as avaliações de reação e de pós-venda de serviços, conforme especificado nos subitens abaixo: Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes A avaliação de reação, aplicada ao término de cada serviço prestado pelas unidades, tem como objetivo verificar o grau de satisfação do usuário em relação às instalações (prediais, equipamentos, acessos e limpeza); atendimento (secretaria, portaria e relações com o mercado) e a prestação do serviço (docente, técnico, professor, etc.). Caso a atividade desenvolvida apresente resultado insatisfatório (índice menor que 70%,) a unidade operacional responsável deve registrar o fato no Sistema Eletrônico de Incidentes, buscar os motivos que geraram o baixo índice, dar as devidas providências e promover as ações corretivas necessárias. Sugestões de melhoria, registradas nos instrumentos de avaliação, são analisadas e implementadas se forem consideradas pertinentes. As reclamações, desde que consideradas RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

41 procedentes, são tratadas e solucionadas, dando-se o devido retorno ao cliente, conforme processo de registro e tratamento de ocorrências. O acompanhamento de todo este processo é realizado por supervisão direta dos Representantes da Qualidade, e também durante as auditorias internas Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários Ainda não dispomos de mecanismos sistematizados para medir o impacto dos produtos e serviços oferecidos pela instituição. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

42 6. DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 6.1. Desempenho financeiro do exercício Principais Receitas 2% Gráfico 3. Principais Receitas 2% Receitas de contribuições Receitas financeiras 1% 7% 5% 4% 48% Receitas de Serviços Outras receitas correntes Subvenções e aux. regimentais Auxílios financeiros 29% Operações de credito Outras receitas de capital 3% Subvenções e auxílios Tabela 4. Comparativo das Principais Receitas por ano Principais receitas (em milhares de reais) Arrecadado Orçado Receitas correntes Receitas de contribuições Receitas financeiras Receitas de Serviços Outras receitas correntes Subvenções e aux. regimentais Auxílios financeiros Receitas de capital Operações de credito Outras receitas de capital Subvenções e auxílios Total Fonte: Sistema Protheus e Demonstração das Variações Patrimoniais levantado em 31/12/2017 Paralelamente ao acompanhamento orçamentário, O SENAI Departamento Regional de Goiás efetua controle diário dos seus recursos disponíveis de forma a cumprir seus compromissos, em atendimento aos preceitos legais, ao planejamento estratégico e aos normativos internos. O SENAI teve um crescimento de 6% nas suas receitas totais, índice condizente com a taxa de inflação deste mesmo período. Para compor as receitas foi utilizado Saldos de Exercícios Anteriores na ordem de R$ ,31. As receitas de contribuições participaram com 48% e as de serviços com 29% representam as principais fontes de recursos próprios que compõem a sustentabilidade operacional da entidade na gestão econômico-financeira. Apresentou uma variação negativa nas receitas correntes, mas dentro da normalidade, porém variação positiva nas RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

43 receitas de capital que ficou acima da média histórica da entidade em virtude dos repasses de auxílios financeiros e das operações de crédito efetuadas pelo Departamento Nacional do SENAI. Principais despesas 3% 2% 2% 2% 2% 4% Gráfico 4. Principais Despesas Pessoal e encargos sociais Ocupação e utilidades Materiais Transportes e viagens Serviços de terceiros Despesas financeiras 15% Despesas diversas 2% 4% 61% Transferências correntes Investimentos em bens imóveis Investimento em bens moveis 3% Tabela 5. Comparativo das Principais Despesas por ano Realizado Orçado Principais despesas (Em milhares de reais) Despesas correntes Pessoal e encargos sociais Ocupação e utilidades Materiais Transportes e viagens Serviços de terceiros Despesas financeiras Despesas diversas Transferências correntes Despesas de capital Investimentos em bens imóveis Investimentos em bens móveis Amortizações empréstimos e outras Total Fonte: Sistema Protheus, Demonstração do Fluxo de Caixa e Variações Patrimoniais levantados em 31/12/2017. As despesas tiverem um aumento em relação ao exercício anterior um pouco mais de 9%. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

44 O Fluxo de Caixa apresentou variação positiva nas atividades operacionais e negativa nas atividades de investimentos e financiamento e evidenciada a diminuição das disponibilidades em R$ ,59, no exercício. Diante de situações não tão favoráveis da economia nacional o SENAI Departamento Regional de Goiás apresentou um déficit patrimonial na ordem de 6%, em relação ao ano anterior. Foi atingido o equilíbrio econômico-financeiro conforme premissas do planejamento estratégico com aplicação dos recursos oriundos das contribuições compulsórias, receitas de serviços. Situação afirmada pela análise dos indicadores de sustentabilidade e de liquidez demonstrado na tabela abaixo. No exercício a entidade estabeleceu suas operações dentro do Plano de Ação que estimou a receita e fixou a despesa em R$ ,00, devidamente aprovado pelo conselho Regional e consolidado no Conselho Nacional. A realização das receitas e despesas foi de 97% do orçamento final, conforme os limites autorizados. O volume de investimentos deste exercício foi de 7% em relação às despesas totais. Aplicados nas aquisições de bens móveis (mobiliários, maquinas e equipamentos em geral), imóveis (construção em andamento), inversões financeiras e amortização da dívida financeira (empréstimo interno). Os recursos financeiros da entidade estão demonstrados no Balanço Financeiro que evidencia os valores recebidos, as despesas pagas e as disponibilidades financeiras. Tabela 6. Principais indicadores econômicos Indicadores Índices Liquidez geral R$ 1,33 Liquidez corrente R$ 2,47 Índice de endividamento 29% Solvência geral 341% RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

45 6.2. Principais contratos firmados Quadro 9. Principais contratos firmados Contrato/ Ano 334/ / / / / / / / / /2016 PROCESSOS SENAI 2017 Objeto Razão Social CNPJ Modalidade Contratação de empresa especializada em serviços gráficos (folder, panfleto, cartaz). Contratação de empresa especializada em fornecimento de matérias de escritórios (Lápis, borracha, régua, papel A4, pincel). Serviços Limpeza e Conservação Serviços Limpeza e Conservação Construção e Reforma Blocos Sala Aula Serviços De Vigilância E Segurança Fornecimento de combustíveis, peças reposição e manutenção. Serviços de Limpeza e Jardinagem Serv. conexão de link de dados Serviços de limpeza e jardinagem Gráfica e Editora Renascer Ltda. Papelaria Tributaria Ltda. A Brasil Service Terceirizações Ltda. EPP Garra Forte Administração E Serviços Ltda - EPP MF Construtora Ltda EPP Buriti Segurança Especializada Ltda, ME Ticket Soluções HDFGT S/A Conservar Serviços Ltda / / / / Pregão Presencial Pregão Presencial Pregão Presencial Pregão Presencial Data Contratação 09/08/ /05/ /07/ /06/ / Concorrência 10/07/ / / / OI SA / Disklimpeza Serviços e Construções Eireli / Pregão Presencial Pregão Presencial Pregão Presencial Pregão Presencial Pregão Presencial 01/04/ /03/ /05/ /01/ /01/2018 Situação Contrato Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Ativo- Prorrogado Natureza Elemento Despesa Valor Contrato Ordinária Serviços ,00 Ordinária Compras ,25 Ordinária Serviços ,32 Ordinária Serviços ,98 Ordinária Obras ,65 Ordinária Serviços ,83 Ordinária Compras ,69 Ordinária Serviços ,98 Ordinária Serviços ,60 Ordinária Serviços ,41 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

46 6.3. Transferências, convênios e congêneres Transferências para federações e confederações Quadro 10. Transferências para federações e confederações Transf. Instru - mento Objeto Convenente CNPJ/ CPF Valor da Contrapartida Data da firmatura Sit. Nat. Valor total 01 Legal Regimental FIEG / ,00 10/01/62 A O ,83 Total 0, ,83 Legenda: FIEG: Federação das Indústrias do Estado de Goiás; A: Ativo normal; O: Ordinária. O Repasse para Federação das Indústrias do Estado de Goiás FIEG é efetuado anualmente em 12 parcelas mensais, por força do Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial - SENAI. Fonte: Art. 34, letra q do Decreto nº 494 de 10 de janeiro de Convênios e congêneres Não houve em Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos Para melhor validação deste contexto os bens do ativo imobilizado são contabilizados, mensurados ou avaliados ao custo de aquisição, produção ou construção, acrescidos de reavaliações efetuadas em exercícios anteriores, enquanto eram permitidas por lei, deduzidas da correspondente depreciação acumulada que é calculada pelo método das quotas constantes ou linear para ajustar o custo dos ativos aos seus valores residuais de acordo a sua vida útil econômica. As taxas utilizadas são as previstas na legislação fiscal e indicadas na tabela, aplicada uniformemente de acordo com a vida útil dos bens. Ganhos e perdas em alienações são determinados pela comparação dos valores de alienação com o valor contábil e são incluídos no resultado. Diante das mudanças significativas que requer novas políticas contábeis para implantação de procedimentos e práticas contábeis que permitam o reconhecimento, mensuração e evidenciação dos elementos que integram o seu patrimônio o SENAI Departamento Regional de Goiás utilizou do gradualismo seguindo uma lógica estabelecida com critérios bem definidos, iniciando em 2016 com o processo de implantação dos procedimentos contábeis patrimoniais, com a contratação, por licitação, de uma empresa especializada em estabelecer o tratamento contábil para ativos imobilizados, de forma que os usuários das demonstrações contábeis possam discernir a informação sobre o investimento da entidade em seus ativos imobilizados, bem como suas mutações. Dentre os principais pontos a serem considerados na contabilização do ativo imobilizado são o teste de recuperabilidade dos ativos e os valores de depreciação e perdas por desvalorização a serem reconhecidas em relação aos mesmos (NBC TG 27 R3), sem prejuízo dos prazos -limite estabelecidos e aos aspectos legais e formais. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

47 Tabela 7. Composição do Imobilizado Descrição da conta Taxa Anual Depr Total , , , , ,27 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 e Sistema de Gestão do Patrimônio Protheus Tabela 8. Movimentação do Imobilizado Custo Aquisição Depreciação Acumulada Impairment Valor Residual 2017 Custo de Valor Adições Baixas Descrição da conta Aquisição Líquido Bens Imóveis , ,44 0, ,67 Terrenos ,84 0,00 0, ,84 Prédios ,02 0,00 0, ,02 Constr. em Andamento , ,44 0, ,81 Benf. Imóveis Terceiros ,00 0,00 0, ,00 Bens Móveis , , ,150, ,50 Mobiliários em Geral , , , ,76 Biblioteca 8.985,60 0,00 198, ,60 Disco, Fono, Filmo, Pinaco 6.824,60 0,00 0, ,60 Veículos , , , ,16 Máquinas e Equipamentos , , , ,26 Equip. Méd/Odont/Laborat , , , ,46 Equip. de informática , , , ,19 Equip. Esport/Artist/Recre 943,68 0,00 155,00 788,68 Equip. Comunicação , , , ,58 Outros bens móveis ,21 0,00 0, ,21 Valor Residual 2016 Bens Imóveis , ,71 0, , ,23 Terrenos ,84 0,00 0, , ,84 Prédios 2,0% , ,71 0, , ,02 Const. em Andamento ,81 0,00 0, , ,37 Benf. Imóv. Terceiros ,00 0,00 0, , ,00 Bens Móveis , ,86-183,410, , ,04 Mobiliários em Geral 33,3% , , , , ,30 Biblioteca 5,0% 8.787, ,60 0,00 0, ,60 Disco, Fon, Film., Pina 4,0% 6.824, ,60 0,00 0, ,60 Veículos 12,5% , ,21 0, , ,52 Máq. e Equipamentos 10,0% , ,40 0, , ,40 Equip. Méd/Od./Lab. 10,0% , ,15 0, , ,91 Equip. de informática 20,0% , ,26 0, , ,14 Equip. Esp./Artist/Rec. 10,0% 788,68-788,68 0,00 0,00 943,68 Equip. Comunicação 10,0% , ,97 0, , ,68 Outros bens móveis 10,0% , ,61 0, , ,21 Total , , , ,17 RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

48 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 e Sistema de Gestão do Patrimônio Protheus 6.5. Sistemática de apuração de custos no âmbito da unidade e cálculos referentes à gratuidade dos cursos Informações gerais A gratuidade regimental é calculada a partir das despesas realizadas em gestão, apoio, negócio e investimentos, utilizando como critério de distribuição de despesas o aluno-hora realizado Cálculos do cumprimento das obrigações da entidade em relação à gratuidade Tabela 9 - Demonstrativo do Cumprimento da Aplicação de Recursos no Programa de Gratuidade RECEITAS Realizado 2017 Receita Bruta de Contribuição Compulsória (RBCC) R$ ,54 Receita Líquida de Contribuição Compulsória (RLCC)¹ R$ ,92 Compromisso de Aplicação de Recursos em Gratuidade² R$ ,42 ALUNO-HORA³ Aluno-hora realizado (Fase Escolar) Aluno-hora realizado em Gratuidade (Fase Escolar) Resultado do Cumprimento da Aplicação de Recursos em Gratuidade 4 R$ ,67 Percentual da Receita Líquida de Contribuição Destinado à Gratuidade 67,7% Fonte: SENAI-DR-GO, Simulador da Gratuidade/2017, Sistema Protheus e Solução Integradora. Tabela 10: Matrículas Realizadas em Gratuidade Regimental Programa/Modalidade Matrícula Total em Gratuidade Regimental Presencial Formação Inicial e Continuada Aprendizagem Industrial Qualificação Profissional Aperfeiçoamento Profissional Especialização Profissional - - Educação Profissional Técnica de Nível Médio Aprendizagem Industrial Técnica de Nível Médio Técnico de Nível Médio Total Fonte: Solução Integradora - Fechamento/2017. EAD RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

49 Tabela 11: Aluno-Hora Realizado em Gratuidade Regimental (Fase Escolar) Programa/Modalidade Aluno-Hora em Gratuidade Regimental Presencial Formação Inicial e Continuada Aprendizagem Industrial Qualificação Profissional Aperfeiçoamento Profissional Especialização Profissional - - Educação Profissional Técnica de Nível Médio Aprendizagem Industrial Técnica de Nível Médio Técnico de Nível Médio Total Fonte: Solução Integradora - Fechamento/2017. Tabela 12. Gasto Médio do Aluno-hora Realizado (Fase Escolar) Programa/Modalidade Formação Inicial e Continuada EAD Gasto Médio do Aluno-Hora Presencial Aprendizagem Industrial 17,52 6,09 Qualificação Profissional 12,89 6,97 Aperfeiçoamento Profissional 11,59 6,38 Especialização Profissional 5,79 - Educação Profissional Técnica de Nível Médio Aprendizagem Industrial Técnica de Nível Médio 5,79 - Técnico de Nível Médio 11,46 6,32 Fonte: SENAI-DR-GO, Simulador da Gratuidade/2017. EAD Tabela 13. Despesa Total Realizada em Gratuidade Regimental Programa/Modalidade Despesa Total em Gratuidade Regimental Presencial EAD Formação Inicial e Continuada R$ ,65 R$ ,83 Aprendizagem Industrial R$ ,34 R$ ,83 Qualificação Profissional R$ ,91 - Aperfeiçoamento Profissional R$ ,39 - Educação Profissional Técnica de Nível Médio R$ ,53 R$ ,67 Aprendizagem Industrial Técnica de Nível Médio R$ 7.083,09 - Técnico de Nível Médio R$ ,44 R$ ,67 Total R$ ,17 R$ ,50 Fonte: SENAI-DR-GO, Simulador da Gratuidade/2017. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

50 6.6. Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas Tabela 14 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas Demonstração contábil / notas explicativas Endereço para acesso Balanço Patrimonial Demonstração do fluxo de caixa Demonstração da variação do patrimônio líquido Balanço financeiro Balanço orçamentário Demonstração do resultado do exercício Em anexo Os demonstrativos contábeis do exercício de 2017 serão publicados oportunamente no endereço acima informado, após exame e opinião da auditoria independente, bem como, apreciações pelos Conselhos Regional e Nacional Demonstrações contábeis e notas explicativas feitas de acordo com legislação específica Não se aplica a entidade RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

51 7. ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO 7.1. Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados O SENAI encerrou o ano de 2017 com 902 empregados havendo, portanto redução de 54 pessoas no quadro em relação a 2016, o que representa uma variação negativa de 0,94%. Foram realizadas 105 admissões, contra 164 demissões, gerando um índice de rotatividade na Instituição de 14,21% no ano. Predominantemente os funcionários do SENAI têm até 40 anos, sendo a faixa mais populosa de 31 a 40 anos (46%) seguida pela faixa daqueles com até 30 anos (30%). Acima destas, há decréscimo nos percentuais conforme a idade aumenta, nesta ordem: de 41 a 50 anos são 25% de 51 a 60 12% e aqueles com mais de 60 anos significam 5% da força de trabalho. Por ser 2017 um período de instabilidade política, jurídica (dada as discussões acerca de e -social, terceirização e reforma trabalhista) e, principalmente, econômica no Brasil, o SENAI preferiu não tomar nenhuma providência para alteração de suas políticas de remuneração e benefícios, a não ser a implantação de programa de qualidade de vida para seus funcionários, iniciativa esta que, a médio prazo, deve trazer retornos ligados à diminuição da sinistralidade do benefício plano de saúde e também consequente diminuição de custos com o FAP. Além disso, a implantação deste programa já demonstra haver uma mudança na percepção dos funcionários sobre a preocupação das casas com eles, item que fora dos mais mal avaliados na última pesquisa de clima realizada. Além disso, o Programa de Bolsas de Estudos é algo tão consolidado na instituição que já podemos trabalhar com previsão de valores e quantidades de bolsas concedidas, haja visto que neste ano foram concedidas 194 bolsas contra as 195 de O investimento de R$ ,04 no referido programa de bolsas denota ser esta uma das ferramentas utilizadas para fomentar a formação acadêmica dos empregados, agregando valor à relação empregado empregador e servindo também como ferramenta de retenção de pessoas. Em paralelo, desenvolvimento de pessoas manteve-se como um dos principais motes de RH em O investimento total nesta área foi da ordem de R$ 770K. O percentual de pessoas capacitadas no SENAI passou de 70,04% para 94,9% do quadro de seus funcionários, gerando matrículas, que totalizaram mais de 53 mil horas de treinamento. Este resultado só foi possível pela conjunção de um melhor planejamento e execução das capacitações e pela já costumeira e valorosa parceria com o Departamento Nacional que ofertou muitas iniciativas de formação de qualidade. Também de alto valor, as ações de Saúde e Segurança do SENAI visam o cumprimento das normas e procedimentos de segurança do trabalho e de medicina ocupacional, tendo o propósito de garantir a proteção da saúde física e mental do empregado, resguardando-o dos riscos relacionados ao exercício de suas funções e do ambiente onde o trabalho é executado e melhorando as relações humanas no trabalho. Este trabalho consiste no desenvolvimento das ações previstas Programa de Prevenção de Riscos Ambientais (PPRA) que analisa o ambiente, as condições de trabalho, as instalações em geral, os materiais e os métodos e; No Programa de Controle Médico e Saúde Ocupacional (PCMSO) que intenta determinar as necessidades no campo da prevenção de acidentes e doenças ocupacionais. Em complemento tais ações aliadas ao Programa de Qualidade de Vida institucional possibilitaram a redução de 6 acidentes de trabalho em 2016 para somente 3 em 2017 (aqui salientamos que certamente haverá impacto no FAP em 2019/20). Em adição, o SENAI institui, capacita, acompanha e presta todo o apoio e orientação à atuação da CIPA Comissão Interna de Prevenção de Acidentes não só no cumprimento da legislação como na realização de ações educativas e preventivas de risco à saúde e a segurança no ambiente de trabalho. O SENAI, como instituição empregadora de pessoas com quadro de pessoal superior a 500 e inferior a 1000 funcionários, tem a obrigação legal de contratar PcDs em quantitativo não inferior a 4% de seu quadro e tal meta foi atingida utilizando-se o Programa de Aprendizagem com turma específica para PcDs com maior dificuldade de inserção no mercado de trabalho. Assim atuamos de RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

52 modo mais responsável socialmente, cumprimos a obrigação legal e ainda propiciamos a nossos colaboradores a convivência com pessoas diferentes. Enfim, do ponto de vista disciplinar o SENAI aplica Regulamento e Código de Ética próprios, sendo este último reformulado ao longo de 2017 para melhor entendimento dos funcionários Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros Descrição da política de remuneração dos administradores da entidade e dos conselheiros Tabela 15. Remuneração dos administradores Cargo Remuneração anual Administrador da Entidade R$ ,90 Substituto eventual do Administrador (16/01 a 30/01) R$ 6.450,25 Conforme previsto no Regimento do SENAI (Decreto 494/1962), administradores são os membros do conselho regional e, quanto aos órgãos administrativos, o Diretor Regional (art. 39). Conforme previsto, os membros do Conselho, citados no item 2.1, não recebem salário. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

53 7.3. Gestão de patrimônio imobiliário Quadro 11. Gestão de patrimônio imobiliário VALORES DE BALANÇO POSIÇÃO DEZEMBRO Item Endereço Imóvel RUA AMORGASTE JOSE DA SILVEIRA, SETOR CENTRO OESTE - GOIANIA - GO FATEC SENAI ITALO BOLOGNA e IST 2017 / percentual % Adequabilidade R$ ,51 R$ ,51 R$ ,51 19,35 Construção do IST Construção em Andamento R$ ,25 R$ ,04 R$ ,17 2,52 Reforma e melhorias dos blocos eletrônica eletricidade predial, auditório, mecânica costura, reforma e atualização da subestação de entrada da energia Utilidade Unid Operacional AV. ENG. ROBERTO MANGE N.º 239 BAIRRO JUNDIAÍ - ANÁPOLIS-GO RUA PROF. LÁZARO COSTA N.º 348 VILA CANAÃ - GOIÂNIA-GO RUA OLÍVIA GARCIA FAGUNDES N.º 32 BAIRRO PARANAÍBA - ITUMBIARA- FATEC SENAI ROBERTO MANGE R$ ,67 R$ ,23 R$ ,23 8,46 Construção em Andamento R$ , ESCOLA SENAI VILA CANAÃ + IST. Reforma e melhorias nas oficinas, adaptação de ambiente para laboratório de microbiologia R$ ,58 R$ ,00 R$ ,00 25,83 Construção do IST, substituição de alambrado frontal Construção em Andamento R$ ,82 R$ ,31 R$ ,31 0,54 ESCOLA SENAI DE ITUMBIARA. R$ ,71 R$ ,11 R$ ,11 3,95 Unid Operacional Unid Operacional Unid Operacional RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

54 VALORES DE BALANÇO POSIÇÃO DEZEMBRO Item Endereço Imóvel GO RUA DR. LAMARTINE P. AVELAR N.º SETOR UNIVERSITARIO - CATALÃO GO Construção em Andamento R$ ,40 ESCOLA SENAI DE CATALÃO. Construção em Andamento R$ , / percentual % R$ ,85 R$ ,56 R$ ,56 4,51 Adequabilidade Implantação do Sistema de Prevenção e Combate a Incêndio, reforma do ginásio, manutenções. Reforma e adequação de oficinas. Reforma e atualização da subestação de entrada de energia. Utilidade Unid Operacional 6 7 RUA.GUANABARA, 217, SETOR PAUSANES - RIO VERDE - GO RUA 227-A Nº 95 SETOR LESTE UNIVERSITÁRIO - GOIANIA - GO ESCOLA SENAI FERNANDO BEZERRA. R$ ,45 R$ ,36 R$ ,36 12,33 Construção em Andamento R$ ,91 R$ ,02 R$ ,02 0,28 FACULDADE DE TECNOLOGIA SENAI DE DESENVOLVIMENTO R$ ,55 R$ ,69 R$ ,69 8,08 GERENCIAL Construção em Andamento R$ ,14 R$ ,22 0,12 Construção de blocos para salas de aula e construção de passarela interna Implantação de garagem e área de convivência Unid Operacional Unid Operacional 8 RUA PRINCIPAL COM AV. BRASIL N VILA OPERARIA CODEMIN - NIQUELANDIA - GO ESCOLA SENAI NIQUELANDIA Construção em Andamento R$ ,07 R$ ,00 R$ ,07 R$ ,07 5,82 Ampliação e melhorias nas oficinas e laboratórios da Unidade Unid Operacional RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

55 VALORES DE BALANÇO POSIÇÃO DEZEMBRO Item Endereço Imóvel GO 164, KM 10 SENTIDO QUIRINOPOLIS / SÃO SIMÃO PROX. AO ANEL VIARIO MARGEM ESQUERDA. ANTIGA ESCOLA WLISSES GUIMARÃES - QUIRINOPOLIS GO. RUA BARITA QD. 122 Lotes 1 e 2 - BAIRRO - VILA OLIVEIRA - APARECIDA DE GOIANIA - GO ESCOLA SENAI QUIRINOPOLIS - Benfeitorias em Imóveis de 3º ESCOLA SENAI DR. CELSO CHARURI Construção em Andamento R$ , / percentual % R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 0,06 R$ ,00 R$ ,33 R$ ,33 2,32 Adequabilidade Melhoria da infraestrutura do laboratório de solda Construção de um bloco para oficinas Utilidade Unid. Operacional Unid Operacional 11 RUA SC 29 QD. 24 LT. APM 06 JARDIM COLORADO - GOIANIA - GO UNIDADE JD COLORADO - Construção em Andamento R$ ,09 5,83 Unidade escola SENAI Jd Colorado em fase de construção Unid. Operacional SOMA R$ ,51 R$ ,23 R$ , Gestão ambiental e sustentabilidade Não se aplica à Unidade Jurisdicionada. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

56 8. CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE 8.1. Tratamento de deliberações do TCU Não houve deliberações por parte do TCU em Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno Quadro 12. Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno Relatório Item Recomendação Providências tomadas Parametrizar o SIGE - Sistema de Gestão Escolar - para calcular o aluno-hora da Referente à metodologia utilizada na gratuidade, reiteramos nossa resposta no Gratuidade Regimental considerando Ofício n 028/2017 enviado em apenas as horas-aula efetivamente 26/07/2017. Tendo em vista a realizadas e assistidas pelo aluno. recomendação da CGU de adequar a contabilização do aluno-hora dos cursos gratuitos, informamos que a partir de janeiro de 2017 o Sistema SIGE foi ajustado de acordo com o recomendado e Recomendamos que a Unidade doravante inclua expressamente em seu Relatório de Gestão as informações registradas no Rol de Responsáveis, contendo nominalmente a composição dos membros dos conselhos e dirigentes e respectivos períodos de responsabilidade, em que pese a inexistência de estrutura padronizada para a apresentação desses dados no item relacionado a "Informações sobre os dirigentes e colegiados" das orientações do Sistema e-contas a respeito, já que estas também indicam que deve-se levar em consideração os aspectos de "clareza, concisão, completude, exatidão e objetividade das informações prestadas", e levando-se em conta, ainda, a necessidade de atendimento ao princípio da transparência. devidamente acatado. Entendemos que nosso equívoco se deu com relação aos períodos de responsabilidade do presidente nas datas 04/06/2016, 17/09/2016 e 14/10/2016, quando o correto seria 03/06/2016, 16/09/2016 e 13/09/2016. Ficaremos mais atentos para à próxima prestação de contas observando as datas constantes nos termos de transferência de poderes Tratamento de recomendações da Auditoria Interna O tratamento das recomendações da Auditoria Interna está descrito no Apêndice 9.3. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

57 9. APÊNDICES 9.1. Demonstrações contábeis consolidadas das entidades do Sistema Não se aplica à Unidade Jurisdicionada Outras análises referentes às entidades do Sistema Não se aplica à Unidade Jurisdicionada Quadros, tabelas e figuras complementares Quadro Tratamento das recomendações da Auditoria Interna; Quadro Comparativo da Receita Orçada com a Receita Arrecadada; Quadro Comparativo da Despesa Autorizada com a Despesa Realizada; Quadro de Alteração por Elemento de Despesa Transposição Exercício 2017; Demonstrativo de Despesas por Programa de trabalho e Natureza de Gasto Dotação Transposto; Demonstrativo de Despesas por Programa de trabalho e Natureza de Gasto Realizado Contábil; Balanço Orçamentário; Relatório por Centro de Responsabilidade e por tipo de Saldo - Despesa; Relatório por conta contábil e tipo de saldo - Receita; Relatório por conta contábil e tipo de saldo Despesa; Balanço Patrimonial ATIVO e PASSIVO; DRE - Demonstração do Resultado Econômico; DFC - Demonstração do Fluxo de Caixa; Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido; Balanço Financeiro; Demonstrações das Variações Patrimoniais; Notas Explicativas; Declaração de Integridade; Relatório dos auditores independentes; Parecer do Colegiado. RELATÓRIODE GESTÃO SENAI/GO

58 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 1 - Recomendamos que a Unidade faça uma verificação minuciosa em todas as pendências existentes na contratação de autônomos (FPW Workflow), atualize as informações, e adote medidas para que estas sejam formalizadas no sistema na ordem cronológica de acordo com os acontecimentos dos fatos, caso julguem necessário, busquem auxilio da GERHC. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade. RELATÓRIO 009/2017 FATEC - Ítalo Bologna 2 - Recomendamos que a Unidade responda e adote ações acerca dos dados que foram apontados pela Auditoria como ausente no aditivo, e adote ações para que os objetos do contrato principal e o aditivo tenham relação com os serviços que estão sendo contratados. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade RELATÓRIO 007/2017 Unidade Integrada SESI/SENAI SAMA 1 - Recomendação: Orientamos que os responsáveis pelo processo em questão reavaliem seus planejamentos para mitigar situações semelhantes. Para apoio, orientação e esclarecimentos deste processo, solicitar auxílio ao núcleo de Relações com Mercado da Casa da Indústria. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade 2 - Recomendação: Recomendamos a Unidade priorizar a providência das recomendações da AUDIN registradas nas SOS, supracitadas, das quais serão verificadas in loco no retorno desta Auditoria.

59 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 1 - Recomendação: Apresentar os registros que evidenciam a rastreabilidade da execução das atividades realizadas pertinentes a contrapartida dos pagamentos efetuados na forma que segue: Para instrutores e palestrantes - declaração de frequência com assinatura e carimbo da empresa, registro do pagamento efetuado e FO Avaliação do cliente, Lista de presença; FO 103 Avaliação de reação e FO 101 Avalição das ações educativas; Cópia do comprovante de entrega de certificados; relatório de supervisão pedagógica; Para os demais (serviços da área meio): Declaração de comparecimento com as respectivas ações do período, emitida pelo superior imediato com anuência do gestor da unidade. Referente aos pagamentos realizados e/ou comprovantes do ressarcimento dos valores pagos sem evidência da contrapartida, ao cofre da entidade pertinente. Ou cópia dos ressarcimentos efetuados ao cofre da Entidade pertinente; As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade RELATÓRIO 002/2017 Centro Integrado de Niquelândia Recomendamos no caso de ausência de registros comprobatórios referentes à contrapartida dos pagamentos realizados, a providência do ressarcimento dos valores pagos sem registro da comprovação das atividades laborais ao cofre da Entidade pertinente; Quanto ao item Orientamos a Unidade aplicar em seu planejamento e contratos o princípio da Economicidade, para não correr o risco por falta destes, causar prejuízo aos cofres das Entidades SESI SENAI. 2 - Recomendação: Solicitamos a unidade apresentar registros comprobatórios das 61horas pagas, sem a contraprestação do pagamento realizado; Recomendamos a gestão da unidade, apresentar ações para coibir a prática de pagamentos antecipado. 3 - Recomendação: Apresentar registros da receita em questão e/ou ações para o recebimento desta.

60 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 4 - Recomendação: Orientamos a unidade reavaliar seu planejamento anual para evitar fracionar os processos de contratação para aquisição de serviços. Orientamos que a unidade promover os setores envolvidos uma capacitação dos envolvidos no processo de contratação de serviços e produtos, para tornar essa operacionalização, mais eficiente e eficaz. Solicitamos a unidade apresentar ações em atendimento às recomendações supracitadas. 5 - Recomendação: Recomendamos que seja elaborado um relatório detalhado do monitoramento de todos os eventos em questão, utilizando o FO Recomendação: Recomendamos que pagamento de deslocamento deva ser realizado apenas no formulário e não via RPA; Orientamos que seja mantida a informação do acordo de pagamento de deslocamento e diárias de viagem no contrato. Recomendamos a unidade ao receber os registros comprobatórios de capacidade técnica e/ou conhecimento de notório saber, sejam verificados a veracidade e fidedignidade destes, para que esta possa assegurar a qualidade e eficácia do serviço prestado. Solicitamos a unidade apresentar ações em atendimento às recomendações supracitadas. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade 7 - Recomendação: Recomendamos a unidade reavaliar a segregação de função e assegurar a correta aplicação na operacionalização dos processos de contratação de terceiros. E, eliminar fragilidade observada pela Auditoria nesse processo; Solicitamos a unidade apresentar ações em atendimento às recomendações supracitadas.

61 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 1 - Recomendação: Solicitamos apresentação das ATAS com as respectivas horas, e/ou o ressarcimento do valor pago das horas em questão ao cofre da Entidade pertinente. 2 - Recomendação: a) - Solicitamos a providência do ressarcimento das 97h pagas a maior para os prestadores pertinentes nos processos supracitados. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade RELATÓRIO 008/2017 Centro Integrado SESI/SENAI Rio Verde Orientamos o setor responsável reavaliar os pagamentos e quantitativo das horas executadas os diários dos prestadores, caso precisem de suporte, solicitar apoio a DET e GEP. 3 - Recomendação: Solicitamos a unidade providenciar os registros que comprove a contraprestação do pagamento das 188h e/ou o ressarcimento do valor ao cofre da entidade pertinente. Recomendamos que seja elaborado um plano de ação, corretivo das falhas apontadas e preventivo pertinente aos controles de planejamento, formalização, execução e monitoramento do processo de educação desta unidade sejam reavaliados. Orientamos que os setores envolvidos sejam reorientados quanto aos procedimentos normativos estabelecidos nos processos de Educação, Compras e de Contratação de serviços. 4 - Recomendação: a,b,f,g) - Apresentar providências consistentes e esclarecedoras quanto aos apontamentos em questão; c, d) - Recomendamos que a unidade reveja o acordo contratual, formalizando seu objeto de forma mais clara possível adequando-os as formas estabelecidas desta Entidade; e) - Recomendados a unidade elaborar um plano de ação para reavaliar o monitoramento pedagógico dos registros das atividades laborais e respectivas horas e pagamentos realizados, se possível de todos os eventos ocorridos em As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade

62 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 5 - Recomendação: Solicitamos a unidade apresentar providências das 20 horas duplicadas, sendo em reposição de aulas pelo prestador e/ou ressarcimento destas equivalentes a R$360,00, ao cofre da Entidade pertinente. Recomendados a unidade elaborar um plano de ação para reavaliar o monitoramento pedagógico dos registros das atividades laborais e respectivas horas e pagamentos realizados, se possível de todos os eventos ocorridos em Recomendação: Elaborar um plano de ação para rastrear os processos dos alunos da gratuidade e ajustá-los seguindo os preceitos internos e legais. 7 - Recomendação: Elaborar um plano de ação para rastrear a gestão dos contratos continuados e ajustá-los seguindo os preceitos internos e legais e acordo contratual. 8 - Recomendação: Elaborar um plano de ação para rastrear a gestão dos contratos continuados e ajustá-los seguindo os preceitos internos e legais e acordo contratual. 9 - Recomendação: Orientamos que as despesas com festividades (Ex.: coquetéis, buffets, datas comemorativas) de confraternizações de funcionários, devem ser evitadas por não se coadunarem com as atividades das entidades do Sistema S.

63 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 10 - Recomendação: Orientamos que a Unidade faça um planejamento dos cursos com as mesmas características e realize as compras dos materiais necessários de uma só vez, aumentando assim o poder de negociação e ainda evitando apontamentos por parte dos órgãos de fiscalização externa. Solicitamos ainda que seja apresentada uma nova justificativa relatando os motivos de cancelamento do evento e ainda a aplicação das peças que foram adquiridas para este evento 11 - Recomendação: Orientamos que a Unidade faça uma verificação minuciosa com relação aos bens que não foram apresentados e caso não sejam encontrados, sejam tomadas as devidas providências conforme os nossos normativos internos. 1 - Solicitamos a unidade apresentar dos procedimentos e respectivos valores conforme pagamentos em questão e/ou ressarcimento destes, ao cofre da Entidade pertinente. Recomendados a unidade elaborar um plano de ação para reavaliar o monitoramento e controle dos registros dos atendimentos realizados e respectivos pagamentos realizados, se possível de todos os eventos ocorridos em 2017dos prestadores de serviço da Odontologia. RELATÓRIO 017/2017 Unidade Integrada SESI/SENAI Barro Alto Orientamos a unidade reavaliar o controle e monitoramento das horas de atendimentos e registros realizados, para assegurar a rastreabilidade dos fatos. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade. 2 - Orientamos a unidade reavaliar o controle e monitoramento das horas de atendimentos e registros realizados, para assegurar a rastreabilidade dos fatos. Recomendados a unidade elaborar um plano de ação para reavaliar o monitoramento e controle dos registros dos atendimentos realizados e respectivos pagamentos realizados, se possível de todos os eventos ocorridos em 2017dos prestadores de serviço da odontologia.

64 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 3 - Recomendamos a unidade reavaliar seu planejamento de pagamentos das despesas variáveis e providenciar o ressarcimento das multas pagas ao cofre da Entidade pertinente. 4 - Recomendamos a unidade descrever em detalhes os pagamentos de despesas realizadas no Movimento Financeiro para assegurar a rastreabilidade dos fatos. 5 - Orientamos que o Gestor providencie com urgência a guarde destes prontuários em armários fechados com acesso restrito. 6 - Orientamos para o Gestor da Unidade, contatar com urgência o Setor de Engenharia juntamente com os responsáveis pela empresa para que providências sejam tomadas, sendo relevante ressaltar que em caso de acidentes ou incidentes as Entidades e o Gestor da Unidade podem ser responsabilizados civilmente, conforme legislação vigente. Reiteramos nossa recomendação para que o Gestor da Unidade busque junto ao parceiro providências para melhorar as condições do Núcleo. 7 - Orientamos que a venda de ingressos no sistema Olympia, devem ser preenchidos os dados do cliente que adquirir o ingresso. O sistema Olympia tem como campos obrigatórios o preenchimento do nome, CPF, data de nascimento e telefone de contato. Quando é realizada a venda de mais de 01 ingresso para o mesmo cliente, devem ser preenchidas as informações de todos os usuários que terão acesso ao clube, visto que se ocorrer algum incidente será possível identificar através do cadastro. Caso o cliente seja menor de 16 anos, só poderá acessar o clube acompanhado de um maior de idade. As informações preenchidas serão do cliente maior de idade, mas no campo "observações" deverão ser preenchidas com o nome deste cliente menor de 16 anos. Recomendamos que todas as vendas de ingresso social sejam realizadas via sistema CRM.

65 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS RELATÓRIO 019/2017 Auditoria Baseada em Riscos SESI SENAI 1 - Recomendamos a revisão da periodicidade de três anos para atualização e monitoramento do processo de Gestão de Riscos SESI SENAI, a qual deve ser alterada para a periodicidade anual. E, que a falha ocorrida na divulgação/comunicação/envolvimentos das partes envolvidas e interessadas na Gestão deste processo, sejam também reavaliadas. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade. RELATÓRIO 010/2017 Área compartilhada - Gerência de Licitações e contratos - COL 1 - Recomendamos a gestão reavaliar os riscos dos processos quanto a passivo trabalhista, fraudes, pagamentos indevidos e antecipados, irregularidade fiscal, falha na qualidade da entrega do serviço/produto, direcionamento e fracionamento de processos. Orientamos a gestão elaborar um plano de ação preventivo e corretivo para coibir as falhas na formalização e arquivo dos processos. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade. RELATÓRIO 011/2017 Área compartilhada - Gerência de Materiais e Serviço - GEMAT 1 - Recomendamos a gestão reavaliar os riscos dos processos quanto a passivo trabalhista, fraudes, pagamentos indevidos e antecipados, irregularidade fiscal, falha na qualidade da entrega do serviço/produto, direcionamento e fracionamento de processos. Orientamos a gestão elaborar um plano de ação preventivo e corretivo para coibir as falhas na formalização e arquivo dos processos. As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade. 1 - Informar como é feito o controle homem hora na gestão escolar SESI e SENAI; RELATÓRIO 012/2017 Área compartilhada - Diretoria de Educação e Tecnologia DET 2- Analisar a regularidade do procedimento da unidade quanto ao pagamento de inclusão de curso em folha com saldo de horas contratual, conforme demonstra a síntese dos a , em detalhes anexo 1 e 2; 3 - Verificar a regularidade e legalidade, do indício de pagamentos em duplicidade aos colaboradores do quadro, referente à ausência de registro das atividades pertinente ao acordo contratual no sistema, no qual consta apenas registro das horas pagas na inclusão em folha, conforme demonstra nos itens: ; e ; ; , em detalhes anexo 1 e 2; As ações foram lançadas no SOS e devidamente monitoradas e tratadas pelo Gestor da Unidade.

66 DELIBERAÇÃO UNIDADE RECOMENDAÇÕES AÇÕES IMPLEMENTADAS 4- Verificar e analisar a regularidade e legalidade de pagamentos efetuados sem registro das atividades do acordo contratual e das atividades laborais do pagamento em inclusão de curso em folha, conforme constatação nos itens: ; e , em detalhes anexo 1 e 2; 5- Verificar e analisar a regularidade e legalidade do pagamento de inclusão de curso em folha de horas, equivalentes a R$ ,66, uma vez que os colaboradores supracitados apresentaram após análise horas ociosas, ou seja, sem registro de atividades realizadas. 6- Verificar e analisar a legalidade quanto aos registros identificados no sistema SIGE, referente aos itens até o item

67 SERVIÇO NACIONAL DE PRENDIZAGEM INDUSTRIAL - DR - GOIÁS Quadro Comparativo da Receita Orçada com a Receitas Arrecadada Mês/Ano: 12/ /12/2017 VALORES VARIAÇÕES CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO ORÇADA ARRECADADA PARA MAIS PARA MENOS Receitas Correntes , , , Receitas de Contribuição , , , Contribuições Sociais , , , Contribuição para o SENAI , , , Receitas Patrimoniais , , , Outras Receitas Imobiliárias , , , Receita de Valores Mobiliários , , , Receita Industrial , , , Outras Receitas da Ind. de Transformação , , , Receitas de Serviços , , , Serviços Tecnológicos , , , Serviços Administrativos , , , Serviços Educacionais , , , Outras Receitas Correntes , , , Receitas Diversas , , , Outras Receitas , , , Subvenções Especiais , , , Outras Receitas Diversas , , , Receitas De Capital , , , Operaçõe de Crédito , , , Outras Operações de Créditos Internas 0, , , Outras Operações de Crédito Externas , , , Alienação de Bens , , , Alienação de Outros Bens Móveis , , , Outras Receitas de Capital , , , Saldos Ex. Anteriore - Rec. Capital , , ,31 - TOTAL DAS RECEITAS , , , ,94 Paulo Vargas Marcio Antônio Rezende Diretor Regional Contador CRC/GO /O-2 CPF CPF PC-1

68 SERVIÇO NACIONAL DE PRENDIZAGEM INDUSTRIAL - DR - GOIÁS Quadro Comparativo da Despesa Autorizada com a Despesa Realizada Mês/Ano: 12/ /12/2017 VALORES VARIAÇÕES CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO ORÇADA REALIZADA PARA MAIS PARA MENOS Despesas Correntes , , , Pessoal e Encargos Sociais , , , Aplicações Diretas , , , Outros Benefícios Assistenciais , , , Vencimentos e Vantagens Fixas , , , Obrigações Patronais , , , Juros e Encargos da Dívida , , , Aplicações Diretas , , , Juros sobre a Dívida por Contrato , , , Outras Despesas Correntes , , , Transferências a Instituições Privadas , , , Contribuições , ,45-12, Subvenções Sociais , , , Aplicações Diretas , , , Diárias , , , Material de Consumo , , , Passagens e Despesas com Locomoção , , , Serviços de Consultoria , , , Outros Serviços de Terceiros - PJ , , , Despesas de Capital , , , Investimentos , , , Aplicações Diretas , , , Obras e Instalações , ,92-21, Equipamentos e Material Permanente , , , Inversões Financeiras , , , Aplicações Diretas , , , Depósitos Compulsórios , , , Armotização de Dívidas , ,51-13, Principal da Dívida Contratual Resgatado , ,51-13,49 TOTAL DAS DESPESAS , , ,21 Paulo Vargas Marcio Antônio Rezende Diretor Regional Contador CRC/GO /O-2 CPF CPF PC-2

69 SERVIÇO NACIONAL DE PRENDIZAGEM INDUSTRIAL - DR - GOIÁS QUADRO DE ALTERAÇÃO POR ELEMENTO DE DESPESA - Transposição Exercício 2017 Mês/Ano: 12/ /12/2017 CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO Dotação Inicial Destaque Suplementação Alteração Dotação Final Despesas Correntes , , ,00 0, , Pessoal e Encargos Sociais , , , , , Aplicações Diretas , , , , , Outros Benefícios Assistenciais , , , , , Vencimentos e Vantagens Fixas , , , , , Obrigações Patronais , , , , , Juros e Encargos da Dívida , , , , , Aplicações Diretas , , , , , Juros sobre a Dívida por Contrato , , , , , Outras Despesas Correntes , , , , , Transferências a Instituições Privadas , , , , , Contribuições ,00 0, , , , Subvenções Sociais , , , , , Aplicações Diretas , , , , , Diárias , , , , , Material de Consumo , , , , , Passagens e Despesas com Locomoção , , , , , Serviços de Consultoria , , , , , Outros Serviços de Terceiros - PJ , , , , , Despesas de Capital , , ,00 0, , Investimentos , , , , , Aplicações Diretas , , , , , Obras e Instalações , , , , , Equipamentos e Material Permanente , , , , , Inversões Financeiras ,00 0,00 0,00 0, , Aplicações Diretas ,00 0,00 0,00 0, , Depósitos Compulsórios ,00 0,00 0,00 0, , Armotização de Dívidas , , , , , Principal da Dívida Contratual Resgatado , , , , ,00 TOTAL DAS DESPESAS , , ,00 0, ,00 Fonte: Protheus Paulo Vargas Marcio Antônio Rezende Diretor Regional Contador CRC/GO /O-2 CPF CPF

70 DEMONSTRATIVO DE DESPESAS POR PROGRAMA DE TRABALHO E NATUREZA DO GASTO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Movimento Orçamentário: DOTAÇÃO TRANSPOSTO Natureza: Despesa Valores em R$ 1,00 CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO GESTÃO SERVIÇO NACIONAL DE PRENDIZAGEM INDUSTRIAL - DR - GOIÁS DESENV. INSTITUCIONAL NEGÓCIO APOIO TOTAL Despesas Correntes , , , , , Pessoal e Encargos Sociais ,00 3 0, , , , Aplicações Diretas ,00 3 0, , , , Outros Benefícios Assistenciais ,00 3 0, , , , Vencimentos e Vantagens Fixas ,00 3 0, , , , Obrigações Patronais ,00 3 0, , , , Juros e Encargos da Dívida 3 0, , , , , Aplicações Diretas 3 0, , , , , Juros sobre a Dívida por Contrato 3 0, , , , , Outras Despesas Correntes , , , , , Transferências a Instituições Privadas , , , , , Contribuições 3 0, ,00 3 0, , , Subvenções Sociais ,00 3 0, , , , Aplicações Diretas , , , , , Diárias ,00 3 0, , , , Material de Consumo ,00 3 0, , , , Passagens e Despesas com Locomoção ,00 3 0, , , , Serviços de Consultoria ,00 3 0, , , , Outros Serviços de Terceiros - PJ , , , , , Despesas de Capital , , , , , Investimentos ,00 4 0, , , , Aplicações Diretas ,00 4 0, , , , Obras e Instalações 4 0,00 4 0, , , , Equipamentos e Material Permanente ,00 4 0, , , , Inversões Financeiras 4 0, ,00 4 0, , , Aplicações Diretas 4 0, ,00 4 0, , , Depósitos Compulsórios 4 0, ,00 4 0, , , Armotização de Dívidas 4 0, , , , , Principal da Dívida Contratual Resgatado 4 0, , , , ,00 TOTAL DAS DESPESAS , , , , ,00 Percentuais 4,40% 2,87% 86,75% 5,97% 100,00% Fonte: Protheus Paulo Vargas Marcio Antônio Rezende Diretor Regional Contador CRC/GO /O-2 CPF CPF

71 DEMONSTRATIVO DE DESPESAS POR PROGRAMA DE TRABALHO E NATUREZA DO GASTO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Movimento Orçamentário: REALIZADO CONTÁBIL Natureza: Despesa Valores em R$ 1,00 CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO GESTÃO SERVIÇO NACIONAL DE PRENDIZAGEM INDUSTRIAL - DR - GOIÁS DESENV. INSTITUCIONAL NEGÓCIO APOIO TOTAL Despesas Correntes , , , , , Pessoal e Encargos Sociais ,64 3 0, , , , Aplicações Diretas ,64 3 0, , , , Outros Benefícios Assistenciais ,07 3 0, , , , Vencimentos e Vantagens Fixas ,09 3 0, , , , Obrigações Patronais ,48 3 0, , , , Juros e Encargos da Dívida 3 0, , , , , Aplicações Diretas 3 0, , , , , Juros sobre a Dívida por Contrato 3 0, , , , , Outras Despesas Correntes , , , , , Transferências a Instituições Privadas , , , , , Contribuições 3 0, ,45 3 0, , , Subvenções Sociais ,00 3 0, , , , Aplicações Diretas , , , , , Diárias ,48 3 0, , , , Material de Consumo ,77 3 0, , , , Passagens e Despesas com Locomoção ,04 3 0, , , , Serviços de Consultoria ,44 3 0, , , , Outros Serviços de Terceiros - PJ , , , , , Despesas de Capital , , , , , Investimentos ,00 4 0, , , , Aplicações Diretas ,00 4 0, , , , Obras e Instalações 4 0,00 4 0, , , , Equipamentos e Material Permanente ,00 4 0, , , , Inversões Financeiras 4 0, ,76 4 0, , , Aplicações Diretas 4 0, ,76 4 0, , , Depósitos Compulsórios 4 0, ,76 4 0, , , Armotização de Dívidas 4 0, , , , , Principal da Dívida Contratual Resgatado 4 0, , , , ,51 TOTAL DAS DESPESAS , , , , ,79 Percentuais 4,29% 2,94% 87,02% 5,74% 100,00% Fonte: Protheus Paulo Vargas Marcio Antônio Rezende Diretor Regional Contador CRC/GO /O-2 CPF CPF

72 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Orçamentário Exercício findo em 31 de dezembro de 2017 (Em Reais) Orçada Arrecadada Saldo Receitas Correntes , , ,94 Receitas de Contribuições , ,97 ( ,97) Receita Patrimonial , , ,41 Receitas Imobiliárias , , ,37 Receitas de Valores Mobiliários , , ,04 Receita Industrial , , ,93 Receita de Artigos Confeccionados em Curso , , ,93 Receita de Serviços , , ,58 Serviços Tecnológicos , , ,47 Serviços de Consultoria e Assistência Técnica Serviços Administrativos , , ,18 Serviços Educacionais , , ,93 Outras Receitas Correntes , ,20 (10.396,20) Multas e Juros de Mora , , ,22 Descontos Obtidos Indenizações e Restituições , ,42 (52.163,42) Transferências Correntes , ,81 ( ,81) Subvenções Especiais , ,57 ( ,57) Apoios Financeiros à Projetos Estratégicos , ,24 (94.255,24) Receitas de Capital , , ,73 Operações de Crédito , ,36 ( ,36) Internas ,00 ( ,00) Externas , , ,64 Alienação de Bens , , ,00 Bens Móveis , , ,00 Saldo de Exercícios Anteriores , ,31 ( ,31) Transferências de Capital , ,06 ( ,06) Auxílios Extraordinários , ,06 ( ,06) Soma , , ,21 Déficit Receitas Orçamentárias Total , , ,21 Despesas Orçamentárias Autorizada Realizada Saldo Despesas Correntes , , ,40 Pessoal e Encargos Sociais , , ,44 Ordenados e Salários , , ,81 Encargos Trabalhistas , , ,41

73 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Orçamentário Exercício findo em 31 de dezembro de 2017 (Em Reais) Encargos Assistenciais , , ,04 Mão-de-Obra Temporária , ,74 44,26 Bolsas e Estágios , ,08 282,92 Juros e Encargos da Divida Interna , , ,18 Transferências a Instituições Privadas , , ,34 Contribuição CNI/Federações , ,83 9,17 Contribuição IEL Nacional e Regionais , ,62 3,38 Auxílios a Terceiros , , ,59 Contribuição Associativa e Filiação 9.920, ,80 42,20 Outras Despesas Correntes (Aplicação Direta) , , ,44 Ocupações e utilidades , , ,83 Materiais , , ,60 Transportes e Viagens , , ,05 Material de Distribuição Gratuita , , ,91 Serviços de Terceiros , , ,52 Despesas Financeiras , , ,78 Impostos Taxas e Contribuições , , ,94 Despesas Diversas , , ,81 Despesas de Capital , , ,81 Investimento (Aplicação Direta) , , ,08 Bens Imóveis , ,92 21,08 Bens Móveis , , ,00 Inversões Financeiras , , ,24 Amortização da Divida Interna , ,51 13,49 Soma , , ,21 Superávit Total , , ,21 Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

74 RELATORIO POR CENTRO DE RESPONSABILIDADE E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO CONSELHO REGIONAL , ,00 390, , , , DIRECAO REGIONAL , , , , , , ASJUR - ASSESSORIA JURIDICA , , ,00 0, , , AUDIN - AUDITORIA INTERNA , , , , , , ASCOM - ASSESSORIA DE COMUNICACAO , , ,00 0, , , GPD - GERENCIA DE PLANEJAMENTO , , , , , , GESTAO DA QUALIDADE , , , , , , PJ GPD ALINHAR 0, ,00 0,00 0, , , ASSESSORIA DE PROJETOS ESPECIAIS , , , , , , DET - DIRETORIA DE EDUCACAO E TECNOLOGIA , , , , , , ETD DA GESTAO DELIB., EXECUT. E ASSESS , , , , , , TRANSFERENCIAS REGIMENTAIS E REGULAMENTA , ,00 0, , , , AUXILIOS EXTRAORDINARIOS BNDES - ISTS 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ADMINISTRACAO CORPORATIVA , , , , , , SERVICOS DE INSPECAO 0, ,00 0,00 0, , , SERVICOS DE INSPECAO - METROLOGIA 0, , ,00 0, , , SERV. OPERACIONAIS - ALIMENTOS E BEB , ,00 40,00-320, , , SERV. OPERACIONAIS - MEIO AMBIENTE 0, ,00 0,00 0, ,00 0, SERV. OPERACIONAIS - OUTROS , , ,00 0, , , SERV. OPERACIONAIS - MODA TEXTIL VEST ,00-785,00 580,00 320, , , CONSUL. GESTAO EMPRESARIAL - OUTROS 0, ,00 0,00 0, , , CONS PROC PRD - ALIMENTOS E BEBIDAS , , , , , , CONS PROC PRD - SOL. ENERG.RENOV , , , , , , CONS PROC PRD - DESIGN , , , , , , CONS PROC PRD - MEIO AMBIENTE 0, , , , , , CONS PROC PRD - OUTROS , , , , , , CONS PROC PRD - MODA TEXTIL VEST , , , , , , CONS ATEND LEGIS NORM - ALIM BEB , ,00-962, , , , CONS ATEND LEGIS NORM - OUTROS , , , , , , ENSAIOS - MICROBIOLOGIA , , , , , , ENSAIOS - METROLOGIA , , , , , ,09 1

75 RELATORIO POR CENTRO DE RESPONSABILIDADE E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO ENSAIOS - FISICO QUIMICA , , ,00-593, , , ENSAIOS METROLOGICOS - CONCRETO , , , , , , PESQ. DESNV. INOV. PRD. - ALIM.E BEB , , , , , , PESQ. DESNV. INOV. PRD. - SOL. ENERG , , , , , , PESQ. DESNV. INOV. PRD. - MEIO AMB , , , , , , PESQ. DESNV. INOV. PRD. - OUTROS 0, , , , , , PJ VC SNACK BRASILEIRINHO , ,00 0,00 0, , , PJ IST AUT PAINEIS MONOLITICOS DE EPS 0,00 0, , , , , PJ VC ESFOLIANTE NAT REJEITOS GOIABA , ,00 0,00 0, , , PJ ISTAU INTEL MOV CARG EMPILH ROB , ,00 0, , , , PJ ISTAL EXTRATO PIMENTA BIQUINHO 0, ,00 0, , , , PJ ISTAU MICRO CENTRAIS ENERGIA EOLICA 0, ,00 0,00 0, , , PJ ISTAU TELHA TERMICA 0, ,00 0,00 0, , , PJ ISTAL CONCENTRADO DE AGUAMIEL 0, ,00 0,00 510, , , PJ ISTAU ECOPETRO CO-GERACAO DE ENERGIA 0,00 0,00 0, , , , PJ ISTAU RYD VISION EXPLORER TUBE VIEW 0,00 0,00 0, , , , PJ ISTAL SAFETAG 0,00 0,00 0, , , , GESTAO DA TECNOLOGIA E INOVACAO , , , , , , GTI - GERENCIA DE TECNOLOGIA E INOVACAO , , , , , , PJ INST.SENAI TEC. IST 0, ,00 0,00 0, , , ETD DA TECNOLOGIA ,00 0, , , , , INICIACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL , , ,00 0, , , EAD - INICIACAO PROFISSIONAL A DISTANCIA , ,00 30,00 0, , , APRENDIZAGEM INDUSTRIAL PRESENCIAL , , ,00 0, , , PJR INVEST. - APREND. IND. PRESENCIAL , , , , , , PJ JARDIM COLORADO 0, ,00 0, , , , PJR NR-12 DIAGNOSTICO PARA ESCOLAS 0, ,00 0,00 0, ,00 0, QUALIFICACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL , , ,00 0, , , APE - PROJETO SOLDADO CIDADAO , ,00 0,00 0,00 0,00 0, APE - CODEVASF - Q.P. CABECEIRA GRANDE , ,00 0,00 0,00 0,00 0, APE IB CONFECCAO E ARTESANATO SAO MIGUEL ,00 0, ,00 0, ,00 977,00 2

76 RELATORIO POR CENTRO DE RESPONSABILIDADE E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO APE CC ARTESANATO CIDADE OCIDENTAL , ,00 0,00 0, , , EAD - APRENDIZAGEM INDUSTRIAL DISTANCIA 0, ,00 0,00 0, , , EAD - QUALIFICACAO PROFISSIONAL DISTANCI , , , , , , APERFEICOAMENTO PROFISSIONAL PRESENCIAL , , , , , , EAD - APERFEICOAMENTO PROFISSIONAL DIST , , , , , , ESPECIALIZACAO PROFISSIONAL PRESENCIAL 0, ,00 0, ,00 0,00 0, TECNICO DE NIVEL MEDIO PRESENCIAL , , ,00 0, , , EAD - TECNICO NIVEL MEDIO A DISTANCIA , , , , , , GRADUACAO TECNOLOGICA PRESENCIAL , , , , , , POS-GRADUACAO LATO SENSU ESPEC. PRES , , , , , , OLIMPIADAS E CONCURSOS DE EDUCACAO 0, , ,00 0, , , BOLSAS DE ESTUDO - PME ,00 0,00 0,00 0, , , GESTAO DA EDUCACAO , , , , , , GEP - GERENCIA DE EDUCACAO PROFISSIONAL , , , , , , EAD - GESTAO DA EDUCACAO , , , , , , PJR VC IMPRESSAO CERTIFICADOS DIPLOMAS 0,00 0, , , , , PJ NIEAD SOFTWARE LMS 0, ,00 0,00 100, , , PJ DET PREMIO REGRAS DE DESEMPENHO 0,00 0,00 0, , , , PJ GEP INOVA SENAI-GO ,00 0,00 0, , , , ETD DA EDUCACAO PROFISSIONAL , , , , , , PESQUISA, AVALIACAO E DESENVOLVIMENTO ,00 0,00 0,00 0, , , ATENDIMENTO DE CLIENTES , , , , , , DIVULGACAO DE PRODUTOS E SERVICOS , ,00 0, , , , EVENTO MUNDO SENAI * 0,00 0, ,00 0, , , PJ R&M FERRAMENTA GESTAO RELACIONAMENTO ,00 0,00 0,00 0, , , PROGRAMA FORTALECIMENTO DA MARCA SENAI , ,00 0,00 0, , , GESTAO DAS UNIDADES OPERACIONAIS , , , , , , ETD DO SUPORTE AO NEGOCIO , , , , , , ETD GERHC PROGRAMAS DESENV. LIDERES ,00 0, , , , , COAD - COORDENACAO ADMINISTRATIVA , , , , , , GEMAT - GERENCIA DE MAT. E PATRIMONIO , , , , , ,19 3

77 RELATORIO POR CENTRO DE RESPONSABILIDADE E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO GESER - GERENCIA DE SERVICOS , , , , , , ALBANO FRANCO , ,00 0, , , , COL - COMISSAO DE LICITACAO 0, , , , , , ENGENHARIA/GESER 0,00 500,00 0,00 400,00 900,00 900, GECON - GERENCIA DE CONTABILIDADE , , , , , , GEFIN - GERENCIA FINANCEIRA , , , , , , GESTAO DA ARRECADACAO , ,00 170, , , , GERHC - GERENCIA DE REC. HUM. E CONHEC , , , , , , COMUNICACAO INTERNA ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, GERHC - NAO COMPARTILHADO 0,00 0,00 0, , , , GETIN - GERENCIA DE TECN. E INFORMACAO , , ,00 0, , , ETD DO APOIO ,00 0, , , , ,85 Total Geral , ,00 0,00 0, , ,79 Fonte: Protheus Paulo Vargas CPF: Diretor Regional Márcio Antônio Rezende CPF: CRC/GO: /O-2 4

78 RELATORIO POR CONTA CONTABIL E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Receita C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO DIRETAS , ,00 0,00 0, , , INDIRETAS , ,00 0,00 0, , , RECEITAS IMOBILIARIAS , , , , , , RECEITAS DE VALORES MOBILIARIOS , , , , , , RECEITAS ARTIGOS CONFECCIONADOS EM CURSO 0, , ,00 0, , , SERVICOS TECNOLOGICOS , , , , , , SERVICOS ADMINISTRATIVOS , , , , , , SERVICOS EDUCACIONAIS , , , , , , MULTAS E JUROS DE MORA , , , , , , INDENIZACOES E RESTITUICOES , , , , , , AUXILIO ESPECIAL / SUBVENCOES ESPECIAIS , ,00 0,00 0, , , PROJETOS ESTRATEGICOS , , , , , , OPERACOES DE CREDITO INTERNAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , OPERACOES DE CREDITO EXTERNAS 0,00 0,00 0, , , , ALIENACAO DE BENS MOVEIS , ,00 0,00 0, , , SALDOS DE EXERCICIOS ANTERIORES 0, ,00 0,00 0, , , AUXILIOS EXTRAORDINARIOS 0, ,00 0,00 0, , ,06 Total Geral , ,00 0,00 0, , ,79 Fonte: Protheus Paulo Vargas CPF: Diretor Regional Márcio Antônio Rezende CPF: CRC/GO: /O-2 1

79 RELATORIO POR CONTA CONTABIL E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO SALARIOS , , , , , , FUNCOES DE CONFIANCA , , , , , , ADICIONAL NOTURNO , , , , , , ADICIONAL PERICULOSIDADE / INSALUBRIDADE 8.972,00 0,00 0, , , , ADICIONAIS E GRATIFICACOES DIVERSAS , , , , , , HORAS EXTRAS , , , , , , OUTRAS REMUNERACOES 0, ,00 100, , , , INSS , , , , , , FGTS , , , , , , PIS , , , , , , FERIAS E ABONO CONSTITUCIONAL (1/3) , , , , , , º SALARIO , , , , , , ABONO PECUNIARIO , , , , , , AVISO PREVIO , , , , , , INDENIZACOES DIVERSAS , , , , , , VALE TRANSPORTE , , , , , , PLANO DE ASSISTENCIA MEDICA/ODONTOLOGIA , , , , , , SEGURO DE VIDA EM GRUPO 0,00 203,00 300, , , , BENEFICIOS, AUXILIOS E DESPESAS DIVERSAS , , , , , , MAO DE OBRA TEMPORARIA , , , , , , ESTUDANTES DO SISTEMA INDUSTRIA , , , , , , AUXILIOS A BOLSISTAS E ESTAGIARIOS , , , , , , OUTRAS BOLSAS / ESTAGIOS 384,00-383, , , , , LOCACAO DE IMOVEIS , , , , , , ENERGIA ELETRICA , , , , , , AGUA E SERVICO DE ESGOTO , , , , , , GAS , , , , , , TELEFONIA , , , , , , MATERIAL DE EXPEDIENTE , , , , , , MATERIAL DIDATICO , , , , , , COMBUST., LUBRIFICANTE E GAS ENGARRAFADO , , , , , , MATERIAL DE COMPUTACAO , , , , , ,54 1

80 RELATORIO POR CONTA CONTABIL E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO MAT. DE REPRODUCAO GRAFICA E EDITORACAO , , , , , , GENEROS ALIMENTICIOS E DESP. C/ REFEICAO , , , , , , VESTUARIO , , , , , , ROUPARIA DE CAMA E MESA 500,00 800,00 0,00-300, ,00 300, MATERIAL DE LIMPEZA E HIGIENE , , , , , , MATERIAL MEDICO 2.090, , , , , , MATERIAL ODONTOLOGICO 3.190, ,00 165, , , , MATERIAL HOSPITALAR 640, ,00 111,00-652, ,00 523, MATERIAL QUIMICO E LABORATORIAL , , , , , , EMBALAGENS 8.480, , , , , , MAT. DE MANUTENCAO BENS MOVEIS E IMOVEIS , , , , , , MATERIAL DE TELECOMUNICACAO ,00 742, , , , , MATERIAL ESPORTIVO E DE RECREACAO 3.410, , , , , , MATERIAL DE COPA E COZINHA ,00 160,00 671, , , , MAT. SEGURANCA E ACESSORIOS OPERACIONAIS , , , , , , OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO 6.920, , , , , , PASSAGENS NACIONAIS , , , , , , PASSAGENS INTERNACIONAIS , , , , , , HOSPEDAGENS , , , , , , DIARIAS DE VIAGENS NO PAIS , , , , , , DIARIAS DE VIAGENS NO EXTERIOR , , , , , , DIARIAS DE REPRESENTACAO DE TERCEIROS ,00 215,00-135, , , , AJUDA DE CUSTOS - VIAGENS , , , , , , REEMBOLSO UTILIZACAO DE VEICULO PROPRIO , , , , , , TRANSPORTES URBANOS EM VIAGENS , , , , , , OUTROS GASTOS DE VIAGENS 0,00 560,00 0,00 317,00 877,00 862, PREMIOS, BRINDES E CONDECORACOES , , , , , , ASSESSORIA E CONSULTORIA , , , , , , AUDITORIA , ,00 0, , , , ALUGUEL DE EQUIPAMENTOS DE TI 3.168, , , , , , SERVICO MANUTENCAO DE BANCO DE DADOS 9.300,00 0, ,00 0, , , SERVICO MANUTENCAO DE HARDWARE , , , , , ,50 2

81 RELATORIO POR CONTA CONTABIL E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO SERVICOS DE MANUTENCAO DE REDES 2.400, , , , , , SERVICOS DE MANUTENCAO DE SERVIDORES 2.400, ,00 0, , , , SERVICOS DE MANUT. E DESENV.SOFTWARES , , , , , , MEDICOS E LABORATORIAIS , , , , , , PUBLICIDADE E PROPAGANDA , , , , , , EVENTOS, RECEPCOES E HOMENAGENS , , , , , , CONGRESSOS, CONFERENCIAS E SEMINARIOS 3.000, , , , , , TECNICOS EM EDUCACAO PROFISSIONAL , , , , , , SERVICOS DE LIMPEZA E CONSERVACAO , , , , , , MANUT E REPAROS DE BENS MOVEIS/IMOVEIS , , , , , , SEGURANCA E VIGILANCIA , , , , , , LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS , , , , , , LOCACAO DE VEICULOS , , , , , , ASSINATURA DE PERIODICOS E ANUIDADES , , , , , , SEGURO DE VEICULOS , , , , , , SEGURO DE IMOVEIS , , , , , , OUTROS SEGUROS ,00 998, , , , , SERVICOS GRAFICOS, COPIAS E REPRODUCOES , , , , , , SERVICOS DE COMUNICACAO EM GERAL , , , , , , TECNICOS ESPECIALIZADOS , , , , , , FRETE E TRANSPORTE ENCOMENDAS POSTAGEN , , , , , , REVERSAO DE CONTRIBUICOES AS INDUSTRIAS , ,00 0, , , , TRANSPORTES URBANOS , , , , , , VALE TRANSPORTE ESTAGIARIOS , , , , , , SERVICOS COM REFEICAO , , , , , , TREINAMENTO E ACOES DE CAPACITACAO , ,00 0,00 230, ,00 426, AQUISICAO DE LICENCA DE USO SOFTWARE , , , , , , OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS 6.380, , , , , , JUROS S/ DIVIDA POR CONTRATO , , , , , , ENCARGOS S/ DIVIDA P/ CONTRATO , ,00 0, , , , DESPESAS BANCARIAS , , , , , , JUROS, TAXA ADMINISTRACAO E CORRETAGENS , , , , , ,72 3

82 RELATORIO POR CONTA CONTABIL E POR TIPO DE SALDO Unidade: Senai Matriz - GO Período: 01/01/2017 a 31/12/2017 Natureza: Despesa C. Contábil ORÇADO RETIFICADO SUPLEMENTADO TRANSPOSTO REVISADO REALIZADO DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS , ,00 500, , , , TAXAS , , , , , , CONTRIBUICOES DE INSS , , , , , , CONTRIBUICAO SINDICAL , ,00 0, , , , DESPESAS C/ ARRECADACAO INDIRETA , ,00 0, , , , DESPESAS JUDICIAIS, CARTORIAIS E EDITAIS , ,00 300, , , , DESPESAS COM JETONS DE CONSELHEIROS ,00 0,00 0,00-990, , , DESPESA C/ PROVISAO P/DEVEDORES DUVIDOSO 0,00 0, , , , , PEDAGIO E ESTACIONAMENTO , , , , , , CONTRIBUICAO CNI / FEDERACOES , ,00 0, , , , CONTRIBUICAO IEL NACIONAL / REGIONAIS , ,00 0, , , , AUX. A TERCEIROS/PME/BOLSAS ESTUDANTIL , , ,00 0, , , CONTRIBUICAO ASSOCIATIVA E FILIACAO 8.300,00 0,00 0, , , , CONSTRUCOES EM ANDAMENTO 0, , , , , , MOBILIARIO EM GERAL 0, , , , , , VEICULOS , , , , , , MAQUINAS E EQUIPAMENTOS EM GERAL , , , , , , EQUIPAMENTOS MEDICOS,CIR.ODONT. LABORAT. 0,00 0, , , , , EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA , , , , , , EQUIPAMENTOS DE COMUNICACAO 0, , , , , , CONSTITUICAO FUNDO DE RESERVA FINANCEIRA 9.100, ,00 0,00 0, , , AMORTIZACAO DA DIVIDA , ,00 0, , , ,51 Total Geral , ,00 0,00 0, , ,79 Fonte: Protheus Paulo Vargas CPF: Diretor Regional Márcio Antônio Rezende CPF: CRC/GO: /O-2 4

83 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Patrimonial Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Ativo N.E Circulante , ,36 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,87 Créditos a Receber , ,81 Clientes , ,08 (-) Provisão p/ Créditos de Líq. Duvidosa , ,31 Adiantamentos e Empregados , ,01 Adiantamentos Concedidos 0, ,00 Departamento Conta Movimento , ,78 Valores em Cobrança , ,09 Receitas a Receber , ,16 Convênios Arrecadação Direta ,56 0,00 Contas Correntes Ativas ,42 0,00 Valores a Apropriar , ,68 Não Circulante , ,54 Realizável a Longo Prazo , ,37 Depósitos e Empréstimos Compulsórios , ,61 Depósitos p/ Recursos Judiciais , ,76 Imobilizado , ,17 Bens Imóveis , ,23 Bens Móveis , ,04 (-) Depreciação e Amortização Acumulada , ,10 Total , ,90 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Passivo N.E Circulante , ,36 Contas a Pagar , ,63 Fornecedores , ,68 Impostos, Taxa. Contrib. a Recolher , ,75

84 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Patrimonial Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Salários e Encargos a Pagar , ,78 Provisões , ,32 Retenções de Depósitos em Garantia , ,38 Convênios - Arrecadação Direta , ,55 Empréstimos e Financiamentos , ,89 Sistema Indústria - Conta Movimento , ,15 Convênios e Acordos , ,43 Contas Correntes Passivas 6.1 0,00 627,22 Restos a Pagar , ,07 Outras Obrigações , ,51 Não Circulante , ,06 Empréstimos e Financiamentos Contratados , ,80 Outras Obrigações a Longo Prazo , ,26 Patrimônio Social , ,48 Patrimônio Social Acumulado , ,24 Saldo do Exercício , ,76 Total , ,90 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

85 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração do Resultado do Exercício Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) DESCRIÇÃO VALOR % VALOR % RECEITAS Receitas de Contribuições ,97 47,8% ,50 49,2% Receitas Financeiras ,59 3,0% ,18 4,5% Receitas Industriais ,07 0,0% ,92 0,0% Receitas de Serviços ,42 29,2% ,67 36,4% Outras Receitas Correntes ,20 0,8% ,60 1,0% Subvenções E Auxílios ,57 6,8% ,37 7,0% Auxílios Financeiros ,24 4,8% ,79 0,8% Receitas de Capital ,73 7,7% ,68 1,0% TOTAL DAS RECEITAS ,79 100% ,71 100% DESPESAS Pessoal e Encargos Sociais ,56 60,9% ,00 63,3% Ocupações E Utilidades ,17 2,9% ,36 3,5% Materiais ,90 4,2% ,15 4,6% Transportes e Viagens ,95 1,7% ,54 1,8% Material de Distribuição Gratuita ,09 0,1% ,49 0,1% Serviços de Terceiros ,98 15,2% ,78 15,0% Despesas Financeiras ,04 2,9% ,20 1,9% Impostos, Taxas e Contribuições ,06 0,5% ,22 0,5% Despesas Diversas ,19 1,3% ,04 1,2% Contribuições Regimentais ,45 1,0% ,96 1,1% Auxílios a Terceiros ,41 0,5% ,79 1,4% Contribuição Associativa e Filiação 9.877,80 0,0% 8.291,00 0,0% Despesas de Capital ,19 8,8% ,05 5,5% TOTAL DAS DESPESAS ,79 100,0% ,58 100,0% SUPERÁVIT/ DÉFICIT 0, ,13 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS ATIVAS , ,14 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS PASSIVAS , ,03 SUPERÁVIT NO EXERCÍCIO , ,76 Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

86 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração do Fluxo de Caixa Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS SUPERÁVIT/DÉFICIT DO EXERCÍCIO , ,76 Ajustes* , ,56 Depreciação e Amortização , ,14 Provisão para Riscos (contingências judiciais) , ,42 Variação nos Ativos e Passivos , ,72 Créditos a Receber , ,15 Valores a Apropriar , ,85 Depósitos e Empréstimos Compulsórios , ,84 Depósitos p/ Recursos Judiciais , ,66 Contas a Pagar , ,52 Fornecedores , ,03 Impostos, Taxas, Contrib. a Recolher , ,60 Salários e Encargos a Pagar , ,39 Férias, 13º Salário e Encargos a Pagar , ,05 Retenções de Depósitos em Garantia , ,46 Convênios - Arrecadação Direta , ,56 Empréstimos e Financiamentos , ,89 Sistema Indústria - Conta Movimento , ,49 Convênios e Acordos , ,66 Contas Correntes Passivas -627, ,78 Restos a Pagar 3.485, ,02 Outras Obrigações , ,55 Caixa Líquido Gerado nas Atividades Operacionais , ,52 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS** Aumento Líquido do Ativo Imobilizado , ,23 Caixa Líquido Gerado nas Atividades de Investimentos , ,23 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO*** Empréstimos e Financiamentos Obtidos , ,93 Caixa Líquido Gerado nas Atividades de Financiamentos , ,93

87 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração do Fluxo de Caixa Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Aumento das Disponibilidades , ,36 Variação do Capital Circulante Líquido Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Exercício , ,51 Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Exercício , , , ,36 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

88 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Descrição Patrimônio Social Superávit do Exercício Total Saldo em 31/12/ , , ,14 Déficit/Superávit Acumulado ,64 0, ,64 Déficit/Superávit do Exercício 0, , ,30 Saldo em 31/12/ , , ,49 Déficit/Superávit Acumulado , ,25 Déficit/Superávit do Exercício 0, , ,75 Saldo em 31/12/ , , ,48 Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

89 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Financeiro Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Receitas Orçamentarias Receitas Correntes Variações Receita correntes próprias , , ,62 Receitas de Contribuições , , ,47 Receitas Financeiras , , ,59 Receitas Industriais , , ,85 Receitas de Serviços , , ,25 Outras Receitas Correntes , , ,40 Transferências Correntes , , ,65 Subvenções ou Aux. Regulamentares/Reg , , ,20 Apoios Financeiros , , ,45 Total das Receitas Correntes , , ,97 Receitas de Capital Receitas Diretas , , ,41 Operações de Crédito Externa , , ,10 Alienação de Bens ,00 600, ,00 Outras Receitas de Capital ,31 0, ,31 Transferências de Capital , , ,64 Subvenções e Auxílios , , ,64 Total Receitas Capital , , ,05 Total Receitas Orçamentárias , , ,08 Receitas Extraorçamentárias Ativo Circulante 0, , ,15 Diminuição no Exercício 0, , ,15 Passivo Circulante ,24 0, ,24 Aumento no Exercício ,24 0, ,24 Passivo Não Circulante 0, , ,51 Aumento no Exercício 0, , ,51 Variações Patrimoniais Ativas , , ,52 Variações Financeiras , , ,52 Total Receitas Extraorçamentárias , , ,88 Disponibilidade Inicial

90 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Financeiro Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Disponível , , ,09 Caixas , , ,02 Bancos Conta Movimento , , ,53 Bancos Conta Convênios e Acordos 382,85 890,21-507,36 Aplicações Financeiras ,78 0, ,78 Aplicações de Curto Prazo , , ,45 Títulos e Valores Mobiliários , , ,45 Total Disponibilidade Inicial , , ,36 Total , , ,56 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Despesas Orçamentárias Variações Despesas Correntes Aplicação Direta , , ,16 Pessoal e Encargos Sociais , , ,56 Ocupação e Utilidades , , ,19 Materiais , , ,75 Transporte e Viagens , , ,41 Material de Distribuição Gratuita , , ,60 Serviços de Terceiros , , ,20 Despesas Financeiras , , ,84 Impostos, Taxas e Contribuições , , ,16 Despesas Diversas , , ,15 Transferências Correntes , , ,09 Contrib./Transf. Regulamentares/Reg , , ,49 Auxílios a Terceiros , , ,38 Contribuição Associativa e Filiação 9.877, , ,80 Total Despesas Correntes , , ,07 Despesas de Capital Aplicações Diretas , , ,87 Investimentos , , ,96 Inversões Financeiras 7.156, , ,09 Transferências de Capital , , ,27 Amortização da Dívida , , ,27 Total Despesas de Capital , , ,14 Total Despesas Orçamentárias , , ,21

91 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Balanço Financeiro Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Despesas Extraorçamentárias Ativo Circulante , , ,19 Aumento no Exercício , , ,19 Passivo Circulante 0, , ,08 Redução no Exercício 0, , ,08 Ativo Não Circulante , , ,45 Aumento no Exercício , , ,45 Passivo Não Circulante ,67 0, ,67 Redução no Exercício ,67 0, ,67 Variações Patrimoniais Passivas , , ,71 Variações Financeiras , , ,71 Total Despesas Extraorçamentárias , ,01 0,00 Disponibilidade Final Disponível , , ,16 Caixa , , ,45 Bancos Conta Movimento , , ,41 Bancos Conta Convênios e Acordos 293,83 382,85-89,02 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 0, , ,78 Aplicações de Curto Prazo , , ,75 Títulos e Valores Mobiliários , , ,75 Total Disponibilidade Final , , ,59 Total , , ,56 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

92 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração das Variações Patrimoniais Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Dependente da Execução Orçamentária Variações Receita Orçamentária Receitas Correntes Receitas Correntes Próprias , , ,62 Receitas de Contribuições , , ,47 Receitas Financeiras , , ,59 Receitas Industriais , , ,85 Receitas de Serviços , , ,25 Outras Receitas Correntes , , ,40 Transferências Correntes , , ,65 Subvenções ou Aux. Regulamentares/Reg , , ,20 Convênios 0,00 0,00 0,00 Apoios Financeiros , , ,45 Total das Receitas Correntes , , ,97 Receitas de Capital , , ,41 Operações de Crédito Externa , , ,10 Alienação de Bens ,00 600, ,00 Outras Receitas de Capital ,31 0, ,31 Amortizações 0,00 0,00 0,00 Transferências de Capital , , ,64 Subvenções e Auxílios , , ,64 Total das Receitas Capital , , ,05 Total das Receitas Orçamentárias , , ,08 Receita Extraorçamentária Variações Patrimoniais Financeiras Variações Patrimoniais Result. Execução Orçamentária , , ,14 Aquisição de bens imóveis 0, , ,60 Aquisição de bens móveis , , ,34 Aquisição de bens intangíveis 0,00 0,00 0,00 Aquisição de investimentos 0,00 0,00 0,00 Construções em andamento , , ,40 Baixa de empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 0,00 Outras variações patrimoniais 0,00 0,00 0,00

93 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração das Variações Patrimoniais Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Independentes da Execução Orçamentária , , ,39 Incorporação de bens imóveis , , ,92 Incorporação de bens móveis , , ,35 Incorporação de bens intangíveis 0,00 0,00 0,00 Incorporação de investimentos 0,00 0,00 0,00 Reavaliação de bens imóveis 0,00 0,00 0,00 Reavaliação de bens móveis 4.088, , ,50 Baixa de depreciação de bens imóveis 0,00 0,00 0,00 Baixa de depreciação de bens móveis , , ,38 Baixa de amortização de bens intangíveis 0,00 0,00 0,00 Outras variações patrimoniais 0,00 0,00 0,00 Variações Financeiras Inscrições - Ativo , , ,06 Disponível 0,00 0,00 0,00 Créditos a receber , , ,58 Estoques 0,00 0,00 0,00 Despesas antecipadas 0,00 0,00 0,00 Créditos e valores 1.076, , ,64 Outras inscrições ativas 0,00 0,00 0,00 Cancelamentos - Passivo , , ,96 Obrigações a pagar , , ,96 Receitas Extraorçamentárias ,62 0,00 0,00 Total das Receitas Extraorçamentárias , , ,35 Resultado no Exercício 0,00 0,00 0,00 Superávit/Déficit no Exercício 0,00 Total das Variações Ativas , , ,27 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Variações Dependente da Execução Orçamentária Despesas Correntes Aplicações Diretas , , ,16 Pessoal e Encargos Sociais , , ,56 Ocupação e Utilidades , , ,19 Materiais , , ,75 Transporte e Viagens , , ,41 Material Distribuição Gratuita , , ,60 Serviços de Terceiros , , ,20 Despesas Financeiras , , ,84

94 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração das Variações Patrimoniais Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Impostos, Taxas e Contribuições , , ,16 Despesas Diversas , , ,15 Transferências Correntes , , ,09 Contrib./Transf. Regulamentares/Reg , , ,49 Subvenções ou Aux. Regulamentares/Reg. 0,00 0,00 0,00 Convênios 0,00 0,00 0,00 Apoios Financeiros 0,00 0,00 0,00 Auxílios a Terceiros , , ,38 Contribuições Associativas e Filiação 9.877, , ,80 Total Despesas Correntes , , ,07 Despesas de Capital , , ,87 Investimentos , , ,96 Inversões Financeiras 7.156, , ,09 Subvenções e Auxílios 0,00 0,00 0,00 Amortização da Dívida 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Capital , , ,27 Subvenções e Auxílios 0,00 0,00 0,00 Amortização da Dívida , , ,27 Total Despesas de Capital , , ,14 Total das Despesas Orçamentárias , , ,21 Despesa Extraorçamentária Variações Patrimoniais Financeiras Variações Patrimoniais Result. Execução Orçamentária ,00 0, ,00 Alienação de bens imóveis 0,00 0,00 0,00 Alienação de bens móveis 0,00 0,00 0,00 Alienação de bens intangíveis 0,00 0,00 0,00 Alienação de investimentos 0,00 0,00 0,00 Inscrição de empréstimos e financiamentos ,00 0, ,00 Outras variações patrimoniais 0,00 0,00 0,00 Independentes da Execução Orçamentária , , ,82 Baixa de bens imóveis 0, , ,99 Baixa de bens móveis , , ,72 Baixa de bens intangíveis 0, , ,26 Baixa de investimentos 0,00 0,00 0,00 Baixa de reavaliação de bens imóveis 0,00 0,00 0,00 Baixa de reavaliação de bens móveis 0,00 0,00 0,00

95 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DR GO Demonstração das Variações Patrimoniais Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (Em Reais) Inscrição de depreciação de bens imóveis ,88 0, ,88 Inscrição de depreciação de bens móveis , , ,48 Inscrição de amortização de bens intangíveis 0, , ,65 Outras variações patrimoniais 0,00 0,00 0,00 Variações Financeiras Cancelamento - Ativo , , ,56 Disponível 0,00 0,00 0,00 Créditos a receber , , ,69 Estoques 0,00 0,00 0,00 Despesas antecipadas 0,00 0,00 0,00 Créditos e valores , , ,87 Outras inscrições ativas 0,00 0,00 0,00 Inscrições - passivo , , ,04 Obrigações a pagar , , ,04 Despesas extraorçamentárias 0,00 0,00 Despesas Extraorçamentárias ,31 0, ,31 Total das Despesas Extraorçamentárias , , ,11 Total das Variações Passivas , , ,90 Resultado no Exercício , , ,75 Superávit no Exercício , , ,75 Total das Variações Passivas , , ,65 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional

96 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL SENAI Notas explicativas às demonstrações Contábeis Exercícios encerrados em 31 de dezembro de 2017 e Contexto Operacional O Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial SENAI, Departamento Regional de Goiás, é uma entidade de direito privado, organizado pela Confederação Nacional da Indústria, nos termos do Decreto-lei N 4.048, de 22 de janeiro de 1942, entidade gestora de contribuições sociais destinadas às atividades educacionais, conforme artigos 149 e 240 da Constituição Federal de 1988, que tem por objetivo realizar a aprendizagem industrial, assistir aos empregadores na elaboração e execução de programas de treinamento de pessoal, proporcionar aos trabalhadores cursos de formação profissional, conceder bolsas de estudos e de aperfeiçoamento, cooperar no desenvolvimento de pesquisas tecnológicas de interesse para a indústria, entre outros. Na qualidade de serviço social autônomo, seus bens e serviços gozam de ampla imunidade fiscal e tributária em relação aos impostos federais, estaduais e municipais, nos termos dos artigos 12 e 13 da Lei nº 2.613/1955. Em relação às contribuições sociais, especificamente a CSLL não está sujeita por não apurar lucro, portanto não se enquadra nas regras da Lei nº /2003. Quanto à contribuição sobre o PIS/PASEP e COFINS sobre o faturamento é isenta, restando-lhe reter sobre a folha de pagamento, conforme Decreto nº 4.524/2002, a contribuição para PIS/PASEP. Unidades Escolares Unidade Operacional SENAI Departamento Regional de Goiás Escola SENAI Ítalo Bologna Escola SENAI Roberto Mange Escola SENAI da Vila Canaã Escola SENAI de Itumbiara Escola SENAI de Catalão Escola SENAI Fernando Bezerra Escola SENAI / SAMA Faculdade SENAI FATESG Escola SENAI Niquelândia Escola SENAI Aparecida de Goiânia Núcleo Formação Profissional SENAI Senador Canedo Escola SENAI DR Celso Charuri Núcleo de Formação Profissional SENAI Quirinópolis Núcleo de Formação Profissional SENAI Mineiros Núcleo de Formação Profissional SENAI Formosa Escola de SENAI Barro Alto Município Goiânia Goiânia Anápolis Goiânia Itumbiara Catalão Rio Verde Minaçu Goiânia Niquelândia Aparecida de Goiânia Senador Canedo Aparecida de Goiânia Quirinópolis Mineiros Formosa Barro Alto Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

97 Instituto SENAI de Tecnologia em Automação Instituto SENAI de Tecnologia de Alimentos Núcleo de formação Profissional Goianésia Núcleo de Qualificação Profissional SENAI Luziânia Unidade de Formação Profissional SENAI Jatai Goiânia Goiânia Goianésia Luziânia Jatai 2. Apresentação e Base de Preparação das Demonstrações Contábeis 2.1. Apresentação das Demonstrações Contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, editados pelo Conselho Federal de Contabilidade e inclusive, as normas aplicáveis ao setor público NBCASP, suas interpretações técnicas e comunicados, pelo Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Publico, parte V, Lei n 4.320/64, Lei Complementar nº 101/2000, Lei 6.404/76, modificada pela Lei nº /07; Decreto-lei n e Manual de Padronização Contábil do Sistema Indústria. Segundo a NBC T As demonstrações contábeis das entidades que integram a escrituração contábil são: Balanço Patrimonial; Balanço Orçamentário; Balanço Financeiro; Demonstração do Fluxo de Caixa; Demonstração das Mutações do Patrimônio Liquido; Demonstração das Variações Patrimoniais e Financeiras; e Notas Explicativas Base de preparação a) Estimativas contábeis As demonstrações contábeis incluem estimativas e premissas, como a mensuração de provisões para perda de créditos, provisões técnicas, provisões para passivos contingentes. b Moeda funcional e de apresentação das demonstrações financeiras a moeda funcional da entidade é o Real (R$), mesma moeda de preparação e apresentação das demonstrações contábeis. 3. Principais Práticas Contábeis As principais práticas contábeis adotadas na elaboração e apresentação das demonstrações contábeis são: a) Apuração do resultado As receitas e as despesas correspondentes ao resultado das transações são apuradas pelo regime de competência dos exercícios. b) Disponível Incluem caixa e equivalentes de caixa, depósitos bancários e aplicações financeiras de liquidez imediata, são mensurados ou avaliados pelo valor original, Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

98 atualizadas, quando for o caso, até a data do Balanço Patrimonial e as atualizações são contabilizadas em contas de resultado. c) Contraprestações pecuniárias a receber São registradas e mantidas no balanço pelo valor nominal. d) Créditos a receber São registrados e mantidos no balanço pelo valor nominal dos títulos representativos dos créditos. Os direitos foram classificados em ordem decrescente de realização, sendo os vencíveis até o exercício seguinte classificados no Circulante. e) Circulante e Não Circulante O prazo considerado para distinção entre contas Circulante e Não Circulante foi de um exercício social completo, ou seja, 365 dias ocorridos a contar da data do término do exercício. f) Adiantamentos referem-se a adiantamentos de salários, férias, 13º salários, viagens e realização de despesas, concedidos a funcionários e adiantamentos a terceiros. g) Departamento conta movimento refere-se às operações de conta corrente entre o SENAI Departamento Nacional e Departamento Regional e registram as despesas autorizadas Nacional, reembolsáveis ao Regional de Goiás. h) Receita a receber constitui-se de contribuições compulsórias diretas e indiretas regimentais e pelas receitas de prestação de serviços educacionais registradas pela competência e não liquidadas até o encerramento do balanço. i) Imobilizado Está demonstrado ao valor de custo de aquisição, deduzido de depreciação, quando aplicável. A depreciação é reconhecida pelo método linear, que levam em consideração o tempo de vida útil econômica dos bens e que estão em harmonia com os índices de depreciação estabelecidos pela Receita Federal do Brasil. j) Contas a Pagar São obrigações a pagar por bens ou serviços que foram adquiridos no curso normal das atividades, sendo classificadas como passivos circulantes se o pagamento for devido no período de até um ano após o encerramento do exercício social. Caso contrário, as contas a pagar são apresentadas como passivo não circulante. Nas contas de Fornecedores e Restos a pagar estão registradas as despesas empenhadas, mas não pagas até 31 de dezembro de 2017, conforme artigos 35 e 36 da Lei 4.320/64. k) Patrimônio Líquido Representado pelo Patrimônio Liquido inicial, acrescido do superávit ou diminuído do déficit apurado anualmente. l) Tributação O SENAI Departamento Regional de Goiás é uma entidade sem fins lucrativos, imune de recolhimento de imposto de renda e da contribuição social sobre o superávit, portanto nenhum imposto foi provisionado no passivo, em face do benefício fiscal aqui descrito, a exceção dos previsto por substituição tributária. A base de cálculo para PIS é a folha de pagamento, os quais são recolhidos mensalmente. m) Provisões As provisões e ações judiciais trabalhistas, cíveis e tributárias são reconhecidas quando a entidade tem uma obrigação presente ou não formalizada como resultado de eventos já ocorridos, quando for provável que uma saída de recursos seja necessária para liquidar a obrigação, e ainda, o valor puder ser estimado com segurança. n) Ativos e passivos contingentes e obrigações legais Os Ativos contingentes são reconhecidos somente quando há garantias reais ou decisões judiciais favoráveis, transitadas em julgado. Já os Passivos contingentes são provisionados quando as perdas forem avaliadas como prováveis e os montantes envolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança. A liquidação dos eventos provisionados poderá ocorrer por valor divergente do estimado, fato inerente a este tipo de registro. o) Balanço Patrimonial - O Balanço Patrimonial tem a finalidade de apresentar a posição financeira e patrimonial da entidade, representando, portanto, uma posição estática. No Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

99 Balanço, as contas estão classificadas segundo os elementos do patrimônio que registrem, e agrupadas de modo a facilitar o conhecimento e a análise da situação financeira. Para o Ativo, as contas estão dispostas em ordem decrescente do grau de liquidez e para o Passivo, em ordem decrescente da prioridade de pagamento das exigibilidades. p) Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) Apresenta, de forma resumida, as operações realizadas pela entidade, durante o período de Janeiro a Dezembro do período das demonstrações. As receitas e despesas bem com o as variações financeiras e patrimoniais são incluídas na apuração do resultado em que ocorreram, de acordo com o regime de competência. q) Demonstração das Mutações do Patrimônio líquido (DMPL) Fornece a movimentação ocorrida durante o exercício nas contas que compõem o patrimônio liquido, fazendo indicação do fluxo de uma conta para outra e da origem e do valor dos acréscimos ou diminuição no Patrimônio liquido durante cada exercício. 4. ATIVO CIRCULANTE 4.1. Caixa e Equivalentes de Caixa As normas internacionais trabalham com o conceito de Caixa e Equivalentes de Caixa, o que engloba, além das disponibilidades propriamente ditas, valores que possam ser convertidos em dinheiro, no curto prazo, sem riscos. Os equivalentes de caixa são mantidos com a finalidade de atender compromissos de curto prazo e devem ter conversibilidade imediata em um montante conhecido de caixa. A disponibilidade Inclui dinheiro, cheques ainda não depositados e o caixa flutuante, depósitos bancários que são representados pelas contas de livre movimentação mantidas pela entidade em bancos. Podem ser: conta movimento ou conta de convênio especial. As aplicações financeiras correspondem a operações realizadas com instituições oficiais que operam no mercado financeiro nacional, tendo como característica alta liquidez, com garantia de recompra diária pela instituição financeira a uma taxa previamente estabelecida pelas partes, e com remuneração mínima pela variação do Certificado de Depósito Interbancário (CDI) e são representadas por Certificados de Depósitos Bancários CDBs. Os registros nestas contas são efetuados pelo valor nominal constante dos documentos correspondentes às respectivas transações, tais como dinheiro, cheques, avisos bancários, recibos de depósitos etc., desde que satisfeita às condições de classificação já mencionadas, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidas. Composição de Caixa e Equivalentes de Caixa Descrição da Conta Caixas , ,03 Bancos contas movimento , ,01 Bancos contas convênios e acordos 293,83 382,85 Aplicações de liquidez imediata 0, ,78 Títulos e Valores Mobiliários , ,20 Total , ,87 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

100 4.2. Créditos a Receber Os créditos a receber são registrados e avaliados ao valor original, representados pelas operações com clientes na prestação de serviços, adiantamentos de salários, férias, 13º salários, despesas de viagem, transações financeiras com o Departamento Nacional e parceiros por convênios e acordos. Composição das Receitas a Receber Descrição da Conta Clientes , ,08 (-) Provisão p/ Perdas Receitas de Crédito , ,31 Adiantamentos a Empregados , ,01 Adiantamentos Concedidos 0, ,00 Departamentos Contas Movimento , ,78 Valores em Cobrança , ,09 Receitas a Receber , ,16 Sistema Indústria Conta Movimento 0,00 0,00 Convênios - Arrecadação Direta ,56 0,00 Contas-Corrente Ativa ,42 0,00 Total , ,81 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 As operações com clientes no valor de R$ ,62 são compostas pela prestação de serviços educacionais e de tecnologia. Visando garantir a fidedignidade patrimonial foi provisionado o valor de R$ ,79, proveniente do relatório de PCLD do Sistema CR5. Os adiantamentos a empregados no valor de R$ ,12 são compostos por valores de férias e antecipações salariais. As Receitas a Receber no valor de R$ ,32 têm sua origem nas contribuições sociais compulsórias, receitas de projetos, auxílios e convênios repassadas pelo Departamento Nacional para execução de projetos. A provisão para créditos de liquidação duvidosa (PCLD) incluiu débitos de clientes e valor vencido há mais de 365 dias para refletir o ressalte da Lei /07 que estabelece que os Ativos devam refletir os valores reais de recuperabilidade. Composição da Provisão para Perdas das Receitas de Crédito Descrição da conta Saldo 2016 Reversão Constituição Saldo 2017 (-) PCLD , , , ,79 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Valores a apropriar Trata-se de despesa ainda não incorrida ou seja despesas a vencer. O valor de R$ ,86, constituído pelo do Plano de saúde e vale transporte a apropriar. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

101 5. NÃO CIRCULANTE 5.1. Realizável a Longo Prazo Existem situações em que a entidade questiona a legitimidade de determinados passivos ou ações movidas contra si. Por conta desses questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia da própria administração, os valores em questão podem ser depositados em juízo, sem que haja a caracterização da liquidação do passivo. Composição do Realizável a Longo Prazo Descrição da Conta Depósitos e Empréstimos Compulsórios , ,61 Depósitos para Recursos Judiciais , ,76 Total , ,37 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 Os Depósitos e Empréstimos Compulsórios no valor de R$ ,37, representativo do Fundo de Reserva Financeiro constituído pelo Departamento Nacional. Os Depósitos para Recursos Judiciais no valor de R$ ,95, corrigidos mensalmente pela taxa Selic, constituído de depósitos judiciais referentes à previsão tributária para o Fundo Acidentário Previdenciário FAP, interposto pela entidade em desfavor do Instituo Nacional da Seguridade Social. Efetuada a provisão da receita de contribuição direta no valor de R$ ,20 referentes aos débitos das empresas devedoras com processo de cobrança judicial, em cumprimento ao que preceitua o CPC/SI de 25/06/2009. A PCLD correspondente também é efetuada para que a contabilidade possa evidenciar o patrimônio da entidade de sem alterações falsas ou inconsistentes. Faz-se necessário que os valores a receber que apresentam significativa probabilidade de não realização, sejam ajustados a valor realizável (NBC 16.5) em conta redutora que esteja mensurado o valor provável e possível de realização Imobilizado Conforme previsto no 4º do art. 1º da portaria STN nº 548 de 24/09/2015 cada entidade vinculada ao ordenamento jurídico da Lei 4.320/64 e Lei complementar 101/2000 deverá evidenciar nas notas explicativas as demonstrações contábeis o estágio de adequação as práticas contábeis adotadas por meio da NBC TG 01 (R3) - Redução ao Valor Recuperável de Ativos. Os valores dos bens do ativo imobilizado não tiveram indícios de perdas no seu valor recuperável, conforme prevê as normas contábeis que converge aos padrões internacionais de contabilidade. Levando em consideração a portaria STN nº 548/2015, que recomenda que cada entidade estabeleça sua própria linha de ação em relação aos prazos-limite de adoção dos procedimentos contábeis patrimoniais, de forma que, adaptando-se às suas respectivas peculiaridades, se consiga implantar os requisitos necessários para cada procedimento ao final do período de transição nela previstos. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

102 Para melhor validação deste contexto os bens do ativo imobilizado são contabilizados, mensurados ou avaliados ao custo de aquisição, produção ou construção, acrescidos de reavaliações efetuadas em exercícios anteriores, enquanto eram permitidas por lei, deduzidas da correspondente depreciação acumulada que é calculada pelo método das quotas constantes ou linear para ajustar o custo dos ativos aos seus valores residuais de acordo a sua vida útil econômica. As taxas utilizadas são as previstas na legislação fiscal e indicadas na tabela, aplicada uniformemente de acordo com a vida útil dos bens. Ganhos e perdas em alienações são determinados pela comparação dos valores de alienação com o valor contábil e são incluídos no resultado. Diante das mudanças significativas que requer novas políticas contábeis para implantação de procedimentos e práticas contábeis que permitam o reconhecimento, mensuração e evidenciação dos elementos que integram o seu patrimônio o SENAI Departamento Regional de Goiás utilizou do gradualismo seguindo uma lógica estabelecida com critérios bem definidos, iniciando em 2016 com o processo de implantação dos procedimentos contábeis patrimoniais, com a contratação, por licitação, de uma empresa especializada em estabelecer o tratamento contábil para ativos imobilizados, de forma que os usuários das demonstrações contábeis possam discernir a informação sobre o investimento da entidade em seus ativos imobilizados, bem como suas mutações. Dentre os principais pontos a serem considerados na contabilização do ativo imobilizado são o teste de recuperabilidade dos ativos e os valores de depreciação e perdas por desvalorização a serem reconhecidas em relação aos mesmos (NBC TG 27 R3), sem prejuízo dos prazos-limite estabelecidos e aos aspectos legais e formais. Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 e Sistema de Gestão do Patrimônio Protheus Descrição da conta Taxa Anual Depr Custo Aquisição Composição do Imobilizado Depreciação Acumulada Impairment Valor Residual 2017 Valor Residual 2016 Bens Imóveis , ,71 0, , ,23 Terrenos ,84 0,00 0, , ,84 Prédios 2,0% , ,71 0, , ,02 Const. em Andamento ,81 0,00 0, , ,37 Benf. Imóv. Terceiros ,00 0,00 0, , ,00 Bens Móveis , ,86-183,410, , ,04 Mobiliários em Geral 33,3% , , , , ,30 Biblioteca 5,0% 8.787, ,60 0,00 0, ,60 Disco, Fon, Film., Pina 4,0% 6.824, ,60 0,00 0, ,60 Veículos 12,5% , ,21 0, , ,52 Máq. e Equipamentos 10,0% , ,40 0, , ,40 Equip. Méd/Od./Lab. 10,0% , ,15 0, , ,91 Equip. de informática 20,0% , ,26 0, , ,14 Equip. Esp./Artist/Rec. 10,0% 788,68-788,68 0,00 0,00 943,68 Equip. Comunicação 10,0% , ,97 0, , ,68 Outros bens móveis 10,0% , ,61 0, , ,21 Total , , , , ,27 Movimentação do Imobilizado Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

103 Descrição da conta Custo de Aquisição 2016 Adições 2017 Baixas 2017 Valor Líquido 2017 Bens Imóveis , ,44 0, ,67 Terrenos ,84 0,00 0, ,84 Prédios ,02 0,00 0, ,02 Constr. em Andamento , ,44 0, ,81 Benf. Imóveis Terceiros ,00 0,00 0, ,00 Bens Móveis , , ,150, ,50 Mobiliários em Geral , , , ,76 Biblioteca 8.985,60 0,00 198, ,60 Disco, Fono, Filmo, Pinaco 6.824,60 0,00 0, ,60 Veículos , , , ,16 Máquinas e Equipamentos , , , ,26 Equip. Méd/Odont/Laborat , , , ,46 Equip. de informática , , , ,19 Equip. Esport/Artist/Recre 943,68 0,00 155,00 788,68 Equip. Comunicação , , , ,58 Outros bens móveis ,21 0,00 0, ,21 Total , , , ,17 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 e Sistema de Gestão do Patrimônio Protheus 6. PASSIVO CIRCULANTE 6.1. Obrigações a Pagar Demonstrados por valores conhecidos, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridas até a data do balanço. Registra as obrigações decorrentes das atividades operacionais e administrativas. Composição do Passivo Circulante Descrição da conta Contas a Pagar , ,63 Fornecedores , ,68 Impostos, Taxas e Contribuições , ,75 Salários e Encargos a Pagar , ,78 Provisões , ,32 Retenções de Depósitos em Garantia , ,38 Convênios - Arrecadação Direta , ,55 Empréstimos e Financiamentos , ,15 Sistema Indústria Conta Movimento , ,89 Convênios e Acordos , ,43 Contas Correntes Passivas 0,00 627,22 Restos a pagar , ,07 Outras Obrigações , ,51 Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

104 Total , ,36 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 Contas a Pagar com saldo de R$ ,76 e Fornecedores com R$ ,96 são registrados as obrigações proveniente da aquisição de bens e serviços consumidos pela entidade, no exercício da sua atividade, recebidos e não liquidadas em Os Impostos, Taxas e Contribuições são obrigações retidas sobre folha de pagamento de empregados e terceiros vencíveis no exercício seguinte. Seu valor é de R$ ,54. Os Salários e Encargos a Pagar são constituídos exclusivamente de obrigações patronais, impostos, Taxas e contribuições sociais retidas na folha de pagamento de empregados e prestadores de serviços, vencíveis no exercício seguinte. O saldo final é de R$ ,06. As Provisões identificam as férias vencidas e proporcionais e seus respectivos encargos incorridos até a data do balanço. Estas provisões foram calculadas com base no numero de dias trabalhados. O saldo é de R$ ,76. As Retenções de Depósitos em Garantia contemplam as cauções contratuais recebidas em garantia da execução serviços de engenharia, devolvidas no encerramento do contrato. O saldo é de R$ ,69. Os Convênios demonstram o adicional da receita de contribuição direta recebida por termo de cooperação técnica financeira a ser repassada ao SENAI Departamento Nacional no exercício seguinte. O saldo é de R$ ,88. Empréstimos e financiamentos com saldo de R$ ,37 referentes ao saldo remanescente dos financiamentos do Fundo de Reserva Financeiro e do BNDES em parceria com o SENAI Departamento Nacional a ser liquidado em A Conta Movimento com o Sistema Indústria identifica os débitos a pagar do mês de dezembro proveniente da ação compartilhada do sistema FIEG, quitadas no mês subsequente. O saldo é de R$ ,74. Os Convênios e Acordos demonstram a contabilização dos repasses de recursos por parceiros para execução de projetos, conforme CPC/SI do Sistema Indústria de 10/06/2010. O Saldo é de R$ ,80. Na conta Restos a pagar estão registradas as despesas empenhadas, mas não pagas até 31 de dezembro de 2017 e 2016, conforme artigos 35 e 36 da Lei 4.320/64. O saldo é de R$ ,54. Outras Obrigações demonstram as consignações a pagar sobre folha de pagamento, tais como: Seguro de vida, contribuição e mensalidade sindical e faturamento para prestação de serviços futuros, contabilizado conforme CPC/SI de 25/06/2009. O Saldo é de R$ , PASSIVO NÃO CIRCULANTE 7.1. Empréstimos e Financiamentos Registra todas as obrigações cujos vencimentos ocorrerão após o final do exercício seguinte ao encerramento do balanço patrimonial. Dentre essas contas podemos destacar: Empréstimos e financiamentos, Provisão para contingência trabalhista e de processos judiciais. Composição dos Empréstimos e Financiamentos Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

105 Descrição da conta 2016 Empréstimo Fundo Reserva Financeiro FRF , ,85 Financiamento BNDES - IST , ,95 Total , ,80 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 Representados pelos Empréstimos do Fundo de Reserva Financeiro com saldo de R$ ,00 refere-se ao saldo do financiamento do Fundo de Reserva Financeiro em parceria com o SENAI Departamento Nacional a ser liquidado em 2019, constituído pela Resolução 130 de 28 de março de 1985, com a finalidade de suprir os Departamentos Regionais de recursos financeiros emergenciais para incrementar projetos e atender as eventuais descontinuidades do fluxo de caixa, com vencimento final para 08/12/2019. E ainda, pelo financiamento junto ao Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social BNDES, por subcontratação do Departamento Nacional sendo sua participação de 68% sobre o total, saldo de R$ ,04, para implantação do Programa SENAI de Apoio a Competitividade da Indústria Brasileira, com carência de três anos para pagamento do principal e amortização em 12 anos, taxa de juros nominal 1,4% + TJLP, ), com vencimento final para 15/04/2032. Compondo este saldo possui o valor de R$ ,49 de atualização monetária para a mensuração do valor justo, conforme Resolução CFC 1.428/2013 que aprova a NBCT TG 46, baseada no CPC 46 (IFRS 13 do IASB Contingências Judiciais Natureza Qtde Valor da Ação Composição das Contingências Judiciais Passivas Depósitos Judiciais Correção SELIC Valor da Provisão Execução Fiscal , , ,79 0,00 Reclamatória Trabalhista , ,68 0, ,35 Total , , , ,35 Fonte: Contingências Judiciais Passivas PL 012/2017 ASJUR Representada pelas Contingências Judiciais reconhecidas quando a entidade tem uma obrigação legal como resultado de eventos passados, saldo de R$ ,35. Mensalmente a entidade revisa o quadro de contingências conhecidas, avalia a possibilidade de eventuais perdas como as prováveis e possíveis, ajustando a provisão para contingências a débito ou crédito de resultado, instruções contidas no CPC/SI de 10/06/ Receitas As receitas orçamentarias são reconhecidas com base no regime de competência, conforme Resolução CFC nº 1.111/2007 art. 9º e Lei nº 4.320/64, art. 34º e normas brasileiras de contabilidade, portanto, as receitas consideram-se realizadas nas transações com terceiros, quando estes efetuarem o pagamento ou assumirem compromisso firme de efetivá-lo, quer pela investidura na propriedade de bens anteriormente pertencentes à entidade, quer pela fruição de serviços por esta prestados. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

106 O Princípio da Competência é aquele que reconhece as transações e os eventos na ocorrência dos respectivos fatos geradores, independentemente do seu pagamento ou recebimento, aplicando-se integralmente ao Setor Público Receitas de Contribuições Composição das Receitas de Contribuições Descrição da conta Contribuições Diretas , ,47 Contribuições Indiretas , ,03 Total , ,50 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 As Receitas de Contribuições são formadas pelas contribuições diretas, as evidenciadas pelas receitas recebidas diretamente pelo SENAI DR GO através de convênios com as empresas contribuintes e as Indiretas representadas por aquelas recebidas de forma centralizada pelo SENAI Departamento Nacional e repassada aos departamentos regionais Receitas Financeiras As Receitas financeiras representam os ganhos que a empresa obteve ao aplicar sua sobra de caixa no mercado financeiro ao investir em títulos públicos e as Receitas imobiliárias que são provenientes da utilização, por terceiros, de bens imóveis pertencentes à entidade. Composição das Receitas de Financeiras Descrição da conta Receitas Imobiliárias , ,08 Receitas de Valores Mobiliários , ,10 Total , ,18 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Receitas de Serviços As Receitas de Serviços advém da prestação de serviços aos clientes nas modalidades de serviços tecnológicos, Consultoria, administrativos e educacionais, reconhecidas quando da prestação dos mesmos. Composição das Receitas de Serviços Descrição da conta Receitas Industriais ,07 0,00 Serviços Tecnológicos , ,82 Serviços de Consultoria e Assist. Técnica 0, ,60 Serviços Administrativos , ,68 Serviços Educacionais , ,57 Total , ,67 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Outras Receitas Correntes Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

107 Compostas pelas receitas de multas e juros de mora no valor de R$ ,78 e pelas receitas de indenizações e restituições no valor de R$ , As Transferências Correntes Constituídas pelo repasse regimental dos auxílios especiais sobre as receitas de contribuições no valor de R$ ,57 e pelos auxílios financeiros para projetos estratégicos por convênio com o SENAI Departamento Nacional, no valor total de R$ , Receitas de Capital Composição das Receitas de Capital Descrição da conta Operações de Crédito , ,26 Alienação de Bens ,00 600,00 Outras Receitas de Capital ,31 0,00 Transferências de Capital , ,42 Total , ,68 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/2017 As Receitas de Capital no valor de R$ ,73 são constituídas por subcréditos do financiamento do BNDES no valor de R$ ,36, Alienação de bens no valor de R$ ,00, por auxílios extraordinários vinculados ao repasse do BNDES no valor de R$ ,06. Saldos de exercícios anteriores demonstram os valores dos recursos provenientes de superávit financeiro de exercícios anteriores, utilizados como fonte de recursos para abertura de créditos adicionais no período de referência, assim considerado, em 2017 foi reconhecido o valor de R$ ,31 em saldos de exercícios anteriores, conforme autorização do Conselho do SENAI Departamento Regional de Goiás. 9. Despesas As despesas orçamentárias são contabilizadas pelo regime de competência, depois de empenhadas, conforme Lei nº 4.320/64, art. 34º e normas brasileiras de contabilidade. Consideram-se incorridas quando deixar de existir o correspondente valor ativo, por transferência de sua propriedade para terceiros; Os atos e os fatos que afetam o patrimônio público devem ser contabilizados por competência, e os seus efeitos devem ser evidenciados nas Demonstrações Contábeis do exercício financeiro com o qual se relacionam, complementarmente ao registro orçamentário das receitas e das despesas públicas Despesas com Pessoal As Despesas com Pessoal são formadas por ordenados e salários, Encargos Trabalhistas, Encargos Assistenciais, Mão de Obra Temporária e Bolsas e Estágios. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

108 Composição das despesas com Pessoal e Encargos Descrição da conta Ordenados e Salários , ,70 Encargos Trabalhistas , ,85 Encargos Assistenciais , ,17 Mão de Obra Temporária , ,90 Bolsas e Estágios , ,38 Total , ,00 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ As Ocupações e Utilidades No valor total de R$ ,17 refletem os gastos condominiais como energia no valor de R$ ,37, água, gás, locação de imóveis, telefonia dentre outros, somando R$ , Materiais Os Materiais de Consumo no valor total de R$ ,99, utilizados nas atividades operacionais da entidade são compostos por despesas com alimentação no valor de R$ ,77, Vestuário, rouparia de cama e mesa no valor de R$ ,55 e materiais de manutenção no valor de R$ ,05, material de expediente, material didático, combustíveis, material de computação, Material de distribuição gratuita e outros no valor total de R$ , Transportes e Viagens Identificam as despesas de Transportes e viagens dos funcionários e prestadores de serviços no valor total de R$ ,95, As Diárias de viagens no valor de R$ ,52 e as passagens, hospedagens e ajuda de custo no valor total de R$ , Serviços de Terceiros Contratação de serviços por meio de empresa, interposta entre o tomador de serviços e a mão-de-obra, mediante contrato de prestação de serviços. É um procedimento administrativo que possibilita estabelecer um processo gerenciado de transferência, a terceiros, da atividade-meio da entidade. Os Serviços de Terceiros são constituídos por serviços de manutenção de bens móveis e imóveis, técnicos em educação profissional, serviços de limpeza e conservação, manutenção e reparos de bens móveis e imóveis, serviços de vigilância e segurança, serviços de técnicos especializados dentre outros serviços. Composição das despesas com Serviços de Terceiros Descrição da conta Informática , ,94 Técnico em Educação Profissional , ,33 Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

109 Limpeza e Conservação , ,25 Manutenção de Bens Móveis e Imóveis , ,16 Segurança e Vigilância , ,63 Serviços Gráficos, Cópias e Reproduções , ,23 Comunicação em Geral , ,74 Técnicos Especializados , ,40 Reversão de Contribuições as Indústrias , ,72 Outros Serviços , ,38 Total , ,78 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Seguros Face a natureza de suas atividades, a descentralização de suas instalações a entidade adota politica de contratar seguros por valores suficientes para cobertura de eventuais riscos e são contratados conforme perspectivas politica de gerenciamento dos riscos de danos materiais e responsabilidade civil. Conforme apólice , validade no período de 20/ a 20/11/2018, o valor segurado contra sinistro dos bens imóveis é de R$ ,00. O seguro dos bens móveis é individualizado por veiculo que tem o seu valor de mercado referenciado correspondente a 100% do valor constante na tabela FIPE por veiculo segurado. 9.7 Demais Despesas As demais despesas correntes são oriundas das operações da entidade na manutenção e desenvolvimento de atividades de apoio ao negócio e na sua manutenção administrativa, econômica e financeira. Composição das Demais Despesas Descrição da conta Despesas Financeiras , ,20 Impostos, Taxas e Contribuições , ,22 Despesas Diversas , ,04 Contribuições e Transferências Regimentais , ,96 Auxílios a Terceiros , ,79 Contribuição Associativa e Filiação 9.877, ,00 Total , ,21 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Despesas de Capitais A Despesa de Capital constitui-se dos investimentos em Bens Móveis e Imóveis e das inversões financeiras do fundo de reserva financeiro e das amortizações dos empréstimos e financiamentos contratado com o SENAI Departamento Nacional e o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social BNDES, respectivamente. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

110 Composição das Despesas de Capital Descrição da conta Bens Imóveis , ,52 Bens Móveis , ,44 Inversões Financeiras 7.156, ,85 Amortizações da Dívida , ,24 Total , ,05 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Variações Patrimoniais e Financeiras As Variações Ativas são originadas de aumento de ativos ou de diminuição de passivos o inverso são Variações Passivas. As variações patrimoniais são segregadas em função do orçamento, sendo as que têm origem na lei orçamentária são chamadas de variações orçamentárias e as que ocorrem independentes da execução orçamentária são denominadas de extraorçamentárias. As alterações patrimoniais decorrentes da execução do orçamento tanto podem aumentar o diminuir o mesmo. Composição das Variações Patrimoniais Descrição da conta Variações patrimoniais ativas , ,54 Variações Financeiras Ativas , ,60 Variações patrimoniais e Financeiras ativas , ,14 Variações patrimoniais passivas , ,45 Variações Financeiras Passivas , ,58 Variações patrimoniais e Financeiras Passivas , ,03 Fonte: Balanço patrimonial levantado em 31/12/ Demonstração da Mutação do Patrimônio liquido - DMPL As variações do patrimônio liquido do SENAI Departamento Regional de Goiás é constituído, tão somente, pela conta de déficit e superávit do exercício e acumulado cujo sua aplicação é feita integralmente na manutenção e desenvolvimento dos seus objetivos sociais. Descrição da conta Demonstração da Mutação do Patrimônio liquido - DMPL Patrimônio liquido Superávit do Exercício Total Saldo em 31/12/ , , ,14 Déficit/Superávit Acumulado ,64 0, ,64 Déficit/Superávit do Exercício 0, , ,30 Saldo em 31/12/ , , ,48 Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

111 Déficit/Superávit Acumulado ,25 0, ,25 Déficit/Superávit do Exercício 0, , ,75 Saldo em 31/12/ , , ,48 Fonte: Composição da Demonstração da Mutação do Patrimônio liquido DMPL em 31/12/ Resultado Financeiro As Receitas de Valores Mobiliários são aplicações financeiras junto às instituições financeiras oficiais reconhecidas proporcionalmente ao tempo, levando em consideração o principal e a taxa efetiva até o vencimento, seu saldo é de R$ ,10 e as receitas imobiliárias advindas da locação de imóveis próprios com um saldo de R$ ,08, compõem juntas as Receitas Financeiras. As despesas com juros e Taxas bancárias decorrem das transações financeiras com as instituições de crédito na manutenção de contas correntes e na liquidação de títulos junto aos fornecedores, somam R$ ,14. Os descontos concedidos são prioridades oferecidas aos clientes na antecipação de pagamentos dos títulos bem como financiamento de Bolsas e de programas estudantis, totalizam R$ ,06. Composição do Resultado Financeiro Descrição da conta Receitas Imobiliárias , ,08 Receita de Valores Mobiliários , ,10 Multas e Juros de Mora , ,68 Receitas Financeiras , ,86 Juros e Despesas Bancárias , ,14 Descontos Concedidos , ,06 Despesas Financeiras , ,20 Resultado Financeiro , ,65 Fonte: Demonstração do resultado do Exercício - DRE em 31/12/ Estimativas e Provisões Estimativas e provisões são utilizadas para satisfazer regras de procedimentos técnicos a serem observados no aprimoramento das normas, de modo a manter permanente justaposição e ajustamento dos registros relativos ao patrimônio da entidade, dentre elas: provisões para reduzir ativos ao seu valor de realização, proveniente de créditos de liquidação duvidosa, provisões para indenizações trabalhistas, cíveis e fiscais em geral e provisões de garantia de contratos em andamento. 14. Execução Orçamentária A dotação orçamentária inicial do exercício de 2017, fixada no valor de R$ ,00 foi aprovada pelo Conselho regional do SENAI Departamento Regional de Goiás através da Resolução nº 013/2016 de 27/10/2016. Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

112 O Conselho Regional do SENAI de Goiás aprovou a proposta de retificação orçamentária para o valor de R$ ,00, registando um acréscimo de R$ ,00 sobre o orçamento inicial, através da Resolução nº 015/2017 de 28/09/2017. A execução orçamentaria apresentou o seguintes resultado: Descrição Orçada Realizada Variação % Partic. % Realiz. Receitas de Contribuições , , ,97 47,83% 103,14% Receita Patrimonial , , ,41 2,96% 85,68% Receitas de Serviços , , ,51 29,20% 76,19% Outras Receitas Correntes , , ,01 12,36% 102,59% Receitas de Capital , , ,73 7,65% 308,33% Total de Receitas , , ,21 100,00% 97,39% Pessoal e Encargos , , ,44 60,90% 99,87% Material de Consumo , , ,51 4,30% 86,24% Serviços de Terceiros , , ,88 21,59% 93,56% Outras Despesas Correntes , , ,57 4,40% 94,84% Despesas de Capital , , ,81 8,81% 97,86% Total das Despesas , , ,21 100,00% 97,39% Resultado 0,00 0,00 0,00 Fonte: Balanço Orçamentário em 31/12/2017 As receitas correntes no valor de R$ ,06, compostas pelas receitas de contribuição, patrimonial, serviços e outros receitas nos montantes especificados no quadro, destinadas a atender despesas classificadas em despesas correntes. A receita de capital no valor de ,73 refere-se a operações de credito junto ao SENAI Departamento Nacional com a constituição do empréstimo do Fundo de Reserva Financeiro no valor de R$ ,00, das liberações de crédito vinculadas ao financiamento do BNDES no valor de R$ ,36, Alienação de bens no valor de R$ ,00, Auxílios extraordinários provenientes de repasses do SENAI Departamento Nacional referentes à parcela de amortização de 68% vinculados ao financiamento do BNDES, no valor de R$ ,06 e constituição de saldo dos exercícios anteriores no valor de R$ ,31, destinadas a atender despesas classificáveis em despesas de capitais. As despesas correntes no valor de RS ,60 estão compostas pelas despesas de custeio e transferências correntes: Pessoal e encargos, material de consumo, serviços de terceiros e outras despesas custeio, demonstradas no quadro. As de capital no valor de R$ ,19, destinadas a investimentos em bens móveis e imóveis, no valor de R$ ,92, inversões financeiras, no valor de R$ 7.156,76, e amortização da dívida do financiamento junto ao BNDES em coparticipação de 32% com o SENAI Departamento Nacional, no valor de R$ , Metodologia para Apuração da Gratuidade Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

113 O Regional de Goiás, para realização da apuração dos dados, utiliza o Simulador da Gratuidade, Sistema Protheus e Solução Integradora, que foram detalhados no Relatório de Gestão item 6.5. A base de cálculo estabelecidos no Decreto nº 6.635/2008 se aplicam ao resultado a ser demonstrado pelo SENAI. 16. Gerenciamento de Risco e Eventos subsequentes As politicas de gerenciamento de risco são estabelecidas de forma a identificar àqueles de maior relevância que entidade possa vir a enfrentar, são planejadas ações de monitoramento e controle destes riscos mais proeminentes e aderência aos seus limites. As politicas e sistemas de gerenciamento de riscos são revisados e aprimorados para perceber mudanças nas condições de mercado e da estrutura interna, que através de suas normas e procedimentos de capacitação, objetiva desenvolver um ambiente de controle disciplinado e construtivo, no qual todos os funcionários estejam cientes de seu papel e função. A administração da entidade está vigilante as alterações de mercados financeiros, monitorando e administrando os possíveis riscos relacionados às suas operações financeiras por meio de relatórios internos que analisam a exposição de acordo com o grau e magnitude destes. Identificados os principais riscos que a entidade está exposta na condução das suas atividades, dentre eles destaca-se o risco de credito com a possibilidade incorrer em perdas resultantes da dificuldade de recebimento junto aos seus clientes. Para minimizar essa possibilidade existe um monitoramento periódico das contas a receber de clientes. Outro risco, remotamente provável, é a perda de arrecadação compulsória que independe de ação preventiva pela entidade regional por se tratar de uma ação de mercado. Até a data da aprovação dessas demonstrações financeiras a entidade não tem conhecimento de possíveis eventos que pudessem influenciar as demonstrações contábeis do exercício de 2017 apresentadas pela entidade. 17. A documentação comprobatória A documentação comprobatória das operações realizadas no exercício encontra-se formalizada de acordo com a legislação regulatória, arquivada em pastas próprias contendo numeração sequencial. Encontra-se à disposição dos órgãos fiscalizadores pelo tempo legal de guarda. Márcio Antônio Rezende Gerente Contábil CRC/GO: /O-2 Paulo Vargas Diretor Regional Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial Departamento Regional de Goiás Av. Araguaia, nº Edifício Albano Franco - Casa da Indústria - Vila Nova CEP Goiânia-GO Fone: ( Fax: (

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115 .. RA529/2018 A DD. DIRETORIA DO SERVl<;O NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL - SENAI DEPARTAMENTO REGIONAL DE GOIAS RELAT< RIO CIRCUNSTANCIADO REFERENTE AO 4 TRIMESTRE DE 2017 Servimo-nos do presente para encaminhar a V.S. 3 s nosso relatorio circunstanciado de auditoria externa, referente ao quarto trimestre de Nasso exame abrangeu a avaliacao dos procedimentos contabeis, par amostragem, adotados pela empresa e, foi realizada de acordo com as normas de auditoria, incluindo provas nos registros contabeis e exame da dccurnentacao comprobat6ria, na base de testes seletivos e na extensao que julgamos necessaria segundo a circunstancia. Alguns aspectos que julgamos relevantes estao expostos neste Relat6rio, que e estritamente confidencial e tern como (mica finalidade sua apreclacao e discussao com o destinatarlo, o que desautoriza e torna ilegal, nos termos do Art. 410 da Lei /15, "C6digo de Processo Civil - CPC", seu uso para qualquer outro fim. Ressaltamos que a auditoria foi realizada em Contas especificas do piano de Contas da instituicao envolvendo a parte contabil e de controles internos. iosa MACIEL AUDITORES S/S 2CRC RS 5.460/0-0 - T - SP ROGER MACIEL DE OLIVEIRA 1CRC/RS /0-3-T-SP Responsavel T ecnico br

116 indice PARTE 1-REGISTROS CONTABEIS 3 1. ATIV CAIXA BANCOS CONTA MOVIMENT APLICA<;OES DE CURTO E LONGO PRAZO CLIENTES A RECEBER IMOBILIZAD PASSIV FORNECEDORES CREDORES DIVERSOS OBRIGA<;OES SOCIAIS E FOLHA DE PAGAMENTO OBRIGA<;OES FISCAIS E RETEN<;OES EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZ PATRIMONIO SOCIAL t PARTE II - CONCLUSAO 8 2

117 1. ATIVO 1.1. CAIXA A seguir apresentamos a cornposicao dos saldos na data base 31/12/2017: CODIGO CONTABIL TOTAL Caixa Regional Fonte: Balancete em 31/12/2017 DESCRl<;AO Caixa unidades Operacionais Valores em R$ SALDO CONTABIL 768, , ,58 Procedemos ao confronto dos saldos contabeis com os saldos dos controles auxiliares, encontrando igualdade entre os mesmos BANCOS CONTA MOVIMENTO A totalidade dos saldos bancartos em 31/12/2017 e de R$ ,42. Procedemos a analise das contas de Bancos Conta Movimento realizando o confronto entre os valores apresentados nos extratos bancarios originais de todas as institulcoes financeiras e conciliacoes pertinentes, com os saldos contabeis do balancete de 31/12/2017, encontrando igualdade APLICA<;OES DE CURTO E LONGO PRAZO Em 31/12/2017 essa rubrica apresenta saldo contabil de R$ ,45. Procedemos a analise do subgrupo realizando o confronto entre os saldos dos extratos bancarios originais referentes as aplicacoes financeiras com os saldos contabeis em 31/12/2017, encontrando igualdade. Testamos, ainda, as aplicacoes, resgates e rendimentos de aplicacao financeira em contrapartida dos registros contabeis, e nao observamos impropriedades. 3 br

118 1.4. CLIENTES A RECEBER A seguir apresentamos a cornposicao dos saldos na data base 31/12/2017: CONTA CONTABIL TOTAL Clientes DESCRl<;AO (-) Prov. Devedores Duvidosos Fonte: Balancete de verlflcacao e relat6rio subsldtano em 31/12/2017 Valores em R$ SALDO CONTABIL , , ,83 Procedemos a analise das contas de Clientes, realizando o confronto entre os valores apresentados nos controles auxiliares com os valores contabilizados no balancete na data de 31/12/2017, encontrando igualdade. Atraves da analise da politica de provisao de creditos de liquidacao duvidosa do SENAI - GO nos validamos as valores contabilizados na conta de PCLD, valores contabilizados que estao de acordo com a politica adotada pela entidade IMOBILIZADO Esse subgrupo, na data base 31/12/2017, apresenta saldo contabil, liquido de depreciacao, de R$ ,83. Procedemos a analise das supracitadas contas do grupo lmobilizado realizando o confronto dos valores contabeis com o inventario patrimonial, nae encontrando diverqencias. Testamos, par amostragem, as rnovirnentacoes do mes de dezembro de 2017 nae registrando impropriedades para as contas analisadas lmobilizado - Adi oes, Baixas e transferencias Procedemos a analise das adicoes e transferencias do ativo imobilizado referente ao mes de dezembro de 2017, realizando par meio de amostra o confronto dos registros contabeis com as respectivas notas fiscais originais de aquisicoes fornecidas pela auditada, nao constatando situacao merecedora de destaque nem inconformidade a ser registrada. 4 www macielauditores.com br

119 Grupo:. : :. - :1MA(l!=IEL PASSIVO 2.1. FORNECEDORES Os saldos contabeis, bem como das contas a pagar por unidade do SENAI DR GO em 31/12/2017 estao assim compostas: CODIGO CONT.A BIL Fornecedores DESCRl9AO TOTAL Fonte: Balancete de verificac;ao e conclliacoes em 31/12/2017 Valores em R$ SALDO CONT.ABIL , ,96 Verificamos a documentacao suporte, retencao de impastos, lancarnentos contabeis de receitas e despesas e llquldacoes subsequentes. Nao encontramos improbidades CREDORES DIVERSOS Procedemos a analise das contas, realizando o confronto dos valores contabeis com os arquivos repassados pela auditada, onde registramos as informacoes a seguir: Valores em R$ CODIGO CONTABIL Convenios e acordos Restos a pagar DESCRl<;AO Faturamento para prest. Services Futuros TOTAL Fonte: Balancete de veriflcacao e concilia,;oes em 31/12/2017 SALDO CONTABIL , , , ,30 Verificamos a docurnentacao suporte, retencao de impastos, lancarnentos contabeis de receitas e despesas e liquldacoes subsequentes. Atraves dos procedimentos realizados, nae identificamos inconsistencias OBRIGA<;OES SOCIAIS E FOLHA DE PAGAMENTO A seguir apresentamos a composicao dos saldos na data base 31 /12/2017: CODIGO CONTABIL DESCRl9AO TOTAL Salaries a Pagar Ferias Outras provisoes Fonte: Balancete de veriflcacao em 31/12/2017 Valores em R$ SALDO CONTABIL , , , ,28 5 WWW fflacielauditores.com.br

120 Confrontamos os saldos contabeis com a docurnentacao subsidiaria, conferimos calculos da folha de pagamento e encargos, verificamos pagamentos subsequentes cotejando com os extratos bancarios, onde nae foram encontradas impropriedades OBRIGA<;OES FISCAIS E RETEN<;OES A seguir apresentamos a cornposicao dos saldos na data base 31/12/2017: COOIGO CONTABIL DESCRICAO INSS S/ FP EMPREGADOS - COD INSS PREST. DE SERVICOS PF - COD INSS PREST. SERVICOS PJ - COD. 2631/2658 FGTS PIS IRPF DE EMPREGADOS - COO IRPF DE TERCEIROS - COD IRPJ DE TERCEIROS - COD IRPJ DE COOPERATIVAS - COD ISS CONTRIBUICAO SINDICAL Valores em R$ SALDO CONTABIL , , , , , , , , , PIS/COFINS/CSLL - COD ,93 TOTAL ,08 Fonte: Balancete de verilica1yiio e condtlacoes em 31/12/2017 Confrontamos os saldos contabeis com as conciliacoes apresentadas pela entidade, validamos os calculos, cotejamos com as obriqacoes acess6rias e verificamos as guias de pagamentos nae identificando irregularidades. 6 WWW macielaud itofes.com br

121 2.5. EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO A seguir apresentamos a cornposicao dos saldos na data base 31/12/2017: CODIGO CONTABIL DESCRl9AO Ernprestimos e Financiamentos Valores em R$ SALDO CONTABIL , Continqencias Judiciais ,35 TOTAL ,39 Fonte: Balancete em 31/12/2017 Verificamos a existencia de relat6rios de controles auxiliares, procedemos a analise dos contratos e seqreqacao das receitas e despesas em curso, confrontamos os saldos contabeis com os saldos subsidiaries, cotejamos os lancamentos contabels com o determinado na Resolucao n 515/2011 do CNI/SENAI e nae encontramos impropriedades PATRIMONIO SOCIAL Esse grupo de contas apresentou saldo de R$ ,48 em 31/12/2017, com a seguinte cornposicao: Valores em R$ CONT AS SALDO CONT ABIL Superavit ou Deficit Acumulado ,99 Deficit/Superavit do Periodo ( ,51) TOTAL ,48 Fonte: balancete 31/12/2017 A entidade utiliza como denorninacao do grupo a expressao "PATRIMONIO SOCIAL" quando deveria ser "PATRIMONIO LiQUIDO" como determina a norma contabil, a saber: Nos reportamos a ITG 2002/2015 (R1) - ENTIDADE SEM FINALIDADE DE LUC ROS Cabe salientar que nas dernonstracoes contabeis apresentadas, foi ajustada a referida denorninacao, apenas nos balancetes mensais permanece a expressao "PATRIMONIO SOCIAL". B 7 itores com br contato 1