SUPERVISÃO DE FUNDOS DE PENSÃO

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1 SUPERVISÃO DE FUNDOS DE PENSÃO

2 Agenda Previdência Complementar Fechada, Previc, Diretoria de Fiscalização Previdência Complementar Fechada Previc Diretoria de Fiscalização da Previc Sistema de Previdência no Brasil Previdência Complementar Fechada Criação, Estrutura, Competências da Previc Plano de Ação de Procedimentos de Fiscalização Supervisão Permanente e ESI 2

3 PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR FECHADA Sistema de Previdência no Brasil Previdência Complementar Fechada 3

4 Previdência Complementar Fechada Sistema de Previdência no Brasil Previdência Complementar Regime Próprios dos Servidores Públicos - RPPS Fechada Organizações sem fins lucrativos (Fundos de Pensão) Previc Aberta Organizações com fins lucrativos (Companhias de seguros) SUSEP Regime Geral de Previdência Social - RGPS 4 4

5 Previdência Complementar Fechada Características da Previdência Complementar Fechada Planos geridos por Entidades de Previdência Complementar Fechada EFPC (privadas) Desvinculados do contrato de trabalho Estabelecidos pelo empregador aos empregados ou por associações profissionais/sindicatos para seus afiliados Regime de capitalização Participação voluntária 5 5

6 Previdência Complementar Fechada Papel do Estado Regular Orientar Determinar Garantir transparência para os participantes e assistidos Supervisionar para proteger os interesses dos participantes e assistidos Determinar padrões de segurança para proteger a solvência dos planos de previdência 6 6

7 Previdência Complementar Fechada Estrutura do Estado Conselho Nacional de Previdência Complementar CNPC (Regulação) Câmara de Recursos da Previdência Complementar CRPC (Câmara de Recursos) Secretaria de Previdência SPREV/MF (Políticas Públicas) Superintendência Nacional de Previdência Complementar PREVIC (Supervisão) 7 7

8 Previdência Complementar Fechada Legislação Relevante CF/88, Art. 202 Tratamento constitucional para o Regime de Previdência Complementar LC 108/2001 Legislação sobre previdência complementar com enfoque nas EFPC de empresas públicas LC 109/2001 Legislação abrangente sobre previdência complementar Lei /2009 Lei de criação da PREVIC Dec. 8992/2017 Aprova a Estrutura Regimental da Previc Dec. 4942/2003 Processo Sancionador Res. CMN 3792/2009 Investimentos Res. CGPC 13/2004 Controles Internos e Governança Res. CGPC 18/2006 Parâmetros técnico-atuariais para estruturação de plano de benefícios Res. CGPC 26/2008 Destinação de Superávit e Equacionamento de Déficit Recom. CGPC 01/2008 Educação Financeira e Previdenciária Recom. CGPC 02/2009 Adoção da Supervisão Baseada em Riscos (SBR) para supervisão de EFPC 8 8

9 9

10 PREVIC Criação, Estrutura, Competências da Previc Plano de Ação

11 Previc Lei nº /2009 Decreto Lei Secretaria de Previdência Complementar Previc (autarquia de natureza especial) 11 11

12 Previc Mudança Organizacional Diretoria Colegiada Diretor-Superintendente Fábio Coelho Diretoria de Administração Rita de Cássia Diretoria de Fiscalização e Monitoramento Sérgio Djundi Diretoria de Orient. Técnica e Normas Christian Catunda Diretoria de Licenciamento Carlos Marne Central de Inteligência Escritórios de Representação 12 12

13 Previc Quadro de Servidores Carreira PREVIC 87 Auditores Fiscais 106 Procuradores 10 Outras carreiras 34 Subtotal Servidores Efetivos 237 Carreira PREVIC: Composta por Especialistas, Analistas e Técnicos Corresponde a 37% do quadro de Servidores Efetivos Tem 38 Especialistas (44% da carreira PREVIC) No total de 87 servidores da carreira PREVIC estão incluídos 06 cedidos 13 13

14 Previc Plano de ação Pilares de Atuação Regulação Propostas de revisão de normativos relevantes e ajuste de incentivos regulatórios. Supervisão Prudencial Aprimoramento do modelo de supervisão da Previc, com foco diferenciado em instituições sistemicamente importantes. Relacionamento Institucional Aproximação estratégica com supervisores, entidades representativas, agentes de mercado e reguladores nacionais e internacionais

15 DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO - PREVIC Procedimentos de Fiscalização Supervisão Permanente e ESI 15

16 DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO - Previc Organograma Diretoria de Fiscalização DIFIS CGFD Fiscalização CGMO Monitoramento Investigação CGCP Denúncias Inquérito CGRE Regimes Especiais Escritórios Representação 16 16

17 PRUDÊNCIA CONDUTA DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO - Previc Atuação - Atuação baseada em dois pilares Ações fundamentadas na matriz de risco de governança Equipes designadas de acordo com a classificação de risco Acompanhamento tempestivo Supervisão Permanente, AFDA e Diligências Ações específicas sob demanda da Central de Inteligência, Supervisão Permanente, ER e outras Diretorias Ações com escopo de investimentos, atuária, etc Grupo de Trabalho de Fiscalização (GTF) e ER AFDE 17 17

18 DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO - Previc Competências Descentralizado por ER; Ação Fiscal Direta Específica e Supervisão Permanente; Desdobramentos (Subsídios fiscais, TAC, Auto de Infração, Comissão de Inquérito); Recebimento e análise de denúncias e representações; e Administração de Regimes Especiais (Intervenção e Liquidação)

19 Entidades de Importância Sistêmica Enquadramento para fins de supervisão prudencial e proporcionalidade regulatória. Critérios de porte, relevância, potencial de crescimento e exposição a risco. Robustecer exigências sem onerar a maioria dos supervisionados, que possuem estrutura enxuta e de pequeno porte. 19

20 ESI por Ativo ESI Patrocínio Predominante Principal Patrocinador Ativo Total (R$ bi) Mar/2017 Ativo ESI / Ativo Total (%) 1 Previ Público Federal Banco do Brasil ,30% 2 Petros Público Federal Petrobras ,68% 3 Funcef Público Federal Caixa Econômica Federal ,45% 4 Funcesp Privado Companhia Energética de São Paulo ,53% 5 Itau Unibanco Privado Itau Unibanco ,09% 6 Valia Privado Vale ,65% 7 Sistel Privado Telebras ,15% 8 Banesprev Privado Banco Santander (Brasil) ,12% 9 Forluz Público Estadual Cemig ,95% 10 Real Grandeza Público Federal Furnas-Centrais Elétricas ,86% 11 Fatl Privado Empresas de telefonia (Oi e outras) ,38% 12 Fapes Público Federal Bndes ,38% 13 Postalis Público Federal Correios ,28% 14 Fundação Copel Público Estadual Companhia Paranaense de Energia ,20% 15 SP-Prevcom Público Estadual Estado de São Paulo 696 0,09% 16 Funpresp-EXE Público Federal União - Poder Executivo 546 0,07% 17 Funpres-JUD Público Federal União - Poder Judiciário 109 0,01% Total de Ativos das 17 ESI ,2% Total de Ativos das EFPC (SISTEMA) % 20

21 Supervisão Prudencial Linhas de Defesa? E além do Supervisor? 21 21

22 Supervisão Prudencial Linhas de Defesa A Supervisão lato sensu dos fundos de pensão no país é exercida por uma série de linhas de defesa que atuam de maneira complementar para garantir a higidez dos planos de benefícios. Supervisão da Previc 22 22

23 Supervisão Prudencial Linhas de Defesa A Supervisão lato sensu dos fundos de pensão no país é exercida por uma série de linhas de defesa que atuam de maneira complementar para garantir a higidez dos planos de benefícios. Disclosure Informações Fiscalização Patrocinador Processo Punitivo Supervisão da Previc Incentivos Regulatórios Contratos Previdenciários Governança EFPC Auditoria Interna Qualificação Dirigentes Autorregulação 23 23

24 Obrigado Mauricio de Aguirre Nakata Coordenador-Geral de Fiscalização Direta 24 24