O Estudo Econométrico para Apuração de Sobrepreços Decorrentes da Prática de Cartel

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William Molinari Lima
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1 O Estudo Econométrico para Apuração de Sobrepreços Decorrentes da Prática de Cartel Nivaldo Dias Filho Auditor Federal de Controle Externo Rio de Janeiro, 17 de junho de 2016

2 O Desafio Inúmeros processos com indicativos de superfaturamento em obras da Petrobras

3 O Cenário Superfaturamento Cartel (CADE) Propina (Lava Jato)

4 O Pano de Fundo Notícias de que várias beneficiárias desse superfaturamento fariam acordos de delação premiada

5 Perguntas É possível quantificar o impacto das ações colusivas? Os estudos estatísticos corroboram os indicativos de superfaturamento já apontados pelo TCU?

6 Como se deu o estudo?

7 Base de dados 156 contratos (136 da tipologia) Valor superior a R$ 100 milhões Certames de 2002 a 2015 Diretoria de Abastecimento (Refino) 52 contratos com provas de conluio

8 Objetivo do estudo Sobrepreço? (%) Dado (%) Dado (%) Contrato com desconto Estimativa da Petrobras Contrato sem desconto Quando não há indicativo de atuação do cartel Quando há indicativo de atuação do cartel

9 Visão esquemática do estudo Dados Brutos (156 ct) Informados pela Petrobras Escolha das Variáveis explicativas (16) Evidências ou indícios de cartel Valor das estimativas de custos e dos contratos Empresas convidadas Número de propostas Contratação direta Êxito do Cartel Consórcio Etc.. Identificação do modelo matemático (sistema de equações) Técnica de Regressão Linear com análise estatística Quantificação do impacto da atuação do cartel em função das variáveis (%) Refinamento PSMATCH

10 Regressão linear

11 Regressão linear

12 Analogia do estudo Forças em um livro sobre a mesa Desconto nas licitações Licitação da UCR - Repar m Licitação da UCR - Rnest contratações Sistema de 136 equações e 15 variáveis...

13 Dados das licitações Prazo Prazo Valor de final Valor das de Situação da Houve Quantida para a Data Número propostas execu Valor final proposta contratata Quantid de execu de Valor da Valor de Nome das (caso as ção do Bid=0; apresentada ção direta Valor do ade de Determin ção do emiss Estimativa Estimativa Empresa Empresas empresas previs contrato Projeto Contrato ICJ Rebid (v=vencedora; do Contrato aditivos ada (QD) contra ão do Inicial da Final da s Convidadas tenham se to no (com =1) i=inabilitada; objeto? Firmado (incluind previsto to convi Petrobras Petrobras Convida (Razão Social) consorciad contra aditivos e d=desclassific (Não=0; o TEJ) no (com te das o, repetir o to TEJ) ada; o=outro) Sim=1) contrato aditiv valor) origin original os e al TEJ) COMPERJ - Refinaria Trem /05/0 7 R$ ,4 4 0 R$ ,4 4 3 WORLEYPARSONS INTERNATIONAL, INC ,0 0 v 0 Variáveis R$ , NÃO R$ ,7 6 Desconto do Contrato em relação à Estimativa (positivo indica presença de desconto) Variação do valor do Contrato (positivo indica aumento do valor) Variação do prazo do Contrato (positivo indica aumento do valor) Valor da Estimativa Valor do Contrato Ano Rebid Número de convidadas % de convidadas integrantes do clube das 16 em cada certame %convidadas cartelizadas não bidantes Qtde propostas (calculado) % propostas não cartelizadas Dummy tipologia do objeto A licitante vencedora foi um consórcio? -13% 60% 0% , Ao menos uma do clube ganhou

14 Metodologia utilizada Estimou-se 10 modelos utilizando o método dos mínimos quadrados ordinários (MQO). O melhor modelo apresentou R 2 ajustado (coeficiente de determinação) de 73,7%. A probabilidade de se rejeitar o valor obtido de dano do cartel é inferior a 1%. Além disso, o modelo apresentou resíduos com distribuição normal e com homocedasticidade (baixa dispersão).

15 Mínimos Quadrados Ordinários 136 dados (135) Modelos Variável Explicada desconto desconto desconto desconto desconto desconto desconto desconto Dummy Cartel *** *** *** *** *** número de propostas *** *** *** *** *** *** *** (número de propostas) *** *** *** ** *** *** *** licitação até Valor da estimativa Petrobras 7.79E E E E E E E E E E-11 licitação em licitação em licitação em licitação em licitação em licitação em licitação em licitação em Rebid *** % propostas não cartelizadas 0.112*** Ao menos uma do "Clube das 16" vencedora *** Constante 0.100*** ** *** Observações R R 2 ajustado erros padrão entre parenteses * p<0.10, ** p<0.05, *** p<0.01

16 Mínimos Quadrados Ordinários 52 dados (48) Modelos Variável Explicada desconto desconto desconto desconto desconto desconto desconto desconto Dummy Cartel *** *** *** *** *** número de propostas *** *** *** *** *** *** *** (número de propostas) ** *** *** ** *** ** *** licitação até ** ** *** *** *** Valor da estimativa Petrobras -7.90E E e-11* -2.34E e-11* -1.34E E E E E-11 licitação em *** licitação em ** licitação em *** licitação em ** licitação em * licitação em licitação em ** licitação em Rebid ** % propostas não cartelizadas * Ao menos uma do "Clube das 16" vencedora ** Constante *** Observações R R 2 ajustado erros padrão entre parenteses * p<0.10, ** p<0.05, *** p<0.01

17 Tratando viés de seleção Como forma de se evitar viés de seleção, ou seja, comparar contratos não comparáveis, utilizou-se a técnica de propensity score matching (PSMATCH) como teste de robustez do modelo anterior; Verificou-se que o modelo apresentou pseudo R 2 de 46%. A probabilidade de se rejeitar o valor obtido de dano do cartel é inferior a 1%.

18 Propensity Score Matching 136 dados Variável Amostra Tratados Controles Diferença S.E. Estatística t Unmatched Desconto ATT Média % redução Variável Amostra Tratados Controles % viés viés Teste t p>t valor estimativa petrobras número de proposta Unmatched 8.30E E Matched 8.30E E Unmatched Matched Unmatched (número de propostas) 2 Matched licitações, das quais 40 tratadas e 96 não tratadas

19 Propensity Score Matching 52 dados Variável Amostra Tratados Controles Diferença S.E. Estatística t Unmatched Desconto ATT Variável Amostra Média Tratados Controles % viés % redução viés Teste t p>t valor estimativa petrobras número de proposta Unmatched 1.50E E Matched 1.50E E Unmatched Matched Unmatched (número de propostas) 2 Matched licitações, das quais 16 tratadas e 36 não tratadas

20 Quais os resultados?

21 Proxy Cartel 7% Prejuízo Desconto 11% Estimativa da Petrobras Quando só há propostas de empresas não integrantes do clube Quando uma das empresas do clube ganha qualquer licitação A probabilidade de se rejeitar esses valores é inferior a 1%

22 Resumo dos resultados Ver análises Estatísticas Metodologia utilizada Faixa de sobrepreço calculada(%) Mínimos Quadrados Ordinários (5 modelos 135 dados) 23,8 16,8 Mínimos Quadrados Ordinários (5 modelos 48 dados) 23,2 14,6 Propensity scored matching (5 modelos 136 dados) 24,2 17,7 Propensity scored matching (5 modelos 52 dados) 23,7 16,0 SeinfraPetróleo (9 processos) Média de 14% com tendência crescente (notas fiscais) % é o valor mais robusto estatisticamente 7

23 Outras constatações Os menores percentuais de desconto ocorreram até 2010 A formação de consórcios denotou um desconto a menor de 5% A ocorrência de Rebid (repetição da licitação) revelou um desconto a menor de 15% Influência da concorrência: para cada nova proposta válida o desconto aumenta em 3% O resultado da análise de todas essas variáveis corroboram depoimentos/delações colhidas no âmbito da Operação Lava-Jato em que se explicava a atuação do cartel

24 Caráter Conservador da Análise Não analisa a adequabilidade do valor das Estimativas de Custos da Petrobras E há provas diretas de que o Cartel atuava também inflando o orçamento da estatal Não analisa os efeitos dos termos aditivos ao longo dos contratos (de R$ 80 bilhões para R$ 97 bilhões) E há provas diretas de que o Cartel atuava também nos aditamentos

25 Conclusões Os testes efetuados confirmam que é possível quantificar a atuação das ações colusivas com confiabilidade e robustez: R$ 8.9 bi (em valor atualizado); Ver cálculo Os resultados obtidos nos estudos convergem para 17% de desconto a menor sempre que o cartel ganhava um certame.

26 Acórdão 3089/2015-Plenário o valor mais provável do potencial prejuízo causado na Petrobras na redução dos descontos nas licitações, no período de 2002 a 2015, em razão da existência dos cartéis na Diretoria de Abastecimento, é de 17% (...) (...) o parâmetro supra relacionado, na ausência de dado mais robusto, em presunção juris tantum, servirá de base para a avaliação de legalidade e legitimidade dos eventuais acordos de leniência que venham a ser pactuados com base na Lei /2013 (Lei Anticorrupção), nos termos da IN-TCU 74/2015, especificamente no que se refere aos contratos executados na Diretoria de Abastecimento da Petrobras em que participaram as empresas investigadas na Operação Lava Jato ;

27 Publicação Acórdão 3089/2015-Plenário

28 Próximos Passos Recolher dados a fim de aplicar técnicas econométricas na análise de: Aditivos da Área de Abastecimento Contratos da Diretoria de Abastecimento da Petrobras Disseminar o conhecimento para facilitar o uso dessa nova abordagem em outros setores

29 O Estudo Econométrico para Apuração de Sobrepreços Decorrentes da Prática de Cartel Obrigado! Nivaldo Dias Filho

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