PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AÇÃO DE CONTROLE FISCALIZAÇÃO

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1 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AÇÃO DE CONTROLE FISCALIZAÇÃO NÚMERO DO RELATÓRIO : FUNCIONAL-PROGRAMÁTICA : PROGRAMA : Desenvolvimento Sustentável da Aqüicultura UNIDADE JURISDICIONADA : MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA TCU UNIDADE EXAMINADA : FUNPEA MUNICÍPIO - UF : Belém - PA PERÍODO DE FISCALIZAÇÃO : 23/11/2011 a 20/01/2012 I DESCRIÇÃO DOS TRABALHOS Os trabalhos foram realizados junto à Unidade Examinada, em estrita observância às normas de fiscalização aplicáveis ao Serviço Público Federal. Para subsídio à realização dos trabalhos, foram empreendidas as seguintes ações prévias: - Levantamentos de dados realizados; - Contatos com a Entidade responsável pela execução do convênio; - Emissão de Solicitação Prévia de Fiscalização. As seguintes ações de fiscalização foram desenvolvidas pela equipe ao longo dos trabalhos de campo: Análise da documentação original do convênio, licitações e despesa realizada; Entrevista com responsáveis, inspeção das instalações, identificação e contagem dos equipamentos; Visita as Entidades participantes das audiências públicas realizadas em três municípios da região. II - RESULTADO DOS EXAMES 3 - GESTÃO DO SUPRIMENTO DE BENS/SERVIÇOS CONVÊNIOS DE OBRAS, SERVIÇOS E DE SUPRIMENTO Assunto - CONVÊNIOS DE OBRAS, SERVIÇOS E DE SUPRIMENTO INFORMAÇÃO 001 O Convênio / Processo / , firmado em 19/12/2008 e publicado no DOU de 23/12/2008, entre a União Federal, por intermédio do Ministério da Pesca e Aquicultura-MPA e a Fundação de Apoio à Pesquisa, Extensão e Ensino em Ciências Agrárias FUNPEA e como Interveniente a Universidade Federal Rural da Amazônia - UFRA, tem por objeto apoio ao projeto Programa Nacional de Desenvolvimento da Maricultura no Nordeste Paraense (Região do Salgado PLDM/PA), pelo valor de R$ , sendo R$ ,30, com recursos do MPA e R$ ,04, como contrapartida. O PLDM da região do salgado paraense foi dividido inicialmente em três módulos abrangendo os

2 seguintes municípios: a) Colares, São Caetano de Odivelas e Vigia de Nazaré; b) Curuçá (Caratateua), Maracanã (Algodoal) e Marapanim (Marudá); c) Bragança (Caratateua e Bacuriteua), Augusto Correa e Viseu. Até a data dos trabalhos de fiscalização foram firmados 06 aditivos no convênio, conforme a seguir: Data: Finalidade 01/10/2009 Prorrogar a vigência até 30/07/ /12/2009 Indicar o Programa de Trabalho, Projeto, Fonte, Natureza de Despesa e Nota de Empenho, no valor de R$ ,30 30/07/2010 Prorrogar a vigência até 28/02/ /02/2011 Prorrogar a vigência até 29/05/ /05/2011 Prorrogar a vigência até 27/08/ /08/2011 Prorrogar a vigência até 27/11/2011 Em 01/03/2010, a FUNPEA por meio do Ofício nº 118/2010, solicitou aditivo orçamentário e a alteração do Plano de Trabalho ao MPA, com a inclusão da compra de equipamento de vídeo - conferência e lanchas, no valor de R$ ,00, tendo em vista a complementação do termo de referência incluindo os municípios de São João da Ponta, São João de Pirabas, Salinópolis e Magalhães Barata o que não foi aprovado. Apesar da não aprovação desse aditivo os referidos municípios foram incluídos no Plano Local de Desenvolvimento da Maricultura PLDM Nordeste Paraense (região do salgado). Cabe frisar que três desses municípios (São João da Ponta Rio Mocajuba, São João de Pirabas Rio Pirabas e Salinópolis Rio Arapepó), foram referendados no Relatório de Cumprimento do Objeto, além do Município de Curuçá Rios Muriá e Curuçá, como áreas potenciais pata Maricultura (ostreicultura). Ressalta-se também, que no âmbito estadual, as propostas de desenvolvimento da maricultura estão consubstanciadas no Programa Moluscos Bivalves da Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura SEPAQ. Destacando-se alguns desses programas, como exemplo: Nova Olinda na RESEX Arai-Peroba em Augusto Correa; Lauro Sodré na RESEX - Mãe Grande em Curuçá; Nazaré do Seco na RESEX de Maracanã em Maracanã; Pererú, Pererú de Fátima e São João dos Ramos na RESEX de Mãe Grande e sua respectiva Zona de Amortecimento em São Caetano de Odivelas e Santo Antonio de Urindeua em Salinópolis, que estão implementados de forma artesanal e informal.

3 EVIDÊNCIAS: Termo de Convênio e Aditivos; Ofício nº 118/2010-FUNPEA e Relatório de Cumprimento do Objeto INFORMAÇÃO 002 Em análise da documentação comprobatória do convênio nº 033/2008 SICONV nº , foi verificado que 95,86% dos pagamentos com a utilização dos recursos repassados pelo MPA não estavam previstas inicialmente no Plano de Trabalho, entretanto a FUNPEA solicitou ao MPA que fossem feitas diversas alterações do código da natureza de despesa, nas quais foram devidamente aprovados, conforme a seguir relacionadas: 1- Bolsistas de Nível Superior no valor de R$ ,11, quando no Plano de Trabalho consta a previsão de pagamento de serviços técnicos de nível médio especializado no valor de R$ ,60; 2- Diárias no valor de R$ ,00, quando no Plano de Trabalho havia a previsão de pagamentos de diárias no valor de R$24.000,00 (motoristas e equipe de apoio); 3- Passagens aéreas no valor de R$11.204,22(Belém/Brasília/Belém); 4- Material de laboratório no valor de R$99.485,13; 5- Contratação do Instituto ACQUAMAZON(Terceirização) para dar suporte a confecção e elaboração do PLDM, no valor de R$ ,27; Ainda sobre o assunto a FUNPEA por meio do Ofício nº 663/2011, de 09/12/2011, assim se justificou: 1 Bolsista nível superior, quando no Plano de Trabalho do convênio havia previsão de pagamento de serviços de técnico de nível médio especializado: em virtude da não previsão de pagamentos para esta finalidade e existindo a necessidade de realizar tais despesas visto que o projeto devido a sua grande dimensão envolveu muitos pesquisadores e acadêmicos e para permitir que as atividades fossem desenvolvidas foi necessária a vinculação de bolsistas, pois, se houvesse a contratação de prestadores de serviços na quantidade realmente necessária para o desenvolvimento das atividades, a carga de impostos que seria gerada oneraria o projeto tornando o mesmo inviável quanto a sua execução financeira diante disso foi solicitado ao Ministério da Pesca e Aqüicultura o remanejamento de despesas conforme Ofício nº 119/2010-FUNPEA. 2 Diárias a equipe técnica de apoio, quando no plano de trabalho do convênio havia previsão de pagamentos de diárias com a utilização dos recursos da contrapartida: as despesas com diárias realizadas com recursos do projeto foram necessárias para custear as despesas com bolsistas e eventuais colaboradores nas inúmeras viagens realizadas aos municípios objeto deste convênio para realização dos estudos, coletas e mapeamentos, bem como audiências públicas. De outra, forma os estudos e levantamentos necessários ao projeto não poderiam ser realizados diante disso foi solicitados remanejamento de recursos para custear tais despesas através dos Ofícios nº 119 e 184/2011-FUNPEA, em anexo. 3 Passagens aéreas (Brasília): em virtude de realização de reuniões com coordenadores, pesquisadores e eventuais colaboradores para tratar de assuntos inerentes a execução do projeto no Ministério da Pesca e Aqüicultura, houve a necessidade de realizar remanejamento para custear tais despesas conforme Ofício nº 119/2010-FUNPEA, em anexo.

4 4 Material de laboratório: embora estivesse previsto no plano de trabalho a realização análise de parâmetros físico-químico e biológico das amostras de água coletadas durantes as viagens realizadas aos municípios alvos do projeto, não havia previsão de material de laboratório que permitisse a realização de tais análises diante dessa situação encaminhamos pedido de remanejamento de natureza de despesa conforme Ofícios nº 75/2010 e 226/2010-FUNPEA. 5 Do Instituto Acquamazon para dar suporte a confecção do PLDM em virtude do grande número de pessoas que seriam necessária para mobilização junto aos municípios alvo do projeto para a realização de todas as metas estabelecidas a coordenação do projeto à época propôs a contratação de empresa para dar suporte ao desenvolvimento a algumas etapas previstas no projeto, diante disso foi solicitado o remanejamento de recursos para esta finalidade através do Ofício nº 59/2010-FUNPEA. Obs.: além das cópias dos Ofícios de solicitação de remanejamento, encaminhamos em anexo registro de s trocados entre os envolvidos no processo. A Fiscal do convênio do MPA por meio do , de 05/03/2010, assim se manifestou sobre a alteração de rubrica (código da natureza de despesa): Após contato com a Secretaria de Planejamento e Orçamento SPOA, verifiquei que para alteração do código de natureza de despesas de bens e serviços é necessário apenas incluir o ofício encaminhado no processo, desta maneira os Senhores podem abrir licitação com o código atual. EVIDÊNCIAS: Verificação da documentação comprobatória do convênio CONSTATAÇÃO 003 Impropriedades na integralização da contrapartida Em análise da documentação comprobatória da execução financeira do convênio nº 0033/2008, foi constatado que a contrapartida não foi totalmente integralizada até o fechamento desta fiscalização, pois faltaram comprovar a aplicação de recursos no valor de R$43.122,83, tendo em vista que havia a previsão de despesas no valor de R$ ,04, e só foi comprovado o valor de R$ ,21. Dentre esses valores comprovados houve inclusive o valor a maior de R$56.775,17 do previstos nos itens referentes à contrapartida no Plano de Trabalho, que não poderá ser considerado na prestação de contas final, conforme a seguir detalhado: Prestador CNPJ/CPF Descrição dos Serviços Valor Valor Valor Previsto no Comprovado comprovado Plano de R$ a maior R$ Trabalho R$ Alterdata Tecnologia em Informáticar / Despesas de programa de contabilidade 2.345, ,97 414,69 Locaweb serviços de / Despesas com servidor de de janeiro a 708,00 718,73 10,73

5 informática dezembro/2009 Gerente Financeiro *** ** Despesas com Pessoal , ,25 367,89 Gerente de Projeto *** ** Despesas com Pessoal , ,25 367,89 Assistente Administrativo *** ** Despesas de Pessoal , ,00 297,00 Coordenação *** ** Despesas com coordenação Geral do Projeto , , ,97 Total , , ,17 OBS: O valor comprovado a maior não poderá ser considerado quando da prestação de contas do convênio. Cabe ressaltar que outros itens da contrapartida relevantes que não foram efetivamente comprovados pela FUNPEA/UFRA até o momento, os itens a seguir detalhados: 1) A divulgação e distribuição dos convites para as audiências públicas, realizadas no período de 04/11 a 06/11/2009, nos municípios de Curuçá, Salinópolis e Bragança respectivamente, foram efetivados pela Assembleia Legislativa do Estado, conforme Ofício nº 198/09/GR/UFRA, 16/10/2009, em que solicita a colaboração no sentido de organizar as audiências públicas para divulgação do PLDM. O convite para a participação das audiências públicas foi feito por meio do Ofício Circular da Assembleia Legislativa nº 054/2009 DC/AL, de 22/10/2009; 2) Apesar do Site ter sido criado para disponibilizar todas informações sobre o andamento do projeto, desde o calendário com as datas das audiências públicas, até os resultados parciais, a equipe de trabalho, etc, o mesmo só funcionou no exercício de Sobre o assunto a FUNPEA por do Ofício nº 663, 09/12/2011 assim se justificou: Comprovação da criação e funcionamento do site do projeto: no que diz respeito a este item, conforme explicação da coordenação do projeto objeto do convênio, o site foi inicialmente criado, contudo por falta de informação devido ao atraso na execução do projeto foi retirado do ar, somente agora com a conclusão do projeto e conforme orientação do próprio Concedente estamos aguardando autorização para divulgação de resultados do projeto através do site, conforme declaração do Coordenado do Projeto atualmente em anexo. EVIDÊNCIAS: Verificação da documentação comprobatória do convênio; Ofício nº 198/09/GR/UFRA; Ofício Circular nº 054/2009/2009 DC/AL e Ofício nº 663-FUNPEA.

6 CONSTATAÇÃO 004 Recursos materiais e humanos insuficientes para executar o projeto. Em análise a documentação comprobatória do convênio disponibilizada pela FUNPEA, bem como verificação in loco do projeto, foi constatado que a Entidade não possuía recursos materiais e humanos suficientes para a execução do projeto, tendo em vista que houve necessidade de adquirir/contratar com recursos do concedente, o valor de R$ ,37 cerca de 63,37% dos recursos repassados pelo MPA, conforme a seguir descritos: 1- Aquisição de Materiais permanentes no valor total de R$52.390,00: a) 01 veículo automotor; b) 02 computadores Notebook; c) 01 impressora multifuncional; d) 01 GPS portátil com bússola eletrônica. Na inspeção física, foi verificado que: a) Não foi colocado a logomarca do Governo Federal e nem do convênio sobre a participação do MPA no veículo adquirido; b) 01 computador notebook não estava funcionado; c) Não foram colocados plaquetas de identificação do convênio nos materiais permanentes adquiridos com recursos do convênio. 2- Contratação de 42 bolsistas, no período de 01/03/2009 a 31/01/2011, para a execução de trabalho de coordenação e de campo no valor de R$ ,11; 3-Contratação de pessoa jurídica Instituto ACQUAMAZON(Terceirização), para dar suporte a confecção do PLDM. no valor de R$ ,27. EVIDÊNCIAS: Verificação da documentação comprobatória do convênio CONSTATAÇÃO 005 Recomendações do concedente pendentes de atendimento. Em análise ao Relatório de Fiscalização do MPA, elaborado em 08/11/2011, juntamente com a documentação comprobatória disponibilizada, foi constatado que a FUNPEA/UFRA, ainda não atendeu 03 recomendações, referentes itens das metas 3 e 5 do Plano de Trabalho do convênio nº 033/2008. Sobre o assunto, a FUNPEA por meio do Ofício nº 669/2011, de 15/12/2011, apresentou as justificativas a seguir transcritas:

7 1- Meta3: Reuniões dos Comitês Estadual e Locais do Esta recomendação será atendida até dia 20/12/2011, PLDM; Trabalhos de divulgação pública; Audiência pois até então alguns destes materiais de divulgação pública; Criação do Site do PLDM; Entrega da estavam de posse de alguns organizadores das versão preliminar do PLDM. audiências públicas que foram participantes do projeto, sendo entregues na semana passada, como por exemplo -Materiais de divulgação; notas de contratos; folders; os convites que foram distribuídos nos municípios alvo etc que comprovem a divulgação dos trabalhos. do projeto divulgando as audiências públicas (que inclusive já foram entregues na ocasião da fiscalização -Apresentação do site e comprovação de que ainda da Controladoria), estes estarão sendo encaminhados ao está no ar ; Encaminhar notas da contratação MPA. destes serviços. -Entrega dos Relatórios do PLDM PA. Sobre a apresentação do site como foi respondido através do Oficio nº 663/2011- FUNPEA encaminhado a Controlaria, a coordenação do projeto tem mantido contato com o MPA e está aguardando a finalização da análise do Relatório de Cumprimento do Objeto do convênio e aguardando orientação do mesmo para incluir informações no site e reativá-lo. 2- Meta 5: Criação do Site (Domínio, Hospedagem, Sobre a apresentação do site como foi respondido Elaboração) Meta 5 através do Oficio nº 663/2011- FUNPEA encaminhado a Controladoria, a coordenação do projeto tem mantido O site será o local público para disponibilizar todas as contato com o MPA e está aguardando a finalização da informações sobre o andamento do projeto, desde os análise do Relatório de Cumprimento do Objeto do calendários com as datas das audiências públicas, até convênio e aguardando orientação do mesmo para resultados parciais, equipe de trabalho etc. incluir informações no site e reativá-lo. 3- Meta 5: Acompanhamento e gestão. Quanto ao atendimento destas recomendações estaremos encaminhando documento descrevendo Os custos relacionados aqui são referentes às despesas pontualmente cada situação apontada até o dia para o acompanhamento e realização das atividades de 20/12/2011 ao MPA. A maioria das despesas apontadas campo por parte da coordenação do projeto, no sentido ao lado já foram comprovadas através de documentos de permitir observar os ajustes quando necessário e de pagamento entregues através do Ofício nº 663/2011 andamento do projeto. FUNPEA a fiscalização da Controladoria. As únicas exceções são as comprovações de Diárias de motorista, - Coordenação (dedicação 12 horas semanais) - Diárias da equipe de apoio e Combustível, estas Apresentar relatório de atividades. despesas ficaram a cargo da Universidade e estamos aguardando o envio das comprovações, nota ou - Diária do motorista - Nota ou declaração da UFRA. declaração de cumprimento de tais contrapartidas. - Diária da equipe de apoio - Detalhar a equipe de apoio e relatório de atividades de cada um. - Combustível - Apresentar notas. - Gerente de Projeto - Relatório de atividades do gerente de projetos. - Gerente Financeiro - Relatório de atividades do

8 gerente financeiro. - Analista de Suporte - Relatório de atividades do analista de suporte - Assistente Administrativo - Relatório de atividades do Assistente Administrativo - Programa de Controle Contábil - Detalhar atividades. - Provedor de / Site / manutenção - Documentos que comprovem o site e sua manutenção. Discriminar e comprovar todos os itens de contrapartida listados. EVIDÊNCIAS: Relatório de fiscalização PLDM PA, de 08/11/2011 da Coordenadora/Fiscal do MPA e Ofício nº 669/2011-FUNPEA CONSTATAÇÃO 006 Impropriedades / Irregularidades na execução dos procedimentos licitatórios. Ao se analisar os processos licitatórios para aquisição de materiais/serviços para o convênio nº 033/2008, foi verificado que não consta a pesquisa de preço para avaliar se as propostas apresentadas estão de acordo com os valores de mercado, em desacordo com exigência do art. 8, inciso II, do Decreto nº 3.555/00, cominado o disposto no 1º, inciso V, do artigo 15 da Lei nº 8.666/93, conforme a seguir descritos: 1) Pregão Eletrônico nº 06/ realizado em 19/05/2009. Objeto: Fornecimento de equipamentos de informática e eletrônico para atender ao PLDM. Vencedora do Certame: Empresa CNPJ Valor R$ R.M. Comércio de Informática e Serviços Ltda / ,00 Vialumens Áudio e Vídeo Informática Ltda / ,00 Total 7.890,00 2)Dispensa de Licitação nº 001/ realizado em 31/05/2009. Objeto: Fornecimento de veículo automotivo.

9 Vencedora do Certame: Empresa CNPJ Valor R$ Atlas Veículos Ltda / ,00 Total ,00 OBS: A Dispensa de Licitação foi realizada, devido os 02 Pregões Eletrônicos realizados anteriormente de nº 03/2009, de 30/04/2009 e 08/2009, de 22/05/2009, terem sidos fracassados. 3) Convite nº 01/ realizado em 16/03/2010. Objeto: Fornecimento de materiais de laboratórios para atender ao PLDM. Vencedora do Certame: Empresa CNPJ Valor R$ F. Marques de Sá - ME / ,00 Unicenter Comércio e Representação Ltda / ,13 Total ,13 OBS: O processo licitatório foi realizado na modalidade Convite, em vez do Pregão Eletrônico, conforme previsto no 2º da Cláusula Sexta do Convênio nº 033/2008, devido o Sistema de Licitações do Brasil utilizado pela FUNPEA, ter ficado inoperante no mês de Março/2009. Cabe informar, que ainda houve um aditivo ao Contrato nº 12/2010, assinado em 19/05/2010, no valor de 9.654,00, com a empresa Unicenter Comércio e Representação Ltda., perfazendo o valor total de ,13. 4) Pregão Eletrônico nº 04/ realizado em 09/04/2010. Objeto: Contratação dos serviços para confecção e elaboração dos Planos Locais de Desenvolvimento da Maricultura PLDM. Vencedora do Certame (única participante) : Empresa CNPJ Valor R$ Instituto ACQUAMAZON / ,00

10 Total ,00 EVIDÊNCIAS: Processos Licitatórios realizados para cobrir despesas com o convênio nº 033/ CONSTATAÇÃO 007 Direcionamento na contratação de entidade para executar serviços de suporte para confecção e elaboração do PLDM, cujo quadro técnico possui vínculos com o serviço público federal. Para execução de serviços de suporte para confecção e elaboração do PLDM, a FUNPEA, contratou mediante a realização do Pregão Eletrônico nº 04/2010, 09/04/2010, no valor de R$ ,00 o Instituto ACQUAMAZON - CNPJ nº / , entretanto só recebeu pagamentos por serviços prestados no valor de R$ ,27, até o mês de fevereiro/2011, conforme a seguir descritos: Nota Fiscal nº Data da Nota Fiscal Cheque nº Data do Cheque Valor R$ /04/2010 Transf on line 11/05/ , ISS 10/06/ , /09/ /09/ , ISS 10/11/ , /11/ /01/ , ISS 10/02/ ,26 Total ,27 Em exame do quadro técnico (colaboradores/consultores) do Instituto ACQUAMAZON, constante do Pregão Eletrônico nº04/2010, juntamente com a consulta ao Sistema SIAPE, foi constatado que os referidos colaboradores/consultores, possuem vínculos com o serviço público federal, portanto em desacordo que determina o inciso II, do art. 8º, IN/STN nº 01/97, em que veda o pagamento, a qualquer título, a servidor ou empregado público, integrante de quadro de pessoal de órgão ou entidade pública da administração direta ou indireta, por serviços de consultoria ou assistência técnica, conforme a seguir detalhado: ACQUAMAZON COLABORADORES/CONSULTORES

11 Contrato nº 14/2010 Vigência: 22/04/2010 a 22/04/2011 Matrícula SIAPE Cargo Unidade/Entidade Professor UFPI Professor UFPA Professor Bolsista FUNPEA / UFPI Professor UFPA Professor UFRPE / UFPA Analista Ambiental ICMBIO / IBAMA Professor UFPA Professor UFRA --- Bolsista CAPES Professor UFPA Professor FUFS / UFPA Professor UFRPE / UFPA Professor Temporário IFPA / CEFET Vale salientar com o Instituto ACQUAMAZON, já tinha conhecimento da execução do PLDM do nordeste paraense, em virtude de ter participado das audiências públicas realizadas nos municípios de Curuçá, Salinópolis e Bragança, nos dias 04 a 06/11/2009, sobre o projeto PLDM.

12 Além do que foi constatado também que das 42 bolsas concedidas pela FUNPEA, 08 bolsistas possuem vínculos com o próprio Instituto ACQUAMAZON e com o serviço público federal, conforme pagamentos no valor de R$90.057,88, inclusive alguns dentro da vigência do contrato nº 014/2010, a seguir descritos: ACQUAMAZON BOLSISTAS Matrícula Cargo Unidade/Entidade Início do vínculo Valor R$ - SIAPE com vínculo no Recebimento de serviço público Bolsas no período federal Professor Temporário UFPA 2009 a 2010 (Março) ,88 01/07/2009 a 30/04/ Professor UFPA 2011 (Janeiro) Eng. Agrônomo SUDAM ,00 01/11/2009 a 31/03/ Professor UFPI ,00 01/01/ a 30/06/ Professor IFPA ,00 01/01/ a 30/06/ Professor IFPA 2011 (Outubro) 7.200,00 01/06/2009 a 01/04/ Professor UFPA / UFRA ,00 01/03 a 31/07/ Professor UFPA ,00 01/07 a 30/12/ Professora (Aposentada) UFPA 2009 Aposentada ,88

13 EVIDÊNCIAS: Pregão nº 004/2010; pagamentos efetuados ao Instituto ACQUAMAZON e aos bolsistas. III - CONCLUSÃO Em decorrência dos exames realizados e dos fatos constatados descritos neste relatório, concluímos o seguinte: Sobre o objeto fiscalizado: O Programa Nacional de Desenvolvimento da Maricultura no Nordeste Paraense (Região do Salgado - PLDM/PA) foi realizado conforme relatório de cumprimento. Sobre a licitação: O Pregão Eletrônico 04/2010, 09/04/2010 foi realizado para contratação do Instituto ACQUAMAZON. Sobre o cronograma de execução: O 6º Termo Aditivo de 11/08/2011 prorrogou a vigência até 27/11/2011. Sobre os preços/custos: Nos processos licitatórios não consta a pesquisa de preço para avaliar se as propostas apresentadas estão de acordo com os valores de mercado. Sobre o orçamento: No convênio nº 033/2008(SICONV nº ) verificou-se que 95,86% dos pagamentos com a utilização dos recursos repassados pelo MPA não estavam previstas inicialmente no Plano de Trabalho. Sobre a contrapartida: No convênio nº 0033/2008 constatou-se que a contrapartida não foi totalmente integralizada, pois faltaram a comprovação da aplicação de recursos no valor de R$43.122,83. Sobre o objetivo: O Programa Nacional de Desenvolvimento da Maricultura no Nordeste Paraense (Região do Salgado - PLDM/PA) foi realizado e foram identificadas as áreas propícias para o seu desenvolvimento sustentável. Em decorrência dos exames realizados e dos fatos constatados descritos neste relatório, concluímos o seguinte: Em síntese, os exames realizados indicam que o Programa Nacional de Desenvolvimento da Maricultura no Nordeste Paraense (Região do Salgado PLDM/PA) foi realizado e foram identificadas as áreas propícias para desenvolvimento sustentável da Maricultura, porém constatou-se as seguintes impropriedades: Impropriedades na integralização da contrapartida; Recursos materiais e humanos insuficientes para executar o projeto; Recomendações do concedente pendentes de atendimento; Impropriedades / Irregularidades na execução dos procedimentos licitatórios e Direcionamento na contratação de entidade para executar serviços de suporte para confecção e elaboração do PLDM, cujo quadro técnico possui vínculos com o serviço público federal. Relatório concluído em 20/01/2012.

14 Chefe da CGU-Regional/PA